基金管理人：泰信基金管理有限公司基金托管人：中信银行股份有限公司送出日期：2016年3月30日 §1 重要提示1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。本报告期自2015年月1日起至12月31日止。 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金简称泰信鑫益定期开放基金主代码000212基金运作方式契约型、定期开放式。基金合同生效日2013年7月17日基金管理人泰信基金管理有限公司基金托管人中信银行股份有限公司报告期末基金份额总额115,877,973.66份基金合同存续期不定期下属分级基金的基金简称：泰信鑫益定期开放A泰信鑫益定期开放C下属分级基金的交易代码：000212000213报告期末下属分级基金的份额总额89,932,262.68份25,945,710.98份 2.2 基金产品说明投资目标在严格控制风险的前提下，本基金投资将追求资金的安全与长期稳定增长，并力求获得高于业绩比较基准的投资收益。投资策略本基金将采用自上而下的方法对基金资产进行整体资产配置和类属资产配置。在认真研判宏观经济运行状况和金融市场运行趋势的基础上，根据整体资产配置策略动态调整大类金融资产的比例，在充分分析债券市场环境及市场流动性的基础上，根据类属资产配置策略对投资组合类属资产进行最优化配置和调整。业绩比较基准中国人民银行公布的一年期定期存款基准利率（税后）+0.5%。风险收益特征本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称泰信基金管理有限公司中信银行股份有限公司信息披露负责人姓名胡囡方韡联系电话021-20899098010-89936330电子邮箱xxpl@ftfund.comfangwei@citicib.com.cn客户服务电话 400-888-598895558传真021-20899008010-85230024 2.4信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.ftfund.com基金年度报告备置地点中国（上海）自由贸易实验区浦东南路256号华夏银行大厦37层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标2015年2014年2013年7月17日(基金合同生效日)-2013年12月31日泰信鑫益定期开放A泰信鑫益定期开放C泰信鑫益定期开放A泰信鑫益定期开放C泰信鑫益定期开放A泰信鑫益定期开放C本期已实现收益4,305,655.471,035,362.235,760,062.593,064,364.741,871,379.451,568,691.42本期利润6,449,278.841,576,151.977,016,123.403,866,911.60859,950.73608,619.61加权平均基金份额本期利润0.09800.09280.08220.06930.00720.0054本期基金份额净值增长率9.60%9.16%9.17%8.79%0.70%0.50%3.1.2 期末数据和指标2015年末2014年末2013年末期末可供分配基金份额利润0.00980.00880.04010.03380.00520.0034期末基金资产净值94,227,487.1927,152,897.4054,838,880.5616,370,855.71119,896,724.18113,754,319.68期末基金份额净值1.0481.0471.0471.0411.0051.003注：1、本基金合同生效日为2013年7月17日。2、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人申购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4、期末可供分配利润是指未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 泰信鑫益定期开放A阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月2.46%0.09%0.53%0.01%1.93%0.08%过去六个月4.70%0.08%1.15%0.01%3.55%0.07%过去一年9.60%0.10%2.69%0.01%6.91%0.09%自基金合同生效起至今20.49%0.12%8.11%0.01%12.38%0.11% 泰信鑫益定期开放C阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月2.38%0.09%0.53%0.01%1.85%0.08%过去六个月4.54%0.07%1.15%0.01%3.39%0.06%过去一年9.16%0.10%2.69%0.01%6.47%0.09%自基金合同生效起至今19.35%0.12%8.11%0.01%11.24%0.11%注：本基金业绩比较基准为：中国人民银行公布的一年期定期存款基准利率（税后）+0.5%。本基金是定期开放式债券型基金产品，每个运作周期为一年。为满足每个运作周期后自由开放期的流动性要求，本基金在投资管理中将持有债券的组合久期与运作周期进行适当的匹配。以一年期定期存款基准利率税后+0.5%的收益率作为本基金的业绩比较基准，能够使本基金投资人理性判断本基金产品的风险收益特征，并合理地衡量比较本基金的业绩表现。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注：1、本基金合同于2013年7月17日正式生效。2、本基金的建仓期为六个月。建仓期满本基金的投资组合比例为：投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，在每个受限开放期的前10个工作日和后10个工作日、自由开放期的前3个月和后3个月以及开放期期间不受前述投资组合比例的限制。本基金在封闭期内持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不受限制，但在开放期本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注：本基金合同于2013年7月17日正式生效，2013年度相关数据根据实际存续期计算。3.3 过去三年基金的利润分配情况单位：人民币元 泰信鑫益定期开放A年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注20150.9808,454,998.15327,284.218,782,282.36 20140.5002,583,904.7433,758.392,617,663.13 20130.020236,774.431,772.82238,547.25 合计1.50011,275,677.32362,815.4211,638,492.74 泰信鑫益定期开放C年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注20150.8802,225,284.2153,386.222,278,670.43 20140.500772,875.8513,166.61786,042.46 20130.020222,751.693,984.78226,736.47 合计1.4003,220,911.7570,537.613,291,449.36 注：本基金合同于2013年7月17日正式生效。§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验基金管理人：泰信基金管理有限公司注册地址：中国（上海）自由贸易实验区浦东南路256号37层办公地址：中国（上海）自由贸易实验区浦东南路256号华夏银行大厦36-37层成立日期：2003 年 5 月23 日法定代表人：王小林总经理：葛航电话：021-20899188传真：021-20899008联系人：王斌发展沿革：泰信基金管理有限公司（First-Trust Fund Management Co.，Ltd.）是原山东省国际信托投资有限公司(现更名为山东省国际信托股份有限公司)联合江苏省投资管理有限责任公司、青岛国信实业有限公司共同发起设立的基金管理公司。公司于2002年9月24日经中国证券监督委员会批准正式筹建，2003年5月8日获准开业，是国内第一家以信托投资公司为主发起人而发起设立的基金管理公司。