手机网
首页 > 个基公告吧 > 正文

富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金二0一六年半年度报告

2016-08-25 17:08:23

基金管理人: 富国基金管理有限公司

基金托管人: 中国工商银行股份有限公司

送出日期: 2016 年 08 月 25 日

2

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事

长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 8

月 23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、

投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资

产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策

前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2016 年 1月 1日起至 2016 年 6月 30日止。

3

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 ....................................................................................................................... 2

1.2 目录 ............................................................................................................................... 3

§2 基金简介 ............................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 ............................................................................................................... 5

2.2 基金产品说明 ............................................................................................................... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................................................................... 5

2.4 信息披露方式 ............................................................................................................... 6

2.5 其他相关资料 ............................................................................................................... 6

§3 主要财务指标、基金净值表现 ........................................................................................... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................... 6

3.2 基金净值表现 ............................................................................................................... 7

§4 管理人报告 ........................................................................................................................... 8

4.1 基金管理人及基金经理 ............................................................................................... 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................. 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................... 10

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ............................................. 11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................................... 11

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................... 12

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................... 12

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 12

§5 托管人报告 ......................................................................................................................... 12

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................. 12

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

12

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......... 13

§6 半年度财务报表(未经审计) .............................................................................................. 13

6.1 资产负债表 ................................................................................................................. 13

6.2 利润表 ......................................................................................................................... 14

6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................. 15

6.4 报表附注 ..................................................................................................................... 16

§7 投资组合报告 ..................................................................................................................... 31

7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................. 31

7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................. 31

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 31

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................................................... 31

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................... 32

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 32

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 . 32

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 . 32

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 32

4

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................. 32

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................... 33

7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................. 33

§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................... 34

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................. 34

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................... 34

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 34

§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................... 34

§10 重大事件揭示 ..................................................................................................................... 35

10.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................... 35

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................... 35

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................... 35

10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................. 35

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................. 35

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................. 35

10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................... 36

10.8 其他重大事件 ......................................................................................................... 37

§11 备查文件目录 ..................................................................................................................... 37

5

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金

基金简称 富国目标齐利一年期纯债

基金主代码 000469

交易代码 前端交易代码:000469

后端交易代码:000470

基金运作方式 契约型,以定期开放方式运作,即采用封闭运作和开放运作

交替循环的方式。

基金合同生效日 2014年 07月 25日

基金管理人 富国基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 918,307,017.69 份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标

本基金在追求本金安全、保持资产流动性以及有效控制风险

的基础上,通过积极主动的投资管理,力争为持有人提供较

高的当期收益以及长期稳定的投资回报。

投资策略

本基金在普通债券的投资中主要基于对国家财政政策、货币

政策的深入分析以及对宏观经济的动态跟踪,采用久期控制

下的主动性投资策略,主要包括:久期控制、期限结构配置、

信用风险控制、跨市场套利和相对价值判断等管理手段,对

债券市场、债券收益率曲线以及各种债券价格的变化进行预

测,相机而动、积极调整。

业绩比较基准

本基金的业绩比较基准为同期中国人民银行公布的一年期定

期存款基准利率(税后)+1.25%

风险收益特征

本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,

其预期风险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金

和股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公

信息披露负责人

姓名 范伟隽 洪渊

联系电话 021-20361818 010—66105799

电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话 95105686、4008880688 95588

传真 021-20361616 010—66105798

6

注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8

号上海国金中心二期 16-17

北京市西城区复兴门内大

街 55 号

办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8

号上海国金中心二期 16-17

北京市西城区复兴门内大

街 55 号

邮政编码 200120 100140

法定代表人 薛爱东 易会满

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披

露报纸名称

中国证券报、上海证券报

登载基金半年度报告

正文的管理人互联网

网址

www.fullgoal.com.cn

基金半年度报告备置

地点

富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8号

上海国金中心二期16-17层中国工商银行股份有限公司

北京市西城区复兴门内大街 55号

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8号上海

国金中心二期 16-17层

§3 主要财务指标、基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标 报告期(2016 年 01月 01日至 2016 年 06月 30日)

本期已实现收益 26,783,441.56

本期利润 24,453,582.98

加权平均基金份额本期利润 0.0266

本期加权平均净值利润率 2.48%

本期基金份额净值增长率 2.46%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2016年 06月 30 日)

期末可供分配利润 65,391,251.74

7

期末可供分配基金份额利润 0.0712

期末基金资产净值 994,865,699.31

期末基金份额净值 1.083

3.1.3累计期末指标 报告期末(2016年 06月 30 日)

基金份额累计净值增长率 14.63%

注:上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式

基金的申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动

收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变

动收益。

期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部

分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段

份额净

值增长

率①

份额净

值增长

率标准

差②

业绩比

较基准

收益率

业绩比较

基准收益

率标准差

①-③ ②-④

过去一个月 0.56% 0.04% 0.23% 0.01% 0.33% 0.03%

过去三个月 0.46% 0.07% 0.69% 0.01% -0.23% 0.06%

过去六个月 2.46% 0.07% 1.37% 0.01% 1.09% 0.06%

过去一年 5.85% 0.09% 2.87% 0.01% 2.98% 0.08%

自成立以来 14.63% 0.10% 6.57% 0.01% 8.06% 0.09%

注:本基金的业绩比较基准为同期中国人民银行公布的一年期定期存款基准利率

(税后)+1.25%。

本基金是定期开放式债券型基金产品,封闭期为一年。以一年期银行定期存款税

后利率+1.25%作为本基金的业绩比较基准,能够使本基金投资人理性判断本基金

产品的风险收益特征,合理地衡量比较本基金的业绩表现。

本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理,1日收益率(benchmarkt)

