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国泰金鹿保本增值混合证券投资基金2006年半年度报告摘要

发表日期:2006-08-29 17:21    来源:    关注指数:


            基金管理人:国泰基金管理有限公司
            基金托管人:中国银行股份有限公司
    送出日期:二〇〇六年八月二十九日
    重要提示
    基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已
经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人中国银行股份有限公司(以下简称"中国银行")根据本基金合同规定,
于2006年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报
告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金
一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书。
    本报告期间:2006年4月28日至2006年6月30日。本报告财务资料未经审计。
    本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报
告正文。
    一、基金简介
    (一)基金基本资料
    1、基金简称:        国泰金鹿保本
    2、基金交易代码:        020008
    3、基金运作方式:        契约型开放式
    4、基金合同生效日:        2006年4月28日
    5、报告期末基金份额总额:        2,517,710,461.09份
    6、基金合同存续期:        无限期
    7、基金份额上市的证券交易所:         无
    8、上市日期:         无
    (二)基金产品说明
    1、投资目标:        在保证本金安全的前提下,力争在本基金保本期结束时,
实现基金资产的增值。
    2、投资策略:        本基金采用固定比例组合保险(CPPI,Constant Proporti
on Portfolio Insurance)技术和基于期权的组合保险(OBPI,Option-Based Portfol
io Insurance)技术相结合的投资策略。通过定量化的资产类属配置达到本金安全。用
投资于固定收益类证券的现金净流入来冲抵风险资产组合潜在的最大亏损,并通过投资
可转债及股票等风险资产来获得资本利得。
    3、业绩比较基准:         以与保本期同期限的2年期银行定期存款税后收益率
作为本基金的业绩比较标准。
    4、风险收益特征:         本基金属于证券投资基金中的低风险投资品种。
    (三)基金管理人
    1、名称:        国泰基金管理有限公司
    2、信息披露负责人:        丁昌海
    3、联系电话:        021-23060282
    4、传真:        021-23060283
    5、电子邮箱:        xinxipilu@gtfund.com
    (四)基金托管人
    1、名称:        中国银行股份有限公司
    2、信息披露负责人:        宁敏
    3、联系电话:        010-66594977
    4、传真:        010-66594942
    5、电子邮箱:        tgxxpl@bank-of-china.com
    (五)信息披露
    1、登载半年度报告正文的管理人互联网网址:        http://www.gtfund.com
    2、基金半年度报告置备地点:        上海市延安东路700号港泰广场22-23楼
    二、主要财务指标、基金净值表现
    下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
    (一)主要会计数据和财务指标
    序号        主要会计数据和财务指标        2006年4月28日至2006年6月30日
    1        基金本期净收益              13,964,383.72元
    2        加权平均基金份额本期净收益        0.0055元
    3        期末可供分配基金份额收益        0.0055元
    4        期末基金资产净值        2,542,677,319.68元
    5        期末基金份额净值        1.010元
    6        本期基金份额净值增长率        1.00%
    注:本基金合同生效日为2006年4月28日,本报告期的主要财务指标的计算期间为20
06年4月28日至2006年6月30日。
    (二)基金净值表现
    1、报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    阶段        净值增长率①        净值增长率标准差②        业绩比较基准收益率③        业绩比较基准收益率标准差④        ①-③        ②-④
    过去一个月        0.40%        0.28%        0.18%        0        0.22%        0.28%
    自基金成立起至今        1.00%        0.23%        0.37%        0        0.63%        0.23%