公司目前下设上海锐懿资产管理有限公司、市场部、产品部、营销部（分华东、华北、华南三大营销中心）、理财顾问部、深圳分公司、北京分公司、电子商务部、客服中心、基金投资部、研究部、专户投资部、清算会计部、集中交易部、计划财务部、信息技术部、风险管理部、监察稽核部、综合管理部。截至2015年12月底，公司有正式员工108人，多数具有硕士以上学历。所有人员在最近三年内均未受到所在单位及有关管理部门的处罚。 截至2015年12月底，泰信基金管理有限公司旗下共有泰信天天收益货币、泰信先行策略混合、泰信双息双利债券、泰信优质生活混合、泰信优势增长混合、泰信蓝筹精选混合、泰信债券增强收益、泰信发展主题混合、泰信债券周期回报、泰信中证200指数、泰信中小盘精选混合、泰信行业精选混合、泰信中证基本面400指数分级、泰信现代服务业混合、泰信鑫益定期开放债券、泰信国策驱动混合共16只开放式基金及泰信乐利5号、泰信至尊阿尔法6号、泰信吉渊分级1号、泰信鲁信1号、泰信磐晟稳健1号、泰信磐晟定增1号、泰信价值1号、泰信添盈债券分级1号、泰信中行新时代6号共9个资产管理计划。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期何俊春女士基金投资部固定收益投资总监、本基金经理兼泰信双息双利债券基金、泰信债券增强收益基金、泰信周期回报债券经理2013年7月17日-19年工商管理硕士。具有基金从业资格。曾任职于上海鸿安投资咨询有限公司、齐鲁证券上海斜土路营业部。2002年12月加入泰信基金管理有限公司，先后担任泰信天天收益基金交易员、交易主管，泰信天天收益基金经理。自2008年10月10日起担任泰信双息双利基金经理；自2009年7月29日起担任泰信债券增强收益基金经理；自2012年10月25日起担任泰信周期回报债券基金经理。现同时担任基金投资部固定收益投资总监。注：1、基金经理的任职日期以基金合同生效日为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵循《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产。本基金管理人在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为，本基金的投资运作符合有关法规和基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（中国证监会公告[2011]18号），公司制定了《泰信基金管理有限公司公平交易制度》，主要控制方法如下：1、建立统一的研究平台，所有研究成果对公司所管理的所有产品公平开放。2、建立全公司投资对象备选库和各投资组合的投资对象备选库。3、投委会作为公司受托资产投资的最高决策机构，主要负责对公司所管理的受托资产进行投资决策。投资总监在其权限范围内审批超出投资组合经理权限的投资计划。投资组合经理在其权限范围内进行投资决策。4、投资组合经理同时管理多个投资组合时，必须公平公正的对待管理的所有投资组合，除申购赎回、个股投资比例超标等客观因素之外，同一交易日投资同一交易品种时，应尽可能使他们获得相同或相近的交易价格。严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。5、集中交易室负责所有投资指令的执行，必须确保所有同向指令的公平公正，平等对待所有投资组合。发现异常指令或者涉嫌利益输送的指令，交易室应立即停止执行指令，并向投资总监和风险管理部报告。对非竞争竞价指令，不同投资组合也必须公平对待，主要采取成交结果按比例分配和轮侯方式处理。6、风险管理部通过交易系统监控指标设置，实时监控交易指令，禁止同一投资组合内部的同日反向交易，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。7、公司在交易系统中设置强制公平委托参数，强制交易系统对符合要求的同一交易品种的同向指令执行公平委托。8、风险管理部定期与不定期对交易指令的公平性和交易委托的公平性进行分析，对强制公平委托的执行过程与结果进行检查；对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，并完成定期分析报告。4.3.2 公平交易制度的执行情况公司公平交易制度适用于所有投资品种，以及所有投资管理活动，涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动各环节，从研究、投资、交易合规性监控，发现可疑交易立即报告，并由风险管理部负责对公平交易情况进行定期和不定期评估。公司所有研究成果对公司所管理的所有产品公平开放，投资经理严格遵守公平、公正、独立的原则下达投资指令，所有投资指令在集中交易室集中执行，投资交易过程公平公正，投资交易监控贯穿于整个投资过程。本报告期内，投资交易监控与价差分析未发现基金之间存在利益输送行为，公平交易制度整体执行情况良好。4.3.3 异常交易行为的专项说明本公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内，本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易，未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析2015年，国内经济继续走弱，全年GDP增速下行至6.9%，从三驾马车看，投资方面，固定资产投资增速下滑至10.1%，地产、制造业、基建投资增速均下滑，地产下滑尤为明显，中采PMI连续6个月低于“荣枯线”，制造业动能疲弱，基金投资增速同样放缓。工业增加值全年底部波动，工业需求疲弱，去库存持续。相较而言，内需整体表现较好，自下半年缓慢提升，消费支出对GDP增长贡献度也快速增长。国际贸易方面看，2015 年我国以美元计价的出口增速为-2.8%，为近30年来相对低点，但是仍较全球主要经济体而言相对较好。通胀全年维持低位，PPI持续走低，工业通缩严重。2015年央行货币政策整体宽松，多次降准降息，M2全年13.3%，市场流动性充裕，融资利率下行。2015年资本市场波澜起伏，股票市场经历年初稳步上涨后6月、8月两轮快速下跌，上证指数全年仅涨9.41%，振幅却高达71.95%。8月11日央行汇改以来，人民币汇率也在调整中升值，美元中间价由年初6.1248上涨至6.4936。债券市场全年整体走势良好，年初流动性的改善缓解了上一年末收益率倒挂的现象，收益率在1、2月份走低，虽然3月份市场在地方债务置换压力下，长端收益率一度上行，但伴随着经济走弱、货币政策持续宽松、股市暴跌带来风险偏好下行、IPO暂停等因素叠加影响，债券收益率一路往下。截至年末，银行间10年期国债及国开债到期收益率分别收于2.82%及3.13%，较年初分别下行80和96个基点。在宽松货币政策支持、IP0扰动减少、央行“利率走廊”机制维护下，全年银行间市场流动性良好，下半年7天回购利率维持在2.5%左右窄幅波动，推升了杠杆套息操作机会。在“资产荒”的驱动之下，信用债配置需求抬升，信用利差逐步缩窄至历史底部，中低等级城投债在地方债务置换及债市表现良好支撑下表现强劲。转债市场受股市影响全年表现跌宕起伏，虽有多只转债借股市上涨机遇完成了提前赎回转股，但指数跌幅较大，中证指数全年下跌26.54%。鑫益15年主要拉长久期与杠杆操作为主，久期维持在3-5年，增加信用债的配置比例。4.4.2 报告期内基金的业绩表现截至本报告期末，本基金A类单位净值为1.048元，份额净值增长率为9.60%，同期业绩比较基准收益率为2.69%；C类单位净值为1.047元，份额净值增长率为9.16%，同期业绩比较基准收益率为2.69%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望2016年我国宏观经济仍面临较大挑战。当前从内部看，去库存背景下制造业、房地产投资需求仍难有明显改善，基建投资受项目和资金的约束也独木难支。财政收入走弱制约支出的空间，工业利润同比下行也制约了企业加杠杆行为。我国内需发展仍有空间，但财富分配格局造成当前内需仍存在结构化问题。而从外围环境看，全球经济整体疲弱与美国经济基本面改善形成对立，造成美国加息、欧日等主要经济体降息的政策冲突，外需整体难以对经济增长带来较好支撑，地缘政治风险则越来越严峻。不过，虽然经济当前面临较大挑战，但是我们仍对未来的长期复苏保持着乐观的观点。2016年是“十三五”规划的开局之年，也是供给侧改革元年，从近期各项政府工作会议的相关部署，我们可以看到政府在在供给侧主导、需求侧辅助下稳健推进着各项改革举措，“三去一降一补”及各项配套措施出台、新兴产业政策支持、房地产政策放松、八部委颁发“金融支持工业”、地方政府债务置换继续推进等等，我们认为伴随着这些举措的深入落实，经济长期增长动能将不断予以夯实。