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融通巨潮1 0 0 指数证券投资基金( L O F )2 0 1 5 年年度报告

2016-03-30 17:29:40

基金管理人：融通基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2 0 1 6 年3 月3 0 日

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

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§1 重要提示及目录

1 . 1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以

上独立董事签字同意。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）（以下简

称“本基金”）基金合同规定，于2016 年3 月24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利

润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了

无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2015 年1 月1 日起至12 月31 日止。

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1 . 2 目录

§1 重要提示及目录 .............................................................................................................................. 2

1.1 重要提示 .................................................................................................................................... 2

1.2 目录 ............................................................................................................................................ 3

§2 基金简介 .......................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5

2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................... 5

2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................. 6

2.1 其他相关资料 ............................................................................................................................. 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................... 6

3.1 基金净值表现 ............................................................................................................................. 6

3.2 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 8

§4 管理人报告 ..................................................................................................................................... 8

4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................................................................... 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................. 9

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................... 9

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 10

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 10

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 10

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 11

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 11

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................... 11

§5 托管人报告 ................................................................................................................................... 12

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 12

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 12

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 12

§6 审计报告 ........................................................................................................................................ 12

§7 年度财务报表 ............................................................................................................................... 13

7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 13

7.2 利润表 ...................................................................................................................................... 15

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................................... 15

7.4 报表附注 .................................................................................................................................. 16

§8 投资组合报告 ............................................................................................................................... 37

8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 37

8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 37

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 39

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 42

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 43

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 43

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 43

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 43

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 43

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8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................. 44

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 44

8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................. 44

§9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................... 45

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 45

9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................... 45

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 45

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 45

§10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................. 46

§11 重大事件揭示 .............................................................................................................................. 46

11.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................................... 46

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 46

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 47

11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................. 47

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................. 47

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................. 47

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................. 47

11.8 其他重大事件 ......................................................................................................................... 48

§12 备查文件目录 .............................................................................................................................. 50

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§2 基金简介

2 . 1 基金基本情况

基金名称融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)

基金简称融通巨潮100 指数（LOF）

场内简称融通巨潮

基金主代码 161607

前端交易代码 161607

后端交易代码 161657

基金运作方式上市契约型开放式（LOF）

基金合同生效日 2005 年5 月12 日

基金管理人融通基金管理有限公司

基金托管人中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 825,119,992.48 份

基金合同存续期不定期

基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所

上市日期 2005 年6 月16 日

2 . 2 基金产品说明

投资目标本基金为增强型指数基金。在控制股票投资组合相对巨潮100 目标指数跟踪误

差的基础上，力求获得超越巨潮100 目标指数的投资收益，追求长期的资本增

值。本基金谋求分享中国经济的持续、稳定增长和中国证券市场发展的成果，

实现基金财产的长期增长，为投资者带来稳定的回报。

投资策略基金以指数化分散投资为主要投资策略，在此基础上进行适度的主动调整，在

数量化投资技术与基本面深入研究的结合中谋求基金投资组合在偏离风险及

超额收益间的最佳匹配。为控制基金偏离目标指数的风险，本基金力求将基金

份额净值增长率与目标指数增长率间的日跟踪误差控制在0.5%。

业绩比较基准巨潮100 指数收益率×95%+银行同业存款利率×5%。

风险收益特征风险和预期收益率接近市场平均水平。

2 . 3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人

名称融通基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司

信息披露

负责人

姓名涂卫东蒋松云

联系电话（0755）26948666 （010）66105799

电子邮箱 service@mail.rtfund.com custody@icbc.com.cn

客户服务电话 400-883-8088、（0755）26948088 95588

传真（0755）26935005 （010）66105798

注册地址深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、

14 层

北京市西城区复兴门内大街55

号

办公地址深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、

14 层

北京市西城区复兴门内大街55

号

邮政编码 518053 100140

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法定代表人高峰姜建清

2 . 4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《证券时报》、

《上海证券报》、《证券日报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.rtfund.com

基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人处、深圳证券交易所

2 . 1 其他相关资料

项目名称办公地址

会计师事务所普华永道中天会计师事务所(特殊普通

合伙)

上海市湖滨路202 号普华永道中心

11 楼

注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区金融街27 号投资广场

22、23 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3 . 1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2015 年 2014 年 2013 年

本期已实现收益 630,039,565.32 -30,866,040.69 -216,403,350.11

本期利润 164,491,144.65 810,661,706.91 -202,015,851.71

加权平均基金份额本期利润 0.1212 0.3667 -0.0796

本期加权平均净值利润率 10.35% 50.56% -10.48%

本期基金份额净值增长率 -3.20% 56.76% -10.15%

3.1.2 期末数据和指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末

期末可供分配利润 -24,611,733.12 -897,545,652.28 -1,013,161,578.72

期末可供分配基金份额利润 -0.0298 -0.4354 -0.4253

期末基金资产净值 897,536,897.17 2,317,847,796.28 1,708,956,753.88

期末基金份额净值 1.088 1.124 0.717

3.1.3 累计期末指标 2015 年末 2014 年末 2013 年末

基金份额累计净值增长率 262.38% 274.36% 138.81%

3 . 1 基金净值表现

3 . 1 . 1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段

份额净值

增长率①

份额净值

增长率标

准差②

业绩比较

基准收益

率③

业绩比较基

准收益率标

准差④

①－③ ②－④

过去三个月 14.89% 1.55% 14.86% 1.54% 0.03% 0.01%

过去六个月 -15.46% 2.57% -15.02% 2.46% -0.44% 0.11%

过去一年 -3.20% 2.46% -1.10% 2.34% -2.10% 0.12%

过去三年 36.34% 1.79% 38.27% 1.72% -1.93% 0.07%

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过去五年 20.75% 1.58% 26.96% 1.53% -6.21% 0.05%