    2、基金合同生效以来基金份额净值的变动情况,并与同期业绩比较基准的变动的
比较:
    国泰金鹿保本混合证券投资基金累计份额净值增长率
    与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
    (2006年4月28日至2006年6月30日)
    注:1、本基金合同生效日为2006年4月28日,截止至2006年6月30日不满一年。
    2、根据本基金合同,本基金的投资范围包括国内依法公开发行的各类债券、股票
以及中国证监会允许投资的其他金融工具,投资于债券的比例不低于基金资产净值的60
%,投资于股票、权证等其他资产不高于基金资产净值的30%,现金或到期日在一年以内
的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。本基金建仓期为三个月。截止本报告期末
,本基金尚处于建仓期中。
    三、管理人报告
    (一)基金管理人及基金经理情况
    1、基金管理人及其管理基金的经验
    国泰基金管理有限公司成立于1998年3月5日,是经中国证监会证监基字[1998]5号
文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1亿元人民币,公司
注册地为上海,并在北京设有分公司。
    截至2006年6月30日,本基金管理人共管理4只封闭式证券投资基金:基金金泰、基
金金鑫、基金金盛、基金金鼎,以及6只开放式证券投资基金:国泰金鹰增长证券投资
基金、国泰金龙系列证券投资基金(包括2只子基金,分别为国泰金龙行业精选证券投
资基金、国泰金龙债券证券投资基金)、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰金象保
本增值混合证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投
资基金。另外,本基金管理人于2004年获得社保基金委托资产管理人资格,目前受托管
理社保基金投资组合。
    2、基金经理或基金经理小组简介
    何旻,男,FRM,英国伦敦政治经济学院(LSE)金融经济学硕士(MSc in Finance an
d Economics),9年证券从业经历。1998年加盟国泰基金管理公司,先后担任研究开发
部行业研究员、综合研究小组(包括债券研究)负责人、基金管理部、固定收益部基金经
理助理,现任国泰金龙债券基金、国泰金象保本基金及国泰金鹿保本基金的基金经理。
    黄焱,男,金融学硕士,11年证券从业经历。曾就职于平安集团投资管理中心、深
圳和利投资发展公司、中期国际期货公司深圳公司,2003年1月加盟国泰基金管理有限
公司,先后任金泰基金基金经理助理、金泰基金基金经理。现任国泰金龙行业精选基金
的基金经理、并兼任国泰金象保本基金及国泰金鹿保本基金共同的基金经理。
    (二)对报告期内基金运作的遵规守信情况的说明
    本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律
法规的规定,严格遵守基金合同和招募说明书约定,本着诚实信用、勤勉尽责、最大限
度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上为持有人
谋求最大利益。
    报告期内本基金未发生任何损害基金份额持有人利益的行为,投资运作符合法律法
规和基金合同的规定,未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为,信
息披露及时、准确、完整,本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、与公司资产
之间严格分开、公平对待,基金管理小组保持独立运作,并通过科学决策、规范运作、
精心管理和健全内控体系,有效保障了投资人的合法权益。
    (三)报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释
    2006年上半年的债券市场走势跌宕起伏。指数在3月13日和3月20日两次上涨到年内
高点后,逐级回落。在第二季度,股票市场IPO的重新开启,使得原本在债券市场流动
的一批资金流向股票一级市场。同时,不断发出经济过热信号的宏观经济数据也让债券
市场雪上加霜。政策方面,央行在第二季度提高了一次贷款利率和一次法定存款准备金
率,向市场传达了央行开始紧缩性货币政策的信号。受上述因素的影响,各期限债券的
收益率有不同程度的回升,剩余期限在2年以下的短期债券的收益率回升幅度最大,接
近35到45个基点左右。企业债券一级市场也出现了近几年来少见的销售困难的局面。
    本基金成立于今年四月底,现已运作两个月左右。自成立以来,本基金基本处于建
仓过程之中。目前构建的债券组合主要在银行间市场,品种上以金融债和央行票据为主
,另有一部分短期融资券。由于保本安全垫数量还比较少,我们维持了较低的股票比例