对于2016年全年的债市表现我们认为整体仍相对乐观，同时区间有波动，主要理由如下：一是债市基本面整体仍受到供给侧改革背景下，经济复苏进程缓慢的支撑；二是经济筑底，需求难快回暖背景下，通胀较难有明显回升；三是央行货币政策整体上仍需维持相对宽松，经济疲弱背景下，供给侧改革需要稳健的货币政策予以过渡，央行需要维持足够的流动性辅助去产能、去杠杆等政策目标，杜绝硬着陆风险和金融风险。同时财政赤字和地方债务置换也需要央行给予足够的流动性支持；四是“利率走廊”制度、每日公开市场询价支持下，市场流动性仍将维持整体稳定；五是目前整体上市场风险偏好仍有利于低风险投资品种。同时我们也认为政策预期变化、风险偏好影响、美元加息、银行信贷冲击等多重因素将对债市形成区间扰动。从配置上来说，利率债积极做好波段操作，信用债在去产能背景之下，信用事件陆续爆发，本基金将将严格做好个券甄别，规避低等级民企和产能过剩行业的相关标的，做好信用风险防范。转债市场一级申购机会仍可以积极把握，在市场扩容、估值回归之后，配置价值有望抬升，个券机会也会增加。鑫益16年降低组合杠杆，提合组合信用等级，根据经济增长情况对组合进行动态调整。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况在本报告期内，本基金管理人内部控制工作本着对基金份额持有人利益高度负责的精神，以独立于各业务部门的风险管理部、监察稽核部为主体，对基金销售、投资运作、后台保障等主要业务活动进行监督与控制，较好地保证了基金运作的合规性。1、进一步完善制度建设，构建全面有效的内部控制体系本基金管理人根据最新出台的相关法律法规，及时补充及完善了内部管理制度，同时对业务流程进一步梳理，严格按照监管要求进行风险控制评估，确保风险控制的有效性，不断提升内部控制水平。2、进一步规范基金投资管理工作流程，加强基金投资风险控制。（1）加强基金的日常投资交易进行监控，及时提示相关风险。公司风险管理部负责基金日常投资行为的监控，并与相关基金经理沟通，提示相关风险。同时根据投委会的投资决议对风险指标设置进行调整，不定期检查风险监控指标设置，并根据新的需求对风险监控指标进行测试和更新。另外注意对监管机构处罚信息与市场负面信息搜集，提示投研部门注意潜在风险。（2）规范投资交易行为，防范交易环节的操作风险。公司禁止基金内的同日反向交易，严格控制旗下管理投资组合间的同日反向交易，新增了基金间同日同向交易。对于日常的投资监控，公司实行的是事前控制、事中监督、事后检查的方法，在公平交易的各环节建立了责任追究制，实行各部门责任人、分管领导责任人负责制，以最大限度地监控并处置可能造成不公平交易或利益输送的行为。3、日常监察与专项稽核相结合，深入开展各项监察稽核工作。包括对基金销售、宣传材料、客户服务、反洗钱工作、信息披露、应用系统权限管理、基金投资备选库管理、异常交易监控等方面进行专项稽核。通过日常监察与专项稽核的方式，保证了内部监察稽核的全面性、实时性，强化了风险控制流程，提高了业务部门及人员的风险意识水平，从而较好地预防风险。4、做好投研交易等人员的合规培训，提高合规意识。公司组织投研人员开展内幕交易案例合规培训，就近年来发生的典型内幕交易案例作了分类汇报，并对目前市场上的疑似内幕交易、有争议的内幕交易案例进行了说明，要求投研人员遵守投资纪律，规范决策流程，从源头避免内幕交易事件的发生，加强了投研人员的合规意识。5、公司采用技术手段对网站、交易、行情等进行屏蔽，对其他非受控方式上网及即时通讯做出进一步规范。加强投研人员的资讯管理，对基金经理集中区域进行录像监控，对于证券公司的网站、网页委托进行了屏蔽，对投研人员的办公电脑安装截屏软件进行留痕处理，并对安装软件的权限进行严格限制。在本报告期内，本基金的投资运作等各环节基本符合规定的要求，未出现异常交易、操纵市场、内幕交易等违法违规现象。今后公司将继续夯实内部控制和风险管理工作，保证基金运作的合规性，充分保障基金份额持有人的合法权益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明1、泰信基金管理有限公司估值程序等事项的说明委员会主席韩波先生，本科学历。2002年加入泰信基金管理公司，现任公司副总经理。委员会成员：唐国培先生，硕士。2002年加入泰信基金管理有限公司，现任公司风险管理部总监。蔡海成先生，硕士。2013年加入泰信基金管理有限公司，现任公司清算会计部总监。朱志权先生，学士。2008年6月加入泰信基金管理有限公司，现任基金投资部总监兼投资总监，泰信优势增长基金基金经理。梁剑先生，硕士。2004年7月加入泰信基金管理有限公司，现任研究部副总监兼研究副总监。2、本基金基金经理不参与本基金估值。3、参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明一、基金合同关于利润分配的约定：1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。4、由于本基金A 类基金份额不收取销售服务费，而C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。二、本报告期,本基金A类每10份分配0.980元,利润分配合计8,782,282.36元，(其中,现金形式发放8,454,998.15元,再投资形式发放327,284.21元)；C类每10份分配0.880元,利润分配合计2,278,670.43元，(其中,现金形式发放2,225,284.21元,再投资形式发放53,386.22元)，符合基金合同的约定。§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明自2013年7月17日泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金（以下简称 “本基金”）成立以来，作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明报告期内，本托管人按照国家有关法律法规、基金合同和托管协议要求，对基金管理人－泰信基金管理有限公司在本基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期，本基金进行了利润分配，本托管人按照基金合同要求进行了严格审核，符合基金合同相关约定。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告由本基金管理人－泰信基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。§6 审计报告6.1 审计报告基本信息财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号普华永道中天审字(2016)第20852号 6.2 审计报告的基本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金全体基金份额持有人引言段我们审计了后附的泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金(以下简称“泰信鑫益定期开放基金”)的财务报表，包括2015年12月31日的资产负债表、2015年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。管理层对财务报表的责任段编制和公允列报财务报表是泰信鑫益定期开放基金的基金管理人泰信基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。注册会计师的责任段我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。审计意见段我们认为，上述泰信鑫益定期开放基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了泰信鑫益定期开放基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况。