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工银瑞信保本混合型证券投资基金2017年年度报告

发表日期:2018-03-27 16:08    来源:    关注指数:

基金管理人:工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人:中国光大银行股份有限公司

送出日期:二〇一八年三月二十七日

重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

本报告期自2017年01月01日起至12月31日止。

基金简介

基金基本情况

基金简称

工银保本混合



基金主代码

487016



基金运作方式

契约型开放式



基金合同生效日

2011年12月27日



基金管理人

工银瑞信基金管理有限公司



基金托管人

中国光大银行股份有限公司



报告期末基金份额总额

285,459,839.26份



基金合同存续期

不定期



下属分级基金的基金简称:

工银保本混合A

工银保本混合B



下属分级基金的交易代码:

487016

001428



报告期末下属分级基金的份额总额

285,459,839.26份

-



注:本基金自2015年6月4 日起面向机构投资者增加B类基金份额类别。

基金产品说明

投资目标

依照保证合同,通过运用恒定比例投资组合保险策略,控制本金损失的风险,并在基金本金安全的基础上实现基金资产的稳定增值。



投资策略

运用投资组合保险技术,按照恒定比例投资组合保险机制(CPPI)对债券和股票等资产的投资比例进行动态调整,实现投资组合保值增值。



业绩比较基准

三年期银行定期存款利率。

上述“三年期定期存款利率”指基金合同生效当日中国人民银行公布并执行的三年期“金融机构人民币存款基准利率”。其后的每个自然年,“三年期定期存款利率”指当年第一个工作日中国人民银行公布并执行的三年期“金融机构人民币存款基准利率”。



风险收益特征

本基金为保本混合型基金产品,属证券投资基金中的低风险收益品种。





基金管理人和基金托管人

项目

基金管理人

基金托管人



名称

工银瑞信基金管理有限公司

中国光大银行股份有限公司



信息披露负责人

姓名

朱碧艳

石立平





联系电话

400-811-9999

010-63639180





电子邮箱

customerservice@icbccs.com.cn

shiliping@cebbank.com



客户服务电话

400-811-9999

95595



传真

010-66583158

010-63639132





信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称

中国证券报、证券时报、上海证券报



登载基金年度报告正文的管理人互联网网址

www.icbccs.com.cn



基金年度报告备置地点

基金管理人和基金托管人的住所





其他相关资料

项目

名称

办公地址



会计师事务所

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层



注册登记机构

工银瑞信基金管理有限公司

北京市西城区金融大街5号新盛大厦A座6-9层



基金保证人

北京首创融资担保有限公司

北京市西城区闹市口大街1号院长安兴融中心4号楼3层





主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标

2017年

2016年

2015年





工银保本混合A

工银保本混合B

工银保本混合A

工银保本混合B

工银保本混合A

工银保本混合B



本期已实现收益

7,885,401.87

-

23,294,512.84

29,908,488.25

43,700,252.58

46,196,392.51



本期利润

12,027,604.40

-

-943,839.68

19,009,467.33

78,693,476.20

44,502,725.88



加权平均基金份额本期利润

0.0351

-

-0.0020

0.0131

0.1231

0.0126



本期基金份额净值增长率

3.11%

0.00%

-0.36%

2.55%

10.25%

1.20%



3.1.2 期末数据和指标

2017年末

2016年末

2015年末



期末可供分配基金份额利润

0.2980

-

0.2642

-

0.2360

0.0674



期末基金资产净值

321,592,138.72

-

444,861,837.91

-

621,652,940.79

3,235,016,377.02



期末基金份额净值

1.127

-

1.093

-

1.097

1.100



注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、所列数据截止到报告期最后一日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

4、本基金基金合同生效日为2011年12月27日。

5、本基金本报告期无B类份额。

基金净值表现

基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

工银保本混合A

阶段

份额净值增长率①

份额净值增长率标准差②

业绩比较基准收益率③

业绩比较基准收益率标准差④

①-③

②-④



过去三个月

0.00%

0.12%

0.69%

0.01%

-0.69%

0.11%



过去六个月

1.17%

0.10%

1.39%

0.01%

-0.22%

0.09%



过去一年

3.11%

0.09%

2.75%

0.01%

0.36%

0.08%



过去三年

13.26%

0.14%

9.50%

0.01%

3.76%

0.13%



过去五年

30.67%

0.13%

18.00%

0.01%

12.67%

0.12%



自基金合同生效以来

36.03%

0.12%

23.06%

0.01%

12.97%

0.11%





自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注:1、本基金基金合同于2011年12月27日生效。

2、按基金合同规定,本基金建仓期为6个月。截至本报告期末,本基金的投资符合基金合同的相关规定:股票等风险资产占基金资产的比例不高于40%;债券、债券回购、银行存款等安全资产占基金资产的比例不低于60%;现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%。

过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1、本基金基金合同生效日为2011年12月27日,于2015年6月4日增加B类份额。

2、合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。

过去三年基金的利润分配情况

无。

管理人报告

基金管理人及基金经理情况

基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司,成立于2005年6月,是我国第一家由银行直接发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司,在香港和上海设有全资子公司——工银瑞信资产管理(国际)有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。