    截止报告期末,本基金份额净值为1.010元,本报告期份额净值增长率为1.00%,同
期业绩比较基准增长率为0.37%。
    (四)对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望
    预计在2006年第三季度,债券市场仍然受到各种宏观经济数据过热的影响,处于低
迷之中。消费者价格指数走高,美国联邦储备利率提升,使市场对央行提高存款利率可
能性的预期不断地加强。上市公司盈利增长有望扭转涨幅下降的趋势,出现两位数的增
长,这将是支持下半年乃至明年A股行情重要的推动因素。因此在下半年,我们将逐步
完成基金建仓工作,同时随着保本安全垫的逐渐增加,也将逐步提高股票的投资比例;
另外积极参与新股的申购,为持有人获取稳定的投资回报。
    四、托管人报告
    本托管人依据《国泰金鹿保本增值混合证券投资基金基金合同》与《国泰金鹿保本
增值混合证券投资基金托管协议》,自2006年4月28日起托管国泰金鹿保本增值混合证
券投资基金(以下称"国泰金鹿基金"或"本基金")的全部资产。现根据《中华人民共和
国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理
办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>》
及其他相关规定,出具本托管人报告。
    1、本托管人在托管本基金期间,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、
《证券投资基金运作管理办法》和本基金合同以及托管协议的规定,诚信地履行了基金
托管人的职责,不存在损害本基金持有人利益的行为。
    (1)本托管人履行安全保管基金资产的全部资产的职责,保证基金资产与自有资
产等非基金资产严格分开,维护基金的独立账户,与本托管人的其他业务和其他基金的
托管业务实行了严格的分账管理。
    (2)本托管人严格根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运
作管理办法》和本基金合同以及托管协议的规定执行基金管理人的投资指令,及时、准
确地完成了本基金的各项资金清算交割。本托管人对于本基金的任何资产的运用、处分
和分配,均具备正当依据。
    (3)本托管人对与本基金资产相关的重大合同原件、因履行基金托管人职责而生
成或收悉的记录基金业务活动的原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录等有妥善的
保管。
    2、本托管人在2006年上半年度依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券
投资基金运作管理办法》、《国泰金鹿保本增值混合证券投资基金基金合同》及《国泰
金鹿保本增值混合证券投资基金托管协议》对国泰基金管理有限公司管理的本基金的运
作进行了必要的监督。
    (1)其在基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支
等方面遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、
《证券投资基金会计核算办法》、本基金合同以及托管协议的规定;未发现其存在任何
损害本基金份额持有人利益的行为。
    (2)本托管人如实、及时、独立地向中国证监会提交了关于本基金投资运作方面
的报告。
    3、本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、
财务会计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整。
    中国银行股份有限公司
    2006年8月18日
    五、财务会计报告(未经审计)
    (一)基金会计报表
    1、资产负债表
    资产负债表
    2006年6月30日
            单位:元
                    2006年6月30日
    资   产
    银行存款                     81,862,011.07
    清算备付金                     17,469,291.37
    交易保证金                               -
    应收证券清算款                      1,249,267.26
    应收利息                26,081,026.20
    其他应收款                     11,200,000.00
    股票投资市值                    117,783,411.65
    其中:股票投资成本                    106,539,940.14
    债券投资市值                  2,292,374,497.12
    其中:债券投资成本                  2,292,615,493.76
    权证投资市值                    -
    其中:权证投资成本                -
    待摊费用                -
      买入返售证券                -
    资产总计                  2,548,019,504.67
    负债及持有人权益
    负债:
    应付证券清算款                     2,469,933.82
    应付赎回款                              -
    应付赎回费                              -
    应付管理人报酬                     2,289,589.69
    应付托管费                       416,289.05
    应付佣金                       123,888.91
    其他应付款                -
    预提费用                        42,483.52
    负债合计                     5,342,184.99
    持有人权益:                 
    实收基金                 2,517,710,461.09
    未实现利得                    11,002,474.87
    未分配收益                    13,964,383.72
    持有人权益合计                 2,542,677,319.68
    负债及持有人权益总计                 2,548,019,504.67
    2、经营业绩表及收益分配表

    经营业绩表
    2006年1-6月
            单位:元
    项目                2006年1-6月
    一、收入                       19,694,427.14
       1、股票差价收入                        8,858,658.91
       2、债券差价收入                         -115,828.19
       3、权证差价收入                               -
       4、债券利息收入                        6,516,256.40
       5、存款利息收入                        1,361,510.91
       6、股利收入                        1,994,528.39
       7、买入返售证券收入                        1,079,300.72
       8、其他收入                               -
    二、费用                        5,730,043.42
       1、基金管理人报酬                        4,799,951.38
       2、基金托管费                          872,718.44
       3、卖出回购证券支出                -
       4、其他费用                           57,373.60
          其中:信息披露费                           12,903.04
                审计费用                           26,580.48
    三、基金净收益                       13,964,383.72
        加:未实现利得                       11,002,474.87
    四、基金经营业绩                       24,966,858.59


    基金收益分配表
    2006年1-6月
            单位:元
    项目                2006年1-6月
    本期基金净收益                13,964,383.72
    加:期初基金净收益                -
    加:本期损益平准金                -
    可供分配基金净收益                13,964,383.72
    减:本期已分配基金净收益                -
    期末基金净收益                13,964,383.72