注册会计师的姓名单峰 周祎会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所的地址上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6楼审计报告日期2016年3月25日 §7 年度财务报表7.1资产负债表会计主体：泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金报告截止日： 2015年12月31日单位：人民币元资 产本期末2015年12月31日上年度末2014年12月31日资 产：银行存款189,571.18449,576.65结算备付金1,053,039.282,104,700.82存出保证金8,922.6137,020.89交易性金融资产172,242,888.00115,244,912.30其中：股票投资--基金投资--债券投资172,242,888.00115,244,912.30资产支持证券投资--贵金属投资--衍生金融资产--买入返售金融资产--应收证券清算款--应收利息3,474,938.253,282,390.66应收股利--应收申购款--递延所得税资产--其他资产--资产总计176,969,359.32121,118,601.32负债和所有者权益本期末2015年12月31日上年度末2014年12月31日负 债：短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债--卖出回购金融资产款55,099,740.0049,219,757.37应付证券清算款-209,889.85应付赎回款--应付管理人报酬71,557.7544,126.12应付托管费20,445.0812,607.46应付销售服务费9,148.405,797.93应付交易费用3,285.505,728.67应交税费--应付利息35,798.0061,957.65应付利润--递延所得税负债--其他负债349,000.00349,000.00负债合计55,588,974.7349,908,865.05所有者权益：实收基金115,877,973.6668,117,105.23未分配利润5,502,410.933,092,631.04所有者权益合计121,380,384.5971,209,736.27负债和所有者权益总计176,969,359.32121,118,601.32注：报告截止日2015年12月31日，泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金的基金份额总额为115,877,973.66份，其中A类基金份额净值1.048元，基金份额总额89,932,262.68份；C类基金份额净值1.047元，基金份额总额25,945,710.98份。 7.2 利润表会计主体：泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日单位：人民币元项 目本期2015年1月1日至2015年12月31日上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日一、收入10,513,964.2914,854,624.131.利息收入6,974,113.0710,131,557.51其中：存款利息收入24,434.52517,107.39债券利息收入6,948,211.379,564,163.06资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入1,467.1850,287.06其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）851,659.452,644,876.81其中：股票投资收益--基金投资收益--债券投资收益851,659.452,644,876.81资产支持证券投资收益--贵金属投资收益--衍生工具收益--股利收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）2,684,413.112,058,607.674.汇兑收益（损失以“-”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）3,778.6619,582.14减：二、费用2,488,533.483,971,589.131．管理人报酬626,990.761,025,968.542．托管费179,140.19293,133.883．销售服务费73,075.03230,643.834．交易费用4,479.0224,113.255．利息支出1,174,610.272,001,607.97其中：卖出回购金融资产支出1,174,610.272,001,607.976．其他费用430,238.21396,121.66三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列）8,025,430.8110,883,035.00减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）8,025,430.8110,883,035.00 7.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金本报告期：2015年1月1日至2015年12月31日单位：人民币元项目本期2015年1月1日至2015年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）68,117,105.233,092,631.0471,209,736.27二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）-8,025,430.818,025,430.81三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）47,760,868.435,445,301.8753,206,170.30其中：1.基金申购款62,268,346.546,610,715.5168,879,062.052.基金赎回款-14,507,478.11-1,165,413.64-15,672,891.75四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）--11,060,952.79-11,060,952.79五、期末所有者权益（基金净值）115,877,973.665,502,410.93121,380,384.59项目上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）232,647,730.501,003,313.36233,651,043.86二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）-10,883,035.0010,883,035.00三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-164,530,625.27-5,390,011.73-169,920,637.00其中：1.基金申购款4,110,764.54188,242.424,299,006.962.基金赎回款-168,641,389.81-5,578,254.15-174,219,643.96四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）--3,403,705.59-3,403,705.59五、期末所有者权益（基金净值）68,117,105.233,092,631.0471,209,736.27注：报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：______葛航______ ______韩波______ ____蔡海成____基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可?2013]第746号《关于核准泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金募集的批复》核准，由泰信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币232,623,276.88元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第426号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金基金合同》于2013年7月17日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为232,641,999.64份，其中认购资金利息折合18,722.76份。