自基金合同

生效起至今

262.38% 1.88% 292.50% 1.78% -30.12% 0.10%

3 . 1 . 2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

3 . 1 . 3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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3 . 2 过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4 . 1 基金管理人及基金经理情况

4 . 1 . 1 基金管理人及其管理基金的经验

融通基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经中国证监会证监基字[2001]8 号文批准，于

2001 年5 月22 日成立，公司注册资本12500 万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：新时

代证券股份有限公司60%、日兴资产管理有限公司（Nikko AssetManagement Co., Ltd.）40%。

截至2015 年12 月31 日，公司管理的基金共有三十七只：一只封闭式基金，即融通通乾封闭

基金；三十六只开放式基金，即融通新蓝筹混合基金、融通债券基金、融通深证100 指数基金、

融通蓝筹成长混合基金、融通行业景气混合基金、融通巨潮100 指数基金（LOF）、融通易支付货

币基金、融通动力先锋股票基金、融通领先成长混合基金（LOF）、融通内需驱动混合基金、融通

深证成份指数基金、融通四季添利债券基金、融通创业板指数基金、融通医疗保健混合基金、融

通岁岁添利定期开放债券基金、融通丰利四分法（QDII-FOF）基金、融通七天理财债券基金、融

通标普中国可转债指数增强基金、融通通泰保本混合基金、融通通泽混合基金、融通通福分级债

券基金、融通通源短融债券基金、融通通瑞债券基金、融通月月添利基金、融通健康产业混合基

金、融通转型三动力混合基金、融通互联网传媒混合基金、融通新区域新经济混合基金、融通通

鑫混合基金、融通新能源混合基金、融通军工分级指数基金、融通证券分级指数基金、融通农业

分级指数基金、融通跨界成长混合基金、融通新机遇混合基金和融通成长30 混合基金。其中，融

通债券基金、融通深证100 指数基金和融通蓝筹成长混合基金同属融通通利系列证券投资基金。

此外，公司还开展了特定客户资产管理业务。

4 . 1 . 2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名职务

任本基金的基金经

理（助理）期限证券从

业年限

说明

任职日期

离任

日期

李勇本基金、融通深证

成份指数、融通创

业板指数的基金

经理

2015-01-09 - 11 研究生学历，具有基金从业资格。

2005 年至今就职于融通基金管理

有限公司，历任金融工程研究员、

基金经理助理职务。

蔡志

伟

本基金的基金经

理

2015-02-11 - 3 硕士，具有基金从业资格。2006

年7 月至2008 年8 月在汇丰软件

开发广东有限公司工作，任高级软

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件工程师；2011 年6 月加入融通基

金管理有限公司，任金融工程研究

员。

王建

强

本基金的基金经

理、融通深证100

指数基金基金经

理、融通深证成份

指数基金基金经

理、融通创业板指

数基金基金经理

2009 年5 月

15 日

2015

年1

月9

日

本科学历，具有证券从业资格。

2001 年至2004 年就职于上海市万

得信息技术股份有限公司；2004

年至今就职于融通基金管理有限

公司，历任金融工程研究员、基金

经理助理职务。

注：任免日期指根据基金管理人对外披露的任免日期填写；证券从业年限以从事证券业务相

关工作的时间为计算标准。

4 . 2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《融通巨潮

100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金

资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。

基金投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。

4 . 3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4 . 3 . 1 公平交易制度和控制方法

为了保证旗下的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人制定了《融通基金管理有限公司

公平交易制度》，公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场

交易等所有投资管理活动，并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理

活动相关的各个环节。

本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制

度、流程和技术手段来保证公平交易原则的实现。同时，本基金管理人通过对投资交易行为的监

控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。

4 . 3 . 2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则，在授权、研究分析、投资决策、

交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。

本基金管理人对报告期内不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同

向交易的交易价差进行了分析，各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。

报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。

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4 . 3 . 3 异常交易行为的专项说明

本基金报告期内未发生异常交易。

4 . 4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4 . 4 . 1 报告期内基金投资策略和运作分析

在严格遵守基金合同的前提下实现持有人利益的最大化是本基金管理的核心思想，并将此原

则贯彻于基金的运作之中。本基金运用指数化投资方式，通过控制股票投资权重与巨潮100 指数

成份股自然权重的偏离，减少基金相对巨潮100 指数基金基准的跟踪误差，力求最终实现对巨潮

100 指数基金基准的有效跟踪。

4 . 4 . 2 报告期内基金的业绩表现

报告期内本基金份额净值增长率为-3.20%，基金业绩比较基准收益率为-1.10%。

4 . 5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2016 年全球延续经济低迷、低利率的格局，并可能是未来数年的常态。而2016 年中国经济

