基金管理人：华安基金管理有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司报告送出日期：二〇一六年八月二十六日 1 重要提示1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。本报告中财务资料未经审计。本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。 2 基金简介2.1基金基本情况基金简称华安纳斯达克100指数基金主代码040046交易代码040046基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2013年8月2日基金管理人华安基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司报告期末基金份额总额20,547,027.00份基金合同存续期不定期2.2 基金产品说明投资目标本基金为股票指数基金，通过严格的指数化投资策略与风险控制，紧密跟踪标的指数，力争实现跟踪偏离度和跟踪误差最小化。投资策略本基金采用完全复制法，跟踪标的指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。为更好地实现本基金的投资目标，本基金还将在条件允许的情况下投资于股指期货等金融衍生品，以期降低跟踪误差水平。本基金的风险控制目标是追求年跟踪误差不超过4%（以美元计价计算）。业绩比较基准纳斯达克100价格指数（Nasdaq 100 Price Index）收益率。风险收益特征本基金为股票型基金，属于较高风险、较高预期收益的基金品种，其风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称华安基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司信息披露负责人姓名钱鲲田青联系电话021-38969999010-67595096电子邮箱qiankun@huaan.com.cntianqing1.zh@ccb.com客户服务电话4008850099010-67595096传真021-68863414010-662758532.4境外资产托管人项目境外资产托管人名称英文State Street Bank and Trust Company中文美国道富银行注册地址One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America办公地址One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America邮政编码021112.5 信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址www.huaan.com.cn基金半年度报告备置地点上海市世纪大道8号上海国金中心二期31层、32层3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标报告期（2016年1月1日至2016年6月30日）本期已实现收益27,769.60本期利润-279,827.03加权平均基金份额本期利润-0.0146本期基金份额净值增长率-2.82%3.1.2 期末数据和指标报告期末(2016年6月30日)期末可供分配基金份额利润0.3759期末基金资产净值28,270,002.95期末基金份额净值1.376注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去一个月-1.71%1.19%-1.57%1.28%-0.14%-0.09%过去三个月0.44%0.99%1.12%1.04%-0.68%-0.05%过去六个月-2.82%1.11%-1.78%1.24%-1.04%-0.13%过去一年6.42%1.22%8.98%1.31%-2.56%-0.09%自基金合同生效起至今37.60%0.92%51.68%1.03%-14.08%-0.11%注：本基金业绩比较基准：纳斯达克100价格指数（Nasdaq 100 Price Index）收益率。根据本基金合同的有关规定：本基金主要投资于纳斯达克100 指数成份股、备选成份股，与纳斯达克100 指数相关的公募基金、上市交易型基金等，固定收益类证券、银行存款、现金等货币市场工具、股指期货以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具。本基金的投资比例限制：为投资于纳斯达克100 指数成份股、备选成份股以及与纳斯达克100 指数相关的公募基金、上市交易型基金的比例不低于基金资产的85%，其中投资于与纳斯达克100 指数相关的公募基金、上市交易型基金的比例不超过基金资产的10%；投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较华安纳斯达克100指数证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图(2013年8月2日至2016年6月30日)/注：根据《华安纳斯达克100指数证券投资基金基金合同》，本基金建仓期为6 个月。基金管理人自基金合同生效之日起，6 个月内已使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。截至2016年6月30日，公司旗下共管理华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利混合、华安中小盘成长混合、华安策略优选混合、华安核心优选混合、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动混合、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安上证龙头企业ETF、华安上证龙头企业ETF联接、华安升级主题混合、华安稳固收益债券、华安可转债、华安深证300指数（LOF）、华安科技动力混合、华安四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安沪深300指数分级、华安逆向策略、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费混合、华安纳斯达克100指数、华安黄金易ETF、华安黄金ETF联接、华安沪深300量化增强、华安年年红债券、华安生态优先混合、华安中证细分地产ETF、华安中证细分医药ETF、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华安安顺灵活配置混合、华安财汇通货币、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF联接、华安中证细分医药ETF联接、华安安享灵活配置混合、华安年年盈定期开放债券、华安物联网主题股票、华安新丝路主题股票、华安新动力灵活配置混合、华安智能装备主题股票、华安媒体互联网混合、华安新机遇保本混合、华安新优选灵活配置混合、华安新回报灵活配置混合、华安中证全指证券指数分级、华安中证银行指数分级、华安国企改革主题混合、华安添颐养老混合发起式、华安创业板50指数分级、华安新乐享保本混合、华安安益保本混合、华安乐惠保本混合、华安安康保本混合、华安安华保本混合、华安外延增长、华安全球美元收益债券、华安安禧保本混合、华安全球美元票息、华安创业板50ETF等77只开放式基金。管理资产规模达到1403.87亿元人民币。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期徐宜宜基金经理2013-08-02-10年管理学硕士，CFA（国际金融分析师），FRM(金融风险管理师），10年证券、基金行业从业经历，具有基金从业资格。曾在美国道富全球投资管理公司担任对冲基金助理、量化分析师和风险管理师等职。2011年1月加入华安基金管理有限公司被动投资部从事海外被动投资的研究工作。2011年5月至2012年12月担任上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金的基金经理职务。