公司(含子公司)拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管理、全国社会保障基金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企业年金养老金产品投资管理、QDII、QFII、RQFII等多项业务资格。

截至2017年12月31日,公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金、工银瑞信60天理财债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金(QDII)等113只公募基金。

公司始终坚持“以稳健的投资管理,为客户提供卓越的理财服务”为使命,依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队,立足市场化、专业化、规范化和国际化,坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”,致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。

基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名

职务

任本基金的基金经理(助理)期限

证券从业年限

说明







任职日期

离任日期







李敏

固定收益部副总监,本基金的基金经理

2015年5月26日

-

11

先后在中国泛海控股集团担任投资经理,在中诚信国际信用评级有限责任公司担任高级分析师,在平安证券有限责任公司担任高级业务总监;2010年加入工银瑞信,现任固定收益部副总监;2013年10月10日至今,担任工银信用纯债两年定期开放基金基金经理;2014年7月30日至2017年2月6日,担任工银保本2号混合型发起式基金(自2016年2月19日起,变更为工银瑞信优质精选混合型证券投资基金)基金经理;2015年5月26日至2017年4月26日,担任工银双债增强债券型基金(自2016年9月26日起,变更为工银瑞信双债增强债券型证券投资基金(LOF))基金经理;2015年5月26日至今,担任工银保本混合型基金基金经理;2016年10月27日至今,担任工银瑞信恒丰纯债债券型证券投资基金基金经理;2016年11月15日至今,担任工银瑞信恒泰纯债债券型证券投资基金基金经理;2016年11月22日至今,担任工银瑞信新得益混合型证券投资基金基金经理;2016年12月7日至今,担任工银瑞信新得润混合型证券投资基金基金经理;2016年12月29日至今,担任工银瑞信新增利混合型证券投资基金基金经理;2016年12月29日至今,担任工银瑞信新增益混合型证券投资基金基金经理;2016年12月29日至今,担任工银瑞信银和利混合型证券投资基金基金经理;2016年12月29日至今,担任工银瑞信新生利混合型证券投资基金基金经理;2017年3月23日至今,担任工银瑞信新得利混合型证券投资基金基金经理;2017年5月24日至今,担任工银瑞信瑞利两年封闭式债券型证券投资基金基金经理。



欧阳凯

固定收益投资总监,本基金的基金经理。

2011年12月27日

2017年4月21日

15

曾任中海基金管理有限公司基金经理;2010年加入工银瑞信,现任固定收益投资总监。2010年8月16日至今,担任工银双利债券型基金基金经理,2011年12月27日至2017年4月21日担任工银保本混合基金基金经理,2013年2月7日至2017年2月6日担任工银保本2号混合型发起式基金(自2016年2月19日起变更为工银瑞信优质精选混合型证券投资基金)基金经理,2013年6月26日起至今担任工银瑞信保本3号混合型基金基金经理, 2013年7月4日起至今担任工银信用纯债两年定期开放基金基金经理,2014年9月19日起至今担任工银新财富灵活配置混合型基金基金经理,2015年5月26日起至今担任工银丰盈回报灵活配置混合型基金基金经理。



注:1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期;离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。

管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

公平交易制度和控制方法

1、公平交易原则

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,为公平对待不同基金份额持有人,公平对待基金持有人和其他资产委托人,在投资管理活动中公平对待公司所管理的不同基金财产和客户资产,不得直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。

2、适用范围

本制度适用于本公司所管理的不同投资组合,包括封闭式基金、开放式基金,以及社保组合、企业年金、特定客户资产管理组合等其他受托资产。基金经理,指管理公募基金基金经理,如封闭式基金、开放式基金。投资经理,指管理其他受托资产的投资经理,如企业年金、特定客户资产管理等专项受托资产。

3、公平交易的具体措施

3.1 在研究和投资决策环节:

3.1.1 在公司股票池的基础上,研究部根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等,参考公司《股票池管理办法》,建立股票池,各基金基金经理、其他受托资产投资经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。

3.1.2各基金基金经理、其他受托资产投资经理投资决策参照《投资授权管理办法》执行,在授权的范围内,独立、自主、审慎决策。

3.1.3 基金经理不得兼任投资经理,且各投资组合的基金经理、投资经理投资系统权限要严格分离。

3.1.4对于涉及到关联交易的投资行为,参考公司《关联交易管理制度》执行。

3.2在交易执行环节:

3.2.1交易人员、投资交易系统权限的适当分离。在必要的情况下,对于社保基金或其他专项受托资产组合配备专门的交易员,未经授权,其他交易员不得参与社保基金或其他专项受托资产组合的日常交易,并进行交易系统权限的屏蔽。

3.2.2公平交易执行原则:价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施,保证交易在不同基金资产、不同受托资产间的公正,保证公司所管理的不同基金资产、受托资产间的利益公平。

3.2.3公平交易执行方法:

3.2.3.1 交易员必须严格按照“价格优先、时间优先”的交易执行原则,及时、迅速、准确地执行。

3.2.3.2在投资交易系统中设置“公平交易模块”,对于涉及到同一证券品种的交易执行,系统自动通过公平交易模块完成。

公平交易模块执行原理如下:

1) 同向交易指令:

a) 限价指令:交易员采用投资交易系统中的公平委托系统,按照各组合委托数量设置委托比例,按比例具体执行;b) 市价指令:对于市价同向交易指令,交易员首先应该按照“时间优先”的原则执行交易指令,并在接到后到达指令后按照先到指令剩余数量和新到指令数量采用公平委托系统执行;对于同时同向交易指令,交易员应采用投资交易系统中的公平委托模块,按照各基金委托数量设置委托比例,按比例具体执行;c) 部分限价指令与部分市价指令:对于不同基金经理下达的不同类型的同向交易指令,交易员应该按照“价格优先”的原则执行交易指令,在市场价格未达到限价时,先执行市价指令、后执行限价指令;

2)反向交易指令

a) 交易员不得接受可能导致同一投资组合或不同投资组合之间对敲的同一证券品种的指令,并由风险中台在投资系统中设置严禁所有产品在证券交易时对敲。b)根据证监会2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》中相关条款,公司规定同一公募基金、年金、专户、社保组合或前述组合之间不允许同日针对同一证券的反向投资指令;c)同一公募基金不允许两日内针对同一证券的反向投资指令。d)确因投资组合要求的投资策略或流动性等需求而发生的同日反向交易,按要求投资组合经理要填写反向交易申请表,并要求相关投资经理提供决策依据,并保留记录备查。e) 以上反向交易要求完全按照指数的构成进行投资的组合等除外。

3.2.4 对于银行间市场交易、交易所大宗交易、债券一级市场申购等非集中竞价交易,涉及到两个或以上基金或投资组合参与同一证券交易的情况,各基金/投资经理在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量,中央交易室按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。参照《集中交易管理办法》,银行间市场债券买卖和回购交易,由交易员填写《银行间市场交易审批单》,经相关基金经理/投资经理、交易主管审批,并由交易员双人复核后方可执行。公司对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则。交易所大宗交易,填写《大宗交易申请表》,经公司内部审批后执行。债券一级市场交易,填写《债券投标审批表》及《债券分销审批表》,经公司内部审批后执行。其他非集中竞价交易,参考上述审批流程执行。

3.2.5 对于非公开发行股票申购,各基金/投资经理在申购前参照《投资流通受限证券工作流程》,独立确定申购价格和数量,中央交易室按照价格优先、比例分配的原则进行分配。

3.2.6 对于由于特殊原因不能参与公平交易程序的交易指令,中央交易室填写《公平交易审批单》,经公司内部审批后执行。

3.2.7公平交易争议处理

在公平交易执行过程中若发生争议,或出现基金/投资经理对交易员执行公平交易结果不满情况,交易主管将具体情况报告公司主管领导,公司主管领导与相关基金/投资经理、交易主管就争议内容进行协调处理。

3.3公平交易的检查和价格监控

3.3.1 内控稽核部可通过投资交易系统对于公平交易的执行情况进行稽核,并定期向督察长报告。如发现有疑问的交易情况,就交易时间、交易价格、交易数量、交易理由等提出疑问,由基金/投资经理作出合理解释。

3.3.2 风险管理部根据市场公认的第三方信息,对于投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,如发现异常情况的,基金/投资经理应对交易价格的异常情况进行合理性解释。

3.3.3 内控稽核部应对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差进行监控,同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析,如发现异常应向基金/投资经理提出,相关基金/投资经理应对异常交易情况进行合理性解释。风险管理部和内控稽核部应对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析。相关基金/投资经理应对异常交易情况进行合理性解释。

3.4 评估和分析

3.4.1风险管理部应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,由投资组合经理、督察长、总经理签署后,妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内,公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况,应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制,针对潜在问题完善公平交易制度,进行专项说明,提交内控稽核部,内控稽核部应将此说明载入监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。

3.4.2中央交易室负责在各投资组合的定期报告中披露公司整体公平交易制度执行情况。风险管理部负责在各投资组合的定期报告中对异常交易行为进行专项说明,其中,如果报告期内所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%,应说明该类交易的次数及原因。各投资组合的年度报告中,除上述内容外,还应披露公平交易制度和控制方法,并在公司整体公平交易制度执行情况中,对当年度同向交易价差做专项分析。

4.报告

公司相关部门如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为,应及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。

公平交易制度的执行情况

为了公平对待各类投资人,保护各类投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为,公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章,拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》,对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定,并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大,可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期,按照时间优先、价格优先的原则,本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合,均采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易;未出现清算不到位的情况,且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

公司于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析,采用了日内、3日内、5日内的时间窗口,假设不同组合间价差为零,进行了T分布检验。对于没有通过检验的交易,公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析,本报告期未出现公司管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。

异常交易行为的专项说明

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内,本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有3次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易,未导致不公平交易和利益输送。

