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华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金2018年年度报告摘要

2019-03-30 14:47:35

(2018年第2期最后运作日) 基金管理人:华安基金管理有限公司基金托管人:中国建设银行股份有限公司报告送出日期:二〇一九年三月三十日 §1 重要提示1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。本报告期自2018年1月1日起至7月19日止。 §2 基金简介2.1基金基本情况基金简称 华安月月鑫短期理财债券 基金主代码 040028 交易代码 040028 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年5月9日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 249,578,664.72份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 华安月月鑫短期理财债券A 华安月月鑫短期理财债券B 下属分级基金的交易代码 040028 040029 报告期末下属分级基金的份额总额 18,714,573.53份 230,864,091.19份 2.2 基金产品说明投资目标 在力求本金安全的基础上,追求稳健的当期收益。 投资策略 本基金采用“运作期滚动”的方式运作, 在每个运作期内,本基金将在坚持组合久期与运作期基本匹配的原则下,采用持有到期策略构建投资组合,基本保持大类品种配置的比例恒定。 业绩比较基准 无 风险收益特征 本基金为采用固定组合策略的短期理财债券型基金,属于证券投资基金中较低风险、预期收益较为稳定的品种,其预期的风险水平低于股票基金、混合基金和普通债券基金。 2.3 基金管理人和基金托管人项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 陆滢 田青 联系电话 021-38969999 010-67595096 电子邮箱 luying@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4008850099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275853 2.4 信息披露方式登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道8号上海国金中心二期31层、32层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标金额单位:人民币元3.1.1期间数据和指标 2018年 2017年 2016年 华安月月鑫短期理财债券A 华安月月鑫短期理财债券B 华安月月鑫短期理财债券A 华安月月鑫短期理财债券B 华安月月鑫短期理财债券A 华安月月鑫短期理财债券B 本期已实现收益 402,531.01 8,824,908.59 6,083,368.97 5,535,638.95 3,038,391.43 286,003.93 本期利润 402,531.01 8,824,908.59 6,083,368.97 5,535,638.95 3,038,391.43 286,003.93 本期净值收益率 1.8663% 1.9994% 3.8046% 4.0533% 2.3165% 2.5617% 3.1.2期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末 华安月月鑫短期理财债券A 华安月月鑫短期理财债券B 华安月月鑫短期理财债券A 华安月月鑫短期理财债券B 华安月月鑫短期理财债券A 华安月月鑫短期理财债券B 期末基金资产净值 18,714,573.53 230,864,091.19 30,194,139.93 1,897,998,625.15 266,905,845.17 27,000,200.00 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于短期理财债券基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。(2)2018年实际编制期间系自2018年1月1日起至2018年7月19日止。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较1.华安月月鑫短期理财债券A:阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.7727% 0.0046% - - - - 过去六个月 1.5474% 0.0039% - - - - 过去一年 3.5314% 0.0036% - - - - 过去三年 9.2452% 0.0061% - - - - 过去五年 19.3207% 0.0086% - - - - 自基金合同生效起至今 25.3220% 0.0088% - - - - 2.华安月月鑫短期理财债券B:阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.8329% 0.0046% - - - - 过去六个月 1.6674% 0.0039% - - - - 过去一年 3.7801% 0.0036% - - - - 过去三年 10.0321% 0.0062% - - - - 过去五年 20.7582% 0.0087% - - - - 自基金合同生效起至今 27.1992% 0.0088% - - - - 注:各阶段均以最后运作日2018年7月19日为对日统计。3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012年5月9日至2018年7月19日)1、华安月月鑫短期理财债券A/2、华安月月鑫短期理财债券B/注:根据《华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》规定,本基金已自基金合同生效之日起每个运作期的5个工作日内使基金的投资组合比例符合基金合同第十二部分投资范围的有关规定。3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金过去五年基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图1、华安月月鑫短期理财债券A/2、华安月月鑫短期理财债券B/注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3过去三年基金的利润分配情况华安月月鑫短期理财债券A:单位:人民币元年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合计 备注 2018年 52,798.61 338,572.03 11,160.37 402,531.01 - 2017年 472,949.26 5,680,624.68 -70,204.97 6,083,368.97 - 2016年 290,350.99 2,647,743.04 100,297.40 3,038,391.43 - 合计 816,098.86 8,666,939.75 41,252.80 9,524,291.41 - 华安月月鑫短期理财债券B:单位:人民币元年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合计 备注 2018年 108,482.74 11,223,905.04 -2,507,479.19 8,824,908.59 - 2017年 - 2,242,291.43 3,293,347.52 5,535,638.95 - 2016年 - 274,951.08 11,052.85 286,003.93 - 合计 108,482.74 13,741,147.55 796,921.18 14,646,551.47 - §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立,是国内首批基金管理公司之一,注册资本1.5亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司、上海工业投资(集团)有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在北京、上海、沈阳、成都、广州等地设有分公司,在香港和上海设有子公司——华安(香港)资产管理有限公司、华安未来资产管理有限公司。