按下列公式计算:

benchmarkt =同期中国人民银行公布的一年期定期存款基准利率(税后)

/360+1.25%/360;

其中,t=1,2,3,···, T,T表示时间截至日;

期间 T日收益率(benchmarkT)按下列公式计算:

benchmarkT =[∏Tt=1(1+benchmarkt )]-1

其中,T=2,3,4,···;∏Tt=1(1+benchmarkt )表示 t日至 T日的(1+benchmarkt )

数学连乘。

8

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较

基准收益率变动的比较

注:1、截止日期为 2016年 6月 30日。

2、本基金于 2014 年 7 月 25 日成立,建仓期 6 个月,从 2014 年 7 月 25 日起至

2015年 1月 24日,建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

富国基金管理有限公司于 1999年 4月 13日获国家工商行政管理局登记注册

成立,是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一,公司于 2001 年

3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行(BMO)参股富国基金管

理有限公司的工商变更登记办理完毕,富国基金管理有限公司成为国内首批成立

的十家基金公司中,第一家中外合资的基金管理公司。截至 2016 年 6月 30日,

本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、富国消费主题混合

型证券投资基金、富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券

投资基金、富国天益价值混合型证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证

券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)、富国天时货币市

场基金、富国天合稳健优选混合型证券投资基金、富国天博创新主题混合型证券

投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券

型证券投资基金(LOF)、富国中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增

强债券型证券投资基金、富国沪深 300增强证券投资基金、富国通胀通缩主题轮

9

动混合型证券投资基金、富国汇利回报分级债券型证券投资基金、富国全球债券

证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券

投资基金、富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富国天盈债

券型证券投资基金(LOF)、富国全球顶级消费品混合型证券投资基金、富国低

碳环保混合型证券投资基金、富国中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)、

富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投资基金、富

国高新技术产业混合型证券投资基金、富国中国中小盘(香港上市)混合型证券投

资基金、富国纯债债券型发起式证券投资基金、富国强回报定期开放债券型证券

投资基金、富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、富国稳健增强债券型证

券投资基金、富国信用债债券型证券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型

证券投资基金、富国医疗保健行业混合型证券投资基金、富国创业板指数分级证

券投资基金、富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、富国国有企业债债

券型证券投资基金、富国城镇发展股票型证券投资基金、富国高端制造行业股票

型证券投资基金、富国收益增强债券型证券投资基金、富国新回报灵活配置混合

型证券投资基金、富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证军工指

数分级证券投资基金、富国中证移动互联网指数分级证券投资基金、富国中证国

有企业改革指数分级证券投资基金、富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基

金、富国富钱包货币市场基金、富国收益宝货币市场基金、富国中小盘精选混合

型证券投资基金、富国新兴产业股票型证券投资基金、富国中证新能源汽车指数

分级证券投资基金、富国中证全指证券公司指数分级证券投资基金、富国中证银

行指数分级证券投资基金、富国文体健康股票型证券投资基金、富国国家安全主

题混合型证券投资基金、富国改革动力混合型证券投资基金、富国新收益灵活配

置混合型证券投资基金、富国中证工业 4.0 指数分级证券投资基金、富国沪港深

价值精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证煤炭指数分级证券投资基金、

富国中证体育指数分级证券投资基金、富国绝对收益多策略定期开放混合型发起

式证券投资基金、富国新动力灵活配置混合型证券投资基金、富国收益宝交易型

货币市场基金、富国低碳新经济混合型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证

券投资基金(LOF)、富国研究优选沪港深灵活配置混合型证券投资基金、富国

价值优势混合型证券投资基金、富国泰利定期开放债券型发起式证券投资基金、

富国祥利定期开放债券型发起式证券投资基金、富国美丽中国混合型证券投资基

金、富国创新科技混合型证券投资基金等七十四只证券投资基金。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)简介

姓名 职务

任本基金的基金经理期限 证券从

业年限

说明

任职日期 离任日期

王颀亮

本 基 金 经

理 兼 任 富

国 目 标 收

益 一 年 期

纯 债 债 券

型 证 券 投

资基金、富

国 目 标 收

益 两 年 期

纯 债 债 券

2015-04-20 - 6年

硕士,曾任上海国利货币经纪有

限公司经纪人,自 2010年 9月至

2013 年 7 月在富国基金管理有限

公司任交易员;2013 年 7 月至

2014 年 8 月在富国基金管理有限

公司任高级交易员兼研究助理;