处于“出清”和转型的关键阶段，货币宽松将是常态，在传统经济尚没有被充分“出清”的背景

下，企业投资意愿弱持续下行，PPI 通缩，CPI 低位徘徊，因此，央行将通过降息降准并使用多种

货币工具降低企业融资成本，应对经济下行。从政策面看，2016 年供给侧结构性改革发力，主动

去产能、定点爆破债务风险这种情景出现的概率较大，如此，短期“僵尸型”企业破产、经济下

行压力加大、风险溢价上升，但有助于去产能、去杠杆、提高效率，显著提升中长期的信心。而

A 股市场年初在恐慌性担忧中国汇率持续大幅贬值，中国经济崩溃等悲观预期下，市场在2016 年

1 月经历了第三轮暴跌，市场估值水平在暴跌后回到了较有投资价值的区间，上证综指为1.44 倍

PB，A 股市场PB 下跌至均值减一倍标准差的位置，处于历史较低水平。展望2016 年，在低利率、

宽货币、财政政策托底、供给侧改革的市场环境，我们认为2016 年上半年市场处于缓慢筑底过程

中，对市场下半年走势相对乐观。而从风格上看，由于新增进场资金如保险等机构的风险偏好较

低，预计优质成长股以及高分红高股息率的大盘蓝筹股将受青睐；而从中长期看供给侧改革将利

好新经济、新消费、新技术等方向，预计成长股仍将持续受追捧，全年来看风格上差异可能并不

大，核心在于精选个股；而从主题投资上看，受益于改革的国企改革以及供给侧改革的电力改革、

油气改革，受益于新基建的海绵城市、新能源汽车等主题可能表现较好。

4 . 6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

基金管理人坚持一切从保护基金持有人利益出发，继续致力于内控制度与机制的完善，加强

合规控制与风险防范，确保基金运作符合法律法规和基金合同的要求。公司监察稽核部门通过合

规审核、实时监控及专项检查等方法，对基金运作和公司管理进行独立的监察稽核，及时发现风

险隐患，提出整改建议，并督促跟踪业务部门进行整改。

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在专项稽核方面，公司监察稽核部门针对不同业务环节的风险特点，制定年度检查计划，并

结合对各风险点风险程度的实时判断和评估，按照不同的检查频率，对投资决策、研究支持、交

易执行、基金销售、后台运营、信息披露及员工职业操守管理等方面的重点业务环节进行专项检

查，检查有关业务执行的合规性和风险控制措施的有效性，检查项目覆盖了相关业务的主要风险

点。本报告期内，特别加大了对投资管理人员管控措施、投资决策流程及决策依据、交易执行及

后台运作风险等敏感、重点项目的关注，确保基金运作的稳健合规。本基金管理人全年未发生合

规及风险事故。

4 . 7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则

和程序》进行，公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益部、国际业务部和监察

稽核部共同组成的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一

种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具备相应的专

业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员不包含基金经理。

估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大

事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及

时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方

可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研

究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以

及估值政策和程序进行评价，金融工程小组负责估值方法的研究、价格的计算及复核，登记清算

部进行具体的估值核算并计算每日基金净值，每日对基金所投资品种的公开信息、基金会计估值

方法的法规等进行搜集并整理汇总，供估值委员会参考，监察稽核部负责基金估值业务的事前、

事中及事后的审核工作。基金经理不参与估值决定，参与估值流程各方之间亦不存在任何重大利

益冲突，截至报告期末公司未与外部估值定价服务机构签约。

4 . 8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未进行利润分配，符合法律法规和基金合同的规定。

4 . 9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

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§5 托管人报告

5 . 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)的托管过程中，严格遵

守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人

利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5 . 2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)的管理人——融通基金管理有限公司在融

通巨潮100指数证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、

基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格

按照基金合同的规定进行。本报告期内，融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)未进行利润分配。

5 . 3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对融通基金管理有限公司编制和披露的融通巨潮100指数证券投资基金

(LOF)2015年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内

容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2016)第21162 号

融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：

我们审计了后附的融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“融通巨潮100 指数基金

(LOF)”)的财务报表，包括2015 年12 月31 日的资产负债表、2015 年度的利润表和所有者权益(基

金净值)变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是融通巨潮100 指数基金(LOF)的基金管理人融通基金管理有限公

司管理层的责任。这种责任包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资

基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务

报表，并使其实现公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

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我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取

决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风

险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，

但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和

作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述融通巨潮100 指数基金(LOF)的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和

在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务

操作编制，公允反映了融通巨潮100 指数基金(LOF)2015 年12 月31 日的财务状况以及2015 年度

的经营成果和基金净值变动情况。

普华永道中天注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙) 陈玲

中国 · 上海市注册会计师

2016 年3 月24 日俞伟敏

§7 年度财务报表

7 . 1 资产负债表

会计主体：融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)

报告截止日： 2015 年12 月31 日

单位：人民币元

资产附注号

本期末

2 0 1 5 年1 2 月3 1 日

上年度末

2 0 1 4 年1 2 月3 1 日

资产：

银行存款 7.4.7.1 45,886,950.75 52,723,428.14

结算备付金 1,398,521.53 882,670.96

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

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存出保证金 230,945.69 151,365.78

交易性金融资产 7.4.7.2 853,708,582.34 2,274,374,627.34

其中：股票投资 853,708,582.34 2,204,263,627.34

基金投资 - -

债券投资 - 70,111,000.00

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - 5,143,854.06

应收利息 7.4.7.5 10,021.05 2,424,443.86

应收股利 - -

应收申购款 71,843.08 3,741,996.33

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 901,306,864.44 2,339,442,386.47