管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

报告期内基金投资策略和运作分析

2017年房地产调控政策压力空前,多个城市限购限售,金融条件收紧,消费贷等居民短期贷款被严控不得用于购房,严厉的政策打压下,房地产销售逐步冷却,投资增速随之下降,多地力推房地产租赁市场发展,降低房地产的投资属性、加强居住属性,正成为本轮房地产调控政策的主要方向。在房地产拉动力下降的同时,经济基本面显示出较强的韧性,下半年增长数据大体保持稳定。海外主要经济体复苏态势明显,带动中国进出口数据转好,外贸对经济增长的贡献明显。另一方面,国内经济结构逐步调整,消费升级对基本面增长稳定的贡献也日渐显现。供给侧改革继续深入,钢铁煤炭等去产能政策持续推进,环保、安全监察严格,对生产的抑制对供给和需求两端都构成了明显的影响,导致主要工业品供给弹性减弱、价格居高不下,也在一定程度上压低了2017年的生产端数据。政策层面淡化增长速度、强调发展质量,在基本面稳定的情况下,环保、扶贫、防风险成为近期政策三大重点。货币政策保持中性,一方面通过加强金融监管、调控资金面来抬升金融加杠杆的成本,倒逼金融领域去泡沫,推动金融服务实体经济,另一方面也维护金融市场稳定,强调监管协调。融资数据显示,居民加杠杆积极,而企业在盈利恢复的推动下融资需求旺盛,尽管资本市场利率上升逐步向企业融资成本传导,但融资数据仍多次超预期。中性的货币政策对基本面影响尚不显著,全年债券收益率震荡上行;信用风险和信用违约事件时有爆发,信用利差小幅扩大,信用债票息仍有优势。本基金在报告期内持仓中高等级信用债,中低久期,并持续关注信用债一二级市场,在信用风险可控的前提下调整持仓。

报告期内基金的业绩表现

报告期内,工银保本混合A份额净值增长率为3.11%,业绩比较基准收益率为2.75%。

管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2018年,长效机制下房地产周期预计仍将处于低谷期,而从房产库存、近期房企拿地等数据看,我们预计向下空间不大;外贸和消费还将持续发挥稳定作用,制造业供需格局、经济增长结构等持续优化,我们预计经济仍将在目前的增速水平上保持稳定并提升质量。海外主要经济体复苏态势未见转折,全球央行进入紧缩周期。中国政策重心在去杠杆、防风险、结构调整,稳定是主基调,货币政策仍将维持中性,金融强监管环境不变。在经济稳定、政策偏紧的预期下,债券收益率预计仍将维持高位,趋势性下行的机会仍需等待。而目前的债券收益率水平相较于历史已处于较高位置,企业融资成本逐步抬升,信用债的配置价值显著。本基金将保持中短久期,自下而上甄别个券,在获取票息收益的基础上等待机会。

管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

4.6.1参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

4.6.1.1职责分工

参与估值小组成员为4人,分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和法律合规部负责人,组长由运作部负责人担任。

各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员,如需更换,由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。

4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历

小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度

本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但不参与最终估值决策。

4.6.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4.6.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管银行复核确认。

管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内,本基金未实施利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。

报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定的条件。

托管人报告

报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2017年度,中国光大银行股份有限公司在工银瑞信保本混合型证券投资基金托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,依法安全保管了基金的全部资产,对工银瑞信保本混合型证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,对发现的问题及时提出了意见和建议。同时,按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告,没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。

托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2017年度,中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,对基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。

托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司编制的“工银瑞信保本混合型证券投资基金2017年年度报告”进行了复核,认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确。

审计报告

审计报告基本信息

财务报表是否经过审计

是



审计意见类型

标准无保留意见



审计报告编号

安永华明(2018)审字第60802052_A16号





审计报告的基本内容

审计报告标题

审计报告



审计报告收件人

工银瑞信保本混合型证券投资基金全体基金份额持有人



审计意见

我们审计了工银瑞信保本混合型证券投资基金的财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表,2017年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的工银瑞信保本混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了工银瑞信保本混合型证券投资基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况。



形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于工银瑞信保本混合型证券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。



强调事项

-



其他事项

-



其他信息

工银瑞信保本混合型证券投资基金管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。



管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估工银瑞信保本混合型证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督工银瑞信保本混合型证券投资基金的财务报告过程。



注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对工银瑞信保本混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致工银瑞信保本混合型证券投资基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。



会计师事务所的名称

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)



注册会计师的姓名

徐艳

贺耀



会计师事务所的地址

北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层



审计报告日期

2018年3月23日





年度财务报表

资产负债表

会计主体:工银瑞信保本混合型证券投资基金

报告截止日: 2017年12月31日

单位:人民币元

资 产

附注号

本期末

2017年12月31日

上年度末

2016年12月31日



资 产:









银行存款



11,237,913.59

76,796,470.44



结算备付金



5,450,559.49

1,890,353.89



存出保证金



33,090.51

114,352.44



交易性金融资产



263,021,520.83

366,765,133.06



其中:股票投资



46,118,339.43

32,534,291.46



基金投资



-

-



债券投资



216,903,181.40

334,230,841.60



资产支持证券投资



-

-



贵金属投资



-

-



衍生金融资产



-

-



买入返售金融资产



39,900,179.85

46,000,000.00



应收证券清算款



14,033,761.09

-



应收利息



4,258,184.68

4,380,432.78



应收股利



-

-



应收申购款



31,203.00

947.82



递延所得税资产



-

-



其他资产



-

-



资产总计



337,966,413.04

495,947,690.43



负债和所有者权益

附注号

本期末

2017年12月31日

上年度末

2016年12月31日



负 债:









短期借款



-

-



交易性金融负债



-

-



衍生金融负债



-

-



卖出回购金融资产款



10,288,087.19

-



应付证券清算款



-

46,000,000.00



应付赎回款



2,387,853.34

1,281,569.03



应付管理人报酬



334,226.41

460,842.89



应付托管费



55,704.39

76,807.13



应付销售服务费



-

-



应付交易费用



70,432.19

92,613.51



应交税费



-

-



应付利息



2,693.88

-



应付利润



-

-



递延所得税负债



-

-



其他负债



3,235,276.92

3,174,019.96



负债合计



16,374,274.32

51,085,852.52



所有者权益:









实收基金



236,524,820.84

337,295,645.94



未分配利润



85,067,317.88

107,566,191.97



所有者权益合计



321,592,138.72

444,861,837.91



负债和所有者权益总计



337,966,413.04

495,947,690.43



注:1、本基金基金合同生效日为2011年12月27日。

2、报告截止日2017年12月31日,基金份额总额为285,459,839.26份,其中A类基金份额净值为人民币1.127元,份额总额为285,459,839.26份;无B类基金份额。

利润表

会计主体:工银瑞信保本混合型证券投资基金

本报告期:2017年1月1日至2017年12月31日

单位:人民币元

项 目

附注号

本期

2017年1月1日至2017年12月31日

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日



一、收入



18,274,481.74

50,816,095.08



1.利息收入



13,154,002.18

52,481,414.92



其中:存款利息收入



202,152.15

11,046,275.08



债券利息收入



11,852,298.20

22,346,382.34



资产支持证券利息收入



-

-



买入返售金融资产收入



1,099,551.83

19,088,757.50



其他利息收入



-

-



2.投资收益(损失以“-”填列)



699,504.83

30,411,827.97



其中:股票投资收益



2,445,059.83

21,330,526.84



基金投资收益



-

-



债券投资收益



-2,033,835.48

8,769,990.74



资产支持证券投资收益



-

-



贵金属投资收益



-

-



衍生工具收益



-

-



股利收益



288,280.48

311,310.39



3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)



4,142,202.53

-35,137,373.44



4.汇兑收益(损失以“-”号填列)



-

-



5.其他收入(损失以“-”号填列)



278,772.20

3,060,225.63



减:二、费用



6,246,877.34

32,750,467.43



1.管理人报酬



4,591,867.38

25,592,242.95



2.托管费



765,311.19

4,265,373.77



3.销售服务费



-

-



4.交易费用



274,150.02

2,316,158.71



5.利息支出



228,348.75

149,492.00



其中:卖出回购金融资产支出



228,348.75

149,492.00



6.其他费用



387,200.00

427,200.00



三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列)



12,027,604.40

18,065,627.65



减:所得税费用



-

-



四、净利润(净亏损以“-”号填列)



12,027,604.40

18,065,627.65



注:本基金基金合同生效日为2011年12月27日。

所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:工银瑞信保本混合型证券投资基金

本报告期:2017年1月1日至2017年12月31日

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月1日至2017年12月31日





实收基金

未分配利润

所有者权益合计



一、期初所有者权益(基金净值)

337,295,645.94

107,566,191.97

444,861,837.91



二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)

-

12,027,604.40

12,027,604.40



三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数

(净值减少以“-”号填列)

-100,770,825.10

-34,526,478.49

-135,297,303.59



其中:1.基金申购款

5,993,760.73

2,037,263.13

8,031,023.86



2.基金赎回款

-106,764,585.83

-36,563,741.62

-143,328,327.45



四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)

-

-

-



五、期末所有者权益(基金净值)

236,524,820.84

85,067,317.88

321,592,138.72



项目

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日





实收基金

未分配利润

所有者权益合计



一、期初所有者权益(基金净值)

3,411,690,780.92

444,978,536.89

3,856,669,317.81



二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)

-

18,065,627.65

18,065,627.65



三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数

(净值减少以“-”号填列)

-3,074,395,134.98

-355,477,972.57

-3,429,873,107.55



其中:1.基金申购款

14,022,608.04

4,668,518.63

18,691,126.67



2.基金赎回款

-3,088,417,743.02

-360,146,491.20

-3,448,564,234.22



四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)

-

-

-



五、期末所有者权益(基金净值)

337,295,645.94

107,566,191.97

444,861,837.91



注:本基金基金合同生效日为2011年12月27日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

______郭特华______ ______赵紫英______ ____朱辉毅____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

报表附注

基金基本情况

工银瑞信保本混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]1831号《关于核准工银瑞信保本混合型证券投资基金募集的批复》的批准,由工银瑞信基金管理有限公司向社会公开募集,基金合同于2011年12月27日正式生效,首次设立募集规模为3,429,896,705.59份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司,基金托管人为中国光大银行股份有限公司。

本基金的投资范围包括具有良好流动性的企业债、公司债、短期融资券、中期票据、地方政府债、商业银行金融债与次级债、可转换债券(含分离交易的可转换债券)、资产支持证券、债券回购、国债、中央银行票据、政策性金融债、银行存款等固定收益类资产,股票(包括创业板、中小板或中国证监会核准的上市的股票)等权益类资产,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但需符合中国证监会相关规定。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金根据中国宏观经济情况和证券市场的阶段性变化,按照投资组合保险机制对安全资产(包括债券、货币市场工具等固定收益资产)和风险资产(股票、权证等权益资产)的投资比例进行动态调整。其中,股票等风险资产占基金资产的比例不高于40%;债券、债券回购、银行存款等安全资产占基金资产的比例不低于60%;现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:税后三年期银行定期存款利率。