截至2018年12月31日,公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等108只开放式基金,管理资产规模达到2756.06亿元人民币。4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 李邦长 本基金的基金经理 2016-03-02 - 8年 硕士研究生,具有基金从业资格证书.曾任安永华明会计师事务所审计师,2010年3月加入华安基金管理有限公司,先后从事基金运营、债券交易和债券研究等工作,2014年9月起担任基金经理助理,2016年3月起担任本基金、华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金、华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金、华安日日鑫货币市场基金的基金经理.2016年11月起,同时担任华安鼎丰债券型发起式证券投资基金的基金经理。2017年12月起,同时担任华安鼎瑞定期开放债券型发起式证券投资基金的基金经理。 马晓璇 本基金的基金经理 2018-09-03 - 5年 5年基金行业从业经验。历任德勤华永会计师事务所高级审计员、德勤咨询(上海)有限公司财务咨询经理。2013年11月加入华安基金,历任固定收益部研究员、专户固收部投资经理。2018年9月起担任本基金、华安月安鑫短期理财债券型证券投资基金、华安新乐享灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。2018年10月起,同时担任华安信用增强债券型证券投资基金的基金经理。 注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度和控制方法根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》,将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括:在研究环节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中,使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略,制定并严格执行交易决策规则,以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节,公司实行强制公平交易机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。(1) 交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则,实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。(2) 交易所一级市场业务,投资组合经理按意愿独立进行业务申报,集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签,则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。(3) 银行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制原则。通过内部共同的iwind群,发布询价需求和结果,做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标,则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向,交易员以此进行投标,以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在风险管理部投资监督参与下,进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节,公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,根据市场公认的第三方信息(如:中债登的债券估值),定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。4.3.2公平交易制度的执行情况本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(日内、3日内、5日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。4.3.3异常交易行为的专项说明根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司合规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则,并在投资系统中进行了设置,实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查;风险管理部开发了同向交易分析系统,对相关同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。本报告期内,因组合流动性管理或投资策略调整需要,除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为4次,未出现异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析2018年,全球经济反弹出现分化,主要国家货币政策松紧不一。美国经济维持复苏态势,居民消费稳健增长,劳动力市场持续改善,失业率再创新低,通胀预期较为平稳,美联储议息会议多次上调联邦基金利率,但最新 PMI 数据开始下滑,显示经济增长动能有所走弱。欧元区经济基本面转弱,制造业 PMI 数据下滑,投资者信心指数继续回落,通胀也进一步走弱。国内经济方面,工业企业利润增速从下半年开始持续下滑,工业增加值增速明显回落,基建投资增速走平,消费低于预期,制造业投资有所回升,叠加贸易摩擦影响,短期经济运行出现疲弱态势;由于经济增速面临的不确定性加大,央行货币政策在维持稳健中性的基调上适时微调,全年通过实施多次定向降准、增量操作MLF以及CRA等操作释放资金使得流动性总体较为宽松,除季末等个别时点有所波动外,资金面总体较为宽松。债市方面,受降准利好、机构融资需求放缓、中美贸易摩擦反复变化推升避险情绪,以及基本面数据走弱等因素推动,债券市场全年总体维持做多行情。从数据表现来看,十年期国债收益率下行幅度超60bp,3Y-5Y 期 AAA 级中短期票据收益率下行幅度超130bp,各期限品种信用利差收窄。 本报告期内,合理安排组合久期,主要滚动投资于利率较高的同业存款和银行间逆回购,同时把握机会,配置优质中高等级同业存单以获得可观的持有收益。组合整体在有效控制流动性风险的前提下,保证了适中的整体收益率。4.4.2报告期内基金的业绩表现华安月月鑫短期理财债券A:投资回报:1.8663%华安月月鑫短期理财债券B:投资回报:1.9994%4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望 2019 年,基建将继续加大托底力度,但国内地产仍处下行周期,贸易摩擦的不确定性可能对进出口带来一定扰动,宏观经济存下行压力,但随着诸多宽信用举措的推进,经济失速风险较低。通胀总体来看较为平稳,关注下半年猪价等因素对CPI的扰动;随着央行进入降准通道,银行表内外资金将更加趋于平衡,预计2019年上半年资金面总体维持平稳。债券市场面临的大环境变得更加复杂,交易性机会依然存在但是波动性加大。 操作方面,我们将继续把握基金的流动性和收益性的平衡,优化组合资产配置计划,把握结构性机会,主要通过锁定高收益同业存款和甄选优质同业存单博取较高的持有收益,提高组合整体收益,为投资者创造更多价值。我们将秉承稳健、专业的投资理念,优化组合结构,控制风险,勤勉尽责地维护持有人的利益。