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广发集源债券型证券投资基金2017年年度报告

发表日期:2018-03-27 16:08    来源:    关注指数:

基金管理人:广发基金管理有限公司

基金托管人:中国工商银行股份有限公司

报告送出日期:二〇一八年三月二十七日 §1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

本报告期自2017年1月20日起至12月31日止。

§2 基金简介

2.1基金基本情况

基金简称

广发集源债券



基金主代码

002925



交易代码

002925



基金运作方式

契约型开放式



基金合同生效日

2017年1月20日



基金管理人

广发基金管理有限公司



基金托管人

中国工商银行股份有限公司



报告期末基金份额总额

200,013,212.30份



下属分级基金的基金简称

广发集源债券A

广发集源债券C



下属分级基金的交易代码

002925

002926



报告期末下属分级基金的份额总额

200,012,028.97份

1,183.33份



2.2 基金产品说明

投资目标

在严格控制风险和保持资产流动性的基础上,通过灵活的资产配置,力求实现基金资产的持续稳健增值。



投资策略

本基金将密切关注股票、债券市场的运行状况与风险收益特征,通过自上而下的定性分析和定量分析,综合分析宏观经济形势、国家政策、市场流动性和估值水平等因素,判断金融市场运行趋势和不同资产类别在经济周期的不同阶段的相对投资价值,对各大类资产的风险收益特征进行评估,从而确定固定收益类资产和权益类资产的配置比例,并依据各因素的动态变化进行及时调整。



业绩比较基准

中债总全价指数收益率。



风险收益特征

本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金,高于货币市场基金,属于证券投资基金中具有中低风险收益特征的品种。



2.3 基金管理人和基金托管人

项目

基金管理人

基金托管人



名称

广发基金管理有限公司

中国工商银行股份有限公司



信息披露负责人

姓名

段西军

郭明





联系电话

020-83936666

010-66105799





电子邮箱

dxj@gffunds.com.cn

custody@icbc.com.cn



客户服务电话

95105828,020-83936999

95588



传真

020-89899158

010-66105798



2.4 信息披露方式

登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址

http://www.gffunds.com.cn



基金年度报告备置地点

广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼



§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日

-

-





广发集源债券A

广发集源债券C

广发集源债券A

广发集源债券C

广发集源债券A

广发集源债券C



本期已实现收益

7,222,572.06

36.96

-

-

-

-



本期利润

7,314,016.33

36.29

-

-

-

-



加权平均基金份额本期利润

0.0366

0.0335

-

-

-

-



本期加权平均净值利润率

3.59%

3.28%

-

-

-

-



本期基金份额净值增长率

3.66%

3.35%

-

-

-

-



3.1.2期末数据和指标

2017年末

2016年末

2015年末





广发集源债券A

广发集源债券C

广发集源债券A

广发集源债券C

广发集源债券A

广发集源债券C



期末可供分配基金份额利润

0.0361

0.0330

-

-

-

-



期末基金资产净值

207,326,043.52

1,223.02

-

-

-

-



期末基金份额净值

1.0366

1.0335

-

-

-

-



注:(1)本基金合同生效日为2017年1月20日,至披露时点不满一年。

(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

(3)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(4)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1.广发集源债券A:

阶段

份额净值增长率①

份额净值增长率标准差②

业绩比较基准收益率③

业绩比较基准收益率标准差④

①-③

②-④



过去三个月

0.70%

0.03%

-1.42%

0.09%

2.12%

-0.06%



过去六个月

1.68%

0.03%

-1.84%

0.07%

3.52%

-0.04%



自基金合同生效起至今

3.66%

0.03%

-3.70%

0.09%

7.36%

-0.06%



2.广发集源债券C:

阶段

份额净值增长率①

份额净值增长率标准差②

业绩比较基准收益率③

业绩比较基准收益率标准差④

①-③

②-④



过去三个月

0.62%

0.03%

-1.42%

0.09%

2.04%

-0.06%



过去六个月

1.53%

0.03%

-1.84%

0.07%

3.37%

-0.04%



自基金合同生效起至今

3.35%

0.03%

-3.70%

0.09%

7.05%

-0.06%



注:业绩比较基准:中债总全价指数收益率。

3.2.2基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

广发集源债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2017年1月20日至2017年12月31日)