2014年 8月至 2015年 2月任富国

7 天理财宝债券型证券投资基金

基金经理,2014年 8月至 2016 年

6 月任富国收益宝货币市场基金

10

型 证 券 投

资基金、富

国 纯 债 债

券 型 发 起

式 证 券 投

资基金、富

国 收 益 宝

交 易 型 货

币 市 场 基

金、富国祥

利 定 期 开

放 债 券 型

发 起 式 证

券 投 资 基

金、富国泰

利 定 期 开

放 债 券 型

发 起 式 证

券 投 资 基

基金经理,2015年 4月至 2016 年

1 月起任富国恒利分级债券型证

券投资基金基金经理、2015 年 4

月起任富国目标齐利一年期纯债

债券型证券投资基金基金经理、

2015年 4月至 2016年 6月任富国

富钱包货币市场基金基金、富国

天时货币市场基金基金经理;

2015年11月起任富国收益宝交易

型货币市场基金基金经理;2015

年 12月起任富国目标收益一年期

纯债债券型证券投资基金、富国

目标收益两年期纯债债券型证券

投资基金基金经理,2016 年 2 月

起任富国纯债债券型发起式证券

投资基金基金经理,2016 年 5 月

起任富国泰利定期开放债券型发

起式证券投资基金、富国祥利定

期开放债券型发起式证券投资基

金基金经理。具有基金从业资格。

注:1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期,离任日期为根据公司确定的

解聘日期;首任基金经理任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期,富国基金管理有限公司作为富国目标齐利一年期纯债债券型证券

投资基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共

和国证券法》、《富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金基金合同》以及

其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,

以尽可能减少和分散投资风险,确保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的

增长为目标,基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人根据相关法规要求,结合实际情况,制定了内部的《公平交易

管理办法》,对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、

授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节,实行事前控制、事中监控、事后评

估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均

等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。

事前控制主要包括:1、一级市场,通过标准化的办公流程,对关联方审核、

价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制;2、二级市场,通过交易

系统的投资备选库、交易对手库及授权管理,对投资标的、交易对手和操作权限

进行自动化控制。

11

事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制,银行

间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制

行为,非经特别控制流程审核同意,不得进行;对于同日同向交易,通过交易系

统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合,

对同一投资标的采用相同投资策略的,必须通过交易系统采取同时、同价下达投

资指令,确保公平对待其所管理的组合。

事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和

反向交易的合理性分析评估,以及不同时间窗口下(1 日、3 日、5 日)的季度

公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统,对涉及公平

性交易的投资行为进行分析评估,分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品,

并重点分析同类组合(股票型、混合型、债券型)间、不同产品间以及同一基金

经理管理不同组合间的交易行为,若发现异常交易行为,监察稽核部视情况要求

相关当事人做出合理性解释,并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性

交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字,并经督察长、总经理审阅签字

后,归档保存,以备后查。

本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度,未出现违反公

平交易制度的情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。

公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面,报

告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当

日成交量 5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2016 年上半年,债券市场也经历了一波过山车。一季度尽管信贷猛增基本

面和物价指标显示经济企稳,但在资产荒的资金强大配置力量下,叠合美联储加

息后全球风险偏好下降、央行春节后降准,债市收益率特别是信用债仍然出现了

较明显的下行。债市在狂欢之余也埋下了收益率不能反映信用资质的隐忧。信用

违约事件频出不断。短端资金成本受到营改增以及季末 MPA的银行体系考核显得

尤为脆弱。二季度,四月份债市价格下调较为明显,因为一季度宏观数据的利好

逐步落实,PPI降幅收窄超预期,货币市场感受偏向紧张,商品价格的剧烈上涨

和全球风险资产大涨反映出对通胀的担忧,债务违约的信用风险事件频频爆发。

但随着 5月份权威人士专访的新闻刊出后,对宏观经济的定调以及未来倾向于供

给侧改革的导向使得债券市场收益率一度下行;六月随着英国脱欧事件的发酵及

对全球经济的悲观预期,使得全球债市都成为避险品种,海外长期债券一度创新

低。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2016年 6月 30日,本基金份额净值为 1.083元,份额累计净值为 1.143

元;本报告期,本基金份额净值增长率 2.46%,同期业绩比较基准收益率 1.37%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

未来下半年经济继续探底震荡,三季度不排除基建和房地产投资数据继续表

12

现比较亮眼,但是到了四季度房地产见顶回落后对经济托底的边际效益递减。债

券市场中长期来看收益率会继续下行,但短期由于资产慌而推动的利率过于快速

下行会出现震荡行情。下半年随着各类债券资产的陆续集中到期不排除继续会有

违约事件的发酵,但影响相比上半年四月份而言,对市场的波动会减小。金融去

杠杆的政策不排除会有陆续推出,银行理财增长放缓,资产和负债端的倒挂会倒

逼理财降低收益。下半年的资金面继续维持稳健,短端利率走廊底难以突破。未

来要密切注意政治事件对债券市场的影响。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会,并制订了《富国基金管

理有限公司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策

机关,由主管运营副总经理负责,成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面

的业务骨干以及相关基金经理,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经

验。公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和

程序、对外信息披露等工作,保证基金估值的公允性和合理性,维护基金持有人

的利益。基金经理是估值委员会的重要成员,必须列席估值委员会的定期会议,

提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题,参与估值程序和估值技术的决

策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况,

本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定

进行收益分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期无需要说明的相关情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金的管理人——富

