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富国中证10年期国债交易型开放式指数证券投资基金二0一八年半年度报告摘要

发表日期:2018-08-29 17:58    来源:    关注指数:

基金管理人: 富国基金管理有限公司

基金托管人: 中国工商银行股份有限公司

送出日期: 2018年 08月 29日

2

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事

长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018 年 8

月 27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、

投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资

产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策

前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半

年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2018年 3月 19日(基金合同生效日)起至 2018年 6月 30日止。

3

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 富国中证 10年期国债 ETF

场内简称 十年债

基金主代码 511310

交易代码 511310

基金运作方式 交易型开放式(ETF)

基金合同生效日 2018年 03月 19日

基金管理人 富国基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 232,983.00份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2018年 4月 26日

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

投资策略

本基金是指数基金,主要采用组合复制策略及适当的替代性

策略以更好的跟踪标的指数,实现基金投资目标。

1、优化抽样复制策略

本基金通过对标的指数中各成份国债的历史数据和流动性分

析,选取流动性较好的国债构建组合,对标的指数的久期等

指标进行跟踪,达到复制标的指数、降低交易成本的目的。

2、替代性策略

对于出现市场流动性不足、因法律法规原因个别成份国债被

限制投资等情况,导致本基金无法获得对个别成份国债足够

数量的投资时,基金管理人将通过投资其他成份国债、非成

份国债、成份券个券衍生品等方式进行替代。

本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.20%,年跟踪误

差不超过 2%。

未来,随着证券市场投资工具的发展和丰富,本基金可相应

调整和更新相关投资策略,并在招募说明书更新中公告。

3、国债期货的投资策略

本基金将根据风险管理的原则,主要选择流动性好、交易活

跃的国债期货合约进行交易,以降低债券仓位调整的交易成

本,提高投资效率,从而更好地跟踪标的指数,实现投资目

标。

业绩比较基准 中证 10年期国债指数。

风险收益特征

本基金属于债券基金,风险与收益低于股票基金、混合基金,

高于货币市场基金,属于较低预期收益和预期风险水平的投

资品种。本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券,

4

具有与标的指数相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公

信息披露负责人

姓名 赵瑛 郭明

联系电话 021-20361818 010—66105798

电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话 95105686、4008880688 95588

传真 021-20361616 010—66105799

2.4 信息披露方式

登载基金半年度报告正

文的管理人互联网网址

www.fullgoal.com.cn

基金半年度报告备置地

富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8号

上海国金中心二期 16-17楼

中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大

街 55号

§3 主要财务指标、基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标

2018年 3月 19日(基金合同生效日)至 2018年 6月 30

本期已实现收益 2,435,169.32

本期利润 2,813,582.43

加权平均基金份额本期利润 2.3475

本期基金份额净值增长率 3.38%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2018年 06月 30日)