1、广发集源债券A

/

2、广发集源债券C

/

注:(1)本基金合同生效日期为2017年1月20日,至披露时点本基金成立未满一年。

(2)本基金建仓期为基金合同生效后6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金合同有关规定。

3.2.3基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

广发集源债券型证券投资基金

净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

1、广发集源债券A

/

2、广发集源债券C

/

注:合同生效当年(2017年)按实际存续期计算,未按自然年度折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金自合同生效日(2017年1月20日)至报告期末未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准,于2003年8月5日成立,注册资本1.2688亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理(QDII)等业务资格。

本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和29个部门:权益投资一部、权益投资二部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产配置部、数据策略投资部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老金与战略业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、规划发展部、人力资源部、财务部、综合管理部、北京办事处。此外,还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国际资产管理有限公司(香港子公司),参股了证通股份有限公司。

截至2017年12月31日,本基金管理人管理161只开放式基金,管理资产规模为2799亿元。同时,公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资和养老基金投资组合。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

姓名

职务

任本基金的基金经理(助理)期限

证券从业年限

说明







任职日期

离任日期







张芊

本基金的基金经理;广发纯债债券基金的基金经理;广发聚鑫债券基金的基金经理;广发集鑫债券基金的基金经理;广发鑫裕混合基金的基金经理;广发集裕债券基金的基金经理;广发集丰债券基金的基金经理;广发集安基金的基金经理;公司副总经理、固定收益投资总监、固定收益管理总部总经理

2017-01-20

-

17年

张芊女士,经济学和工商管理双硕士,持有中国证券投资基金业从业证书。曾任中国银河证券研究中心研究员,中国人保资产管理有限公司高级研究员、投资主管,工银瑞信基金管理有限公司研究员,长盛基金管理有限公司投资经理,广发基金管理有限公司固定收益部总经理、广发聚盛灵活配置混合型证券投资基金基金经理(自2015年11月23日至2016年12月8日)、广发安宏回报灵活配置混合型证券投资基金基金经理(自2015年12月30日至2017年2月6日)、广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金基金经理(自2015年12月29日至2018年1月6日)。现任广发基金管理有限公司副总经理、固定收益投资总监、固定收益管理总部总经理、广发纯债债券型证券投资基金基金经理(自2012年12月14日起任职)、广发聚鑫债券型证券投资基金基金经理(自2013年7月12日起任职)、广发集鑫债券型证券投资基金基金经理(自2015年12月25日起任职)、广发鑫裕灵活配置混合型证券投资基金基金经理(自2016年3月1日起任职)、广发集裕债券型证券投资基金基金经理(自2016年5月11日起任职)、广发集丰债券型证券投资基金基金经理(自2016年11月1日起任职)、广发集安债券型证券投资基金基金经理(自2017年1月20日起任职)、广发集源债券型证券投资基金基金经理(自2017年1月20日起任职)。



刘志辉

本基金的基金经理;广发集鑫债券基金的基金经理;广发安泽回报纯债基金的基金经理;广发汇吉3个月定期开放债券基金的基金经理;广发聚惠混合基金的基金经理

2017-01-20

-

6年

刘志辉先生,金融学硕士,持有中国证券投资基金业从业证书。曾任广发基金管理有限公司固定收益部研究员。现任广发集鑫债券型证券投资基金基金经理(自2016年11月17日起任职)、广发集源债券型证券投资基金基金经理(自2017年2月6日起任职)、广发安泽回报纯债债券型证券投资基金基金经理(自2017年7月12日起任职)、广发汇吉3个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理(自2018年1月29日起任职)、广发聚惠灵活配置混合型证券投资基金基金经理(自2018年3月13日起任职)。



注:1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发集源债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金持有人利益的行为,基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过实时的行为监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。

在投资决策的内部控制方面,公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库,重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中,中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易(指数型基金除外);对于不同投资组合间的同时同向交易,公司可以启用公平交易模块,确保交易的公平。

公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则;对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息,对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,并由相关投资组合经理对交易价格异常情况进行合理性解释;公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和5日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析,发现异常情况再做进一步的调查和核实。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的同日、3日内和5日内的同向交易价差进行专项分析,未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于0的情况,表明报告期内该组合未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的,则需经公司领导严格审批并留痕备查。