    3、基金净值变动表
    基金净值变动表
    2006年1-6月
            单位:元
    项 目        2006年1-6月
    一、期初基金净值        2,517,710,461.09
    二、本期经营活动:
          基金净收益        13,964,383.72
          未实现利得        11,002,474.87
          经营活动产生的基金净值变动数        24,966,858.59
    三、本期基金份额交易:         
          基金申购款        -
          基金赎回款        -
          基金份额交易产生的基金净值变动数        -
    四、本期向持有人分配收益:
    向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数        -
    五、期末基金净值        2,542,677,319.68

    (二)会计报表附注
    1、基金简介
    国泰金鹿保本增值混合证券投资基金(以下简称"本基金")由国泰基金管理有限公
司依照《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他有关规定和基金合
同发起,经中国证券监督管理委员会《关于同意设立国泰金鹿保本增值混合证券投资基
金的批复》(证监基金字[2006]43号文)批准,于2006年4月28日募集成立。本基金为
契约型开放式,存续期为无限期,基金合同生效日(2006年4月28日)的基金份额总额
为2,517,710,461.09份基金单位。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司,基金
托管人为中国银行。有关基金设立等文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案。
    本基金募集情况如下:基金的募集期间为2006年3月24日至2006年4月25日。国泰基
金管理有限公司聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金的验资机构。截止20
06年4月25日,募集的净销售总额为2,517,017,405.07元人民币,认购款项在基金验资
确认日之前产生的银行利息共计693,056.02元人民币。
    根据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》文的规定,本基金的投
资对象为国内依法公开发行上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会批准的允许基
金投资的金融工具。
    2、主要会计政策、会计估计及其变更
    (1)        会计报表编制基础:
    本基金的会计报表按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《证券投
资基金会计核算办法》、中国证券监督管理委员会颁布的、2004年7月1日起施行的《证
券投资基金信息披露管理办法》及中国证券监督管理委员会允许的如主要会计政策所述
的基金行业的实务操作约定而编制。
    (2)        会计年度:为公历每年1月1日至12月31日。本报告期为2006年4月28日
至2006年6月30日。
    (3)        记账本位币:以人民币为记账本位币,记账本位币单位为元。
    (4)        记账基础和计价原则:本基金的会计核算以权责发生制为记账基础,
除股票投资、债券投资、权证投资按市值计价外,所有报表项目均以历史成本计价。
    (5)        基金资产的估值原则:
    ①股票投资:上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值
;估值日无交易的,以最近交易日的市场交易收盘价估值。首次公开发行但未上市的股
票,按成本估值;由于配股和增发形成的暂时流通受限制的股票,按估值日在证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
    ②债券投资:证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的
市场交易收盘价估值;估值日无交易的,以最近交易日的市场交易收盘价估值。证券交
易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所
含的债券应收利息得到的净价估值;估值日无交易的,以最近交易日的市场交易收盘价
减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值。未上市流通和银行间同业市场
交易的债券按成本估值。
    ③权证投资,从获赠确认日起到卖出日或行权日止,上市交易的权证投资按估值日
在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值;未上市交易的权证投资(包括
配股权证)按公允价值估值。
    ④实际投资成本与估值的差异计入"未实现利得"科目。
    ⑤如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,基金管理公司
可综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素,并与基金托管人
商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
    (6)        证券投资的成本计价方法:
    证券投资按取得时的实际成本计价,出售成本按移动加权平均法计算。
    ①股票投资:买入股票按成交日应支付的全部价款(包括成交总额和相关费用)入
账。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价,于股权分置方案实施复
牌日冲减股票投资成本。卖出股票时采用移动加权平均法逐日结转成本。
    ②债券投资:买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资;买入银行间同
业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部
价款入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独
核算,不构成债券投资成本。买入贴息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据
其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算
。卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入;卖出银行间同业市场交易的
债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售债券的成本按移动加权平均法结转

    ③权证投资:获赠权证(包括配股权证)在确认日,按持有的股数及获赠比例计算并
记录增加的权证数量。本基金至今尚未发生主动投资权证的交易。
    (7)        待摊费用的摊销方法和摊销期限:
    待摊费用核算已经发生的、影响基金份额净值小数点后第五位,应分摊计入本期和
以后各期的费用。在实际受益期间(一年内)按直线法摊销,并以实际支出减去累计摊
销后的净额列示。
    (8)        收入确认和计量:
    ①股票差价收入:于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交总额与其成本和相关
费用的差额入账。
    ②债券差价收入:卖出上市债券,应于成交日确认债券差价收入,并按应收取的全
部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额入账;卖出非上市债券,应于实际收到价
款时确认债券差价收入,并按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。
    ③权证差价收入:于卖出权证成交日按卖出权证成交总额与其相关费用的差额确认