负债和所有者权益附注号

本期末

2 0 1 5 年1 2 月3 1 日

上年度末

2 0 1 4 年1 2 月3 1 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 1,748,369.60 17,606,605.51

应付管理人报酬 996,110.62 2,198,480.39

应付托管费 153,247.77 338,227.76

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 523,843.21 1,086,228.12

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 348,396.07 365,048.41

负债合计 3,769,967.27 21,594,590.19

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 825,119,992.48 2,061,299,663.26

未分配利润 7.4.7.10 72,416,904.69 256,548,133.02

所有者权益合计 897,536,897.17 2,317,847,796.28

负债和所有者权益总计 901,306,864.44 2,339,442,386.47

注：报告截止日2015 年12 月31 日，基金份额净值1.088 元，基金份额总额825,119,992.48

份。

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7 . 2 利润表

会计主体：融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)

本报告期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日

单位：人民币元

项目附注号

本期

2 0 1 5 年1 月1 日至

2 0 1 5 年1 2 月3 1 日

上年度可比期间

2 0 1 4 年1 月1 日至

2 0 1 4 年1 2 月3 1 日

一、收入 197,250,856.23 838,356,955.74

1.利息收入 1,443,994.63 3,093,325.28

其中：存款利息收入 7.4.7.11 528,068.60 170,191.03

债券利息收入 915,926.03 2,923,134.25

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益 659,944,357.29 -6,363,821.64

其中：股票投资收益 7.4.7.12 635,817,082.15 -50,223,331.93

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 -2,960.00 280,640.00

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 24,130,235.14 43,578,870.29

3.公允价值变动收益 7.4.7.17 -465,548,420.67 841,527,747.60

4. 汇兑收益 - -

5.其他收入 7.4.7.18 1,410,924.98 99,704.50

减：二、费用 32,759,711.58 27,695,248.83

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 20,766,363.00 20,829,190.32

2．托管费 7.4.10.2.2 3,194,825.08 3,204,490.94

3．销售服务费 - -

4．交易费用 7.4.7.19 8,223,906.21 3,192,056.07

5．利息支出 946.92 -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 7.4.7.20 573,670.37 469,511.50

三、利润总额 164,491,144.65 810,661,706.91

减：所得税费用 - -

四、净利润 164,491,144.65 810,661,706.91

7 . 3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)

本报告期：2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日

单位：人民币元

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

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项目

本期

2 0 1 5 年1 月1 日至2 0 1 5 年1 2 月3 1 日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金

净值）

2,061,299,663.26 256,548,133.02 2,317,847,796.28

二、本期经营活动产生的基

金净值变动数（本期利润）

- 164,491,144.65 164,491,144.65

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数

-1,236,179,670.78 -348,622,372.98 -1,584,802,043.76

其中：1.基金申购款 708,872,839.60 112,219,844.19 821,092,683.79

2.基金赎回款 -1,945,052,510.38 -460,842,217.17 -2,405,894,727.55

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变

动

- - -

五、期末所有者权益（基金

净值）

825,119,992.48 72,416,904.69 897,536,897.17

项目

上年度可比期间

2 0 1 4 年1 月1 日至2 0 1 4 年1 2 月3 1 日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金

净值）

2,382,388,063.65 -673,431,309.77 1,708,956,753.88

二、本期经营活动产生的基

金净值变动数（本期利润）

- 810,661,706.91 810,661,706.91

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数

-321,088,400.39 119,317,735.88 -201,770,664.51

其中：1.基金申购款 328,087,144.45 -4,044,248.10 324,042,896.35

2.基金赎回款 -649,175,544.84 123,361,983.98 -525,813,560.86

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变

动

- - -

五、期末所有者权益（基金

净值）

2,061,299,663.26 256,548,133.02 2,317,847,796.28

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署：

______孟朝霞______ ______颜锡廉______ ____刘美丽____

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7 . 4 报表附注

7 . 4 . 1 基金基本情况

融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

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下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]第18 号《关于同意融通巨潮100 指数证券投资基金(LOF)

募集的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通

巨潮100 指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式，存续期限不

定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币513,273,618.60 元，认购资金产生的利息折

份额为253,579.83 份基金份额，基金合同生效日基金份额总额为513,527,198.43 份，业经普华

永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第65 号验资报告予以验证。经向中国证

监会备案，《融通巨潮100 指数证券投资基金基金合同》于2005 年5 月12 日正式生效，基金合同

生效日的基金份额总额为513,527,198.43 份基金份额。本基金的基金管理人为融通基金管理有限

公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2005]第56 号文审核同意，本基金

188,512,868.00 份基金份额于2005 年6 月16 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管