本报告期内,本投资组合与本公司管理的其他投资组合未发生过同日反向交易的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2017年债券市场收益率振荡上行。年初经济复苏明显,收益率快速走高。5月末至9月市场预期经济将进入衰退,债券市场收益率转入振荡。10月份开始,经济韧性超出市场预期,债券收益率又明显上升,债券市场的期限利差有所扩大。本年度,投资经理准确判断了经济复苏的持续性,全年对债券市场持谨慎态度,采取短久期策略,较大程度规避了市场收益率上升对组合净值的不利影响,获得了稳健的票息收益。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期内,广发集源债券A类净值增长率为3.66%,广发集源债券C类净值增长率为3.35%,同期业绩比较基准收益率为-3.70%

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

18年经济的韧性仍将得到延续。全球经济的同步复苏,为中国出口带来较大的支撑。在经历了多年的衰退后,制造业企业对于17年以来的盈利上升的反应仍比较谨慎,表现为投资较为克制,而这客观上又反过来保障企业的盈利持续性。债券市场,利率债经过前期的调整后,期限利差有所扩大。但是信用利差仍处于较低的位置。预计后期信用利差仍有扩大的空间。组合仍将维持短久期策略。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括:公司分管投研、估值的副总经理、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行,并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出估值建议,确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立,基金经理不参与估值的具体流程,但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况,可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以维护基金持有人利益为准则。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定,本基金本报告期内未进行利润分配,符合合同规定。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,本基金托管人在对广发集源债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内,广发集源债券型证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发集源债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发集源债券型证券投资基金2017年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告

本报告期的基金财务会计报告经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师 洪锐明 江丽雅签字出具了德师报(审)字(18)第P01417号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体:广发集源债券型证券投资基金

报告截止日:2017年12月31日

单位:人民币元

资产

本期末

2017年12月31日

上年度末

-



资产:

-

-



银行存款

255,132.76

-



结算备付金

1,818.39

-



存出保证金

1,488.26

-



交易性金融资产

239,532,530.00

-



其中:股票投资

-

-



基金投资

-

-



债券投资

239,532,530.00

-



资产支持证券投资

-

-



贵金属投资

-

-



衍生金融资产

-

-



买入返售金融资产

-

-



应收证券清算款

-

-



应收利息

3,958,222.96

-



应收股利

-

-



应收申购款

-

-



递延所得税资产

-

-



其他资产

-

-



资产总计

243,749,192.37

-



负债和所有者权益

本期末

2017年12月31日

上年度末

-



负债:

-

-



短期借款

-

-



交易性金融负债

-

-



衍生金融负债

-

-



卖出回购金融资产款

35,939,647.09

-



应付证券清算款

-

-



应付赎回款

-

-



应付管理人报酬

87,939.58

-



应付托管费

17,587.93

-



应付销售服务费

0.31

-



应付交易费用

7,439.98

-



应交税费

-

-



应付利息

46,310.94

-



应付利润

-

-



递延所得税负债

-

-



其他负债

323,000.00

-



负债合计

36,421,925.83

-



所有者权益:

-

-



实收基金

200,013,212.30

-



未分配利润

7,314,054.24

-



所有者权益合计

207,327,266.54

-



负债和所有者权益总计

243,749,192.37

-



注:(1)报告截止日2017年12月31日,广发集源债券A基金份额净值人民币1.0366元,基金份额总额200,012,028.97份;广发集源债券C基金份额净值人民币1.0335元,基金份额总额1,183.33份;总份额总额200,013,212.30份。

(2)本会计期间为2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日。

7.2 利润表

会计主体:广发集源债券型证券投资基金

本报告期:2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日

上年度可比期间

-



一、收入

10,317,440.55

-



1.利息收入

8,717,881.72

-



其中:存款利息收入

854,140.02

-



债券利息收入

7,317,881.25

-



资产支持证券利息收入

-

-



买入返售金融资产收入

545,860.45

-



其他利息收入

-

-



2.投资收益(损失以“-”填列)

1,508,114.97

-



其中:股票投资收益

-

-



基金投资收益

-

-



债券投资收益

1,508,114.97

-



资产支持证券投资收益

-

-



贵金属投资收益

-

-



衍生工具收益

-

-



股利收益

-

-



3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

91,443.60

-



4.汇兑收益(损失以“-”号填列)

-

-



5.其他收入(损失以“-”号填列)

