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华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金2016年半年度报告

2016-08-26 08:43:05

基金管理人:华商基金管理有限公司基金托管人:中国工商银行股份有限公司送出日期:2016年8月26日 §1 重要提示1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。本报告中财务资料未经审计。本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。 §2 基金简介2.1 基金基本情况基金简称华商量化进取混合基金主代码001143交易代码001143基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2015年4月9日基金管理人华商基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司报告期末基金份额总额4,180,215,487.98份基金合同存续期不定期 2.2 基金产品说明投资目标本基金主要以数量化投资技术为基础,并辅以基本面研究 ,严格控制下行风险,实现基金资产的持续稳健增长。投资策略本基金管理人采用自主开发的量化系统风险判定模型对中短期市场的系统性风险进行判断,从而决定本基金在股票、债券和现金等金融工具上的投资比例,并充分利用股指期货作为对冲工具;在股票选择方面,本基金采用量化择股系统和基本面研究相结合的方式进行股票选择和投资,多维度地分析股票的投资价值,精选具有较高投资价值的上市公司构建本基金的多头组合。业绩比较基准沪深300指数收益率×60%+上证国债指数收益率×40%风险收益特征本基金是混合型证券投资基金,预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金,但低于股票型基金,属于证券投资基金中的中高风险和中高预期收益产品。 2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称华商基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司信息披露负责人姓名周亚红洪渊联系电话010-58573600010-66105799电子邮箱zhouyh@hsfund.comcustody@icbc.com.cn客户服务电话 400700888095588传真010-58573520010-66105798 2.4信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址http://www.hsfund.com基金半年度报告备置地点基金管理人及基金托管人的办公场所 §3主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元3.1.1 期间数据和指标报告期(2016年1月1日 - 2016年6月30日)本期已实现收益-176,961,095.71本期利润-368,847,220.85加权平均基金份额本期利润-0.0864本期基金份额净值增长率-10.91%3.1.2 期末数据和指标报告期末( 2016年6月30日 )期末可供分配基金份额利润-0.3237期末基金资产净值2,868,889,486.41期末基金份额净值0.686注:1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分余额的孰低数。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①-③②-④过去一个月2.54%0.90%-0.15%0.59%2.69%0.31%过去三个月1.48%1.08%-0.86%0.61%2.34%0.47%过去六个月-10.91%1.91%-8.40%1.10%-2.51%0.81%过去一年-31.06%2.69%-15.87%1.38%-15.19%1.31%自基金合同生效起至今-31.40%2.57%-13.04%1.43%-18.36%1.14% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注:①本基金合同生效日为2015年4月9日。②根据《华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、股指期货等权益类金融工具、债券等固定收益类金融工具(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 本基金的投资组合比例为:股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)投资比例为基金资产的0—95%;债券、权证、现金、货币市场工具和资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的5%—100%,其中权证占基金资产净值的0%—3%,中小企业私募债占基金资产净值的比例不高于10%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%,股指期货的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起6个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本基金在建仓期结束时,各项资产配置比例符合基金合同有关投资比例的约定。§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验华商基金管理有限公司由华龙证券股份有限公司、中国华电集团财务有限公司、济钢集团有限公司共同发起设立,经中国证监会证监基金字【2005】160号文批准设立,于2005年12月20日成立,注册资本金为1亿元人民币。公司注册地北京。截至2016年6月30日,本公司旗下共管理三十四只基金产品,分别为华商领先企业混合型开放式证券投资基金、华商盛世成长混合型证券投资基金、华商收益增强债券型证券投资基金、华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金、华商产业升级混合型证券投资基金、华商稳健双利债券型证券投资基金、华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金、华商稳定增利债券型证券投资基金、华商价值精选混合型证券投资基金、华商主题精选混合型证券投资基金、华商新趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、华商现金增利货币市场基金、华商价值共享灵活配置混合型发起式证券投资基金、华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金、华商红利优选灵活配置混合型证券投资基金、华商优势行业灵活配置混合型证券投资基金、华商双债丰利债券型证券投资基金、华商创新成长灵活配置混合型发起式证券投资基金、华商新量化灵活配置混合型证券投资基金、华商新锐产业灵活配置混合型证券投资基金、华商未来主题混合型证券投资基金、华商稳固添利债券型证券投资基金、华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金、华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金、华商双翼平衡混合型证券投资基金、华商新常态灵活配置混合型证券投资基金、华商信用增强债券型证券投资基金、华商双驱优选灵活配置混合型证券投资基金、华商新动力灵活配置混合型证券投资基金、华商智能生活灵活配置混合型证券投资基金、华商乐享互联灵活配置混合型证券投资基金、华商新兴活力灵活配置混合型证券投资基金、华商保本1号混合型证券投资基金、华商万众创新灵活配置混合型证券投资基金。