    ④债券利息收入:按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。
    ⑤存款利息收入:按本金与适用的利率逐日计提的利息确认。
    ⑥股利收入:按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴
的个人所得税后的净额于除息日确认。
    ⑦买入返售证券收入:在证券持有期内采用直线法逐日计提,并按计提的金额入账

    ⑧其他收入:在实际收到时确认。
    (9)        费用的确认和计量:
    ①基金管理人报酬:根据《国泰金鹿保本增值混合证券投资基金基金合同》,按前
一日的基金资产净值的1.1%的年费率计提入账。
    ②基金托管费:根据《国泰金鹿保本增值混合证券投资基金基金合同》,按前一日
的基金资产净值的0.2%的年费率计提入账。
    ③卖出回购证券支出:在该证券持有期内采用直线法逐日计提,并按计提的金额入
账。
    ④其他费用:发生的其他费用如果影响基金份额净值小数点后第五位的,即发生的
其他费用大于基金净值十万分之一,应采用待摊或预提的方法,待摊或预提计入基金损
益。发生的其他费用如果不影响基金份额净值小数点后第五位的,即发生的其他费用小
于基金净值十万分之一,应于发生时直接计入基金损益。
    (10)        基金的收益分配政策:
    ①        基金收益分配采用现金方式;
    ②        每一基金份额享有同等分配权;
    ③        基金当期收益先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配;
    ④        基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值;
    ⑤        如果基金当期出现亏损,则不进行收益分配;
    ⑥        基金收益分配比例按照有关规定执行;
    ⑦        在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至少一次,至多
分配四次,成立不满3个月,收益可不分配;
    ⑧        全年合计的基金收益分配比例不得低于本基金年度已实现净收益的80%

    ⑨        法律、法规或监管机构另有规定的,从其规定。
    3、主要税项
    (1)        印花税
    根据财税字[2005]11号《财政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率
的通知》,对基金管理人运用基金资产买卖股票自2005年1月24日起按1‰的税率征收印
花税。
    (2)        营业税
    根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55号文、财税字[2001]61号文《关于证券
投资基金税收问题的通知》以及财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》
,以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围,不征收营业税;自2004年1月1日
起,对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税。
    (3)        企业所得税
    根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55号文《关于证券投资基金税收问题的通
知》以及财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》,基金从证券市场中取
得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入、债券的利息收入
及其他收入,暂不征收企业所得税;自2004年1月1日起,对证券投资基金管理人运用基
金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税。
    (4)        股息红利个人所得税
    根据财税字[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》,自2005
年6月13日起,基金取得的股票的股息、红利收入暂减按50%计入个人应纳税所得额。
    (5)        根据财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》,基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份
、现金等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
    4、本报告期重大会计差错的内容和更正金额:无。
    5、本报告期关联方关系发生变化的情况,本报告期及上年度可比期间的关联方交
易。
    (1)关联方关系发生变化的情况
    关联方名称        关联关系
    国泰基金管理有限公司        基金管理人、
    基金注册与过户登记人、基金销售机构
    中国银行股份有限公司        基金托管人、基金代销机构
    上海国有资产经营有限公司        基金管理人的股东
    国泰君安证券股份有限公司        基金管理人的股东、基金代销机构
    上海爱建信托投资有限责任公司        基金管理人的股东
    万联证券有限责任公司        基金管理人的股东
    中国电力财务有限公司        基金管理人的股东
    上海仪电控股(集团)公司        基金管理人的股东
    注:经中国证监会证监基金字[2006]4号文批准,本基金管理人股东浙江省国际信
托投资有限责任公司将其所持有的本公司20%股权全部转让给万联证券有限责任公司,2
006年1月13日本基金管理人及时进行了公告,相关工商变更手续尚在办理之中。
    下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    (2)关联方交易
    ①通过关联方席位进行的交易(单位:元)
                    2006年1-6月
                    股票投资                债券投资
                    成交金额        比例                成交金额        比例