0.26

-



减:二、费用

3,003,387.93

-



1.管理人报酬

1,040,212.51

-



2.托管费

231,117.60

-



3.销售服务费

3.45

-



4.交易费用

10,617.57

-



5.利息支出

1,332,576.79

-



其中:卖出回购金融资产支出

1,332,576.79

-



6.其他费用

388,860.01

-



三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

7,314,052.62

-



减:所得税费用

-

-



四、净利润(净亏损以“-”号填列)

7,314,052.62

-



7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:广发集源债券型证券投资基金

本报告期:2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日





实收基金

未分配利润

所有者权益合计



一、期初所有者权益(基金净值)

200,013,118.90

-

200,013,118.90



二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)

-

7,314,052.62

7,314,052.62



三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)

93.40

1.62

95.02



其中:1.基金申购款

322.41

7.59

330.00



2.基金赎回款

-229.01

-5.97

-234.98



四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)

-

-

-



五、期末所有者权益(基金净值)

200,013,212.30

7,314,054.24

207,327,266.54



报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码(序号)从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署:

基金管理人负责人:孙树明,主管会计工作负责人:窦刚,会计机构负责人:张晓章

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

广发集源债券型证券投资基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员会(“中国证监会”) 证监许可 [2016]1246号《关于准予广发集源债券型证券投资基金注册的批复》核准,由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发集源债券型证券投资基金基金合同》(“基金合同”)发起,于2016年12月1日向社会公开发行募集并于2017年1月20日正式成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

本基金募集期间为2016年12月1日至2017年1月12日,为契约型开放式基金,存续期限不定,募集资金总额为人民币200,013,118.90元,有效认购户数为213户。其中广发集源债券A类基金(“A类基金”)扣除认购费用后的募集资金净额为人民币200,000,098.90元,认购资金在募集期间的利息为人民币12,000.00元;广发集源债券C类基金(“C类基金”)扣除认购费用后的募集资金净额1,020.00元,认购资金在募集期间的利息为人民币0.00元。认购资金在募集期间产生的利息按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验资。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和基金合同等有关规定,本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、短期融资券、超级短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债券、可转债、可分离交易可转债、中小企业私募债、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单和货币市场工具等固定收益类金融工具,国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的业绩比较基准为:中债总全价指数收益率。

本基金的财务报表于2018年3月23日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”)和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日的经营成果和基金净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。本会计期间为2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

1. 金融资产的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、资产支持证券和衍生工具投资等,其中股票投资、债券投资和资产支持证券在资产负债表中作为交易性金融资产列报,衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。

本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。

2. 金融负债的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其他金融负债。

其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益;应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。

1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(1)债券投资

买入债券于交易日按债券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。

买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。

卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。

(2) 资产支持证券

买入资产支持证券于交易日按资产支持证券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不包含资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。

卖出资产支持证券于交易日确认资产支持证券投资收益。卖出资产支持证券按移动加权平均法结转成本。

2. 贷款及应收款项

买入返售金融资产

买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。

买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始确认金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。

3. 其他金融负债

卖出回购金融资产款

卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。

卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始确认金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金仅投资于固定收益类金融工具,具体的估值方法如下:

银行间和交易所市场上市交易的债券(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),采用第三方估值机构(中央国债登记结算公司或中证指数有限公司)提供的估值净价确定公允价值。

交易所市场上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所含债券应收利息后的净价作为公允价值。

未上市或未挂牌转让的债券、以及在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券按成本估值。

如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值,基金管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。

本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。公允价值计量层次可分为:

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

1. 利息收入

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

(2)除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。

(3)买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。

(4)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提。

2. 投资收益

(1)股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。

(2)债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。

(3)资产支持证券投资收益于交易日按卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。

(4)衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。

(5)股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

3. 公允价值变动收益

公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。

7.4.4.10 费用的确认和计量

1.本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.50%的年费率逐日计提。(2017年3月31日以前:0.70% )

2.本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.10%的年费率逐日计提。(2017年3月31日以前:0.20% )

3.本基金 A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.40%年费率计提。

4.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用。

5.卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

1.在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为12次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的50%,若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配;

2.本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

3.基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;

4.由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权;

5.法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

7.4.4.12 分部报告

根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:

1、证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征营业税或增值税;2018年1月1日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为,以基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。