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理(助理)期限证券从业年限说明任职日期离任日期王东旋基金经理,量化投资部总经理助理2015年9月9日-5男,硕士,中国籍,具有基金从业资格。2011年5月加入华商基金管理有限公司,任量化研究员。自2015年3月4日至2015年9月8日担任华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理助理,2015年9月9日起担任华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理,2015年9月9日起担任华商新量化灵活配置混合型证券投资基金基金经理。邓默基金经理,产品创新部副总经理2015年9月9日-5男,数学博士中国籍,具有基金从业资格。2011年6月加入华商基金管理有限公司,2015年9月9日起至今担任华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金基金经理,2015年9月9日起至今担任华商新量化灵活配置混合型证券投资基金基金经理。注:①“任职日期”和“离职日期”分别指根据公司对外披露的聘任日期和解聘日期。②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,严格遵守了《基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节,公平对待旗下所有投资组合。公司建立投研管理平台并定期举行投研晨会、投研联席会等,建立健全投资授权制度,确保各投资组合公平获得研究资源,享有公平的投资决策机会。针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易,通过交易系统中的公平交易程序,对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配,报告期内,系统的公平交易程序运作良好,未出现异常情况。针对场外网下交易业务,公司依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。本报告期内,场外、网下业务公平交易制度执行情况良好,未出现异常情况。公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析,对各投资组合不同时间窗口(1日、3日、5日)内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了T检验,统计了溢价率占优比例。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况,公司旗下各基金不存在利益输送的行为。4.3.2 异常交易行为的专项说明为规范投资行为,公平对待投资组合,公司制定了《异常交易管理办法》,对包括可能显著影响市场价格、可能导致不公平交易、可能涉嫌利益输送等异常交易行为做出了界定及相应的防范、控制措施。报告期内严格执行公司相关制度,未发现本基金存在异常交易行为。公司严格控制旗下非指数型投资组合参与交易所公开竞价同日反向交易,按照有关指数的构成比例进行的投资导致出现的同日反向交易中,成交较少的单边交易量均未超过该证券当日成交量的5%。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析2016年上半年,经济基本面依然延续下行趋势,政府仍维持着积极的财政政策和相对宽松的货币环境,资本市场则经历了一番大幅波动,年初大幅下跌,之后开始宽幅震荡。在供给侧改革的大方向下,主题交替出现,而市场并未出现较好的持续性。经历了1月份的市场大幅度调整,很多个股跌幅较深。本基金投资组合在报告期内保持了仓位管理的运作,主要依据量化风险模型,进行长期仓位管理,个股方面依然侧重Alpha策略,配置上重点集中在符合有估值优势和成长空间的标的上,同时兼顾组合的稳定性,主要配置在医药、物联网、军工、食品饮料等板块。4.4.2 报告期内基金的业绩表现截至2016年6月30日,本基金份额净值为0.686元,份额累计净值为0.686元,本报告期内基金份额净值增长率为-10.91%,同期业绩比较基准收益率为-8.40%,本基金份额净值增长率低于业绩比较基准收益2.51个百分点。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望宏观经济,国内方面,经济将逐渐探明底部并企稳,预计下半年经济L形的走势能够确认。流动性的变化值得重点关注。国际方面,英国退欧已过,美联储加息成为我们需重点关注的对象。本基金将继续关注风险指标,进行积极的仓位调整,在个股方面,我们将沿着供给侧改革方向上寻找标的,基于市场未来震荡市的判断,我们将使用更加严格的标准去筛选和验证,并规避短期内无法及时兑现业绩的标的。我们将在行业景气度较好的医药,估值优势明显的食品饮料和农业,以及成长性较为确定的板块上做配置。同时,本基金将以配置为主,控制个股仓位,注重个股风险分散。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本报告期内,根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定及基金合同中关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制定了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。本基金管理人设立的估值小组,负责组织制定、定期审核及适时修订基金估值政策和程序,研究、指导基金估值业务。估值小组成员由基金运营部负责人、研究发展部负责人、监察稽核部负责人、基金会计组成,小组成员均具有多年证券、基金从业经验,具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管人有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值小组采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易的债券品种的估值数据。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金在报告期内未进行利润分配。4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本报告期,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内,本基金托管人在对华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内,华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金的管理人——华商基金管理有限公司在华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金未进行利润分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人依法对华商基金管理有限公司编制和披露的华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金2016年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。