国基金管理有限公司在富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金的投资运

作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有

人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况

的说明

本报告期内,富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金的管理人——富

国基金管理有限公司在富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金的投资运

作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有

人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,

富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金未进行利润分配。

13

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国目标齐利一年期

纯债债券型证券投资基金 2016 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配

情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和

完整。

中国工商银行资产托管部

2016年 8月 23日

§6 半年度财务报表(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体:富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金

报告截止日:2016 年 06 月 30 日

单位:人民币元

资 产

本期末

(2016 年 06月 30日)

上年度末

(2015 年 12月 31日)

资 产:

银行存款 74,881.93 4,830,533.83

结算备付金 7,706,256.94 7,888,638.22

存出保证金 13,334.03 38,108.23

交易性金融资产 1,021,137,983.45 1,259,779,447.91

其中:股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 1,021,137,983.45 1,259,779,447.91

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 70,000,150.00 -

应收证券清算款 43,010,111.11 -

应收利息 25,591,778.91 22,444,314.38

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 1,167,534,496.37 1,294,981,042.57

负债和所有者权益

本期末

(2016 年 06月 30日)

上年度末

(2015 年 12月 31日)

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

14

卖出回购金融资产款 130,000,000.00 321,989,485.00

应付证券清算款 42,325,663.61 2,099,524.98

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 - -

应付托管费 162,531.61 163,724.93

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6,504.28 20,948.20

应交税费 - -

应付利息 44,810.22 35,243.13

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 129,287.34 260,000.00

负债合计 172,668,797.06 324,568,926.24

所有者权益:

实收基金 918,307,017.69 918,307,017.69

未分配利润 76,558,681.62 52,105,098.64

所有者权益合计 994,865,699.31 970,412,116.33

负债和所有者权益总计 1,167,534,496.37 1,294,981,042.57

注:报告截止日 2016 年 06 月 30 日,基金份额净值 1.083 元,基金份额总额

918,307,017.69 份。

6.2 利润表

会计主体:富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金

本报告期:2016年 01月 01日至 2016年 06月 30日

单位:人民币元

项 目

本期

(2016年 01月 01日至

2016年 06月 30日)

上年度可比期间

(2015年 01月 01日至

2015年 06月 30日)

一、收入 27,641,568.49 34,560,108.35

1.利息收入 27,943,901.92 21,393,630.56

其中:存款利息收入 111,584.65 166,848.27

债券利息收入 27,793,793.10 21,214,905.44

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 38,524.17 11,876.85

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填列) 2,027,525.15 6,836,467.79

其中:股票投资收益 - -

基金投资收益 - -

债券投资收益 2,027,525.15 6,836,467.79

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

15

衍生工具投资收益 - -

股利收益 - -

3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -2,329,858.58 6,330,010.00

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -

5.其他收入(损失以“-”号填列) - -

减:二、费用 3,187,985.51 5,542,354.65

1.管理人报酬 - -

2.托管费 978,496.60 577,882.23

3.销售服务费 - -

4.交易费用 12,752.48 55,152.73

5.利息支出 2,041,848.99 4,757,554.77

其中:卖出回购金融资产支出 2,041,848.99 4,757,554.77

6.其他费用 154,887.44 151,764.92

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 24,453,582.98 29,017,753.70

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 24,453,582.98 29,017,753.70

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金

本报告期:2016年 01月 01日至 2016年 06月 30日

单位:人民币元

项目

本期

(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 06 月 30 日)

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值) 918,307,017.69 52,105,098.64 970,412,116.33

二、本期经营活动产生的基金净值变

动数(本期利润)

- 24,453,582.98 24,453,582.98

三、本期基金份额交易产生的基金净

值变动数(净值减少以“-”号填列)

- - -

其中:1.基金申购款 - - -

2.基金赎回款 - - -

四、本期向基金份额持有人分配利润

产生的基金净值变动(净值减少以

“-”号填列)

- - -

五、期末所有者权益(基金净值) 918,307,017.69 76,558,681.62 994,865,699.31

项目

上年度可比期间

(2015 年 01 月 01 日至 2015 年 06 月 30 日)

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值) 550,858,564.98 16,817,055.55 567,675,620.53

16

二、本期经营活动产生的基金净值变

动数(本期利润)

- 29,017,753.70 29,017,753.70

三、本期基金份额交易产生的基金净

值变动数(净值减少以“-”号填列)

- - -

其中:1.基金申购款 - - -

2.基金赎回款 - - -

四、本期向基金份额持有人分配利润

产生的基金净值变动(净值减少以

“-”号填列)

- - -

五、期末所有者权益(基金净值) 550,858,564.98 45,834,809.25 596,693,374.23

注:所附附注为本会计报表的组成部分。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1至 6.4 财务报表由下列负责人签署;

陈 戈 林志松 雷青松

————————— ————————— ————————

基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”),系

经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可【2013】1328

号《关于核准富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基金募集的批复》的核准,

由基金管理人富国基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于 2014 年

7月 25日正式生效,首次设立募集规模为 550,858,564.98份基金份额。本基金

为契约型定期开放方式,存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为

富国基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市

的国家债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、中小企业私募债

券、公司债券、中期票据、短期融资券、债券质押及买断式回购、协议存款、通

知存款、定期存款、资产支持证券、可分离交易可转债的纯债部分等金融工具以

及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种(但须符合中国

证监会的相关规定)。

本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产,也不参与一级市

场的新股申购或增发新股,可转债仅投资二级市场可分离交易可转债的纯债部

分。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行

适当程序后,可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为:投资于债券的比例不低于基金资产的 80%,在每个