2、对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。

3、对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳,从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

4、对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。

5、对于基金从事A股买卖,出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再缴纳印花税。

7.4.7关联方关系

关联方名称

与本基金的关系



中国工商银行股份有限公司

基金托管人、代销机构



广发基金管理有限公司

基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机构、直销机构



广发证券股份有限公司

基金管理人母公司、代销机构



深圳市前海香江金融控股集团有限公司

基金管理人股东



烽火通信科技股份有限公司

基金管理人股东



康美药业股份有限公司

基金管理人股东



广州科技金融创新投资控股有限公司

基金管理人股东



GF International Investment Management Limited(广发国际资产管理有限公司)

基金管理人全资子公司



瑞元资本管理有限公司

基金管理人控股子公司



注:本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1股票交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.8.1.2权证交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.8.1.3债券交易

金额单位:人民币元

关联方名称

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日





成交金额

占当期债券成交总额的比例



广发证券股份有限公司

90,904,458.25

100.00%



7.4.8.1.4债券回购交易

金额单位:人民币元

关联方名称

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日





成交金额

占当期债券回购成交总额的比例



广发证券股份有限公司

483,144,000.00

100.00%



7.4.8.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期内无应支付关联方的佣金,本报告期末无应付关联方佣金余额。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日

上年度可比期间

-



当期发生的基金应支付的管理费

1,040,212.51

-



其中:支付销售机构的客户维护费

-

-



注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%(2017年3月31日前0.70%)年费率计提。管理费的计算方法如下:

H=E×0.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

7.4.8.2.2基金托管费

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日

上年度可比期间

-



当期发生的基金应支付的托管费

231,117.60

-



注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%(2017年3月31日前0.2%)的年费率计提。托管费的计算方法如下:

H=E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。

7.4.8.2.3销售服务费

单位:人民币元

获得销售服务费的各关联方名称

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日





当期发生的基金应支付的销售服务费





广发集源债券A

广发集源债券C

合计



广发基金管理有限公司

-

3.45

3.45



合计

-

3.45

3.45



注:本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.40%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令,经基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性划出,由注册登记机构代收,注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

广发集源债券A

本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

广发集源债券C

本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

关联方名称

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年12月31日





期末余额

当期利息收入



中国工商银行股份有限公司

255,132.76

39,734.57



注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销的证券。

7.4.9期末(2017年12月31日)本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末2017年12月31日止,本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

截至本报告期末2017年12月31日止,本基金无持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2017年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额21,939,647.09元,是以如下债券作为质押:

金额单位:人民币元

债券代码

债券名称

回购到期日

期末估值单价

数量(张)

期末估值总额



170408

17农发08

2018-01-02

99.70

100,000.00

9,970,000.00



011755051

17北部湾SCP002

2018-01-05

100.07

100,000.00

10,007,000.00



011767018

17鲁钢铁SCP007

2018-01-05

99.90

30,000.00

2,997,000.00



合计







230,000.00

22,974,000.00



7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额14,000,000.00元,于2018年1月2日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。

7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

1、公允价值

(1)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公允价值。

(2)以公允价值计量的金融工具

(i)金融工具公允价值计量的方法

本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.4.4.5。

(ii)各层级金融工具公允价值

于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为239,532,530.00元,无属于第一层级和第三层级的金额。

(iii)公允价值所属层级间的重大变动

对于证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。

2、除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号

项目

金额

占基金总资产的比例(%)



1

权益投资

-

-





其中:股票

-

-



2

基金投资

-

-



3

固定收益投资

239,532,530.00

98.27





其中:债券

239,532,530.00

98.27





资产支持证券

-

-



4

贵金属投资

-

-



5

金融衍生品投资

-

-



6

买入返售金融资产

-

-





其中:买断式回购的买入返售金融资产

-

-



7

银行存款和结算备付金合计

256,951.15

0.11



8

其他各项资产

3,959,711.22

1.62



9

合计

243,749,192.37

100.00



8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未持有股票。

8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期内未持有股票。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未持有股票。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号

债券品种

公允价值

占基金资产净值比例(%)



1

国家债券

-

-



2

央行票据

-

-



3

金融债券

10,319,230.00

4.98





其中:政策性金融债

10,319,230.00

4.98



4

企业债券

30,266,000.00

14.60



5

企业短期融资券

179,187,300.00

86.43



6

中期票据

19,760,000.00

9.53



7

可转债(可交换债)