§6半年度财务会计报告(未经审计)6.1资产负债表会计主体:华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金报告截止日: 2016年6月30日单位:人民币元资 产本期末2016年6月30日上年度末2015年12月31日资 产:银行存款1,008,228,239.171,053,589,784.21结算备付金65,787,411.0853,142,377.68存出保证金31,969,977.252,240,548.44交易性金融资产1,776,497,775.552,281,209,830.75其中:股票投资1,776,497,775.552,281,209,830.75基金投资--债券投资--资产支持证券投资--贵金属投资--衍生金融资产--买入返售金融资产--应收证券清算款7,543,775.4011,511,887.29应收利息207,787.72229,600.14应收股利--应收申购款9,587.92402,413.59递延所得税资产--其他资产--资产总计2,890,244,554.093,402,326,442.10负债和所有者权益本期末2016年6月30日上年度末2015年12月31日负 债:短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债--卖出回购金融资产款--应付证券清算款13,119,139.6230,203,207.92应付赎回款3,059,385.434,776,517.20应付管理人报酬3,485,522.514,326,310.33应付托管费580,920.41721,051.73应付销售服务费--应付交易费用891,606.085,987,718.74应交税费--应付利息--应付利润--递延所得税负债--其他负债218,493.63143,938.87负债合计21,355,067.6846,158,744.79所有者权益:实收基金4,180,215,487.984,357,234,146.16未分配利润-1,311,326,001.57-1,001,066,448.85所有者权益合计2,868,889,486.413,356,167,697.31负债和所有者权益总计2,890,244,554.093,402,326,442.10注:报告截止日2016年6月30日,基金份额净值0.686元,基金份额总额4,180,215,487.98份。 6.2 利润表会计主体:华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金本报告期: 2016年1月1日至2016年6月30日 单位:人民币元项 目本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年4月9日(基金合同生效日)至2015年6月30日一、收入-339,906,970.85226,467,135.421.利息收入3,323,235.736,874,811.64其中:存款利息收入3,323,235.736,874,811.64债券利息收入--资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入--其他利息收入--2.投资收益(损失以“-”填列)-151,548,626.87236,810,658.55其中:股票投资收益-165,460,569.57211,424,156.24基金投资收益--债券投资收益--资产支持证券投资收益--贵金属投资收益--衍生工具收益6,236,860.00-股利收益7,675,082.7025,386,502.313.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-191,886,125.14-29,162,781.924. 汇兑收益 (损失以“-”号填列)--5.其他收入(损失以“-”号填列)204,545.4311,944,447.15减:二、费用28,940,250.0043,069,377.361.管理人报酬20,984,464.1026,853,884.352.托管费3,497,410.614,475,647.393.销售服务费--4.交易费用4,241,380.7311,626,637.325.利息支出--其中:卖出回购金融资产支出--6.其他费用216,994.56113,208.30三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-368,847,220.85183,397,758.06减:所得税费用--四、净利润(净亏损以“-”号填列)-368,847,220.85183,397,758.06 6.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金本报告期:2016年1月1日 至 2016年6月30日单位:人民币元项目本期2016年1月1日至2016年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净值)4,357,234,146.16-1,001,066,448.853,356,167,697.31二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)--368,847,220.85-368,847,220.85三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)-177,018,658.1858,587,668.13-118,430,990.05其中:1.基金申购款58,284,860.62-20,325,920.6937,958,939.932.基金赎回款-235,303,518.8078,913,588.82-156,389,929.98四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)---五、期末所有者权益(基金净值)4,180,215,487.98-1,311,326,001.572,868,889,486.41项目上年度可比期间2015年4月9日(基金合同生效日)至2015年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净值)8,097,969,485.94-8,097,969,485.94二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)-183,397,758.06183,397,758.06三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)-2,475,242,524.29-211,033,372.46-2,686,275,896.75其中:1.基金申购款398,480,449.1744,814,193.48443,294,642.652.基金赎回款-2,873,722,973.46-255,847,565.94-3,129,570,539.40四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)---五、期末所有者权益(基金净值)5,622,726,961.65-27,635,614.405,595,091,347.25 报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:______梁永强______ ______程蕾______ ____程蕾____基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第278号《关于核准华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金募集的批复》核准,由华商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集8,097,969,485.94元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第292号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2015年4月9日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为8,097,969,485.94份基金份额。