2012年3月起同时担任华安标普全球石油指数证券投资基金的基金经理。2013年7月起同时担任华安易富黄金交易型开放式证券投资基金的基金经理。2013年8月起同时担任华安易富黄金交易型开放式证券投资基金联接基金及本基金的基金经理。2013年12月起同时担任华安中证细分地产交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2014年8月起同时担任华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金的基金经理。注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.4.1公平交易制度的执行情况根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、发送邮件、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风控部门的监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控；风险管理部根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好 。4.4.2异常交易行为的专项说明根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为1次，未出现异常交易。4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析纳斯达克100指数报告期内表现为M型震荡走势，以美元计价单季度下跌1.09%。值得注意的是该指数单季度振幅高达17.78%，主要受到英国退欧的影响，致使波动性显著高于第一季度。最低跌至4592.88点，最终收在了4721.41点。我们认为纳斯达克100指数的大幅波动源于多个因素。 1）美元加息的预期降温。2）对新兴市场经济的担忧到缓解。3）脱欧派以52%的得票率在英国是否脱离欧盟的公投中胜出，影响股市。高波动性创造了更多的投资机会，不可否认，纳斯达克100指数在全球范围内依然不失为一个很好的投资标的。4.5.2报告期内基金的业绩表现截至2016年6月30日，本基金份额净值为1.376元，本报告期份额净值增长率为-2.82%，同期业绩比较基准增长率为-1.78%。4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望我们预计以成长股和高市盈率为代表的纳斯达克100指数经过上半年的调整，未来走势会比较稳健向上。全球仍然处在新一轮科技创新的浪潮，科技股轻资产，现金流充裕，相信在短暂回调之后，领跑市场的长期趋势没有改变。而纳斯达克100指数的成分股是科技股中的翘楚，估值并不存在显著泡沫，未来表现依然偏乐观。作为纳斯达克100指数基金的管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明1、估值政策及重大变化 无。2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响无。3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述（1）公司方面公司建立基金估值委员会，组成人员包括：基金投资部兼全球投资部高级总监、投资研究部高级总监、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关负责人员。主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。相关人员专业胜任能力及工作经历:翁启森，基金投资部兼全球投资部高级总监，总经理助理，工业工程学硕士。曾在台湾JP证券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008年4月加入华安基金管理有限公司，现任华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安宏利混合、华安大国新经济股票、华安安顺灵活配置混合、华安物联网主题股票、华安宝利配置混合、华安生态优先混合的基金经理，华安基金管理有限公司总经理助理、基金投资部兼全球投资部高级总监。杨明，投资研究部高级总监，研究生学历。曾在上海银行从事信贷员、交易员及风险管理。2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部宏观研究员，现任华安策略优选混合、华安国企改革灵活配置、华安沪港深外延增长混合、华安安禧保本的基金经理，投资研究部高级总监。贺涛，金融学硕士，固定收益部总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究员，华安基金管理有限公司债券研究员、债券投资风险管理员、固定收益投资经理。现任华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安可转债、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理财、华安月安鑫短期理财、华安信用增强债券、华安双债添利债券、华安汇财通货币、华安年年盈定期开放式债券、华安新回报灵活配置、华安新乐享保本、华安乐惠保本、华安安华保本的基金经理，固定收益部总监。许之彦，指数投资部高级总监, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数（LOF）、华安易富黄金ETF及联接、华安中证全指证券公司指数分级、华安中证银行指数分级、华安创业板50指数分级、华安创业板50ETF的基金经理,指数投资部高级总监。陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基金管理有限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。（2）托管银行托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序。（3）会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。4、基金经理参与或决定估值的程度本基金的基金经理未参与基金的估值。5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息无。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本报告期不进行收益分配。4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本基金报告期内基金持有人数不低于200人；基金资产净值连续超过20个工作日低于5000万元。5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本基金本报告期内未实施利润分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表会计主体：华安纳斯达克100指数证券投资基金报告截止日：2016年6月30日单位：人民币元资产本期末2016年6月30日上年度末2015年12月31日资 产：--银行存款2,274,680.551,797,534.79结算备付金--存出保证金--交易性金融资产26,117,893.6320,050,544.17其中：股票投资26,117,893.6320,050,544.17基金投资--债券投资--资产支持证券投资--衍生金融资产--买入返售金融资产--应收证券清算款106,399.20-应收利息276.52223.89应收股利11,390.089,925.73应收申购款203,728.0857,536.73递延所得税资产--其他资产--资产总计28,714,368.0621,915,765.31负债和所有者权益本期末2016年6月30日上年度末2015年12月31日负 债：--短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债--卖出回购金融资产款--应付证券清算款--应付赎回款296,918.68270,161.57应付管理人报酬18,401.2714,564.20应付托管费5,750.424,551.31应付销售服务费--应付交易费用--应交税费--应付利息--应付利润--递延所得税负债--其他负债123,294.74236,084.15负债合计444,365.11525,361.23所有者权益：--实收基金20,547,027.0015,101,920.70未分配利润7,722,975.956,288,483.38所有者权益合计28,270,002.9521,390,404.08负债和所有者权益总计28,714,368.0621,915,765.31注：报告截止日2016年6月30日，基金份额净值1.376元，基金份额总额20,547,027.00份。