-

-



8

同业存单

-

-



9

其他

-

-



10

合计

239,532,530.00

115.53



8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号

债券代码

债券名称

数量(张)

公允价值

占基金资产净值比例(%)



1

011764100

17柳工SCP001

200,000

19,988,000.00

9.64



2

101555026

15金川MTN003

200,000

19,760,000.00

9.53



3

112466

16彩塑01

200,000

19,178,000.00

9.25



4

112121

12景兴债

110,000

11,088,000.00

5.35



5

011760038

17晋能SCP002

100,000

10,071,000.00

4.86



8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

(1)本基金本报告期末未持有股指期货。

(2)本基金本报告期内未进行股指期货交易。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

(1)本基金本报告期末未持有国债期货。

(2)本基金本报告期内未进行国债期货交易。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1根据公开市场信息,本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2本报告期内,基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号

名称

金额



1

存出保证金

1,488.26



2

应收证券清算款

-



3

应收股利

-



4

应收利息

3,958,222.96



5

应收申购款

-



6

其他应收款

-



7

待摊费用

-



8

其他

-



9

合计

3,959,711.22



8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§9基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

份额级别

持有人户数(户)

户均持有的基金份额

持有人结构









机构投资者

个人投资者









持有份额

占总份额比例

持有份额

占总份额比例



广发集源债券A

104

1,923,192.59

200,011,000.00

100.00%

1,028.97

0.00%



广发集源债券C

115

10.29

0.00

0.00%

1,183.33

100.00%



合计

219

913,302.34

200,011,000.00

100.00%

2,212.30

0.00%



9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目

份额级别

持有份额总数(份)

占基金总份额比例



基金管理人所有从业人员持有本基金

广发集源债券A

759.24

0.0004%





广发集源债券C

1,034.48

87.4211%





合计

1,793.72

0.0009%



9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目

份额级别

持有基金份额总量的数量区间(万份)



本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金

广发集源债券A

0





广发集源债券C

0~10





合计

0~10



本基金基金经理持有本开放式基金

广发集源债券A

0





广发集源债券C

0





合计

0



§10 开放式基金份额变动

单位:份

项目

广发集源债券A

广发集源债券C



基金合同生效日(2017年1月20日)基金份额总额

200,012,098.90

1,020.00



基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额

-

322.41



减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额

69.93

159.08



基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额

-

-



本报告期期末基金份额总额

200,012,028.97

1,183.33



注:本基金于本报告期间成立,基金合同生效日为2017年1月20日。

§11重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

2017年3月1日至2017年3月30日15:00 止,本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会,2017年3月31日,本基金管理人对本次大会表决进行了计票,表决结果为本次会议议案获得通过。本基金的管理费率由0.7%降低为0.5%,托管费率由0.2%降低为0.1%。有关重要事项详情可见本基金管理人在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及本公司网站(www.gffunds.com.cn) 于2017年4月6日刊登的《关于广发集源债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内,本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

吴明芳诉平安银行股份有限公司义乌福田小微企业专营支行财产损害赔偿纠纷一案,我公司系本案第三人。原告认为银行未尽适当推介义务导致投资损失,请求银行赔偿。该案经浙江省义乌市人民法院一审审理后,判决原告败诉,驳回其诉讼请求。原告不服一审判决,向金华市中级人民法院提起上诉,二审法院现已审理终结,驳回原告上诉,维持原判。

除上述事项外,本报告期内无其他涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内本基金投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