开放期的前 3个月和后 3个月以及开放期期间不受前述投资组合比例的限制。本

基金在封闭期内持有现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的

17

比例不受限制,但在开放期本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不

低于基金资产净值的 5%。

本基金的业绩比较基准为同期中国人民银行公布的一年期定期存款基准利

率(税后)+1.25%。

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2月颁布的《企业会计准则—基本准

则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以

下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,

也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监

会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投

资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证

券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第

3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号

《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<

年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。本财务报表以本

基金持续经营为基础列报。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2016

年 6月 30日的财务状况以及 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日止期间的经营

成果和净值变动情况。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度会计报表

所采用的会计政策、会计估计一致。

6.4.5 会计差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6 税项

营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政

策的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资

基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续

免征营业税;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增

值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内

全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳

增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人

运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入免

征增值税;存款利息收入不征收增值税;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开

营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,质押式买入返售金融商品及持有政

策性金融债券的利息收入免征增值税;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等

增值税政策的补充通知》的规定,买断式买入返售金融商品、同业存单以及持有

金融债券的利息收入免征增值税。

7.4.6.2 企业所得税

18

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政

策的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资

基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续

免征企业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政

策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、

债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征

收企业所得税。

7.4.6.3 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金

有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利

息收入、储蓄存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付

上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关

于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008年 10月 9日

起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

项目 本期末(2016 年 06 月 30 日)

活期存款 74,881.93

定期存款 -

其中:存款期限 1-3个

其他存款 -

合计 74,881.93

6.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

项目

本期末(2016 年 06 月 30 日)

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所黄金合约 - - -

债券

交易所市场 231,106,452.91 234,666,983.45 3,560,530.54

银行间市场 778,082,290.30 786,471,000.00 8,388,709.70

合计 1,009,188,743.21 1,021,137,983.45 11,949,240.24

资产支持证券 - - -

其他 - - -

合计 1,009,188,743.21 1,021,137,983.45 11,949,240.24

19

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

注:本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

金额单位:人民币元

项目

本期末(2016 年 06 月 30 日)

账面余额 其中;买断式逆回购

上交所 50,000,000.00 -

银行间 20,000,150.00 -

合计 70,000,150.00 -

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注:本基金本报告期末无买断式逆回购交易。

6.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

项目 本期末(2016 年 06 月 30 日)

应收活期存款利息 1,940.61

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 3,121.02

应收债券利息 25,579,132.32

应收买入返售证券利息 7,579.56

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 5.40

合计 25,591,778.91

6.4.7.6 其他资产

注:本基金本报告期末无其他资产。

6.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

项目 本期末(2016 年 06 月 30 日)

交易所市场应付交易费用 3,771.89

银行间市场应付交易费用 2,732.39

合计 6,504.28

6.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

20

项目 本期末(2016 年 06 月 30 日)

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

预提审计费 29,835.26

预提信息披露费 99,452.08

合计 129,287.34

6.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

项目

本期(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 06 月 30 日)

基金份额(份) 账面金额

上年度末 918,307,017.69 918,307,017.69

本期申购

- -

本期赎回(以“-”号填列) - -

本期末 918,307,017.69 918,307,017.69

注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。

6.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分

未分配利润合

上年度末 38,607,810.18 13,497,288.46 52,105,098.64

本期利润 26,783,441.56 -2,329,858.58 24,453,582.98

本期基金份额交易产生的变

动数

- - -

其中:基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 - - -

本期末 65,391,251.74 11,167,429.88 76,558,681.62

6.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

项目 本期(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 06 月 30 日)

活期存款利息收入 37,033.10

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 74,397.18

其他 154.37

21

合计 111,584.65

6.4.7.12 股票投资收益

注:本基金本报告期无买卖股票差价收入。

6.4.7.13 债券投资收益

单位:人民币元

项目 本期(2016年01月01日至2016年06月30日)

卖出债券(、债转股及债券到期兑付)

成交总额

507,175,603.68

减:卖出债券(、债转股及债券到期

兑付)成本总额

493,212,867.69

减:应收利息总额 11,935,210.84

买卖债券差价收入 2,027,525.15

6.4.7.14 资产支持证券投资收益

注:本基金本报告期无资产支持证券投资收益。

6.4.7.15 贵金属投资收益

注:本基金本报告期无贵金属投资收益。

6.4.7.16 衍生工具收益

6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

注:本基金本报告期无衍生工具收益——买卖权证差价收入。

6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益

注:本基金本报告期无衍生工具收益——其他投资收益。

6.4.7.17 股利收益

注:本基金本报告期无股利收益。

6.4.7.18 公允价值变动收益

单位:人民币元

项目名称 本期(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 06 月 30 日)

1.交易性金融资产 -2,329,858.58

股票投资 -

债券投资 -2,329,858.58

资产支持证券投资 -

基金投资 -

贵金属投资 -

22

其他 -

2.衍生工具 -

权证投资 -

3.其他 -

合计 -2,329,858.58

6.4.7.19 其他收入

注:本基金本报告期无其他收入。

6.4.7.20 交易费用

单位:人民币元

项目 本期(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 06 月 30 日)