本基金的基金管理人为华商基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、股指期货等权益类金融工具、债券等固定收益类金融工具(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。 法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围,其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。本基金的投资组合比例为:股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)投资比例为基金资产的0—95%;债券、权证、现金、货币市场工具和资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的5%—100%,其中权证占基金资产净值的0%—3%,中小企业私募债占基金资产净值的比例不高于10%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%,股指期货的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为沪深300指数收益率×60%+上证国债指数收益率×40%。6.4.2 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华商量化进取灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况以及2016年1月1日至2016年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4 重要会计政策和会计估计本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.5.1 会计政策变更的说明本基金本报告期无会计政策的变更。6.4.5.2 会计估计变更的说明本基金本报告期无重大会计估计的变更。6.4.5.3 差错更正的说明本基金本报告期无差错更正的说明。6.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。6.4.7 关联方关系6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称与本基金的关系华商基金管理有限公司(“华商基金公司”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)基金托管人、基金销售机构华龙证券股份有限公司(“华龙证券”)基金管理人的股东、基金销售机构中国华电集团财务有限公司基金管理人的股东济钢集团有限公司基金管理人的股东 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易6.4.8.1.1 股票交易本基金本报告期及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行股票交易。6.4.8.1.2 债券交易本基金本报告期及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行债券交易。6.4.8.1.3 债券回购交易本基金本报告期及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。6.4.8.1.4 权证交易本基金本报告期及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行权证交易。6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金本基金本报告期及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行交易,亦未发生支付给关联方的佣金。6.4.8.2 关联方报酬6.4.8.2.1 基金管理费单位:人民币元项目本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年4月9日(基金合同生效日)至2015年6月30日当期发生的基金应支付的管理费20,984,464.1026,853,884.35其中:支付销售机构的客户维护费13,075,934.0318,949,358.20注:支付基金管理人华商基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.50% / 当年天数。6.4.8.2.2 基金托管费单位:人民币元项目本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年4月9日(基金合同生效日)至2015年6月30日当期发生的基金应支付的托管费3,497,410.614,475,647.39注:支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期及上年度可比期间内均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金本报告期内没有基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金本报告期末未发生除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位:人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年4月9日(基金合同生效日)至2015年6月30日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国工商银行1,008,228,239.173,290,773.85597,390,825.116,808,865.47注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券的买卖。6.4.8.7 其他关联交易事项的说明本基金本报告期内没有其他关联交易事项的说明。6.4.9 期末( 2016年6月30日 )本基金持有的流通受限证券6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券金额单位:人民币元6.4.10.1.1 受限证券类别:股票证券代码证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价数量(单位:股)期末成本总额期末估值总额备注601966玲珑轮胎2016年6月28日2016年7月6日新股流通受限12.9812.9815,341199,126.18199,126.18-603016新宏泰2016年6月27日2016年7月1日新股流通受限8.498.491,60213,600.9813,600.98-注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票金额单位:人民币元股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末估值单价复牌日期复牌开盘单价数量(股)期末成本总额期末估值总额备注300166东方国信2016年6月8日重大事项停牌27.47--799,57122,373,191.0821,964,215.37-000651格力电器2016年2月22日重大事项停牌19.22--795,22814,057,896.2215,284,282.16-300142沃森生物2016年3月22日重大事项停牌8.14--500,0006,890,726.034,070,000.00-000693华泽钴镍2016年3月1日重大事项停牌13.61--200,0003,449,575.002,722,000.00-601611中国核建2016年6月30日重大事项停牌20.922016年7月1日23.0137,059128,594.73775,274.28-注:1.