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时,评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值;同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究总监、固定收益部总监、指数投资部总监、基金运营部总经理、风险管理部总监等人员组成,具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明根据基金合同的约定,本基金收益根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付收益。本报告期华安月月鑫短期理财A累计收益分配金额402,531.01元,华安月月鑫短期理财B累计收益分配金额8,824,908.59元。4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内,本基金实施利润分配金额:华安月月鑫短期理财A为402,531.01元,华安月月鑫短期理财B为8,824,908.59元。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。§6 审计报告本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师 蒋燕华 沈熙苑签字出具了安永华明(2019)专字第60971571_B01号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。§7年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金报告截止日:2018年7月19日单位:人民币元资产 本期末2018年7月19日 上年度末2017年12月31日 资产: - - 银行存款 10,615,186.03 8,408,068.55 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 - - 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 239,910,359.96 1,920,003,024.25 应收证券清算款 - - 应收利息 18,448.75 3,548,010.25 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 250,543,994.74 1,931,959,103.05 负债和所有者权益 本期末2018年7月19日 上年度末2017年12月31日 负债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 38,975.27 161,657.72 应付托管费 10,393.38 43,108.82 应付销售服务费 3,637.17 21,671.57 应付交易费用 1,531.95 4,830.79 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 859,750.25 3,356,069.07 递延所得税负债 - - 其他负债 51,042.00 179,000.00 负债合计 965,330.02 3,766,337.97 所有者权益: - - 实收基金 249,578,664.72 1,928,192,765.08 未分配利润 - - 所有者权益合计 249,578,664.72 1,928,192,765.08 负债和所有者权益总计 250,543,994.74 1,931,959,103.05 注:(1)报告截止日2018年7月19日,基金份额净值1.00元,基金份额总额249,578,664.72份,其中A类基金份额总额18,714,573.53份;B类基金份额总额230,864,091.19份。(2)本基金自2018年7月20日起暂停运作。 7.2 利润表会计主体:华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金本报告期:2018年1月1日至2018年7月19日单位:人民币元项目 本期2018年1月1日至2018年7月19日 上年度可比期间2017年1月1日至2017年12月31日 一、收入 10,015,496.62 13,224,888.56 1.利息收入 10,015,496.62 13,224,888.56 其中:存款利息收入 33,471.53 519,828.26 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 9,982,025.09 12,705,060.30 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) - - 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - - 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) - - 减:二、费用 788,057.02 1,605,880.64 1.管理人报酬 528,738.16 777,398.87 2.托管费 140,997.24 207,306.38 3.销售服务费 44,910.13 407,405.93 4.交易费用 - 222.17 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 73,411.49 213,547.29 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 9,227,439.60 11,619,007.92 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 9,227,439.60 11,619,007.92 7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金本报告期:2018年1月1日至2018年7月19日单位:人民币元项目 本期2018年1月1日至2018年7月19日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 1,928,192,765.08 - 1,928,192,765.08 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 9,227,439.60 9,227,439.60 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -1,678,614,100.36 - -1,678,614,100.36 其中:1.基金申购款 358,515,171.31 - 358,515,171.31 2.基金赎回款 -2,037,129,271.67 - -2,037,129,271.67 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -9,227,439.60 -9,227,439.60 五、期末所有者权益(基金净值) 249,578,664.72 - 249,578,664.72 项目 上年度可比期间2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 293,906,045.17 - 293,906,045.17 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 11,619,007.92 11,619,007.92 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 1,634,286,719.91 - 1,634,286,719.91 其中:1.基金申购款 5,996,797,851.68 - 5,996,797,851.68 2.基金赎回款 -4,362,511,131.77 - -4,362,511,131.77 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -11,619,007.92 -11,619,007.92 五、期末所有者权益(基金净值) 1,928,192,765.08 - 1,928,192,765.08 报表附注为财务报表的组成部分。