本基金的基金管理人为泰信基金管理有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。本基金以定期开放的方式运作，以1 年为一个运作周期，每个运作周期为自基金合同生效日(包括该日)或每个自由开放期结束之后次日起(包括该日)至1年后的年度对日的前一日止。在每个运作周期结束后进入自由开放期。每个自由开放期最短不少于5个工作日且最长不超过20个工作日。在自由开放期间，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务。本基金的每个运作周期以封闭期和受限开放期相交替的方式运作，共包含为2 个封闭期和1 个受限开放期。在首个运作周期中，本基金的受限开放期为基金合同生效日的半年度对日。在第二个及以后的运作周期中，本基金的受限开放期为该运作周期首日的半年度对日。本基金的每个受限开放期为1 个工作日。在每个运作周期内，除受限开放期以外，均为封闭期。在封闭期内，本基金不接受基金份额的申购和赎回。根据《泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金基金合同》和《泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金自募集期起根据申购费用及销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费，赎回时根据持有期限收取赎回费用的，称为A类基金份额；不收取认购/申购费，赎回时亦不收取赎回费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。本基金A类和C类两种收费模式并存，A类基金份额和C类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、可转换债券(含可分离交易可转换债券)、短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债券、中小企业私募债券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的80%，在每个受限开放期的前 10 个工作日和后 10 个工作日、每个自由开放期始前三个月至结束后三个月内不受前述比例限制。开放期内，基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5% ，在封闭期内本基金不受上述 5% 的限制。本基金的业绩比较基准为：中国人民银行公布的一年期定期存款基准利率(税后)＋0.5%。本财务报表由本基金的基金管理人泰信基金管理有限公司于2016年3月25日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2015年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。7.4.5.3 差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款单位：人民币元项目本期末2015年12月31日上年度末2014年12月31日活期存款189,571.18449,576.65定期存款--其中：存款期限1-3个月--其他存款--合计：189,571.18449,576.65注：定期存款期限指于资产负债表日定期存单剩余到期期限。7.4.7.2 交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2015年12月31日成本公允价值公允价值变动股票---贵金属投资-金交所黄金合约---债券交易所市场24,971,860.4025,607,088.00635,227.60银行间市场144,499,507.35146,635,800.002,136,292.65合计169,471,367.75172,242,888.002,771,520.25资产支持证券---基金---其他---合计169,471,367.75172,242,888.002,771,520.25项目上年度末2014年12月31日成本公允价值公允价值变动股票---贵金属投资-金交所黄金合约---债券 交易所市场41,134,729.2541,192,912.3058,183.05银行间市场74,023,075.9174,052,000.0028,924.09合计115,157,805.16115,244,912.3087,107.14资产支持证券---基金---其他---合计115,157,805.16115,244,912.3087,107.14 7.4.7.3 衍生金融资产/负债本报告期及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。7.4.7.4 买入返售金融资产7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额本报告期及上年度末本基金未买入反售金融资产。7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券本报告期及上年度末本基金未持有买断式逆回购中取得的债券。7.4.7.5 应收利息单位：人民币元项目本期末2015年12月31日上年度末2014年12月31日应收活期存款利息104.25396.24应收定期存款利息--应收其他存款利息--应收结算备付金利息473.90947.10应收债券利息3,474,356.103,281,030.62应收买入返售证券利息--应收申购款利息--应收黄金合约拆借孳息--其他4.0016.70合计3,474,938.253,282,390.66 7.4.7.6 其他资产本报告期基及上年度末本基金末无其他资产余额。7.4.7.7 应付交易费用单位：人民币元项目本期末2015年12月31日上年度末2014年12月31日交易所市场应付交易费用--银行间市场应付交易费用3,285.505,728.67合计3,285.505,728.67 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元项目本期末2015年12月31日上年度末2014年12月31日应付券商交易单元保证金--应付赎回费--预提费用349,000.00349,000.00合计349,000.00349,000.00 7.4.7.9 实收基金金额单位：人民币元泰信鑫益定期开放A项目本期2015年1月1日至2015年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末52,384,144.2452,384,144.24本期申购41,393,514.9841,393,514.98本期赎回（以“-”号填列）-3,845,396.54-3,845,396.54基金拆分/份额折算前--基金拆分/份额折算变动份额--本期申购--本期赎回（以“-”号填列）--本期末89,932,262.6889,932,262.68泰信鑫益定期开放C项目本期2015年1月1日至2015年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末15,732,960.9915,732,960.99本期申购20,874,831.5620,874,831.56本期赎回（以“-”号填列）-10,662,081.57-10,662,081.57基金拆分/份额折算前--基金拆分/份额折算变动份额--本期申购--本期赎回（以“-”号填列）--本期末25,945,710.9825,945,710.98注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。