期末可供分配基金份额利润 2.6153

期末基金资产净值 24,084,840.88

期末基金份额净值 103.3760

注:本基金于 2018年 3月 19日成立,自合同生效日起至本报告期末不足半年。

上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金

的申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动

5

收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变

动收益。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段

份额净

值增长

率①

份额净

值增长

率标准

差②

业绩比

较基准

收益率

业绩比较

基准收益

率标准差

①-③ ②-④

过去一个月 1.96% 0.22% 0.62% 0.13% 1.34% 0.09%

过去三个月 3.22% 0.23% 1.74% 0.16% 1.48% 0.07%

自基金合同生

效日起至今

3.38% 0.21% 2.34% 0.16% 1.04% 0.05%

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较

基准收益率变动的比较

注:1、截止日期为 2018年 6月 30日。

2、本基金于 2018年 3月 19日成立,自合同生效日起至本报告期末不足一年。

本基金建仓期 6个月,从 2018年 3月 19日起至 2018年 9月 18日,本期末建仓

期还未结束。

§4 管理人报告

6

4.1 基金管理人及基金经理

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

富国基金管理有限公司于 1999年 4月 13日获国家工商行政管理局登记注册

成立,是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一,公司于 2001 年

3月从北京迁址上海。2003年 9月加拿大蒙特利尔银行(BMO)参股富国基金管

理有限公司的工商变更登记办理完毕,富国基金管理有限公司成为国内首批成立

的十家基金公司中,第一家中外合资的基金管理公司。截至 2018年 6月 30日,

本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、富国消费主题混合

型证券投资基金、富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券

投资基金、富国天益价值混合型证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证

券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)、富国天时货币市

场基金、富国天合稳健优选混合型证券投资基金、富国天博创新主题混合型证券

投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券

型证券投资基金(LOF)、富国中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增

强债券型证券投资基金、富国沪深 300增强证券投资基金、富国通胀通缩主题轮

动混合型证券投资基金、富国汇利回报两年定期开放债券型证券投资基金、富国

全球债券证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上证综指交易型开放式

指数证券投资基金、富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富

国天盈债券型证券投资基金(LOF)、富国全球科技互联网股票型证券投资基金

(QDII)、富国低碳环保混合型证券投资基金、富国中证 500指数增强型证券投

资基金(LOF)、富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型

证券投资基金、富国高新技术产业混合型证券投资基金、富国中国中小盘(香港

上市)混合型证券投资基金、富国纯债债券型发起式证券投资基金、富国强回报

定期开放债券型证券投资基金、富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、富

国稳健增强债券型证券投资基金、富国信用债债券型证券投资基金、富国目标收

益一年期纯债债券型证券投资基金、富国医疗保健行业混合型证券投资基金、富

国创业板指数分级证券投资基金、富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基

金、富国国有企业债债券型证券投资基金、富国城镇发展股票型证券投资基金、

富国高端制造行业股票型证券投资基金、富国收益增强债券型证券投资基金、富

国新回报灵活配置混合型证券投资基金、富国研究精选灵活配置混合型证券投资

基金、富国中证军工指数分级证券投资基金、富国中证移动互联网指数分级证券

投资基金、富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金、富国目标齐利一年期

纯债债券型证券投资基金、富国富钱包货币市场基金、富国安益货币市场基金、

富国中小盘精选混合型证券投资基金、富国新兴产业股票型证券投资基金、富国

中证新能源汽车指数分级证券投资基金、富国中证全指证券公司指数分级证券投

资基金、富国中证银行指数分级证券投资基金、富国文体健康股票型证券投资基

金、富国国家安全主题混合型证券投资基金、富国改革动力混合型证券投资基金、

富国新收益灵活配置混合型证券投资基金、富国中证工业 4.0指数分级证券投资

基金、富国沪港深价值精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证煤炭指数分

级证券投资基金、富国中证体育指数分级证券投资基金、富国绝对收益多策略定

期开放混合型发起式证券投资基金、富国新动力灵活配置混合型证券投资基金、

富国收益宝交易型货币市场基金、富国低碳新经济混合型证券投资基金、富国中

证智能汽车指数证券投资基金(LOF)、富国研究优选沪港深灵活配置混合型证

7

券投资基金、富国价值优势混合型证券投资基金、富国泰利定期开放债券型发起

式证券投资基金、富国祥利定期开放债券型发起式证券投资基金、富国美丽中国

混合型证券投资基金、富国创新科技混合型证券投资基金、富国睿利定期开放混

合型发起式证券投资基金、富国中证医药主题指数增强型证券投资基金(LOF)、

富国两年期理财债券型证券投资基金、富国久利稳健配置混合型证券投资基金、

富国富利稳健配置混合型证券投资基金、富国中证娱乐主题指数增强型证券投资

基金(LOF)、富国中证高端制造指数增强型证券投资基金(LOF)、富国新活力

灵活配置混合型发起式证券投资基金、富国产业升级混合型证券投资基金、富国

鼎利纯债债券型发起式证券投资基金、富国新兴成长量化精选混合型证券投资基

金(LOF)、富国泓利纯债债券型发起式证券投资基金、富国新优享灵活配置混

合型证券投资基金、富国聚利纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、富国祥

利一年期定期开放债券型证券投资基金、富国丰利增强债券型发起式证券投资基

金、富国兴利增强债券型发起式证券投资基金、富国嘉利稳健配置定期开放混合

型证券投资基金、富国景利纯债债券型发起式证券投资基金、富国新机遇灵活配

置混合型发起式证券投资基金、富国精准医疗灵活配置混合型证券投资基金、富

国研究量化精选混合型证券投资基金、富国沪港深行业精选灵活配置混合型发起

式证券投资基金、富国金利定期开放混合型证券投资基金、富国新优选灵活配置

定期开放混合型证券投资基金、富国绿色纯债一年定期开放债券型证券投资基

金、富国成长优选三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、富国国企改革灵

活配置混合型证券投资基金、富国宝利增强债券型发起式证券投资基金、富国新

趋势灵活配置混合型证券投资基金、富国中证 10 年期国债交易型开放式指数证

券投资基金、富国价值驱动灵活配置混合型证券投资基金、富国军工主题混合型

证券投资基金、富国臻利纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、富国转型机