6.2 利润表会计主体：华安纳斯达克100指数证券投资基金本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日一、收入-26,471.431,664,766.681.利息收入7,693.636,530.62其中：存款利息收入7,693.636,530.62债券利息收入--资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入--其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）276,177.182,172,076.86其中：股票投资收益111,985.541,979,947.99基金投资收益--债券投资收益--资产支持证券投资收益--衍生工具收益--股利收益164,191.64192,128.873.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-307,596.63-700,780.004.汇兑收益（损失以“－”号填列）-10,505.86160,106.765.其他收入（损失以“-”号填列）7,760.2526,832.44减：二、费用253,355.60293,043.781．管理人报酬102,499.73134,044.132．托管费32,031.1241,888.713．销售服务费--4．交易费用1,363.522,857.345．利息支出--其中：卖出回购金融资产支出--6．其他费用117,461.23114,253.60三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-279,827.031,371,722.90减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）-279,827.031,371,722.906.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：华安纳斯达克100指数证券投资基金本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）15,101,920.706,288,483.3821,390,404.08二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）--279,827.03-279,827.03三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）5,445,106.301,714,319.607,159,425.90其中：1.基金申购款10,872,283.433,659,385.3914,531,668.822.基金赎回款-5,427,177.13-1,945,065.79-7,372,242.92四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）---五、期末所有者权益（基金净值）20,547,027.007,722,975.9528,270,002.95项目上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）28,489,839.287,356,125.3135,845,964.59二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-1,371,722.901,371,722.90三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-10,610,720.33-3,493,039.90-14,103,760.23其中：1.基金申购款8,290,597.452,268,765.4610,559,362.912.基金赎回款-18,901,317.78-5,761,805.36-24,663,123.14四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）---五、期末所有者权益（基金净值）17,879,118.955,234,808.3123,113,927.26报表附注为财务报表的组成部分。本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林6.4 报表附注6.4.1基金基本情况华安纳斯达克100指数证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]10号文《关于核准华安纳斯达克100指数证券投资基金募集的批复》的核准，由华安基金管理有限公司作为管理人向社会公开募集，基金合同于2013年8月2日正式生效，首次设立募集规模为273,039,419.53份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为美国道富银行(State Street Bank and Trust Company)。本基金主要投资于纳斯达克100指数成份股、备选成份股，与纳斯达克100指数相关的公募基金、上市交易型基金等，固定收益类证券、银行存款、现金等货币市场工具、股指期货以及中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具。本基金投资于纳斯达克100指数成份股、备选成份股以及与纳斯达克100指数相关的公募基金、上市交易型基金的比例不低于基金资产的85%，其中投资于与纳斯达克100指数相关的公募基金、上市交易型基金的比例不超过基金资产的10%；投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以相应调整本基金的投资范围、投资比例规定。本基金的业绩比较基准为：纳斯达克100价格指数（Nasdaq 100 Price Index）收益率。6.4.2会计报表的编制基础本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年6月30日的财务状况以及2016年1月1日至2016年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.5.1会计政策变更的说明本基金本报告期无会计政策变更。6.4.5.2会计估计变更的说明本会计期间不存在会计估计变更。6.4.5.3差错更正的说明本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。6.4.6税项经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、财税[2016]46号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他境内外相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税； (2) 基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税或增值税和企业所得税； (3) 基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。6.4.7关联方关系6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况无。