本报告页码(序号)从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署:基金管理人负责人:朱学华,主管会计工作负责人:赵敏,会计机构负责人:陈林7.4 报表附注7.4.1基金基本情况华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]541号《关于核准华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金募集的批复》的核准,由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于2012年5月9日正式生效,首次设立募集规模为18,222,083,409.04份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金以“运作期滚动”方式运作。自基金合同生效日起,本基金在运作期内不开放当期的日常申购与赎回,仅在运作期倒数第2个工作日开放当期赎回并在每个运作期临近到期日前开放下一运作期的集中申购。本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。根据《华安月月鑫短期理财债券型基金关于2018年第7期运作期到期后暂停下一运作期运作的公告》,本基金在2018年第7期到期后将暂停下一运作期运作,不再接受申购申请,2018年第7期运作期为2018年6月22日至2018年7月19日,到期赎回开放日为2018年7月18日,基金份额持有人可在该日赎回或转换转出本基金基金份额,2018年7月18日未提交赎回或转换转出申请的本基金A类和B类份额,将与第7期通过约定赎回代码(000482)集中申购本基金的基金份额一起,在本运作期期末发起自动全额赎回。本基金根据基金份额持有人持有本基金份额的数量,对基金份额持有人持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用,因此形成不同的基金份额类别:A类基金份额和B类基金份额。若基金份额持有人在单个基金交易账户保留的A类基金份额达到或超过500万份时,本基金的注册登记机构自动将其在该基金交易账户保留的A类基金份额全部升级为B类基金份额。若基金份额持有人在单个基金交易账户保留的B类基金份额低于500万份时,本基金的注册登记机构自动将其在该基金交易账户保留的B类基金份额全部降级为A类基金份额。本基金投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括现金、银行定期存款、大额存单、债券回购、短期融资券、国债、中央银行票据、金融债、中期票据、企业债及中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 根据《华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》和《华安月月鑫短期理财债券型基金关于2018年第7期运作期到期后暂停下一运作期运作的公告》,本基金在2018年第7期到期后暂停下一运作期运作。本基金暂停运作以后,暂停运作期间所发生的费用,由基金管理人承担,本基金管理人将根据监管要求和实际情况,在履行相应程序后,决定本基金后续运作的相关安排,详情以届时公告为准。7.4.2会计报表的编制基础本财务报表系按照《华安月月鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》约定的资产估值和会计核算方法及财务报表7.4.4所述的重要会计政策和会计估计编制。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表按照7.4.2所述的编制基础编制,真实、完整地反映了本基金于2018年7月19日的财务状况以及2018年1月1日至2018年7月19日止期间的经营成果和净值变动情况。7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明本基金本报告期无会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期无会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。7.4.6税项7.4.6.1 增值税根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为,以本基金的基金管理人为增值税纳税人;根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自2018年1月1日起,本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对本基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从本基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011年修订)》、《征收教育费附加的暂行规定(2011年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。 7.4.6.3 企业所得税根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.4.6.4 个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。7.4.7关联方关系关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司(“华安基金公司”) 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构 国泰君安创新投资有限公司 基金管理人的股东 上海国际信托有限公司 基金管理人的股东 上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东 上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东 国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东 华安资产管理(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司 华安未来资产管理(上海)有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.1.1股票交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。7.4.8.1.2权证交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。7.4.8.1.3债券交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。7.4.8.1.4债券回购交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。7.4.8.1.5应支付关联方的佣金本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。7.4.8.2关联方报酬7.4.8.2.1基金管理费单位:人民币元项目 本期2018年1月1日至2018年7月19日 上年度可比期间2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 528,738.16 777,398.87 其中:支付销售机构的客户维护费 147,189.68 313,621.08 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.30%的年费率计提。计算方法如下:H=E×0.30%/当年天数H为每日应计提的基金管理费E为前一日的基金资产净值基金管理费每日计提,逐日累计至每个运作期结束月末。7.4.8.2.2基金托管费单位:人民币元项目 本期2018年1月1日至2018年7月19日 上年度可比期间2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 140,997.24 207,306.38 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.08%的年费率计提。