会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

会计政策变更的说明

无。

会计估计变更的说明

无。

差错更正的说明

无。

税项

7.4.6.1 印花税

经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;

经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。

7.4.6.2 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减;

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

7.4.6.3 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

7.4.6.4 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税;

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税;

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2015年9月8日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。

关联方关系

关联方名称

与本基金的关系



工银瑞信基金管理有限公司

基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构



中国光大银行股份有限公司

基金托管人、基金销售机构



中国工商银行股份有限公司

基金管理人股东、基金销售机构



瑞士信贷银行股份有限公司

基金管理人股东



工银瑞信资产管理(国际)有限公司

基金管理人的子公司



工银瑞信投资管理有限公司

基金管理人的子公司



注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

本报告期及上年度可比期间的关联方交易

无。

通过关联方交易单元进行的交易

无。

关联方报酬

基金管理费

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月1日至2017年12月31日

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日



当期发生的基金应支付的管理费

4,591,867.38

25,592,242.95



其中:支付销售机构的客户维护费

1,934,880.90

2,628,990.71



注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.20%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×1.20%/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。

基金托管费

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月1日至2017年12月31日

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日



当期发生的基金应支付的托管费

765,311.19

4,265,373.77



注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.20%/当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。

销售服务费

无。

与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位:人民币元

本期

2017年1月1日至2017年12月31日



银行间市场交易的

各关联方名称

债券交易金额

基金逆回购

基金正回购





基金买入

基金卖出

交易金额

利息收入

交易金额

利息支出



中国光大银行股份有限公司

-

30,004,211.10

-

-

-

-





各关联方投资本基金的情况

报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。

报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

关联方

名称

本期

2017年1月1日至2017年12月31日

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日





期末余额

当期利息收入

期末余额

当期利息收入



中国光大银行股份有限公司

11,237,913.59

151,010.44

76,796,470.44

1,857,562.95





本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

其他关联交易事项的说明

无。

期末(2017年12月31日)本基金持有的流通受限证券

因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位:人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别:债券



证券

代码

证券

名称

成功

认购日

可流通日

流通受限类型

认购

价格

期末估值单价

数量

(单位:张)

期末

成本总额

期末估值总额

备注



128024

宁行转债

2017年12月6日

2018年1月12日

新债流通受限

100.00

100.00

1,460

146,000.00

146,000.00

-





期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

期末债券正回购交易中作为抵押的债券

银行间市场债券正回购

截至本报告期末2017年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额10,288,087.19元,是以如下债券作为质押:

金额单位:人民币元

债券代码

债券名称

回购到期日

期末估值单价

数量(张)

期末估值总额



170203

17国开03

2018年1月2日

99.93

100,000

9,993,000.00



合计







100,000

9,993,000.00





交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1公允价值

本基金非以公允价值计量的金融工具,因其剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。

(1) 各层次金融工具公允价值

本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币48,384,400.83元,属于第二层次的余额为人民币214,637,120.00元,属于第三层次的余额为人民币0.00元(上年度末:第一层次人民币50,937,637.06元,第二层次人民币315,827,496.00元,第三层次人民币0.00元)。

(2) 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和可转换债券等证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关证券的公允价值列入第一层次,并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次,确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动(上年度:无)。

7.4.14.2 承诺事项

无。

7.4.14.3其他事项

无。

投资组合报告

期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号

项目

金额

占基金总资产的比例(%)



1

权益投资

46,118,339.43

13.65





其中:股票

46,118,339.43

13.65



2

固定收益投资

216,903,181.40

64.18





其中:债券

216,903,181.40

64.18





 资产支持证券

-

-



3

贵金属投资

-

-



4

金融衍生品投资

-

-



5

买入返售金融资产

39,900,179.85

11.81





其中:买断式回购的买入返售金融资产

-

-



6

银行存款和结算备付金合计

16,688,473.08

4.94



7

其他各项资产

18,356,239.28

5.43



8

合计

337,966,413.04

100.00



 注:由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

期末按行业分类的股票投资组合

报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位:人民币元

代码

行业类别

公允价值

占基金资产净值比例(%)



A

农、林、牧、渔业

-

-



B

采矿业

-

-



C

制造业

20,388,518.03

6.34



D

电力、热力、燃气及水生产和供应业

-

-



E

建筑业

-

-



F

批发和零售业

-

-



G

交通运输、仓储和邮政业

-

-



H

住宿和餐饮业

-

-



I

信息传输、软件和信息技术服务业

-

-



J

金融业

21,596,746.40

6.72



K

房地产业

2,564,563.00

0.80



L

租赁和商务服务业

1,568,512.00

0.49



M

科学研究和技术服务业

-

-



N

水利、环境和公共设施管理业

-

-



O

居民服务、修理和其他服务业

-

-



P

教育

-

-



Q

卫生和社会工作

-

-



R

文化、体育和娱乐业

-

-



S

综合

-

-





合计

46,118,339.43

14.34



注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。

期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位:人民币元

序号

股票代码

股票名称

数量(股)