交易所市场交易费用 9,002.48

银行间市场交易费用 3,750.00

合计 12,752.48

6.4.7.21 其他费用

单位:人民币元

项目 本期(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 06 月 30 日)

审计费用 29,835.26

信息披露费 99,452.08

银行费用 7,200.10

债券账户维护费 18,100.00

其他 300.00

合计 154,887.44

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

根据本基金管理人于 2016 年 8 月 23 日发布的分红公告,本基金向 2016 年 8 月

22 日在本基金注册登记机构登记在册的富国目标齐利一年期纯债债券型证券投

资基金份额持有人按每 10份基金份额派发现金红利 0.45元。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

富国基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

23

海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构

申万宏源证券有限公司(“申万宏源”) 基金管理人的股东、基金代销机构

中国工商银行股份有限公司(“工商银行”) 基金托管人、基金代销机构

注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

注:本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。

6.4.10.1.2 权证交易

注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

6.4.10.1.3 债券交易

金额单位:人民币元

关联方名称

本期(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 06 月

30 日)

上年度可比期间(2015年01月01日至

2015年06月30日)

成交金额

占当期债券成交

总额的比例(%)

成交金额

占当期债券成交

总额的比例(%)

海通证券 50,475,796.53 51.03 379,452,908.51 74.21

申万宏源 48,440,565.24 48.97 131,889,739.59 25.79

6.4.10.1.4 回购交易

金额单位:人民币元

关联方名称

本期(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 06 月

30 日)

上年度可比期间(2015年01月01日至

2015年06月30日)

成交金额

占当期回购成交

总额的比例(%)

成交金额

占当期回购成交总

额的比例(%)

海通证券 4,953,832,000.00 51.96 10,037,900,000.0

0

61.92

申万宏源 4,580,603,000.00 48.04 6,173,200,000.00 38.08

6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位:人民币元

关联方名称

本期(2016年01月01日至2016年06月30日)

佣金

占当期佣金总量

的比例(%)

期末应付佣金余额

占期末应付佣金总

额的比例(%)

申万宏源 3,657.29 42.00 930.92 24.68

海通证券 5,050.71 58.00 2,840.97 75.32

关联方名称

上年度可比期间(2015年01月01日至2015年06月30日)

佣金

占当期佣金总量

的比例(%)

期末应付佣金余额

占期末应付佣金总

额的比例(%)

24

申万宏源 12,279.14 24.49 9,083.35 20.61

海通证券 37,861.98 75.51 34,990.91 79.39

注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买

(卖)经手费、证券结算风险基金和买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方获取

的其他服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

项目

本期(2016年 01 月 01日至

2016年 06月 30日)

上年度可比期间(2015年 01月

01日至 2015年 06月 30日)

当期发生的基金应支付的管理费 - -

其中:支付销售机构的客户维护费 - -

注:本基金收取浮动年管理费,即本基金管理费的适用费率是根据业绩考核周期

内的基金份额净值增长率的大小来决定的。本基金在封闭期内不计提管理费,而

是在每个开放期第一日对管理费进行一次性计提。

H=E× m ÷365 ×第 N个业绩考核周期实际天数

H为在第 N 个开放期第一日应计提的基金管理费

E为第 N个开放期第一日的基金资产净值(未扣除管理费)

m为第 N个开放期第一日适用的基金管理费率

6.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

项目

本期(2016 年 01 月 01 日至

2016 年 06 月 30 日)

上年度可比期间(2015 年 01 月

01 日至 2015 年 06 月 30 日)

当期发生的基金应支付的托管费 978,496.60 577,882.23

注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.2%的年费率计提。托管费的计

算方法如下:

H=E×0.2%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注:本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券

(含回购)交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注:本报告期内及上年度可比期间内本基金的基金管理人均未运用固有资金投资

本基金。

6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注:本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基

金。

25

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

关联方名称

本期(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 06 月 30

日)

上年度可比期间(2015 年 01 月 01 日至 2015

年 06 月 30 日)

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行股份有限

公司 74,881.93 37,033.10 2,194,462.37 29,150.71

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注:本报告期内及上年度可比期间内本基金均未在承销期内直接购入关联方承销

证券。

6.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本报告期内及上年度可比期间内本基金均无其他关联方交易事项。

6.4.11 利润分配情况

注:本基金本报告期未进行利润分配。

6.4.12 期末(2016 年 06 月 30 日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注:本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

注:截至本报告期末 2016 年 06 月 30 日止,本基金无因从事银行间市场债券正

回购交易形成的卖出回购证券款余额。

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2016 年 06 月 30 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形

成的卖出回购证券款余额 130,000,000.00 元,于 2016年 7月 1 日到期。该类交

易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下

转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购

交易的余额。

6.4.13 金融工具风险及管理

26

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场

风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风

险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、

监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证

券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基

金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该

证券的 10%。

本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收

和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易

前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面

来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资

品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因

此,除在 6.4.12 列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,

其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应

对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设

定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价

格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本

基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,

并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

27

单位:人民币元

本期末(2016 年 06 月

30 日)