    国泰君安                178,180,208.34        100.00%                69,605,856.25        100.00%

                    2006年1-6月
                    债券回购                交易佣金
                    成交金额        比例                金额        比例

    国泰君安                1,885,300,000.00        100.00%                123,888.91         100.00%

    ②关联方报酬
    A.        基金管理人报酬
    a、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.1%的年费率计提。计算方法如下:H=E
×1.1%/当年天数
    H为每日应支付的管理人费
    E为前一日的基金资产净值
    b、基金管理人的管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;并于次月前
十个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
    c、在本报告期内,基金应支付基金管理人管理费共4,799,951.38元,其中已支付
基金管理人2,510,361.69元,尚余2,289,589.69元未支付。
    B.        基金托管费
    a、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.2%的年费率计提。计算方法如下:
    H=E×0.2%/当年天数
    H为每日应支付的托管费
    E为前一日的基金资产净值
    b、基金托管人的托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;并于次月前
十个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。
    c、本报告期内,基金应支付基金托管人托管费共872,718.44元,其中已支付基金
托管人456,429.39元,尚余416,289.05元未支付。
    C.        与关联方进行银行间同业市场的债券及回购交易(单位:元)
                    2006年1-6月
                    债券投资                债券回购
                    成交金额                成交金额        利息支出

    中国银行                97,800,000.00                -        -
    D.        由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入各关联方投资本基金
情况
    本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。基金托管人
于2006年6月30日保管的银行存款余额为81,862,011.07元。本报告期由基金托管人保管
的银行存款产生的利息收入为13,339,248.91元。
    E.        本基金管理人、主要股东及其控制的机构在本报告期内未发生持有本基
金情况。
    6、报告期末流通转让受到限制的基金资产
    (1)        流通转让受限的股票
    ①截至2006年6月30日止基金持有的流通转让受限制的股票资产明细如下:
    A、因股权分置改革而停牌
    证券代码        证券名称        停牌
    日期        期末估值
    单价(元)        复牌
    日期        复牌开盘
    单价(元)        数量(股)        期末成本
    总额(元)        期末估值
    总额(元)
    方案沟通协商阶段停牌:
    600415        小商品城        06/06/19        63.27        06/07/04        57.05        50,000        2,768,310.70        3,163,500.00
    方案实施阶段停牌:
    000895        双汇发展        06/06/01        31.17        -        -        150,000        4,582,975.67        4,675,500.00
    合  计                                                        7,351,286.37        7,839,000.00

    B、因新股配售或增发而流通受限
             股票名称        配售日期        可流通日        数量(股)        总成本(元)        总市值(元)        备注
    1        G 综 超        2006/05/17        2007/05/17        650,000        8,398,000.00        11,739,000.00        定向增发
    2        G 申 能        2006/05/26        2006/07/05        3,431,200        20,312,704.00        21,067,568.00        公开增发
             合计                                 28,710,704.00        32,806,568.00         
    ②估值方法
    上述A类股票已上市,但本基金持有的部分因股权分置改革协商阶段或实施阶段而
停牌。在编制本报表时,根据有关规定,在2006年6月30日按"停牌前估价"进行估值。
    上述B类股票为基金网上申购中签、网下申购增发的未上市新股。在编制本报表时
,根据有关规定,在2006年6月30日按市场收盘价进行估值。
    ③流通受限期限及原因
    上述A类股票截至2006年6月30日因股权分置改革而暂时停牌,这些股票将在上市公
司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束后复牌。
    上述B类股票为基金网上申购中签、网下申购增发的未上市新股。"G 综超"的受限
期限为一年,"G 申能"已于2006年7月5日上市流通。
    (2)        流通转让受限制的债券
    截止2006年6月30日本基金未持有流通转让受限的债券。

    六、基金投资组合报告
    (一)报告期末基金资产组合情况
    项目名称        金额(元)        占基金资产总值比例
    股票        117,783,411.65        4.62%
    债券        2,292,374,497.12        89.97%
    权证        -        -
    银行存款和清算备付金        99,331,302.44        3.90%
    其他资产        38,530,293.46        1.51%
    合    计        2,548,019,504.67        100.00%