在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通巨潮100 指数证券投资基金基金合同》的

有关规定，本基金为增强型指数基金，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债

券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金的股票投资部分主要投资于目标指

数的成份股票，包括巨潮100 指数的成份股和预期将要被选入巨潮100 指数的股票，本基金还可

适当投资一级市场的股票(包括新股与增发)。非成份股的投资比例控制在基金资产净值的10%以

内，但成份股更换期因指数成份股调整而进行的非成份股投资不在此比例限制范围之内。为控制

基金偏离目标指数的风险，本基金力求将基金份额净值增长率与目标指数增长率间的日跟踪误差

控制在0.5%以内。本基金标的指数使用费由基金管理人融通基金管理有限公司承担，不计入本基

金费用。本基金投资于股票的资产比例范围为基金资产净值的90%-95%，保留的现金以及到期日

在一年以内的政府债券等短期金融工具的资产比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩

比较基准为：巨潮100 指数收益率×95% + 银行同业存款利率×5%。

7 . 4 . 2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投

资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称

“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《融通巨潮100 指数证券投资

基金(LOF) 基金合同》和在财务报表附注7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有

关规定及允许的基金行业实务操作编制。

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

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7 . 4 . 3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2015 年12

月31 日的财务状况以及2015 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7 . 4 . 4 重要会计政策和会计估计

7 . 4 . 4 . 1 会计年度

本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。

7 . 4 . 4 . 2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7 . 4 . 4 . 3 金融资产和金融负债的分类

（1）金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款

项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图

和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易

性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类

应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金

融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本

基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7 . 4 . 4 . 4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；

对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应

收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于

应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

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金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7 . 4 . 4 . 5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最

近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近

交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参

考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具

有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市

场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权

定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参

数。

7 . 4 . 4 . 6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7 . 4 . 4 . 7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申

购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

7 . 4 . 4 . 8 损益平准金

损益准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申

购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

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在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金

额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计

亏损)。

7 . 4 . 4 . 9 收入/ (损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认

为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下

由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价

值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公

允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则

按直线法计算。

7 . 4 . 4 . 1 0 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小

的则按直线法计算。

7 . 4 . 4 . 1 1 基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外投资人可选择现金红

利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内投资人只能选

择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以

及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实

现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，

即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7 . 4 . 4 . 1 2 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组

成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部

分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

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经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足

一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7 . 4 . 4 . 1 3 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股

票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不

活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务

的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的

指数收益法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券

投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有

明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于

非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；

若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定

期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。

(3)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券

投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允

价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由

中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(4)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债

券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年

1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7 . 4 . 5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7 . 4 . 5 . 1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7 . 4 . 5 . 2 会计估计变更的说明

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除

外)，鉴于其交易量和交易频率不足以提供持续的定价信息，本基金本报告期改为采用中证指数有

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限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年1 季度固定收益品种的估值

处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。

7 . 4 . 5 . 3 差错更正的说明

本基金本报告期内无重大会计差错内容和更正金额。

7 . 4 . 6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市

公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红

利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的

差价收入不予征收营业税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收

入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1 个月以内(含1 个月)的，

其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至1 年(含1 年)的，暂减按50%

计入应纳税所得额；持股期限超过1 年的，于2015 年9 月8 日前暂减按25%计入应纳税所得额，

自2015 年9 月8 日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、

红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继

续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7 . 4 . 7 重要财务报表项目的说明

7 . 4 . 7 . 1 银行存款

单位：人民币元

项目

本期末

2015 年12 月31 日

上年度末

2014 年12 月31 日

活期存款 45,886,950.75 52,723,428.14

定期存款 - -

其中：存款期限1-3 个月 - -

其他存款 -

合计： 45,886,950.75 52,723,428.14

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7 . 4 . 7 . 2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目

本期末

2015 年12 月31 日

成本公允价值公允价值变动

股票 807,258,059.23 853,708,582.34 46,450,523.11

贵金属投资-金交所

黄金合约

- - -

债券

交易所市场 - - -

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 807,258,059.23 853,708,582.34 46,450,523.11

项目

上年度末

2014 年12 月31 日

成本公允价值公允价值变动

股票 1,692,372,723.56 2,204,263,627.34 511,890,903.78

贵金属投资-金交所

黄金合约

- - -

债券

交易所市场 - - -

银行间市场 70,002,960.00 70,111,000.00 108,040.00

合计 70,002,960.00 70,111,000.00 108,040.00

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 1,762,375,683.56 2,274,374,627.34 511,998,943.78

7 . 4 . 7 . 3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。

7 . 4 . 7 . 4 买入返售金融资产

7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末买入返售金融资产余额均为零。

7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。

7 . 4 . 7 . 5 应收利息

单位：人民币元

项目本期末上年度末

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2015 年12 月31 日 2014 年12 月31 日