本基金截至2016年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。2.本基金持有的“沃森生物”股票自2016年3月22日起因重大事项停牌,根据中国证券监督管理委员会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等有关规定,为合理确定“沃森生物”股票的公允价值,自2016年3月24日起采用估值模型对其进行估值。具体调整公告已于2016年3月24日在我公司网站发布。3.本基金持有的“华泽钴镍”股票自2016年3月1日起因重大事项停牌,根据中国证券监督管理委员会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等有关规定,为合理确定“华泽钴镍”股票的公允价值,自2016年3月7日起采用“指数估值法”对其进行估值。6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额,因此没有作为抵押的债券。6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额,因此没有作为抵押的债券。§7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况金额单位:人民币元序号项目金额占基金总资产的比例(%)1权益投资1,776,497,775.5561.47其中:股票1,776,497,775.5561.472固定收益投资--其中:债券-- 资产支持证券--3贵金属投资--4金融衍生品投资--5买入返售金融资产--其中:买断式回购的买入返售金融资产--6银行存款和结算备付金合计1,074,015,650.2537.167其他各项资产39,731,128.291.378合计2,890,244,554.09100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元代码行业类别公允价值占基金资产净值比例(%)A农、林、牧、渔业5,050,000.000.18B采矿业73,940,743.142.58C制造业995,311,324.4734.69D电力、热力、燃气及水生产和供应业--E建筑业9,073,939.080.32F批发和零售业15,146,989.000.53G交通运输、仓储和邮政业64,578,666.142.25H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业178,455,771.986.22J金融业53,748,595.801.87K房地产业115,069,629.144.01L租赁和商务服务业80,081,839.582.79M科学研究和技术服务业20,126.100.00N水利、环境和公共设施管理业21,613,869.600.75O居民服务、修理和其他服务业--P教育9,098,000.000.32Q卫生和社会工作70,442,425.912.46R文化、体育和娱乐业84,865,855.612.96S综合--合计1,776,497,775.5561.92 7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合注:本基金本报告期末未持有沪港通股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细金额单位:人民币元序号股票代码股票名称数量(股)公允价值占基金资产净值比例(%)1000858五 粮 液2,398,93578,037,355.552.722600267海正药业5,832,84170,869,018.152.473300271华宇软件2,923,40355,310,784.761.934601888中国国旅1,222,40053,761,152.001.875600855航天长峰1,699,86153,205,649.301.856300347泰格医药1,814,47852,656,151.561.847603111康尼机电3,824,62851,326,507.761.798000687华讯方舟2,370,31446,932,217.201.649600501航天晨光2,518,14746,333,904.801.6210300017网宿科技571,37038,396,064.001.34 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于www.hsfund.com网站的年度报告正文。7.4 报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位:人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)1601888中国国旅52,852,749.291.572000983西山煤电52,129,296.361.553002546新联电子39,196,731.411.174600718东软集团38,488,935.301.155000513丽珠集团38,212,463.211.146603111康尼机电35,643,126.341.067000687华讯方舟35,084,403.991.058300347泰格医药34,033,088.591.019002188巴士在线33,996,668.701.0110600547山东黄金33,714,272.101.0011600276恒瑞医药33,368,801.680.9912601699潞安环能33,184,080.770.9913600395盘江股份32,850,481.630.9814300017网宿科技32,603,524.270.9715300271华宇软件32,494,927.130.9716600559老白干酒30,639,141.830.9117600029南方航空29,621,253.020.8818300133华策影视28,764,107.930.8619600079人福医药27,771,970.200.8320600622嘉宝集团25,229,983.300.75注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位:人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)1002546新联电子92,452,373.152.752300059东方财富77,616,752.112.313002383合众思壮48,194,529.941.444300104乐视网46,565,889.811.395600718东软集团46,490,006.761.396002405四维图新43,731,238.451.307000687华讯方舟43,354,407.451.298600547山东黄金39,587,039.101.189300409道氏技术32,897,717.170.9810300101振芯科技32,003,555.250.9511000983西山煤电30,216,330.210.9012300027华谊兄弟28,481,130.040.8513000713丰乐种业28,303,359.040.8414603111康尼机电27,018,346.930.8115300271华宇软件25,942,703.690.7716600359新农开发23,906,987.570.7117300177中海达23,828,388.720.7118300124汇川技术22,967,576.690.6819600988赤峰黄金21,707,543.140.6520300017网宿科技21,520,892.100.64注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位:人民币元买入股票成本(成交)总额1,303,310,584.79卖出股票收入(成交)总额1,438,136,445.28注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属投资。