7.4.7.10 未分配利润单位：人民币元泰信鑫益定期开放A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末2,100,154.67354,581.652,454,736.32本期利润4,305,655.472,143,623.376,449,278.84本期基金份额交易产生的变动数3,255,684.53917,807.184,173,491.71其中：基金申购款3,536,326.94980,550.314,516,877.25基金赎回款-280,642.41-62,743.13-343,385.54本期已分配利润-8,782,282.36--8,782,282.36本期末879,212.313,416,012.204,295,224.51泰信鑫益定期开放C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末531,865.29106,029.43637,894.72本期利润1,035,362.23540,789.741,576,151.97本期基金份额交易产生的变动数939,059.18332,750.981,271,810.16其中：基金申购款1,600,995.84492,842.422,093,838.26基金赎回款-661,936.66-160,091.44-822,028.10本期已分配利润-2,278,670.43--2,278,670.43本期末227,616.27979,570.151,207,186.42 7.4.7.11 存款利息收入单位：人民币元项目本期2015年1月1日至2015年12月31日上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日活期存款利息收入11,612.1942,209.83定期存款利息收入-456,700.19其他存款利息收入--结算备付金利息收入12,634.9717,986.99其他187.36210.38合计24,434.52517,107.39 7.4.7.12 股票投资收益本报告期及上年度可比期间本基金未持有股票。7.4.7.13 债券投资收益7.4.7.13.1债券投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2015年1月1日至2015年12月31日上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差价收入851,659.452,644,876.81债券投资收益——赎回差价收入--债券投资收益——申购差价收入--合计851,659.452,644,876.81 7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入单位：人民币元项目本期2015年1月1日至2015年12月31日上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额196,601,249.301,292,608,467.61减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额190,227,522.461,266,374,981.80减：应收利息总额5,522,067.3923,588,609.00买卖债券差价收入851,659.452,644,876.81 7.4.7.13.5资产支持证券投资收益本期末及上年度可比期间本基金无资产支持证券收益。7.4.7.14贵金属投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。7.4.7.15衍生工具收益本基金本报告期末无衍生工具投资收益余额。7.4.7.16 股利收益本报告期及上年度可比期间本基金无股利收益。7.4.7.17 公允价值变动收益单位：人民币元项目名称本期2015年1月1日至2015年12月31日上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日1.交易性金融资产2,684,413.112,058,607.67——股票投资--——债券投资2,684,413.112,058,607.67——资产支持证券投资--——贵金属投资--——其他--2.衍生工具--——权证投资--3.其他--合计2,684,413.112,058,607.67 7.4.7.18 其他收入单位：人民币元项目本期2015年1月1日至2015年12月31日上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日基金赎回费收入3,778.6619,582.14合计3,778.6619,582.14 7.4.7.19 交易费用单位：人民币元项目本期2015年1月1日至2015年12月31日上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日交易所市场交易费用111.521,305.75银行间市场交易费用4,367.5022,807.50合计4,479.0224,113.25 7.4.7.20 其他费用单位：人民币元项目本期2015年1月1日至2015年12月31日上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日审计费用60,000.0060,000.00信息披露费280,000.00280,000.00其它25,200.001,300.00账户服务费36,000.0036,000.00持有人大会费用20,000.00-银行划款手续费9,038.2118,821.66合计430,238.21396,121.66 7.4.8 关联方关系关联方名称与本基金的关系泰信基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构上海锐懿资产管理有限公司基金管理人的子公司中信银行股份有限公司(“中信银行”)基金托管人、基金销售机构山东省国际信托股份有限公司(“山东国托”)基金管理人的股东江苏省投资管理有限责任公司基金管理人的股东青岛国信实业有限公司(“青岛国信”)基金管理人的股东注：1.本基金的基金管理人泰信基金管理有限公司的股东山东省国际信托有限公司于2015年7月30日变更注册为山东省国际信托股份有限公司。2.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.9.1.1 股票交易本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。7.4.9.1.2 债券交易本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。7.4.9.1.3 债券回购交易本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。7.4.9.1.4 权证交易本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.9.1.5 应支付关联方的佣金本报告期及上年度可比期间本基金无应支付关联方佣金余额。7.4.9.2 关联方报酬7.4.9.2.1 基金管理费单位：人民币元项目本期2015年1月1日至2015年12月31日上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日当期发生的基金应支付的管理费626,990.761,025,968.54其中：支付销售机构的客户维护费127,238.82332,370.23注：支付基金管理人泰信基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.7% / 当年天数。7.4.9.2.2 基金托管费单位：人民币元项目本期2015年1月1日至2015年12月31日上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日当期发生的基金应支付的托管费179,140.19293,133.88注：支付基金托管人中信银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。7.4.9.2.3 销售服务费单位：人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期2015年1月1日至2015年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费泰信鑫益定期开放A泰信鑫益定期开放C合计泰信基金管理有限公司-13,386.3613,386.36中信银行-50,886.9750,886.97合计-64,273.3364,273.33获得销售服务费的各关联方名称上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费泰信鑫益定期开放A泰信鑫益定期开放C合计泰信基金管理有限公司-3,331.763,331.76中信银行-227,069.00227,069.00合计-230,400.76230,400.76注：支付基金销售机构的C类基金销售服务费按前一日基金资产净值0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给泰信基金管理有限公司，再由泰信基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为：日销售服务费＝前一日C类基金份额基金资产净值 × 0.4% / 当年天数。