1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

资产

银行存款 74,881.93 - - - - - 74,881.93

结算备付金 7,706,256.94 - - - - - 7,706,256.94

存出保证金 13,334.03 - - - - - 13,334.03

交易性金融资产 108,754,800.00 244,954,300.00 94,363,039.20 573,065,844.25 - - 1,021,137,983.45

买入返售金融资产 70,000,150.00 - - - - - 70,000,150.00

应收证券清算款 - - - - - 43,010,111.11 43,010,111.11

应收利息 - - - - - 25,591,778.91 25,591,778.91

资产总计 186,549,422.90 244,954,300.00 94,363,039.20 573,065,844.25 - 68,601,890.02 1,167,534,496.37

负债

卖出回购金融资产款 130,000,000.00 - - - - - 130,000,000.00

应付证券清算款 - - - - - 42,325,663.61 42,325,663.61

应付托管费 - - - - - 162,531.61 162,531.61

应付交易费用 - - - - - 6,504.28 6,504.28

应付利息 - - - - - 44,810.22 44,810.22

其他负债 - - - - - 129,287.34 129,287.34

负债总计 130,000,000.00 - - - - 42,668,797.06 172,668,797.06

利率敏感度缺口 56,549,422.90 244,954,300.00 94,363,039.20 573,065,844.25 - 25,933,092.96 994,865,699.31

上年度末(2015 年 12

月 31 日)

1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

资产

28

银行存款 4,830,533.83 - - - - - 4,830,533.83

结算备付金 7,888,638.22 - - - - - 7,888,638.22

存出保证金 38,108.23 - - - - - 38,108.23

交易性金融资产 10,111,000.00 81,763,715.47 373,350,893.00 764,380,839.44 30,173,000.00 - 1,259,779,447.91

应收利息 - - - - - 22,444,314.38 22,444,314.38

资产总计 22,868,280.28 81,763,715.47 373,350,893.00 764,380,839.44 30,173,000.00 22,444,314.38 1,294,981,042.57

负债

卖出回购金融资产款 321,989,485.00 - - - - - 321,989,485.00

应付证券清算款 - - - - - 2,099,524.98 2,099,524.98

应付托管费 - - - - - 163,724.93 163,724.93

应付交易费用 - - - - - 20,948.20 20,948.20

应付利息 - - - - - 35,243.13 35,243.13

其他负债 - - - - - 260,000.00 260,000.00

负债总计 321,989,485.00 - - - - 2,579,441.24 324,568,926.24

利率敏感度缺口 -299,121,204.72 81,763,715.47 373,350,893.00 764,380,839.44 30,173,000.00 19,864,873.14 970,412,116.33

29

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、

可能的变动时,为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。

假设

1. 影响生息资产公允价值的其他变量不变,仅利率发生变动;

2. 利率变动范围合理

分析

相关风险变量的变动

对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:元 )

本期末(2016 年 06月 30日) 上年度末(2015年 12月

31日)

1.基准点利率增加 0.1% -1,712,588.11 -2,521,132.19

2.基准点利率减少 0.1% 1,712,588.11 2,521,132.19

6.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

本基金其他价格风险主要系市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具

的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动

而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易债

券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通

过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有

的证券价格实施监控。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,投资组合比例为:投资于债券

的比例不低于基金资产的 80%,在每个开放期的前 3个月和后 3个月以及开放期

期间不受前述投资组合比例的限制。本基金在封闭期内持有现金或者到期日在一

年以内的政府债券占基金资产净值的比例不受限制,但在开放期本基金持有现金

或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金面临的整

体市场价格风险列示如下:

金额单位:人民币元

项目

本期末(2016年 06月 30日) 上年度末(2015年 12月 31日)

公允价值

占基金资产净

值比例(%)

公允价值

占基金资产

净值比例(%)

交易性金融资产-股票投资 - - - -

交易性金融资产-债券投资 1,021,137,983.45 102.64 1,259,779,447.91 129.82

交易性金融资产-贵金属投资 - - - -

衍生金融资产-权证投资 - - - -

其他 - - - -

30

合计 1,021,137,983.45 102.64 1,259,779,447.91 129.82

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

本基金管理人运用资产-资本定价模型(CAPM)对本基金的市场价格风险进行分

析。下表为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,业绩

比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时,将对基金净值产生

的影响。

假设

1.基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险,即与基金的贝塔系数紧密相关;

2.以下分析,除业绩比较基准发生变动,其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。

分析

相关风险变量的变动

对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:元 )

本期末(2016 年 06 月

30 日)

上年度末(2015 年 12 月

31日)

1.业绩比较基准增加 1% 19,842,592.49 9,822,972.11

2.业绩比较基准减少 1% -19,842,592.49 -9,822,972.11

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

6.4.14.1公允价值

6.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负

债,其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。

6.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具

6.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值

于 2016年 6月 30 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产中属于第一层次的余额为人民币 0.00 元,属于第二层次的余额为人民币

1,021,137,983.45 元,属于第三层次余额为人民币 0.00元。

6.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨

跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易

恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列

入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程

度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。

6.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允

31

价值本期未发生变动。

6.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。

6.4.14.3其他事项

截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)