计算方法如下:H=E×0.08%/当年天数H为每日应计提的基金托管费E为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提,逐日累计至每个运作期结束月末。7.4.8.2.3销售服务费单位:人民币元获得销售服务费的各关联方名称 本期2018年1月1日至2018年7月19日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安月月鑫短期理财债券A 华安月月鑫短期理财债券B 合计 华安基金管理有限公司 2,242.38 584.27 2,826.65 建设银行 8,873.74 4,276.68 13,150.42 合计 11,116.12 4,860.95 15,977.07 获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华安月月鑫短期理财债券A 华安月月鑫短期理财债券B 合计 华安基金 28,056.31 96.08 28,152.39 建设银行 120,004.14 1,430.61 121,434.75 合计 148,060.45 1,526.69 149,587.14 注:本基金A类基金份额的销售服务费年费率为0.25%,对于由B类降级为A类的基金份额持有人,年基金销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A类基金份额持有人的费率。B类基金份额的销售服务费年费率为0.01%,对于由A类升级为B类的基金份额持有人,年基金销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起适用B类基金份额持有人的费率。各类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下:H=E×各类基金份额的销售服务费年费率/当年天数H为每日各类基金份额应计提的销售服务费E为前一日的各类基金份额的基金资产净值销售服务费每日计提,逐日累计至每个运作期结束月末。7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.8.4各关联方投资本基金的情况7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位:人民币元关联方名称 本期2018年1月1日至2018年7月19日 上年度可比期间2017年1月1日至2017年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 10,615,186.03 32,343.70 8,408,068.55 42,301.91 7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。7.4.9期末(2018年7月19日)本基金持有的流通受限证券7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.9.3.1银行间市场债券正回购截至本报告期末2018年7月19日止,本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。7.4.9.3.2交易所市场债券正回购截至本报告期末2018年7月19日止,本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项7.4.10.1 公允价值7.4.10.1.1 不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债,其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 7.4.10.1.2 以公允价值计量的金融工具7.4.10.1.2.1 各层次金融工具公允价值于2018年7月19日及2017年12月31日末,本基金均未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 7.4.10.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 7.4.10.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 7.4.10.2 承诺事项截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.10.3 其他事项截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.10.4 财务报表的批准本财务报表已于2019年3月26日经本基金的基金管理人批准。§8投资组合报告8.1期末基金资产组合情况金额单位:人民币元序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 239,910,359.96 95.76 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 10,615,186.03 4.24 4 其他各项资产 18,448.75 0.01 5 合计 250,543,994.74 100.00 8.2债券回购融资情况报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。债券正回购的资金余额超过基金资产净值的40%的说明在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的40%。8.3基金投资组合平均剩余期限8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 1 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 29 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 1 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明不适用。8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%) 1 30天以内 100.38 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 - - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 - - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 - - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397天(含) - - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 合计 100.38 - 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明报告期内投资组合无平均剩余存续期超过240天的情况。8.5期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券投资。8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券投资。8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 - 报告期内偏离度的最低值 - 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 - 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明无。报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明无。8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.9 投资组合报告附注8.9.1基金计价方法说明本基金计价采用摊余成本法,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。