应收活期存款利息 9,287.75 10,904.59

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 629.40 397.20

应收债券利息 - 2,413,073.97

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 103.90 68.10

合计 10,021.05 2,424,443.86

7 . 4 . 7 . 6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末均无其他资产。

7 . 4 . 7 . 7 应付交易费用

单位：人民币元

项目

本期末

2015 年12 月31 日

上年度末

2014 年12 月31 日

交易所市场应付交易费用 523,843.21 1,086,228.12

银行间市场应付交易费用 - -

合计 523,843.21 1,086,228.12

7 . 4 . 7 . 8 其他负债

单位：人民币元

项目

本期末

2015 年12 月31 日

上年度末

2014 年12 月31 日

应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00

应付赎回费 2,123.96 14,032.59

预提费用 95,000.00 95,000.00

应付后端申购费 1,272.11 6,015.82

合计 348,396.07 365,048.41

7 . 4 . 7 . 9 实收基金

金额单位：人民币元

项目

本期

2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日

基金份额（份）账面金额

上年度末 2,061,299,663.26 2,061,299,663.26

本期申购 708,872,839.60 708,872,839.60

本期赎回 -1,945,052,510.38 -1,945,052,510.38

本期末 825,119,992.48 825,119,992.48

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注：截至2015 年12 月31 日止，本基金于深交所上市的基金份额为20,172,549.00 份(2014

年12 月31 日： 42,954,373.00 份)，托管在场外未上市交易的基金份额为804,947,443.48 份(2014

年12 月31 日：2,018,345,290.26 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市

价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值

申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。

7 . 4 . 7 . 1 0 未分配利润

单位：人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末 -897,545,652.28 1,154,093,785.30 256,548,133.02

本期利润 630,039,565.32 -465,548,420.67 164,491,144.65

本期基金份额交易产生的

变动数

242,894,353.84 -591,516,726.82 -348,622,372.98

其中：基金申购款 -272,576,575.62 384,796,419.81 112,219,844.19

基金赎回款 515,470,929.46 -976,313,146.63 -460,842,217.17

本期已分配利润 - - -

本期末 -24,611,733.12 97,028,637.81 72,416,904.69

7 . 4 . 7 . 1 1 存款利息收入

单位：人民币元

项目

本期

2015 年1 月1 日至2015 年12

月31 日

上年度可比期间

2014 年1 月1 日至2014 年12 月31

日

活期存款利息收入 473,124.34 158,840.05

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 25,468.56 8,365.72

其他 29,475.70 2,985.26

合计 528,068.60 170,191.03

7 . 4 . 7 . 1 2 股票投资收益

单位：人民币元

项目

本期

2015 年1 月1 日至2015

年12 月31 日

上年度可比期间

2014 年1 月1 日至2014 年

12 月31 日

卖出股票成交总额 3,313,725,383.87 1,113,114,166.42

减：卖出股票成本总额 2,677,908,301.72 1,163,337,498.35

买卖股票差价收入 635,817,082.15 -50,223,331.93

7 . 4 . 7 . 1 3 债券投资收益

单位：人民币元

项目本期上年度可比期间

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2015年1月1日至2015

年12月31日

2014年1月1日至2014年

12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑

付）成交总额

73,329,000.00

82,436,570.96

减：卖出债券（、债转股及债券到

期兑付）成本总额

70,002,960.00

79,701,520.00

减：应收利息总额 3,329,000.00 2,454,410.96

买卖债券差价收入 -2,960.00 280,640.00

7 . 4 . 7 . 1 4 贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益/损失。

7 . 4 . 7 . 1 5 衍生工具收益

本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。

7 . 4 . 7 . 1 6 股利收益

单位：人民币元

项目

本期

2015 年1 月1 日至2015 年12

月31 日

上年度可比期间

2014 年1 月1 日至2014 年12

月31 日

股票投资产生的股利收益 24,130,235.14 43,578,870.29

基金投资产生的股利收益 - -

合计 24,130,235.14 43,578,870.29

7 . 4 . 7 . 1 7 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称

本期

2015 年1 月1 日至2015

年12 月31 日

上年度可比期间

2014 年1 月1 日至2014 年

12 月31 日

1.交易性金融资产 -465,548,420.67 841,527,747.60

——股票投资 -465,440,380.67 841,214,187.60

——债券投资 -108,040.00 313,560.00

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -465,548,420.67 841,527,747.60

7 . 4 . 7 . 1 8 其他收入

单位：人民币元

项目

本期

2015 年1 月1 日至2015 年

上年度可比期间

2014 年1 月1 日至2014 年12

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12 月31 日月31 日

基金赎回费收入 1,410,924.98 99,704.50

其他 - -

印花税返还 - -

合计 1,410,924.98 99,704.50

注：本基金的场内赎回费率为赎回金额的0.5%，场外赎回费率按持有期间递减，赎回费总额

的25%归入基金资产。

7 . 4 . 7 . 1 9 交易费用

单位：人民币元

项目

本期

2015 年1 月1 日至2015 年12 月31

日

上年度可比期间

2014 年1 月1 日至2014 年12 月

31 日

交易所市场交易费用 8,223,906.21 3,191,456.07

银行间市场交易费用 - 600.00

合计 8,223,906.21 3,192,056.07

7 . 4 . 7 . 2 0 其他费用

单位：人民币元

项目

本期

2015 年1 月1 日至2015 年12 月

31 日

上年度可比期间

2014 年1 月1 日至2014 年12

月31 日

审计费用 95,000.00 95,000.00

信息披露费 400,000.00 300,000.00

上市费 60,000.00 60,000.00

银行费用 670.37 1,011.50

债券帐户维护费 18,000.00 13,500.00

合计 573,670.37 469,511.50

7 . 4 . 8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7 . 4 . 8 . 1 或有事项

截止资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7 . 4 . 8 . 2 资产负债表日后事项

本财务报表报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。

7 . 4 . 9 关联方关系

关联方名称与本基金的关系

融通基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司“中国工商银行” 基金托管人、基金代销机构

新时代证券股份有限公司（“新时代证券”）基金管理人股东、基金代销机构

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日兴资产管理有限公司基金管理人股东

深圳市融通资本财富管理有限公司基金管理人的子公司

融通国际资产管理有限公司基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7 . 4 . 1 0 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7 . 4 . 1 0 . 1 通过关联方交易单元进行的交易