遇混合型证券投资基金、富国尊利纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、富

国港股通量化精选股票型证券投资基金、富国中证 1000 指数增强型证券投资基

金(LOF)等一百一十二只证券投资基金。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)简介

姓名 职务

任本基金的基金经理期限 证券从

业年限

说明

任职日期 离任日期

王保合

本 基 金 基

金经理

2018-03-19 - 12

博士,曾任富国基金管理有限公

司研究员、富国沪深 300 增强证

券投资基金基金经理助理;2011

年 3 月起任上证综指交易型开放

式指数证券投资基金、富国上证

综指交易型开放式指数证券投资

基金联接基金基金经理,2013 年

9 月起任富国创业板指数分级证

券投资基金基金经理,2014 年 4

月起任富国中证军工指数分级证

券投资基金基金经理,2015 年 4

月起任富国中证移动互联网指数

分级证券投资基金、富国中证国

有企业改革指数分级证券投资基

金基金经理,2015年 5月起任富

8

国中证全指证券公司指数分级证

券投资基金、富国中证银行指数

分级证券投资基金基金经理,

2017年 9月起任富国丰利增强债

券型发起式证券投资基金基金经

理,2018年 3月起任富国中证 10

年期国债交易型开放式指数证券

投资基金基金经理;兼任量化投

资部总经理。具有基金从业资格。

陈斯扬

本 基 金 基

金经理

2018-03-19 - 5

硕士,自 2013 年 2 月至 2016 年

10 月任交银施罗德基金管理有限

公司研究员、投资经理;2016 年

10 月加入富国基金管理有限公

司,自 2016年 10月至 2018年 3

月任投资经理,自 2018年 3月起

任富国丰利增强债券型发起式证

券投资基金、富国宝利增强债券

型发起式证券投资基金、富国中

证 10年期国债交易型开放式指数

证券投资基金基金经理,自 2018

年 4 月起任富国兴利增强债券型

发起式证券投资基金基金经理。

具有基金从业资格。

注:1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期,离任日期为根据公司确定的

解聘日期;首任基金经理任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的涵义遵从

行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,富国基金管理有限公司作为富国中证 10 年期国债交易型开放

式指数证券投资基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中

华人民共和国证券法》、《富国中证 10 年期国债交易型开放式指数证券投资基

金基金合同》以及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管

理和运用基金资产,以尽可能减少和分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求

基金资产长期稳定收益为目标,基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人根据相关法规要求,结合实际情况,制定了内部的《公平交易

管理办法》,对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、

授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节,实行事前控制、事中监控、事后评

估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均

等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。

事前控制主要包括:1、一级市场,通过标准化的办公流程,对关联方审核、

9

价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制;2、二级市场,通过交易

系统的投资备选库、交易对手库及授权管理,对投资标的、交易对手和操作权限

进行自动化控制。

事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制,银行

间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制

行为,非经特别控制流程审核同意,不得进行;对于同日同向交易,通过交易系

统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合,

对同一投资标的采用相同投资策略的,必须通过交易系统采取同时、同价下达投

资指令,确保公平对待其所管理的组合。

事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和

反向交易的合理性分析评估,以及不同时间窗口下(1 日、3 日、5 日)的季度

公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统,对涉及公平

性交易的投资行为进行分析评估,分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品,

并重点分析同类组合(股票型、混合型、债券型)间、不同产品间以及同一基金

经理管理不同组合间的交易行为,若发现异常交易行为,风险管理部视情况要求

相关当事人做出合理性解释,并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性

交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字,并经督察长、总经理审阅签字

后,归档保存,以备后查。

本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度,未出现违反公

平交易制度的情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。

公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面,报

告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当

日成交量 5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2018年上半年,债券市场整体走强,十年期国开债累计下行约 80 bp至 4.20%

附近,而股票市场则走势较弱,上证综指累计下跌约-13%。回顾过去半年,市场

预期发生了较大转变,在年初时,由于全球经济同步复苏,而国内经济数据也表

现较好,市场当时对权益市场预期明显较为乐观,而对债市则较为看淡。随后在

2 月初全球股市崩盘带动国内市场同步大跌,权益市场波动性明显放大;3 月份

开始贸易战的担忧逐渐开始增多;而 2月份之后的系列金融数据也开始显现金融

强监管对非标的明显压缩、利率上升对企业盈利的负面影响也开始显现在工业企

业利润数据中,并引发市场对企业盈利下滑、融资困难的担忧。这一系列事件开

始推动市场预期转向,债市开始走强,利率快速下行;而股市进入了持续的调整。

到了四月份,国内外压力同时开始升温,海外方面,美国启动 301 调查,对华

500 亿美元商品征收 25%惩罚性关税,贸易战进入实质性阶段;国内方面,金融

数据断崖式下跌,融资条件急剧恶化、企业违约陡然增加。为了应对内外部的压

力,央行启动了全面降准,成为货币政策转向“合理充裕”的标志性事件,并推

动债券市场利率全面下行。至 5-6月份,金融数据的恶化也开始显示在经济数据

的下行压力上,与此同时,宽松货币政策的断层却愈发严重,出于对去杠杆和企

业违约的担忧,银行间市场充裕的流动性并未进入中小企业,而停留在利率债和

10

高等级信用债上,导致信用利差不断扩大。股市在此基础上也反映了较为悲观的

经济预期,不断震荡下挫。富国中证十年期国债 ETF于今年 3月下旬成立,作为

被动指数型基金,组合抽样配置于流动性较好的 10 年期国债上,在二季度货币

宽松和利率下行的环境中,表现强劲,取得较好的涨幅。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2018年 6月 30日,本基金份额净值为 103.3760元;份额累计净值为