公允价值

占基金资产净值比例(%)



1

000001

平安银行

674,300

8,968,190.00

2.79



2

000651

格力电器

158,100

6,908,970.00

2.15



3

601601

中国太保

111,400

4,614,188.00

1.43



4

600801

华新水泥

323,400

4,569,642.00

1.42



5

600340

华夏幸福

81,700

2,564,563.00

0.80



6

000915

山大华特

84,040

2,532,965.60

0.79



7

601009

南京银行

303,460

2,348,780.40

0.73



8

601222

林洋能源

189,000

1,916,460.00

0.60



9

601336

新华保险

24,000

1,684,800.00

0.52



10

002027

分众传媒

111,400

1,568,512.00

0.49



注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于公司网站的年度报告正文。

报告期内股票投资组合的重大变动

累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位:人民币元

序号

股票代码

股票名称

本期累计买入金额

占期初基金资产净值比例(%)



1

000001

平安银行

9,099,698.00

2.05



2

000651

格力电器

7,718,231.00

1.73



3

601601

中国太保

4,759,996.18

1.07



4

600801

华新水泥

4,557,755.00

1.02



5

601166

兴业银行

3,730,946.00

0.84



6

300336

新文化

3,155,316.00

0.71



7

600340

华夏幸福

3,060,314.00

0.69



8

601336

新华保险

2,663,406.00

0.60



9

601222

林洋能源

2,632,197.33

0.59



10

601328

交通银行

2,624,000.00

0.59



11

000915

山大华特

2,603,184.40

0.59



12

601009

南京银行

2,407,822.00

0.54



13

002051

中工国际

2,155,056.00

0.48



14

600388

龙净环保

2,042,299.00

0.46



15

603898

好莱客

1,799,772.00

0.40



16

601998

中信银行

1,778,800.00

0.40



17

002202

金风科技

1,768,126.00

0.40



18

002456

欧菲科技

1,757,615.22

0.40



19

002078

太阳纸业

1,733,429.12

0.39



20

000776

广发证券

1,636,649.00

0.37



注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票;

2、买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位:人民币元

序号

股票代码

股票名称

本期累计卖出金额

占期初基金资产净值比例(%)



1

600489

中金黄金

6,884,036.57

1.55



2

600487

亨通光电

5,383,993.00

1.21



3

600872

中炬高新

4,824,790.90

1.08



4

300336

新文化

3,531,206.00

0.79



5

601688

华泰证券

3,467,431.82

0.78



6

600104

上汽集团

3,227,773.94

0.73



7

601328

交通银行

2,475,898.00

0.56



8

002456

欧菲科技

2,418,067.46

0.54



9

601166

兴业银行

2,364,912.00

0.53



10

600340

华夏幸福

2,247,190.00

0.51



11

002078

太阳纸业

2,116,553.52

0.48



12

002051

中工国际

1,953,126.00

0.44



13

600498

烽火通信

1,947,302.72

0.44



14

600352

浙江龙盛

1,939,918.00

0.44



15

600388

龙净环保

1,786,749.00

0.40



16

601336

新华保险

1,777,220.00

0.40



17

600079

人福医药

1,751,332.00

0.39



18

601699

潞安环能

1,706,837.00

0.38



19

603898

好莱客

1,620,203.00

0.36



20

601998

中信银行

1,597,400.00

0.36



注:1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票;

2、卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本(成交)总额

106,454,608.52



卖出股票收入(成交)总额

98,323,279.03



注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号

债券品种

公允价值

占基金资产净值比例(%)



1

国家债券

-

-



2

央行票据

-

-



3

金融债券

19,986,000.00

6.21





其中:政策性金融债

19,986,000.00

6.21



4

企业债券

5,299,120.00

1.65



5

企业短期融资券

100,381,000.00

31.21



6

中期票据

10,091,000.00

3.14



7

可转债(可交换债)

2,412,061.40

0.75



8

同业存单

78,734,000.00

24.48



9

其他

-

-



10

合计

216,903,181.40

67.45



注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号

债券代码

债券名称

数量(张)

公允价值

占基金资产净值比例(%)



1

111711428

17平安银行CD428

500,000

49,415,000.00

15.37



2

111718281

17华夏银行CD281

300,000

29,319,000.00

9.12



3

011772014

17云投SCP003

200,000

20,086,000.00

6.25



4

170203

17国开03

200,000

19,986,000.00

6.21



5

101552001

15中铝MTN001

100,000

10,091,000.00

3.14





期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货投资,也无期间损益。

本基金投资股指期货的投资政策

本报告期内,本基金未运用股指期货进行投资。

报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本期国债期货投资政策

本报告期内,本基金未运用国债期货进行投资。

报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货投资,也无期间损益。

本期国债期货投资评价

本报告期内,本基金未运用国债期货进行投资。

投资组合报告附注

本基金投资的前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的投资决策程序说明:

分众传媒

本报告期,本基金持有分众传媒,其发行主体因部分临时报告信息未披露、披露不及时、不完整,2015年年报信息披露存在遗漏、未在股东大会授权范围内购买银行理财产品等违规行为,被中国证监会广东监管局采取出具警示函的监管措施。