6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称与本基金的关系华安基金管理有限公司(“华安基金公司”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”)基金托管人、基金代销机构美国道富银行基金境外托管行注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易6.4.8.1.1股票交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。6.4.8.1.2权证交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。6.4.8.1.3债券交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。6.4.8.1.4债券回购交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。6.4.8.1.5应支付关联方的佣金本基金本报告期无应支付关联方的佣金。6.4.8.2关联方报酬6.4.8.2.1基金管理费单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日当期发生的基金应支付的管理费102,499.73134,044.13其中：支付销售机构的客户维护费38,352.3649,495.66注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.80%的年费率计提。计算方法如下：H=E×0.80%/当年天数H为每日应计提的基金管理费E为前一日的基金资产净值基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。6.4.8.2.2基金托管费单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日当期发生的基金应支付的托管费32,031.1241,888.71注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：H=E×0.25%/当年天数H为每日应计提的基金托管费E为前一日的基金资产净值基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.8.4各关联方投资本基金的情况6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金的管理人在本报告期内及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入建设银行1,552,793.606,705.151,112,909.636,420.61道富银行721,886.9533.85617,682.0718.79注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人道富银行保管，按适用利率或约定利率计息。6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。6.4.8.7其他关联交易事项的说明本基金本报告期无其他关联交易事项。6.4.9期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.9.3.1银行间市场债券正回购无。6.4.9.3.2交易所市场债券正回购无。6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项本财务报表已于2016年8月23日经本基金的基金管理人批准。7 投资组合报告7.1期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资26,117,893.6390.96其中：普通股26,117,893.6390.96存托凭证--优先股--房地产信托凭证--2基金投资--3固定收益投资--其中：债券--资产支持证券--4金融衍生品投资--其中：远期--期货--期权--权证--5买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--6货币市场工具--7银行存款和结算备付金合计2,274,680.557.928其他各项资产321,793.881.129合计28,714,368.06100.007.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布金额单位：人民币元国家（地区）公允价值占基金资产净值比例（％）美国26,117,893.6392.39合计26,117,893.6392.397.3期末按行业分类的权益投资组合金额单位：人民币元行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）信息技术14,805,294.5552.37非必需消费品5,580,815.0719.74保健3,076,963.0110.88必需消费品1,974,373.486.98工业521,404.621.84电信服务159,042.900.56合计26,117,893.6392.39注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细金额单位：人民币元序号公司名称 (英文)公司名称(中文)证券代码所在证券市场所属国家(地区)数量（股）公允价值占基金资产净值比例（％）1APPLE INC苹果公司AAPL US美国美国4,6002,916,136.5110.322MICROSOFT CORP微软MSFT US美国美国6,6002,239,502.137.923AMAZON.COM INC亚马逊公司AMZN US美国美国4001,898,167.746.714FACEBOOK INCFacebook公司FB US美国美国1,9001,439,845.725.095GOOGLE INC-CL A谷歌公司GOOGL US美国美国200933,049.633.306GOOGLE INC-CL C谷歌公司GOOG US美国美国200917,890.703.257INTEL CORP英特尔公司INTC US美国美国4,200913,514.113.238CISCO SYSTEMS INC思科CSCO US美国美国4,800913,195.813.239GILEAD SCIENCES INCGilead 科学GILD US美国美国1,400774,444.592.7410COMCAST CORP-CLASS A康卡斯特CMCSA US美国美国1,700734,889.482.607.5报告期内股票投资组合的重大变动7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细金额单位：人民币元序号公司名称（英文）证券代码本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）1APPLE INCAAPL US1,398,729.986.542MICROSOFT CORPMSFT US958,660.554.483FACEBOOK INCFB US430,472.612.014AMAZON.COM INCAMZN US379,332.681.775WALGREENS BOOTS ALLIANCE INCWBA US365,940.891.716COMCAST CORP-CLASS ACMCSA US313,558.961.477GILEAD SCIENCES INCGILD US288,228.861.358CISCO SYSTEMS INCCSCO US281,609.061.329AMERICAN AIRLINES GROUP INCAAL US275,302.631.2910TWENTY-FIRST CENTURY FOX - BFOX US275,074.131.2911JD.COM INC-ADRJD US270,954.711.2712REGENERON PHARMACEUTICALSREGN US264,106.421.2313LIBERTY GLOBAL PLC-SERIES CLBTYK US263,766.951.2314KRAFT HEINZ CO/THEKHC US254,313.821.1915ELECTRONIC ARTS INCEA US252,296.551.1816INTEL CORPINTC US239,174.461.1217BIOMARIN PHARMACEUTICAL INCBMRN US234,317.331.1018PAYPAL HOLDINGS INCPYPL US204,190.100.9519NETFLIX INCNFLX US192,173.910.907.