1.0338元;本报告期,本基金份额净值增长率为 3.38%,同期业绩比较基准收益

率为 2.34%

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下阶段,国内货币政策预计还会维持宽松,下半年可能还会有两次降准,

意味着短端利率还会维持较低水平;同时财政政策会开始发力,上半年阻滞的地

方债会加速发行,基建投资增速可能会企稳回升。同时,随着资管新规细则的放

松,整体去杠杆的节奏会趋于放缓,特别是平台融资和非标的清理节奏都会放缓,

社融增速的回落速度会得到缓解,并支撑经济增速企稳。海外方面,贸易战会如

何演变仍旧是一大不确定性,但目前来看对经济的实际冲击应该会相对有限,被

低估的反而是由此可能带来的物价上行风险。因此,经济面临的压力可控,长端

利率债在已经积累了较多涨幅的情况下可能会有一定反弹的压力,而股市在当前

低估值位置的向上弹性会更大。

不过,更长期角度来看,基建和财政政策都不是长久之计,去杠杆是让实体

经济轻装上阵重新激发动能的必经之路。如果后期外部压力放缓,经济增速仍然

应当适当回落,同时对应产业结构调整,期间利率仍有下行空间。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业

协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中

国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估

值指引的相关规定,以及基金合同对估值程序的相关约定,对基金所持有的投资

品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完

成,并与基金托管人进行账务核对,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对

外公布。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况,

本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定

进行收益分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

1、本报告期内本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二

百人的情形。

2、自 2018年 5月 7日至 2018年 6月 1日,本基金存在资产净值连续二十

个工作日低于五千万元的情况。

§5 托管人报告

11

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,本基金托管人在对富国中证 10 年期国债交易型开放式指数证

券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金

合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地

履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况

的说明

本报告期内,富国中证 10 年期国债交易型开放式指数证券投资基金的管理

人——富国基金管理有限公司在富国中证 10 年期国债交易型开放式指数证券投

资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用

开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运

作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,富国中证 10 年期国债交易型开

放式指数证券投资基金未进行利润分配。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国中证 10 年期国债

交易型开放式指数证券投资基金 2018 半年度报告中财务指标、净值表现、利润

分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准

确和完整。

§6 半年度财务报表(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体:富国中证 10年期国债交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日:2018年 06月 30日

单位:人民币元

资 产

本期末

(2018年 06月 30日)

资 产:

银行存款 112,682.13

结算备付金 275,227.27

存出保证金 3,741.69

交易性金融资产 20,476,243.38

其中:股票投资 -

基金投资 -

债券投资 20,476,243.38

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 -

买入返售金融资产 3,150,000.00

12

应收证券清算款 1,103,482.05

应收利息 203,421.53

应收股利 -

应收申购款 -

递延所得税资产 -

其他资产 -

资产总计 25,324,798.05

负债和所有者权益

本期末

(2018年 06月 30日)

负 债:

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 -

卖出回购金融资产款 -

应付证券清算款 50,592.40

应付赎回款 -

应付管理人报酬 5,709.72

应付托管费 1,141.95

应付销售服务费 -

应付交易费用 5,450.00

应交税费 -

应付利息 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 1,177,063.10

负债合计 1,239,957.17

所有者权益:

实收基金 23,298,309.29

未分配利润 786,531.59

所有者权益合计 24,084,840.88

负债和所有者权益总计 25,324,798.05

注:报告截止日 2018年 06月 30日,基金份额净值 103.3760元,基金份额总额

232,983.00份。本基金合同生效日 2018年 03月 19日。

6.2 利润表

会计主体:富国中证 10年期国债交易型开放式指数证券投资基金

本报告期:2018年 03月 19日至 2018年 06月 30日

单位:人民币元

项 目

本期 2018年 3月 19

日(基金合同生效

日)至 2018年 6月 30

13

一、收入 3,003,484.93

1.利息收入 1,323,327.09

其中:存款利息收入 135,024.39

债券利息收入 912,425.70

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 275,877.00

其他利息收入 -

2.投资收益(损失以“-”填列) 1,225,217.80

其中:股票投资收益 -

基金投资收益 -

债券投资收益 1,225,217.80

资产支持证券投资收益 -

贵金属投资收益 -

衍生工具投资收益 -

股利收益 -

3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 378,413.11

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -

5.其他收入(损失以“-”号填列) 76,526.93

减:二、费用 189,902.50

1.管理人报酬 81,739.55

2.托管费 16,347.84

3.销售服务费 -

4.交易费用 5,501.07

5.利息支出 -

其中:卖出回购金融资产支出 -

6.税金及附加 -

7.其他费用 86,314.04

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,813,582.43

减:所得税费用 -

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,813,582.43

注:本基金合同生效日为 2018年 3月 19日,无上年度同期对比数据。

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:富国中证 10年期国债交易型开放式指数证券投资基金

本报告期:2018年 03月 19日至 2018年 06月 30日

单位:人民币元

项目

本期 2018年 3月 19日(基金合同生效日)至 2018年

6月 30日

14

实收基金 未分配利润

所有者权益合

一、期初所有者权益(基金净值) 240,298,399.00 - 240,298,399.00

二、本期经营活动产生的基金净值变

动数(本期利润)

- 2,813,582.43 2,813,582.43

三、本期基金份额交易产生的基金净

值变动数(净值减少以“-”号填列)

-217,000,089.71 -2,027,050.84 -219,027,140.55

其中:1.基金申购款 143,000,058.67 1,815,866.97 144,815,925.64

2.基金赎回款 -360,000,148.38 -3,842,917.81 -363,843,066.19

四、本期向基金份额持有人分配利润

产生的基金净值变动(净值减少以“-”

号填列)

- - -

五、期末所有者权益(基金净值) 23,298,309.29 786,531.59 24,084,840.88

注:本基金合同生效日为 2018年 3月 19日,无上年度同期对比数据。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署;

陈 戈 林志松 徐慧

————————— ————————— ————————

基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

富国中证 10 年期国债交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”),

系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2017] 1199

号文《富国中证 10 年期国债交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》的核

准,由富国基金管理有限公司作为管理人于 2018年 01月 08日至 2018年 03月

09 日向社会公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

验证并出具安永华明(2018)验字第 60467606_B08 号验资报告后,向中国证监

会报送基金备案材料。基金合同于 2018年 3月 19日生效。本基金为契约型开放

式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币

240,293,000.00元,折合 240,293,000.00份基金份额。募集资金在募集期间产

生的利息为人民币 57,752.19元,其中通过管理人进行的网下现金认购的有效认

购资金在首次募集期间产生的利息人民币 5,399.73元折合 5,399.00份基金份额,

剩余人民币 0.73 元计入基金财产,网上现金认购和通过发售代理机构进行网下

现金认购的有效认购资金在首次募集期间产生的利息人民币 52,352.46 元计入

基金财产 ,不折算为投资者基金份额。以上收到的资金共计人民币

240,350,752.19 元,折合 240,298,399.00 份基金份额。根据《富国中证 10 年

期国债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《富国中证 10 年期国债交

易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定,富国基金管理有限公司

15

对本基金进行基金份额折算与变更登记,基金份额折算基准日为 2018年 3月 19

日,基金管理人已于 2018年 3月 20日对基金份额持有人认购的基金份额进行了

折算。本基金折算前基金份额总额为 240,298,399.00 份,折算前基金份额净值

为 1.0003 元;根据本基金的基金份额折算方法,折算后基金份额总额为

2,402,983.00份,折算后基金份额净值为 100.0296元。基金份额的折算比例为

0.01(折算后的基金份额计算至整数位,小数部分舍去,舍去部分计入基金财产)。

本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结

算有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

本基金主要投资于标的指数的成份国债、备选成份国债、替代性国债等。为更好

地实现投资目标,基金还可投资于国内依法发行上市的其他国债、债券回购、银

行存款、同业存单、货币市场工具、国债期货以及中国证监会允许基金投资的其

他金融工具,但须符合中国证监会相关规定。

基金的投资组合比例为:本基金投资于标的指数成份债券和备选成份债券的资产

比例不低于基金资产净值的 80%,且不低于非现金基金资产的 80%。

本基金业绩比较基准为中证 10年期国债指数。

若基金标的指数发生变更,基金业绩比较基准随之变更。

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修

订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准

则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投

资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制

定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证

券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第

3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号

《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号《年

度报告和半年度报告》》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相

关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2018 年 6

月 30日的财务状况以及 2018年 3月 19日(基金合同生效日)至 2018年 6月

30日止期间的经营成果和净值变动情况。

6.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务

指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

6.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度,即每年 1月 1日起至 6月 30日止。本期财务报