7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票交易

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日

上年度可比期间

2014年1月1日至2014年12月31日

成交金额

占当期股票

成交总额的

比例

成交金额

占当期股票

成交总额的

比例

新时代证券 3,766,903,692.77 76.62% 960,139,527.84 47.27%

7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7 . 4 . 1 0 . 1 . 3 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2015年1月1日至2015年12月31日

当期

佣金

占当期佣金

总量的比例

期末应付佣金余额

占期末应付佣

金总额的比例

新时代证券 3,440,943.68 77.02% 406,118.02 77.53%

关联方名称

上年度可比期间

2014年1月1日至2014年12月31日

当期

佣金

占当期佣金

总量的比例

期末应付佣金余额

占期末应付佣

金总额的比例

新时代证券 874,110.42 47.48% 490,453.99 45.15%

注：1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费

和经手费后的净额列示。权证交易不计佣金。

2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信

息服务等。

7 . 4 . 1 0 . 2 关联方报酬

7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金管理费

单位：人民币元

项目本期上年度可比期间

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

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2015 年1 月1 日至2015 年

12 月31 日

2014 年1 月1 日至2014 年

12 月31 日

当期发生的基金应支付的管理费 20,766,363.00 20,829,190.32

其中：支付销售机构的客户维护费 3,382,859.12 4,080,813.38

注：1、支付基金管理人融通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.3%的

年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产

净值×1.3% / 当年天数。

2、客户维护费是基金管理人与基金销售机构约定的依据销售机构销售基金的保有量提取一定

比例的费用，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管

理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。

7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金托管费

单位：人民币元

项目

本期

2015 年1 月1 日至

2015 年12 月31 日

上年度可比期间

2014 年1 月1 日至2014 年12 月31

日

当期发生的基金应支付的托管费 3,194,825.08 3,204,490.94

注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日

累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。

7 . 4 . 1 0 . 3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

7 . 4 . 1 0 . 4 各关联方投资本基金的情况

7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。

7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末，基金管理人主要股东及其控制的机构均未持有本基金份额。

7 . 4 . 1 0 . 5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方

名称

本期

2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日

上年度可比期间

2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日

期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

中国工商银行 45,886,950.75 473,124.34 52,723,428.14 158,840.05

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。

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7 . 4 . 1 0 . 6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

1、本基金本报告期及上年度可比期间均未买入管理人、托管人的控股股东在承销期内担任副

主承销商或分销商所承销的证券；

2、本基金本报告期及上年度可比期间均未买入管理人、托管人的主要股东（非控股）在承销

期内承销的证券。

7 . 4 . 1 0 . 7 其他关联交易事项的说明

本基金无其他关联交易事项的说明。

7 . 4 . 1 1 利润分配情况

本基金本期无利润分配事项。

7 . 4 . 1 2 期末（2 0 1 5 年1 2 月3 1 日）本基金持有的流通受限证券

7 . 4 . 1 2 . 1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。

7 . 4 . 1 2 . 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票代

码

股票名称停牌日期

停牌原

因

期末

估值

单价

复牌日期

复牌

开盘

单价

数量（股）

期末

成本总额

期末估值总额备注

000002 万科Ａ 2015-12-18

重大资

产重组

24.43 - - 503,640 6,253,175.94 12,303,925.20 -

002465 海格通信 2015-12-30

重大事

项

16.69 2016-02-04 15.02 538,000 8,626,758.56 8,979,220.00 -

601377 兴业证券 2015-12-29

重大事

项

11.00 2016-01-07 9.40 770,180 9,349,894.68 8,471,980.00 -

600153 建发股份 2015-06-29

重大资

产重组

14.74 - - 336,778 3,368,044.43 4,964,107.72 -

600690 青岛海尔 2015-10-19

重大资

产重组

9.92 2016-02-01 8.93 470,710 3,197,437.18 4,669,443.20 -

300104 乐视网 2015-12-07

重大资

产重组

60.18 - - 57,500 3,263,833.89 3,460,350.00 -

注：本基金截至2015 年12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时

停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。

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7 . 4 . 1 2 . 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有因从事银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。

7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有因从事交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。