上述情形对上市公司的财务和经营状况无重大影响,投资决策流程符合基金管理人的制度要求。

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号

名称

金额



1

存出保证金

33,090.51



2

应收证券清算款

14,033,761.09



3

应收股利

-



4

应收利息

4,258,184.68



5

应收申购款

31,203.00



6

其他应收款

-



7

待摊费用

-



8

其他

-



9

合计

18,356,239.28





期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位:人民币元

序号

债券代码

债券名称

公允价值

占基金资产净值比例(%)



1

120001

16以岭EB

1,102,886.40

0.34



注:上表包含期末持有的处于转股期的可转换债券和可交换债券明细。

期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。

基金份额持有人信息

期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

份额级别

持有人户数(户)

户均持有的基金份额

持有人结构









机构投资者

个人投资者









持有份额

占总份额比例

持有份额

占总份额比例



工银保本混合A

4,905

58,197.72

2,174,862.75

0.76%

283,284,976.51

99.24%



工银保本混合B

0

0.00

0.00

0.00%

0.00

0.00%



合计

4,905

58,197.72

2,174,862.75

0.00%

283,284,976.51

99.24%





期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目

份额级别

持有份额总数(份)

占基金总份额比例



基金管理人所有从业人员持有本基金

工银保本混合A

10,290.11

0.00%





工银保本混合B

0.00

0.00%





合计

10,290.11

0.00%





期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目

份额级别

持有基金份额总量的数量区间(万份)



本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金

工银保本混合A

0





工银保本混合B

0





合计

0



本基金基金经理持有本开放式基金

工银保本混合A

0





工银保本混合B

0





合计

0





开放式基金份额变动

单位:份

项目

工银保本混合A

工银保本混合B



基金合同生效日(2011年12月27日)基金份额总额

-

-



本报告期期初基金份额总额

407,079,888.16

-



本报告期基金总申购份额

7,233,561.11

-



减:本报告期基金总赎回份额

128,853,610.01

-



本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列)

-

-



本报告期期末基金份额总额

285,459,839.26

-



注:1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额;

2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。

重大事件揭示

基金份额持有人大会决议

本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。





基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人

基金管理人于2017年2月8日发布《工银瑞信基金管理有限公司董事长变更公告》,经基金管理人第六十一次股东会和第四届董事会第二十六次会议审议通过,沈立强先生辞去公司董事长职务,董事长变更为尚军先生。

基金管理人于2017年4月25日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》,郝炜先生自2017年4月19日起担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。

2、基金托管人托管部门

本报告期,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。





涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内,无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未有改变。





为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内应支付给安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用伍万元整,该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。





管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。





基金租用证券公司交易单元的有关情况

基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

券商名称

交易单元数量

股票交易

应支付该券商的佣金

备注







成交金额

占当期股票

成交总额的比例

佣金

占当期佣金

总量的比例





光大证券

1

119,869,728.95

58.54%

89,016.98

59.58%

-



东方证券

1

84,908,158.60

41.46%

60,395.58

40.42%

-



注:1.券商的选择标准和程序

(1)选择标准:注重综合服务能力

a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。

b)券商具有较强的综合研究能力:能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务;有很强的分析能力,能根据工银瑞信所管理基金的特定要求,提供专门研究报告;具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。

c)与其他券商相比,该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。

(2)选择程序

a)新增券商的选定:根据以上标准对券商进行考察、选择和确定。在合作之前,券商需提供至少两个季度的服务,并与其他已合作券商一起参与投资研究部门(权益投资部,固定收益部,专户投资部,研究部和中央交易室)两个季度对券商的研究服务评估。公司投委会根据对券商研究服务评估结果决定是否作为新增合作券商。

b)签订委托协议:与被选择的券商签订委托代理协议,明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式五份,协议双方及证券主管机关各留存一份,我方协议由研究部和战略发展部存档,并报相关证券主管机关留存报备。

2.券商的评估,保留和更换程序

(1)席位的租用期限暂定为一年,合同到期15天内,投资研究部门将根据各券商研究在服务期间的综合证券服务质量等情况,进行评估。

(2)对于符合标准的券商,工银瑞信将与其续约;对于不能达到标准的券商,不与其续约,并根据券商选择标准和程序,重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构,租用其交易席位。

(3)若券商提供的综合证券服务不符合要求,工银瑞信有权按照委托协议规定,提前中止租用其交易席位。

基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

券商名称

债券交易

债券回购交易

权证交易





成交金额

占当期债券

成交总额的比例

成交金额

占当期债券回购

成交总额的比例

成交金额

占当期权证

成交总额的比例



光大证券

176,739,683.21

84.40%

7,264,200,000.00

99.81%

-

-



东方证券

32,670,866.95

15.60%

14,000,000.00

0.19%

-

-





影响投资者决策的其他重要信息

报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

无。

影响投资者决策的其他重要信息

根据基金管理人2017年4月22日发布的《关于工银瑞信保本混合型证券投资基金变更基金经理的公告》,欧阳凯先生自2017年4月21日起,不再担任工银瑞信保本混合型证券投资基金的基金经理。





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