表的实际编制期间系 2018年 3月 19日(基金合同生效日)至 2018年 6月 30日

止。

6.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明

外,均以人民币元为单位表示。

16

6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或

资产)或权益工具的合同。

(1) 金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产、贷款和应收款项;

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括

股票投资、债券投资和衍生工具;

(2) 金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。

6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以

摊余成本法进行后续计量。本会计期间内,本基金持有的债券投资的摊余成本接

近其公允价值。

本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量,并以摊余成本进行后续计量。

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利

已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确

认;

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认

该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该

金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并

确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金

融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:

(1) 债券投资

买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付

的全部价款入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为

应收利息单独核算,不构成债券投资成本,对于贴息债券,该等利息应作为债券

投资成本;卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债

券的成本按移动加权平均法结转。

(2) 回购协议

本基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与

合同利率差异较小时,也可以使用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。

6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到

或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假

定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在

主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场

(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与

17

者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而

言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,

在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输

入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层

次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和

负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:

(1) 存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市

场上未经调整的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公

允价值计量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据

表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,

确定公允价值。

与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基

础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限

制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特

征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或

折价;

(2) 不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数

据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应

优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不

切实可行的情况下,才使用不可观察输入值;

(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管

理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;

(4) 如有新增事项,按国家最新规定估值。

6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在

是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负

债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

6.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收

基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分

别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

6.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在

申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/

(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份

18

额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计

算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期

末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取

定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取

所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息

收入减项,存款利息收入以净额列示;

(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除

应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐

日计提;

(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资

产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内

逐日计提;

(4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的成本及实际利率(当实际利

率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;

(5) 债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息

的差额入账;

(6) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应

收利息的差额入账;

(7) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允

价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;

(8) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可

以可靠计量的时候确认。

6.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的

费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线

法差异较小的则按直线法计算。

6.4.4.11 基金的收益分配政策

(1) 本基金默认的收益分配方式为现金分红;基金份额持有人可以事先选择将所

获分配的现金收益,按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额;基金

份额持有人事先未做出选择的,基金管理人应当支付现金;

(2) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金

份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;

(3) 每一基金份额享有同等分配权。如本基金在未来条件成熟时,增减基金份额

类别,则同一类别内每一基金份额享有同等分配权;

(4) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

在遵守法律法规和监管部门的规定,且对基金份额持有人利益无实质不利影响的

前提下,基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序

后可对基金收益分配原则进行调整,不需召开基金份额持有人大会,但应于变更

19

实施日前在指定媒介公告。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6 税项

1 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税

试点的通知》的规定,经国务院批准,自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面

推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值

税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用

基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金

融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改

增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商

品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值

税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同

业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收

入;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、

教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税

应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题

的通知》的规定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中

发生的增值税应税行为(以下简称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方

法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业

务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或

汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1

月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴

纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减;

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵

扣等增值税政策的通知》的规定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营

资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销

售额:提供贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销

售额;转让 2017年 12月 31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、

非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交

易日的股票收盘价(2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最

20

后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限

公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销

售额。

2 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的

通知》的规定,自 2004年 1月 1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,

开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企

业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的

通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券

的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企

业所得税。

3 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储

蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008年 10月 9日起,

对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。

6.4.7 关联方关系

6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。

6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

富国基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司 基金托管人

申万宏源证券有限公司 基金管理人的股东

海通证券股份有限公司 基金管理人的股东

注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.8.1.1 股票交易

注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。本基金合同生效日为

2018年 03月 19日。无上年度同期对比数据。

6.4.8.1.2 权证交易

注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金合同生效日为

2018年 03月 19日。无上年度同期对比数据。

21

6.4.8.1.3 债券交易

金额单位:人民币元

关联方名称

本期 2018年 3月 19日(基金合同生效

日)至 2018年 6月 30日

成交金额

占当期债券成交

总额的比例(%)

申万宏源 50,305,000.00 100.00

注:本基金合同生效日为 2018年 03月 19日。无上年度同期对比数据。

6.4.8.1.4 回购交易

金额单位:人民币元

关联方名称

本期 2018年 3月 19日(基金合同生效

日)至 2018年 6月 30日

成交金额

占当期回购成交

总额的比例(%)

海通证券 2,500,000.00 0.20

申万宏源 217,950,000.00 17.74

注:本基金合同生效日为 2018年 03月 19日。无上年度同期对比数据。

6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金

注:本基金本报告期无应支付关联方的佣金。本基金合同生效日为 2018年 03月

19日。无上年度同期对比数据。

6.4.8.2 关联方报酬

6.4.8.2.1 基金管理费

单位:人民币元

项目

本期 2018年 3月 19日(基金

合同生效日)至 2018年 6月 30

当期发生的基金应支付的管理费 81,739.55

其中:支付销售机构的客户维护费 25,169.05

注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。管理费的计算

方法如下:

H=E×0.25%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提,按月支付。

本基金合同生效日为 2018年 03月 19日,无上年度同期对比数据。

6.4.8.2.2 基金托管费

单位:人民币元

项目

本期 2018年 3月 19日

(基金合同生效日)至

2018年 6月 30日

当期发生的基金应支付的托管费 16,347.84

22

注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计

算方法如下:

H=E×0.05%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。

本基金合同生效日为 2018年 03月 19日,无上年度同期对比数据。

6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注:本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。

本基金合同生效日为 2018年 03月 19日,无上年度同期对比数据。

6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注:本报告期内本基金的基金管理人未运用固有资金投资本基金。本基金合同生

效日为 2018年 3月 19日,无上年度同期对比数据。

6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位:份

关联方名称

本期末(2018年 06月 30日) 上年度末(2017年 12月 31日)

持有的

基金份额

持有的基金份

额占基金总份

额的比例(%)

持有的

基金份额

持有的基金份

额占基金总份

额的比例(%)

申万宏源证券有限

公司

15,090.00 6.48 - -

注:本基金合同生效日为 2018年 3月 19日,无上年度末对比数据。

6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

关联方名称

本期 2018年 3月 19日(基金合同生效日)

至 2018年 6月 30日

期末余额 当期利息收入

中国工商银行股份有限

公司 112,682.13 119,995.48

注:本基金合同生效日为 2018年 03月 19日,无上年度同期对比数据。

6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注:本报告期内本基金未在承销期内直接购入关联方承销证券。

本基金合同生效日为 2018年 03月 19日,无上年度同期对比数据。

6.4.8.7 其他关联交易事项的说明

6.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明

本报告期内本基金无其他关联方交易事项。

本基金合同生效日为 2018年 03月 19日,无上年度同期对比数据。

23

6.4.9 期末(2018年 06月 30日)本基金持有的流通受限证券

6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注:本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

注:截至本报告期末 2018年 06月 30日止,本基金无因从事银行间市场债

券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2018年 06月 30日止,本基金无因从事交易所市场债券正回购

交易形成的卖出回购证券款余额。

6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

6.4.14.1公允价值

6.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负

债,其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。

6.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具

6.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值

于 2018年 6月 30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产中属于第一层次的余额为人民币 0.00 元,属于第二层次的余额为人民币

20,476,243.38元,属于第三层次余额为人民币 0.00元。

6.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和可转换债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、

或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不

活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次;并根

据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和

可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。

6.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允

价值本期未发生变动。

6.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。

24

6.4.14.3其他事项

截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)

1 权益投资 - -

其中:股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 20,476,243.38 80.85

其中:债券 20,476,243.38 80.85

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 3,150,000.00 12.44

其中:买断式回购的买入返售金融资

7 银行存款和结算备付金合计 387,909.40 1.53

8 其他各项资产 1,310,645.27 5.18

9 合计 25,324,798.05 100.00

注:上表中的债券投资项的金额包含可退替代款估值增值,而 7.6报告期末按公

允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细不含可退替代款估

值增值。

7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

注:本基金本报告期末未持有股票资产。

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

注:本基金本报告期末未持有股票资产。

投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于富国基金管理

有限公司网站的半年度报告正文

25

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细

注:本基金本报告期内未进行股票投资。

7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细

注:本基金本报告期内未进行股票投资。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

注:本基金本报告期内未进行股票投资。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例

(%)

1 国家债券 20,476,243.38 85.02

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中:政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债(可交换债) - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 20,476,243.38 85.02

注:上述债券投资包括可退替代款估值增值。

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)

1 019586 18国债 04 100,000 10,303,000.00 42.78

2 180011 18附息国债 11 100,000 10,178,000.00 42.26

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资

明细

注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

注:本基金本报告期末未持有贵金属投资。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注:本基金本报告期末未持有权证。

26

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

公允价值变动总额合计(元) -

股指期货投资本期收益(元) -

股指期货投资本期公允价值变动(元) -

注:本基金本报告期末未投资股指期货。

7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金根据基金合同的约定,不允许投资股指期货。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1 本期国债期货投资政策

本基金将根据风险管理的原则,主要选择流动性好、交易活跃的国债期货合

约进行交易,以降低债券仓位调整的交易成本,提高投资效率,从而更好地跟踪

标的指数,实现投资目标。

7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

公允价值变动总额合计(元) -

国债期货投资本期收益(元) -

国债期货投资本期公允价值变动(元) -

注:本基金本报告期末未投资国债期货。

7.11.3 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案

调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或

在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。

本基金本报告期末未持有股票资产。

7.12.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 3,741.69

2 应收证券清算款 1,103,482.05

27

3 应收股利 -

4 应收利息 203,421.53

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 1,310,645.27

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注:本基金本报告期末未持有股票资产。

7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分。

因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可

能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人户数(户)