    (二)报告期末按行业分类的股票投资组合
    行    业        市 值(元)        占净值比例
    A农、林、牧、渔业        3,146,123.00        0.12%
    B采掘业        2,290,000.00        0.09%
    C制造业        36,650,220.65        1.44%
    C0食品、饮料        8,843,885.36        0.35%
    C6金属、非金属        9,849,829.26        0.39%
    C7机械、设备、仪表        9,190,345.88        0.36%
    C8医药、生物制品        8,766,160.15        0.34%
    D电力、煤气及水的生产和供应业        21,067,568.00        0.83%
    E建筑业        -         -
    F交通运输、仓储业        3,430,000.00        0.13%
    G信息技术业        -        -
    H批发和零售贸易        14,376,000.00        0.57%
    I金融、保险业        25,443,000.00        1.00%
    J房地产业        -        -
    K社会服务业        8,217,000.00        0.32%
    L传播与文化产业        -         -
    M综合类        3,163,500.00        0.12%
    合    计        117,783,411.65        4.63%

    (三)报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细
    序号        股票代码        股票名称        数量(股)        期末市值(元)        占基金资产净值比例
    1        600036        G 招  行        3,300,000        25,443,000.00        1.00%
    2        600642        G 申  能        3,431,200        21,067,568.00        0.83%
    3        600361        G 综  超        650,000        11,739,000.00        0.46%
    4        600202        哈 空 调        755,164        9,190,345.88        0.36%
    5        000423        东阿阿胶        784,795        8,766,160.15        0.34%
    6        000978        G 桂  旅        900,000        8,217,000.00        0.32%
    7        600117        G 西  钢        986,214        5,019,829.26        0.20%
    8        000039        G 中  集        300,000        4,830,000.00        0.19%
    9        000895        双汇发展        150,000        4,675,500.00        0.18%
    10        000858        G 五粮液        286,684        4,168,385.36        0.16%
    注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于本管理人网站的半年度报告正文。

    (四)报告期内股票投资组合的重大变动
    1、报告期内累计买入价值前20名的股票明细
    序号        股票代码        股票名称        累计买入金额(元)        占期末基金资产净值比例
    1        600036        G 招  行         24,000,735.91        0.94%
    2        600642        G 申  能         20,312,704.00        0.80%
    3        000825        G 太  钢         8,805,987.99        0.35%
    4        600361        G 综  超         8,398,000.00        0.33%
    5        000858        G 五粮液         8,376,076.05        0.33%
    6        000423        东阿阿胶         8,344,464.08        0.33%
    7        600202        哈 空 调         8,182,937.63        0.32%
    8        600500        G 中  化         7,528,725.06        0.30%
    9        600415        小商品城         6,643,945.69        0.26%
    10        000978        G 桂  旅         6,585,845.24        0.26%
    11        600628        G 新世界         5,436,745.36        0.21%
    12        600028        中国石化         5,425,230.08        0.21%
    13        600117        G 西  钢         5,127,402.67        0.20%
    14        000895        双汇发展         4,582,975.67        0.18%
    15        000039        G 中  集         4,197,924.12        0.17%
    16        000962        G 东方钽         3,742,989.78        0.15%
    17        600764        G 中广通         3,585,419.57        0.14%
    18        600018        G 上  港         3,336,760.00        0.13%
    19        600265        景谷林业         3,147,066.45        0.12%
    20        600583        G 海  工         2,236,115.20        0.09%

    2、报告期内累计卖出价值前20名的股票明细
    序号        股票代码        股票名称        累计卖出金额(元)        占期末基金资产净值比例
    1        600500        G 中  化         10,317,772.76        0.41%
    2        000825        G 太  钢         8,945,128.35        0.35%
    3        600764        G 中广通         6,139,102.78        0.24%
    4        000858        G 五粮液         5,660,413.88        0.22%
    5        600028        中国石化         5,236,954.13        0.21%
    6        600415        小商品城         4,208,636.43        0.17%
    7        000962        G 东方钽         4,004,160.29        0.16%
    8        600628        G 新世界         2,847,684.34        0.11%
    9        000733        振华科技         2,200,998.55        0.09%
    10        002052        同洲电子        1,992,640.57        0.08%
    11        601001        大同煤业         1,618,055.99        0.06%
    12        002051        中工国际         1,463,810.58        0.06%
    13        600594        G 益  佰         800,910.12        0.03%
    14        600117        G 西  钢         579,320.65        0.02%

    3、报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    单位:元
    买入股票成本总额        卖出股票收入总额
    153,650,111.09        56,015,589.42