7.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本报告期末本基金未发生与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）的交易。7.4.9.4 各关联方投资本基金的情况7.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。7.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份泰信鑫益定期开放A关联方名称本期末2015年12月31日上年度末2014年12月31日持有的基金份额持有的基金份额占基金总份额的比例持有的基金份额持有的基金份额占基金总份额的比例山东省国际信托股份有限公司44,999,000.0050.0400%44,999,000.0085.9000%7.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2015年1月1日至2015年12月31日上年度可比期间2014年1月1日至2014年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中信银行（活期存款）189,571.1811,612.19449,576.6542,209.83中信银行(定期存款)---83,750.02注：本基金的活期银行存款由基金托管人中信银行保管，按银行同业利率计息。7.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本报告期及上年度可比期间本基金未在承销期内持有关联方承销的证券。7.4.9.7 其他关联交易事项的说明本报告期本基金无须作说明的其他关联交易事项。7.4.10 期末（2015年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本报告期末本基金未持有因认购新发/增发而持有的流通受限证券。7.4.10.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票本报告期末本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.10.3.1 银行间市场债券正回购截至本报告期末2015年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额39,999,740.00元，是以如下债券作为抵押：金额单位：人民币元债券代码债券名称回购到期日期末估值单价数量（张）期末估值总额15040115农发012016年1月7日102.60100,00010,260,000.0015020715国开072016年1月7日103.39100,00010,339,000.0014022514国开252016年1月7日102.95200,00020,590,000.00合计400,00041,189,000.007.4.10.3.2 交易所市场债券正回购截至本报告期末2015年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额15,100,000.00元，于2016年1月4日、2016年1月6日先后到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。7.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项(1)公允价值(a)金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。(b)持续的以公允价值计量的金融工具(i)各层次金融工具公允价值于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为172,242,888.00元，无属于第一层次、第三层次的余额(2014年12月31日：第一层次41,192,912.30元，第二层次74,052,000.00元，无属于第三层次的余额)。(ii)公允价值所属层次间的重大变动对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，本基金于2015年3月26日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值(附注7.4.5.2)，并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额无。(c)非持续的以公允价值计量的金融工具于2015年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014年12月31日：同)。(d)不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资--其中：股票--2固定收益投资172,242,888.0097.33其中：债券172,242,888.0097.33 资产支持证券--3贵金属投资--4金融衍生品投资--5买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--6银行存款和结算备付金合计1,242,610.460.707其他各项资产3,483,860.861.978合计176,969,359.32100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合报告期末本基金未投资股票。8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细截至报告期末本基金未投资股票。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动截至报告期末本基金未投资股票。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位：人民币元序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（％）1国家债券--2央行票据--3金融债券72,038,000.0059.35其中：政策性金融债72,038,000.0059.354企业债券33,367,088.0027.495企业短期融资券10,011,000.008.256中期票据56,826,800.0046.827可转债--8同业存单-- 9其他--10合计172,242,888.00141.90 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细金额单位：人民币元序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（％）114022514国开25200,00020,590,000.0016.96215020115国开01200,00020,496,000.0016.89310146301214新海连MTN002100,00011,088,000.009.13410145902414桐乡城建MTN001100,00011,068,000.009.12512276211吴江债100,00010,836,000.008.93 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细报告期末本基金未持有资产支持证券。8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细报告期末本基金未投资贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细报告期末本基金未持有权证。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策截至报告期末本基金未投资国债期货。8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细截至报告期末本基金未投资国债期货。8.11.3本期国债期货投资评价截至报告期末本基金未投资国债期货。