7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证投资。7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细代码名称持仓量(买/卖)合约市值(元)公允价值变动(元)风险说明IC1607IC16071518,130,200.00418,200.00-IC1609IC16094552,831,800.002,575,800.00-IC1612IC16125562,218,200.008,678,200.00-IF1609IF1609109,130,800.00867,300.00-公允价值变动总额合计(元)12,539,500.00股指期货投资本期收益(元)6,236,860.00股指期货投资本期公允价值变动(元)12,539,500.00注:买入持仓量以正数表示,卖出持仓量以负数表示,单位为手。7.10.2本基金投资股指期货的投资政策本基金根据风险管理的原则,以套期保值为目的,本着谨慎原则,在风险可控的前提下,根据量化风险模型统计分析,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。本基金的股指期货交易对基金总体风险影响不大,符合本基金的投资政策和投资目标。7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明7.11.1本期国债期货投资政策根据本基金的基金合同约定,本基金的投资范围不包括国债期货。7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期末未持有国债期货。7.11.3本期国债期货投资评价本基金本报告期未投资国债期货。7.12 投资组合报告附注7.12.1 2015年9月9日发布的《中华人民共和国财政部会计质量检查公告第32号》指出,海正药业在2013年的会计中存在少计资产710万元,多计利润522万元等违规问题。公司已于2014年当期做了相应的账务调整,对2015年业绩没有影响。本公司对以上证券的投资决策程序符合法律法规及公司制度的相关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。除此之外,本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查, 且在本报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。7.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。7.12.3 期末其他各项资产构成单位:人民币元序号名称金额1存出保证金31,969,977.252应收证券清算款7,543,775.403应收股利-4应收利息207,787.725应收申购款9,587.926其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计39,731,128.29 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。§8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位:份持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例57,16173,130.5510,048,407.110.24%4,170,167,080.8799.76% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目持有份额总数(份)占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金93,640.300.0022% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目持有基金份额总量的数量区间(万份)本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金0本基金基金经理持有本开放式基金0 §9 开放式基金份额变动单位:份基金合同生效日( 2015年4月9日 )基金份额总额8,097,969,485.94本报告期期初基金份额总额4,357,234,146.16本报告期基金总申购份额58,284,860.62减:本报告期基金总赎回份额235,303,518.80本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列)-本报告期期末基金份额总额4,180,215,487.98注:总申购份额包含红利再投、转换入份额,总赎回份额包含转换出份额。§10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本基金本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务的重大诉讼。 10.4 基金投资策略的改变本报告期无基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况自本基金成立日(2015年4月9日)起至今聘任普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务,本报告期内未发生变动。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本基金基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情形。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位:人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金 备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例东方证券2493,174,410.9618.00%459,294.3018.00%-安信证券2515,545,610.9218.82%480,128.3118.82%-海通证券2601,664,286.9421.96%560,328.0121.96%-方正证券1613,014,858.8322.38%570,902.4422.38%-招商证券1-----国泰君安2-----中信建投2-----中信证券1-----申万宏源1-----广发证券2516,202,506.8118.84%480,739.2918.84%-注:选择专用席位的标准和程序:(1)选择标准券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与基金管理人有互补性、在最近一年内无重大违规行为。券商经纪人具有较强的研究能力:能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务;有很强的行业分析能力,能根据基金管理人所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力。券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率:与其他券商经纪人相比,该券商经纪人能够提供最优惠、最合理的佣金率。(2)选择程序基金管理人根据以上标准对不同券商经纪人进行考察、选择和确定,选定的经纪人名单需经风险管理小组审批同意。基金管理人与被选择的证券经营机构签订委托协议。基金管理人与被选择的券商经纪人在签订委托代理协议时,要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式三份,协议双方及证券主管机关各留存一份,基金管理人留存监察稽核部备案。 华商基金管理有限公司2016年8月26日