本基金通过每日计算收益的方式,使基金份额净值保持在 1.00元。8.9.2本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。8.9.3期末其他各项资产构成单位:人民币元序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 18,448.75 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 18,448.75 §9基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位:份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 华安月月鑫短期理财债券A 2,214 8,452.83 441.39 0.00% 18,714,132.14 100.00% 华安月月鑫短期理财债券B 503 458,974.34 13,300,200.00 5.76% 217,563,891.19 94.24% 合计 2,717 91,858.18 13,300,641.39 5.33% 236,278,023.33 94.67% 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属两级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属两级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0。本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。§10开放式基金份额变动单位:份项目 华安月月鑫短期理财债券A 华安月月鑫短期理财债券B 基金合同生效日(2012年5月9日)基金份额总额 16,063,071,016.76 2,159,012,392.28 本报告期期初基金份额总额 30,194,139.93 1,897,998,625.15 本报告期基金总申购份额 181,665,127.43 176,850,043.88 减:本报告期基金总赎回份额 193,144,693.83 1,843,984,577.84 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 18,714,573.53 230,864,091.19 注:申购含红利再投及分级份额调增份额;赎回含分级份额调减份额。§11重大事件揭示11.1基金份额持有人大会决议报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下:2018年2月13日,基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》,翁启森先生、姚国平先生、谷媛媛女士新任本基金管理人的副总经理。2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下:无。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。11.4 基金投资策略的改变本报告期内无基金投资策略的改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币16,438.00元。目前的审计机构已提供审计服务的连续年限:自基金合同生效日起至今。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况2018年4月,针对上海证监局向公司出具的《关于对华安基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》,公司高度重视,逐一落实各项整改要求,针对性地制定、实施整改措施,进一步提升公司内部控制和风险管理能力。2018年5月,公司已通过上海证监局的检查验收。除上述情况外,本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位:人民币元券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 中泰证券 1 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 财富证券 1 - - - - - 财通证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 新时代证券 1 - - - - - 广州证券 2 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 上海证券 2 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 华安证券 1 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 联讯证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 方正证券 3 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 财达证券 1 - - - - - 招商证券 3 - - - - - 中山证券 1 - - - - - 万联证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 注:1、券商专用交易单元选择标准:基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专用,选择标准为: (1)内部管理规范、严谨;具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;(2)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质量的研究报告和较为全面的服务;(3)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投资赢取机会;(4)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 2、券商专用交易单元选择程序:(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》,对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。(2) 填写《新增交易单元申请审核表》牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果,择优选出拟新增单元,填写《新增交易单元申请审核表》,对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。(3) 候选交易单元名单提交分管领导审批公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核,并签署审批意见。(4)协议签署及通知托管人 基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》,并通知基金托管人。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况:2018年4月完成租用托管在建设银行的财通证券深圳006004交易单元11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况无。12 影响投资者决策的其他重要信息12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况投资者类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 个人 1 20180621-20180718 0.00 59,000,000.00 59,000,000.00 0.00 0.00% 产品特有风险 本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息无。 华安基金管理有限公司二〇一九年三月三十日