户均持有的

基金份额

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有份额

占总份额

比例(%)

持有份额

占总份额

比例(%)

302 771.47 170,903.00 73.35 62,080.00 26.65

8.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%)

1 光大证券股份有限公司 30,000 12.88

2 中信建投证券股份有限公司 30,000 12.88

3 金元顺安基金-兴业银行-金元顺

安 FOF1号资产管理计划

29,110 12.49

4 崔峰 20,000 8.58

5 洪向阳 18,000 7.73

6 富国基金-中信银行-内蒙古伊金

霍洛农村商业银行股份有限公司

16,830 7.22

7 申万宏源证券有限公司 15,090 6.48

8 富国基金-渤海银行-富国基金专

享 34号资产管理计划

14,780 6.34

28

9 富国基金-国泰君安-富国量化 1

号混合型资产管理计划

10,270 4.41

10 南京盛泉恒元投资有限公司-盛泉

恒元多策略量化套利 1号专项基金

10,040 4.31

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)

基金管理公司所有从业人员

持有本基金

- -

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资

和研究部门负责人持有本开放

式基金

0

本基金基金经理持有本开放式

基金

0

§9 开放式基金份额变动

单位:份

基金合同生效日(2018年 03月 19日)基金份额总额 240,298,399.00

基金合同生效日 2018年 3月 19日起至报告期期末基金

总申购份额

1,430,000.00

减:基金合同生效日 2018年 3月 19日起至报告期期末

基金总赎回份额

3,600,000.00

基金合同生效日 2018年 3月 19日起至报告期期末基金

拆分变动份额

-237,895,416.00

本报告期期末基金份额总额 232,983.00

注:本基金基金合同生效日 2018年 3月 19日起至报告期期末基金拆分变动份额

共-237,895,416.00份,为本基金对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折

算,详情请见本基金份额折算结果公告。

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

29

本报告期本基金管理人无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略无改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。

30

10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况

金额单位:人民币元

券商名称

交易

单元

数量

股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金

备注

成交金额

占当期

股票成

交总额

的比例

(%)

成交金额

占当期

债券成

交总额

的比例

(%)

成交金额

占当期

债券成

交总额

的比例

(%)

成交金额

占当期

权证

成交总

额的比

例(%)

佣金

占当期

佣金

总量的

比例

(%)

长江证券 2 - - - - 368,400,000.00 29.99 - - - - -

川财证券 2 - - - - - - - - - - -

方正证券 1 - - - - 50,000.00 0.00 - - - - -

广发证券 2 - - - - - - - - - - -

国都证券 2 - - - - - - - - - - -

国海证券 2 - - - - - - - - - - -

国泰君安 2 - - - - - - - - - - -

国元证券 1 - - - - - - - - - - -

海通证券 1 - - - - 2,500,000.00 0.20 - - - - -

华创证券 1 - - - - 29,300,000.00 2.38 - - - - -

江海证券 2 - - - - - - - - - - -

瑞银证券 2 - - - - - - - - - - -

上海证券 2 - - - - - - - - - - -

申万宏源 4 - - 50,305,000.00 100.00 217,950,000.00 17.74 - - - - -

西部证券 2 - - - - 80,300,000.00 6.54 - - - - -

31

新时代证券 2 - - - - 83,350,000.00 6.78 - - - - -

招商证券 1 - - - - - - - - - - -

中泰证券 2 - - - - 446,700,000.00 36.36 - - - - -

注:我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本基金合同生效日为 2018年 3月 19日,本

表中所列券商交易单元均为本报告期新增。

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

投资者

类别

报告期内持有基金份额变化情况

报告期末持有基金情

序号

持有基金份额

比例达到或者

超过 20%的时

间区间

期初

份额

申购

份额

赎回

份额

持有份额

份额占

机构

1

2018-04-27至

2018-05-01;2018

-06-04

-

4,086,4

90.00

4,071,

400.00

15,090.00 6.48%

2

2018-03-19至

2018-04-25

600,00

0.00

-

600,00

0.00

- -

3

2018-04-27至

2018-05-02

300,00

0.00

-

300,00

0.00

- -

个人 1

2018-05-31至

2018-06-03;2018

-06-05至

2018-06-07

5,000,

000.00

-

4,982,

000.00

18,000.00 7.73%

产品特有风险

本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形,本基金管理人已经

采取措施,审慎确认大额申购与大额赎回,防控产品流动性风险并公平对待投资者。本基金管理人提

请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、大额赎回风险以及净值波动风

险等特有风险。

注:上表中期间申购总份额含买入份额,期间赎回总份额含卖出份额。

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