1 权益投资 - -

其中:股票 - -

2 固定收益投资 1,021,137,983.45 87.46

其中:债券 1,021,137,983.45 87.46

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 70,000,150.00 6.00

其中:买断式回购的买入返售金融资

6 银行存款和结算备付金合计 7,781,138.87 0.67

7 其他各项资产 68,615,224.05 5.88

8 合计 1,167,534,496.37 100.00

7.2 期末按行业分类的股票投资组合

注:本基金本报告期末未持有股票资产。

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注:本基金本报告期末未持有股票资产。

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

注:本基金本报告期内无累计买入价值超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股

票。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

注:本基金本报告期内无累计卖出价值超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股

票。

32

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

注:本基金本报告期没有买入或卖出股票。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例

(%)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 41,322,000.00 4.15

其中:政策性金融债 - -

4 企业债券 386,886,983.45 38.89

5 企业短期融资券 240,977,000.00 24.22

6 中期票据 351,952,000.00 35.38

7 可转债(可交换债) - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 1,021,137,983.45 102.64

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

1 101574006 15 萧国资 MTN001 500,000 52,185,000.00 5.25

2 1180072 11 烟台港债 500,000 51,310,000.00 5.16

3 011599781 15凤凰 SCP003 500,000 50,275,000.00 5.05

4 101564030 15蚌埠投资 MTN001 400,000 41,172,000.00 4.14

5 122444 15 冠城债 400,000 40,848,000.00 4.11

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明

注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

注:本基金本报告期末未持有贵金属投资。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注:本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

公允价值变动总额合计(元) -

33

股指期货投资本期收益(元) -

股指期货投资本期公允价值变动(元) -

注:本基金本报告期末未投资股指期货。

7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金根据基金合同的约定,不允许投资股指期货。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1 本期国债期货投资政策

本基金根据基金合同的约定,不允许投资国债期货。

7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

公允价值变动总额合计(元) -

国债期货投资本期收益(元) -

国债期货投资本期公允价值变动(元) -

注:本基金本报告期末未投资国债期货。

7.11.3 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案

调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或

在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

7.12.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。

本基金本报告期末未持有股票资产。

7.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 13,334.03

2 应收证券清算款 43,010,111.11

3 应收股利 -

4 应收利息 25,591,778.91

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 68,615,224.05

34

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注:本基金本报告期末未持有股票。

7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分。

因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可

能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人户数(户)

户均持有

的基金份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有份额

占总份额

比例(%)

持有份额

占总份额

比例(%)

5,464 168,064.97 - - 918,307,017.69 100.00

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)

基金管理公司所有从业人员

持有本基金

- -

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资

和研究部门负责人持有本开放

式基金

0

本基金基金经理持有本开放式

基金

0

§9 开放式基金份额变动

35

单位:份

基金合同生效日(2014年 07月 25日)基金份额总额 550,858,564.98

报告期期初基金份额总额 918,307,017.69

本报告期基金总申购份额 -

减:本报告期基金总赎回份额 -

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 918,307,017.69

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内本基金基金管理人无重大人事变动。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略无改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

2016 年 6 月,针对上海证监局向公司出具的《关于对富国基金管理有限公

司采取责令改正措施的决定》,以及对相关负责人的警示,公司高度重视,认真

落实整改要求,加强制度和风控措施,着力进一步加强公司内部控制和风险管理

能力。

本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽

查或处罚等情况。

36

10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况

金额单位:人民币元

券商名称

交易

单元

数量

股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金

备注

成交金额

占当期

股票成

交总额

的比例

(%)

成交金额

占当期

债券成

交总额

的比例

(%)

成交金额

占当期

债券成

交总额

的比例

(%)

成交金额

占当期

权证

成交总

额的比

例(%)

佣金

占当期

佣金

总量的

比例

(%)

海通证券 2 - - 50,475,796.53 51.03 4,953,832,000.00 51.96 - - 5,050.71 58.00 -

申万宏源 2 - - 48,440,565.24 48.97 4,580,603,000.00 48.04 - - 3,657.29 42.00 -

注:我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本期内本基金租用的券商交易单元无变更。

37

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 信息披露方式 披露日期

1

富国基金管理有限公司关于停止办理

电话交易业务的公告

中国证券报、上海证

券报、证券时报、证

券日报

2016年 03月 05日

2

富国基金管理有限公司关于开展京东

官方旗舰店基金费率优惠活动的公告

中国证券报、上海证

券报、证券时报、证

券日报

2016年 06月 30日

§11 备查文件目录

备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式

1、中国证监会批准设立

富国目标齐利一年期纯

债债券型证券投资基金

的文件

2、富国目标齐利一年期

纯债债券型证券投资基

金基金合同

3、富国目标齐利一年期

纯债债券型证券投资基

金托管协议

4、中国证监会批准设立

富国基金管理有限公司

的文件

5、富国目标齐利一年期

纯债债券型证券投资基

金财务报表及报表附注

6、报告期内在指定报刊

上披露的各项公告

上海市浦东新区世纪大

道 8号上海国金中心二期

16-17层

投资者对本报告书如有

疑问,可咨询本基金管理

人富国基金管理有限公

司。

咨询电话: 95105686、

4008880688(全国统一,

免长途话费)

公 司 网 址 :

http://www.fullgoal.c

om.cn