    (五)报告期末按券种分类的债券投资组合
    序号        债券类别        债券市值(元)        市值占基金资产净值比例
    1        国家债券        59,807,085.10         2.35%
    2        金融债券        993,183,500.00        39.06%
    3        企业债券        409,333,512.02        16.10%
    4        央行票据        830,050,400.00        32.64%
            合    计        2,292,374,497.12        90.16%

    (六)报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细
    序号        债券名称        债券市值(元)        市值占基金资产净值比例
    1        05央行票据31        365,787,400.00        14.39%
    2        05农发08        220,272,000.00         8.66%
    3        05农发07        199,950,000.00         7.86%
    4        06进出01        149,925,000.00         5.90%
    5        05中粮CP01        126,842,132.60         4.99%

    (七)投资组合报告附注
    1、        报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查
或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
    2、        基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库
之外的情况。
    3、        本报告期内投资权证明细如下:
    (1)        本报告期末本基金未持有权证。
    (2)        本报告期内本基金未获得权证。
    4、        基金其他资产的构成:
    其他资产        金额(元)
    应收利息        26,081,026.20
    其他应收款        11,200,000.00
    应收证券清算款        1,249,267.26
    合    计        38,530,293.46
    5、        报告期末基金持有的处于转股期的可转换债券明细
    本报告期末无处于转股期的可转换债券。
    6、        报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明

    本报告期内,未投资资产支持证券。
    7、        本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
    七、基金份额持有人情况
    (一)报告期末基金份额持有人户数
    报告期末基金份额持有人户数:        32,574
    报告期末平均每户持有的基金份额:        77,292.03份

    (二)报告期末基金份额持有人结构
    项目        数量(份)        占总份额比例
    基金份额总额:
    其中:机构投资者持有的基金份额        253,982,497.42        10.09%
    个人投资者持有的基金份额        2,263,727,963.67        89.91%
    合  计        2,517,710,461.09        100.00%

    八、开放式基金份额变动情况
    本基金份额变动情况如下:

            单位:份
    基金合同生效日的基金份额总额        2,517,710,461.09
    报告期期初份额总额        2,517,710,461.09
    报告期间基金总申购份额        0.00
    报告期间基金总赎回份额        0.00
    报告期期末基金份额总额        2,517,710,461.09

    九、重大事件揭示
    (一)报告期内,未召开基金份额持有人大会。
    (二)基金管理人、基金托管人的基金托管部门无重大人事变动。
    (三)报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
    (四)报告期内,本基金投资策略无变更事项。
    (五)报告期内,本基金无收益分配事项。
    (六)报告期内,为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。
    (七)报告期内,本基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。
    (八)报告期内,基金租用证券公司专用席位的有关情况如下:
            单位:元
    券商名称        席位数量        股票成交金额        比例        债券成交金额        比例
    国泰君安证券股份有限公司        2        178,180,208.34        100.00%        69,605,856.25        100.00%
    合计        2        178,180,208.34        100.00%        69,605,856.25        100.00%

    券商名称
    债券回购成交金额        比例        佣金        比例
    国泰君安证券股份有限公司        1,885,300,000.00        100.00%        123,888.91        100.00%
    合计        1,885,300,000.00        100.00%        123,888.91        100.00%
    注:在本报告期内,基金无新增租用专用交易席位。
    (九)其他在报告期内发生的重大事件,以及本基金管理人判断为重大事件的事项
如下:
    1.        2006年4月29日,本基金管理人于《中国证券报》刊登了《国泰金鹿保
本增值混合证券投资基金基金合同生效公告》,本基金募集符合有关条件,并于2006年
 4月28日获中国证监会书面确认,基金合同正式生效。自基金合同生效之日起,本基金
管理人开始正式管理本基金。
    2.        2006年5月11日,本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司网上交易费率优惠公告》,通过"银联通"
网上交易系统购买本基金管理人旗下开放式基金的投资者给予费率优惠。
    3.        2006年6月14日,本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于旗下基金投资资产支持证券投资方案
的公告》,就本基金投资资产支持证券的方案等事项进行了公告。
    4.        2006年6月23日,本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于增加代销机构的公告》,增加了华泰
证券有限责任公司为本基金的代销机构。



    国泰基金管理有限公司
                                 2006年8月29日
    

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