7 . 4 . 1 3 金融工具风险及管理

7 . 4 . 1 3 . 1 风险管理政策和组织架构

本基金是指数型基金。本基金主要投资于目标指数的成份股票，包括巨潮100 指数的成份股

和预期将要被选入巨潮100 指数的股票。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的

风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别

及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控

上述各类风险。

本基金的基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策，在董事会下设立合规与

审计委员会，负责检查公司合规运作的状况及合规控制的有效性，并对公司的合规控制提出相关

要求；在管理层层面设立风险控制委员会，负责建立健全公司的风险管理制度并组织实施，审定

公司的业务风险管理政策，审定公司内控管理组织实施方案，审定公司的业务授权方案，审定基

金资产组合的风险状况评价分析报告，审定公司各项风险与内控状况评价报告，审定业务风险损

失责任人的责任，审定重大业务可行性风险论证，协调突发性重大风险事件的处理；各业务部门

在执行业务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度，具有根据业务特点控制业务风

险的职责。业务人员是风险控制环节的第一责任人，部门负责人是控制业务风险管理的第一责任

人，对部门风险控制措施的实施情况进行管理；风险管理小组由投资经理、金融工程人员和研究

员组成，负责制定相关业务风险的识别和度量方法，指导业务部门实施风险的管理和控制，并定

期出具投资组合风险报告，进行投资风险分析与绩效评估；督察长和监察稽核部负责监察公司各

业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情况，确保既定的风险控制措施得到

有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理漏洞，提出改进要求和建议，并报告法规和制度的执行情

况。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风

险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

第 32 页共51 页

具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，

及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7 . 4 . 1 3 . 2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人

出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款

存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所

进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险

可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限

制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发

行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于2015 年12 月31 日，本基金未持有交易性债券投资(2014 年12 月31 日：同)。

7 . 4 . 1 3 . 3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性

风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种

所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合

理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严

密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理

人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购

赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性

比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变

现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本

基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管

理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持全部证券

在证券交易所上市，因此除附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情

况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

第 33 页共51 页

应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

于2015 年12 月31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不

计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合

约到期现金流量。

7 . 4 . 1 3 . 4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感

性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面

临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的

久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现

金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算

备付金、存出保证金及债券投资等。

7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2015 年12 月31 日

1 年以内 1-5 年 5 年以上不计息合计

资产

银行存款 45,886,950.75 - - - 45,886,950.75

结算备付金 1,398,521.53 - - - 1,398,521.53

存出保证金 230,945.69 - - - 230,945.69

交易性金融资产 - - - 853,708,582.34 853,708,582.34

应收利息 - - - 10,021.05 10,021.05

应收申购款 - - 71,843.08 71,843.08

资产总计 47,516,417.97 - - 853,790,446.47 901,306,864.44

负债

应付赎回款 - - - 1,748,369.60 1,748,369.60

应付管理人报酬 - - - 996,110.62 996,110.62

应付托管费 - - - 153,247.77 153,247.77

应付交易费用 - - - 523,843.21 523,843.21

其他负债 - - - 348,396.07 348,396.07

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

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负债总计 - - - 3,769,967.27 3,769,967.27

利率敏感度缺口 47,516,417.97 - - 850,020,479.20 897,536,897.17

上年度末

2014 年12 月31 日

1 年以内 1-5 年 5 年以上不计息合计

资产

银行存款 52,723,428.14 - - - 52,723,428.14

结算备付金 882,670.96 - - - 882,670.96

存出保证金 151,365.78 - - - 151,365.78

交易性金融资产 70,111,000.00 - - 2,204,263,627.

2,274,374,627.3

应收证券清算款 - - - 5,143,854.06 5,143,854.06

应收利息 - - - 2,424,443.86 2,424,443.86

应收申购款 - - - 3,741,996.33 3,741,996.33

资产总计 123,868,464.8

- - 2,215,573,921.

2,339,442,386.4

负债

应付证券清算款 - - - - -

应付赎回款 - - - 17,606,605.51 17,606,605.51

应付管理人报酬 - - - 2,198,480.39 2,198,480.39

应付托管费 - - - 338,227.76 338,227.76

应付交易费用 - - - 1,086,228.12 1,086,228.12

其他负债 - - - 365,048.41 365,048.41

负债总计 - - - 21,594,590.19 21,594,590.19

利率敏感度缺口 123,868,464.8

- - 2,193,979,331.

2,317,847,796.2

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日

孰早者予以分类。

7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率风险的敏感性分析

于2015 年12 月31 日，本基金未持有交易性债券投资(2014 年12 月31 日：3.02%)，因此市

场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2014 年12 月31 日：同)。

7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基

金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场

交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的

融通巨潮100 指数证券投资基金（LOF）2015 年年度报告

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影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金以指数化分散投资为主要投资策略，在此基础上进行适度的主动调整，在数量化投资

技术与基本面深入研究的结合中谋求基金投资组合在偏离风险及超额收益间的最佳匹配。金融工

程小组负责对基金组合的跟踪误差和偏离风险进行评估，定期提交组合跟踪误差归因分析报告和

风险监控报告。在跟踪误差超过一定范围时，通知基金经理和相关部门及时进行投资组合的调整。

监察稽核部对投资的决策和执行过程进行日常监督。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票的资产比例范围为基金

资产净值的90%-95%；保留的现金以及到期日在一年以内的政府债券等短期金融工具的资产比例

合计不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施

监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基

金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

项目

本期末

2015 年12 月31 日

上年度末

2014 年12 月31 日

公允价值

占基金

资产净

值比例

（%）

公允价值

占基金资

产净值比

例（%）

交易性金融资产-股票投资 853,708,582.34 95.12 2,204,263,627.34 95.10

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投

资

- - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 853,708,582.34 95.12 2,204,263,627.34 95.10

7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他价格风险的敏感性分析

假设除巨潮100 指数外的其他市场变量保持不变

分析