8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.12.1本期国债期货投资政策截至报告期末本基金未投资国债期货。8.12.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细截至报告期末本基金未投资国债期货。8.12.3本期国债期货投资评价截至报告期末本基金未投资国债期货。8.12 投资组合报告附注8.12.1 本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。8.12.2 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选库之外的股票。8.12.3 期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金8,922.612应收证券清算款-3应收股利-4应收利息3,474,938.255应收申购款-6其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计3,483,860.86 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明报告期末本基金未投资股票。8.12.6本报告涉及合计数相关比例的，均以合计数除以相关数据计算，而不是对不同比例进行合计。§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份份额级别持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例泰信鑫益定期开放A289311,184.3044,999,000.0050.04%44,933,262.6849.96%泰信鑫益定期开放C38866,870.397,266,121.7128.01%18,679,589.2771.99%合计677171,163.9252,265,121.7145.10%63,612,851.9554.90% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金泰信鑫益定期开放A--泰信鑫益定期开放C216,504.170.8345%合计216,504.170.1868% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金泰信鑫益定期开放A0泰信鑫益定期开放C0~10合计0~10本基金基金经理持有本开放式基金泰信鑫益定期开放A0泰信鑫益定期开放C0合计0 §10 开放式基金份额变动单位：份项目泰信鑫益定期开放A泰信鑫益定期开放C基金合同生效日（2013年7月17日）基金份额总额119,273,547.88113,368,451.76本报告期期初基金份额总额52,384,144.2415,732,960.99本报告期基金总申购份额41,393,514.9820,874,831.56减:本报告期基金总赎回份额3,845,396.5410,662,081.57本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）--本报告期期末基金份额总额89,932,262.6825,945,710.98 §11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议根据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金（以下简称“泰信鑫益基金”或“本基金”）的基金管理人泰信基金管理有限公司（以下简称“本基金管理人”）于2015年6月19日15:00至2015年7月19日15:00止以通讯方式召开本基金的基金份额持有人大会，并于2015年7月20日审议并通过了《关于修改泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金基金合同有关事项的议案》，本次大会决议自该日起生效。 本次基金合同主要修改内容集中在如下几方面：1、根据《泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金基金合同》约定，基金合同生效后，在每个自由开放期的最后一日日终（基金登记机构完成最后一日申购、赎回业务申请的确认后），如出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元或者本基金前十名基金份额持有人持有的基金份额超过基金总份额的90%的情况，基金合同应当终止。当前本基金存在持有人较为集中的情形，为避免本产品触发合同终止条款，同时更好地回报基金份额持有人，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）的有关规定，本基金管理人泰信基金管理有限公司经与基金托管人中信银行股份有限公司协商一致，对《基金合同》中以上相关内容进行修改。2、进一步完善基金投资范围，将地方政府债作为可选投资标的，列入基金投资范围。地方政府债作为地方政府主导发行的债券，具有信用资质较高，违约风险较低，收益率良好等利率品种等优势。近年来随着地方政府债务梳理及债务置换等工作的开展，地方政府债发行量不断上升，发行节奏也有所加快，为响应国家政策导向，把握地方政府债投资机会，本基金管理人泰信基金管理有限公司经与基金托管人中信银行股份有限公司协商一致，对《基金合同》中以上相关内容进行修改。3、近年来《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《开放式证券投资基金销售费用管理规定》等法律法规、证监会规范性文件陆续修订并颁布实施，原《基金合同》中部分条款及措辞已不符合新规要求或不符合监管机构最新监管要求，本基金管理人泰信基金管理有限公司经与基金托管人中信银行股份有限公司协商一致，对《基金合同》中以上相关内容进行修改并完善。4、原《基金合同》中相关内容表述不够完善，本基金管理人泰信基金管理有限公司经与基金托管人中信银行股份有限公司协商一致，对《基金合同》中以上相关内容进行修改并完善。关于本次基金份额持有人大会具体详情请参见本基金管理人于2015年6月17日在指定媒介及泰信基金网站上对外披露的《泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金以通讯方式召开基金份额持有人大会公告》、2015年7月21日对外披露的《泰信鑫益定期开放债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效公告》。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本报告期基金管理人、基金托管人专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变报告期内基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期本基金支付给普华永道中天会计师事务所有限公司审计费为人民币 6 万元。该审计机构从基金合同生效日（2013年7月17日）开始为本基金提供审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门的稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例中山证券1-----海通证券2-----注：1、根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位有关问题的通知》（证监基金字【2007】48号）中关于“一家基金公司通过一家证券经营机构买卖证券的年交易佣金，不得超过其当年所有基金买卖证券交易佣金30%”的要求，本基金管理人在选择租用交易单元时，注重所选证券公司的综合实力、市场声誉。对证券公司的研究能力，由公司研究人员对其提供的研究报告、研究成果的质量进行定期评估。公司将根据内部评估报告，对交易单元租用情况进行总体评价，决定是否对交易单元租用情况进行调整。2、本基金与公司旗下在中信银行托管的泰信周期回报债券基金、泰信行业精选混合基金共用交易单元。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例中山证券------海通证券109,738,875.11100.00%1,503,500,000.00100.00%-- 泰信基金管理有限公司2016年3月30日