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细金额单位：人民币元序号公司名称（英文）证券代码本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）1APPLE INCAAPL US313,758.541.472MICROSOFT CORPMSFT US264,961.841.243SANDISK CORPSNDK US99,064.080.464KLA-TENCOR CORPORATIONKLAC US94,045.380.445LIBERTY SIRIUS GROUP-CLSXMK US39,424.490.186LIBERTY GLOBAL PLC LILAC - CLILAK US30,569.490.147LIBERTY SIRIUSXM GROUPLSXMA US19,665.680.098LIBERTY MEDIA GROUP-CLMCK US5,897.710.039LIBERTY LILAC-A EquityLILA US5,332.880.0210LIBERTY MEDIA GROUP-ALMCA US2,980.450.0111LIBERTY BRAVES GROUP-CBATRK US1,933.310.0112LIBERTY BRAVES GROUP-ABATRA US981.950.0013CHARTER COMMUNICATION-ACHTR US628.250.00注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额单位：人民币元买入成本（成交）总额7,142,204.60卖出收入（成交）总额879,244.057.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细本基金本报告期末未持有金融衍生品。7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细本基金本报告期末未持有基金。7.11投资组合报告附注7.11.1本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。7.11.2本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。7.11.3期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金-2应收证券清算款106,399.203应收股利11,390.084应收利息276.525应收申购款203,728.086其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计321,793.887.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例1,74011,808.64--20,547,027.00100.00%8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金6,119.340.03%8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。9 开放式基金份额变动单位：份基金合同生效日（2013年8月2日）基金份额总额273,039,404.32本报告期期初基金份额总额15,101,920.70本报告期基金总申购份额10,872,283.43减：本报告期基金总赎回份额5,427,177.13本报告期基金拆分变动份额-本报告期期末基金份额总额20,547,027.0010 重大事件揭示10.1基金份额持有人大会决议报告期内无基金份额持有人大会决议。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动无。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。10.4 基金投资策略的改变本报告期内无基金投资策略的改变。10.5报告期内改聘会计师事务所情况本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例Morgan Stanley & Co. International PLC966299,895.423.74%63.594.73%-Merrill Lynch Pierce Fenner & Smith Incorporated18,3007,142,204.6289.05%1,195.3188.94%-Goldman Sachs (Asia) Limited Liability Company1,300578,720.387.22%85.096.33%-Barclays Capital Asia Limited------注：1、券商专用交易单元选择标准： 选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国内外经纪商。具体标准如下：（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；（2）具备高效、安全的通讯条件；可靠、诚信，能够公平对待所有客户，有效执行投资指令，取得较高质量的交易成交结果，交易差错少，并能满足基金运作高度保密的要求；（3）交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等；（4）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；（5）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。2、QDII券商选择程序：(1) 对候选券商的综合服务进行评估由全球投资部/指数与量化投资事业总部牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》，对候选券商研究服务质量和综合实力进行评估。(2) 填写《新增券商申请审核表》牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果，择优选出拟新增券商，填写《新增券商申请审核表》，对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。(3) 候选券商名单提交分管副总经理审批公司分管副总经理对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。(4)与相关券商进行开户工作 交易部QDII交易员与对应选择券商进行开户工作，完成后，通知IT以及运营部门完成后续相关设置。3.租用券商交易单元的变更情况：无。10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易回购交易权证交易基金交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例成交金额占当期基金成交总额的比例Morgan Stanley & Co. International PLC--------Merrill Lynch Pierce Fenner & Smith Incorporated--------Goldman Sachs (Asia) Limited Liability Company--------Barclays Capital Asia Limited--------11 影响投资者决策的其他重要信息无。华安基金管理有限公司二〇一六年八月二十六日