券商名称

交易单元数量

股票交易

应支付该券商的佣金

备注







成交金额

占当期股票成交总额的比例

佣金

占当期佣金总量的比例





广发证券

8

-

-

-

-

新增8个



中天证券

1

-

-

-

-

新增1个



东兴证券

2

-

-

-

-

新增2个



中金公司

4

-

-

-

-

新增4个



中信建投

4

-

-

-

-

新增4个



国联证券

1

-

-

-

-

新增1个



世纪证券

1

-

-

-

-

新增1个



西部证券

1

-

-

-

-

新增1个



中原证券

2

-

-

-

-

新增2个



华福证券

2

-

-

-

-

新增2个



东海证券

1

-

-

-

-

新增1个



华创证券

4

-

-

-

-

新增4个



华安证券

1

-

-

-

-

新增1个



上海华信证券

1

-

-

-

-

新增1个



万和证券

1

-

-

-

-

新增1个



长城证券

1

-

-

-

-

新增1个



光大证券

3

-

-

-

-

新增3个



国元证券

2

-

-

-

-

新增2个



安信证券

5

-

-

-

-

新增5个



第一创业证券

1

-

-

-

-

新增1个



申万宏源

6

-

-

-

-

新增6个



上海证券

1

-

-

-

-

新增1个



南京证券

1

-

-

-

-

新增1个



银河证券

4

-

-

-

-

新增4个



招商证券

4

-

-

-

-

新增4个



方正证券

7

-

-

-

-

新增7个



华融证券

1

-

-

-

-

新增1个



信达证券

3

-

-

-

-

新增3个



财富证券

2

-

-

-

-

新增2个



国金证券

1

-

-

-

-

新增1个



德邦证券

1

-

-

-

-

新增1个



国泰君安

4

-

-

-

-

新增4个



湘财证券

1

-

-

-

-

新增1个



中信证券

5

-

-

-

-

新增5个



中投证券

1

-

-

-

-

新增1个



民生证券

3

-

-

-

-

新增3个



西藏东方财富证券

2

-

-

-

-

新增2个



川财证券

2

-

-

-

-

新增2个



联讯证券

2

-

-

-

-

新增2个



渤海证券

1

-

-

-

-

新增1个



东方证券

2

-

-

-

-

新增2个



东吴证券

1

-

-

-

-

新增1个



华宝证券

1

-

-

-

-

新增1个



国信证券

3

-

-

-

-

新增3个



中银国际

2

-

-

-

-

新增2个



瑞银证券

1

-

-

-

-

新增1个



国都证券

1

-

-

-

-

新增1个



浙商证券

1

-

-

-

-

新增1个



天风证券

3

-

-

-

-

新增3个



华鑫证券

2

-

-

-

-

新增2个



北京高华

1

-

-

-

-

新增1个



长江证券

3

-

-

-

-

新增3个



海通证券

2

-

-

-

-

新增2个



平安证券

4

-

-

-

-

新增4个



英大证券

2

-

-

-

-

新增2个



国盛证券

1

-

-

-

-

新增1个



中泰证券

4

-

-

-

-

新增4个



东莞证券

1

-

-

-

-

新增1个



西南证券

2

-

-

-

-

新增2个



首创证券

1

-

-

-

-

新增1个



东北证券

4

-

-

-

-

新增4个



广州证券

2

-

-

-

-

新增2个



华泰证券

5

-

-

-

-

新增5个



兴业证券

4

-

-

-

-

新增4个



国海证券

1

-

-

-

-

新增1个



万联证券

4

-

-

-

-

新增4个



新时代证券

1

-

-

-

-

新增1个



太平洋证券

2

-

-

-

-

新增2个



注:1、交易席位选择标准:

(1)财务状况良好,在最近一年内无重大违规行为;

(2)经营行为规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;

(3)具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源,满足投资组合进行证券交易的需要;

(4)具有较强的研究和行业分析能力,能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;

(5)能积极为公司投资业务的开展,提供良好的信息交流和客户服务;

(6)能提供其他基金运作和管理所需的服务。

2、交易席位选择流程:

(1)对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。

(2)协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

券商名称

债券交易

回购交易

权证交易





成交金额

占当期债券成交总额的比例

成交金额

占当期回购成交总额的比例

成交金额

占当期权证成交总额的比例



广发证券

90,904,458.25

100.00%

483,144,000.00

100.00%

-

-





§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投资者类别

报告期内持有基金份额变化情况

报告期末持有基金情况





序号

持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间

期初份额

申购份额

赎回份额

持有份额

份额占比





机构

1

20170120-20171231

0.00

200,011,000.00

0.00

200,011,000.00

99.99%



产品特有风险



报告期内,本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况,由此可能导致的特有风险主要包括:当投资者持有份额占比较为集中时,个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产生较大影响;极端情况下基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请;若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元,基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。本基金管理人将对基金的大额申赎进行审慎评估并合理应对,完善流动性风险管控机制,切实保护持有人利益。



广发基金管理有限公司

二〇一八年三月二十七日

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