手机网
首页 > 个基公告吧 > 正文

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

2019-08-27 12:08:56

基金管理人:大成基金管理有限公司

基金托管人:中国工商银行股份有限公司

送出日期:2019年 8月 27日

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 2页 共 26页

重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二

以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019年 8月 26日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内

容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基

金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。

本报告财务资料未经审计。

本报告期自 2019年 01月 01日起至 06月 30日止。

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 3页 共 26页

基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 大成恒生指数(QDII-LOF)

场内简称 恒指 LOF

基金主代码

160924

交易代码

160924

基金运作方式 上市契约型开放式(LOF)

基金合同生效日 2017年 8月 10日

基金管理人 大成基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 15,949,079.86份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交

易所

深圳证券交易所

上市日期 2017年 8月 28日

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金进行被动式指数化投资,紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离

度和跟踪误差的最小化。

投资策略 本基金主要按照标的指数的成份股及其权重构建基金股票投资组合,

并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情

况(如股票停牌、流动性不足)导致无法获得足够数量的股票时,

或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时,基金管理人将采用

其他指数投资技术适当调整基金投资组合,以达到跟踪标的指数的

目的。

业绩比较基准 恒生指数收益率×95%+人民币活期存款利率(税后)×5%

风险收益特征 本基金为股票型基金,其长期平均风险和预期收益率高于混合型基

金、债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金,被动跟踪

标的指数的表现,具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场

相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 大成基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

姓名 赵冰 郭明

联系电话

0755-83183388 010-66105799

信息披露

负责人

电子邮箱

office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话

4008885558 95588

传真

0755-83199588 010-66105798

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 4页 共 26页

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

无。

2.5 信息披露方式

登载基金半年度报告正文的管理人互联网

网址

www.dcfund.com.cn

基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年 1月 1日-2019年 6月 30日)

本期已实现收益

500,231.85

本期利润

2,511,373.30

加权平均基金份额本期利润

0.1143

本期基金份额净值增长率

10.36%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 6月 30日)

期末可供分配基金份额利润

0.0443

期末基金资产净值

16,655,148.18

期末基金份额净值

1.044

注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣

除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低

于所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段

份额净值

增长率①

份额净值

增长率标

准差②

业绩比较基

准收益率③

业绩比较基准

收益率标准差

①-③ ②-④

过去一个月

5.78% 1.00% 5.80% 0.99% -0.02% 0.01%

过去三个月

0.68% 0.94% -1.65% 0.89% 2.33% 0.05%

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 5页 共 26页

过去六个月

10.36% 0.96% 9.93% 0.93% 0.43% 0.03%

过去一年

2.45% 1.11% -1.26% 1.11% 3.71% 0.00%

自基金合同

生效起至今

4.40% 1.04% 2.86% 1.06% 1.54% -0.02%

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注:本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于 1999年 4月 12日

正式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为 2亿元人民币,注

册地为深圳。目前公司由三家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有

限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理,还

具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 6页 共 26页

理、特定客户资产管理和 QDII业务资格。

经过二十年的稳健发展,公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样,

构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。

截至 2019年 6月 30日,本基金管理人共管理 5只 ETF及 1只 ETF联接基金,5只 QDII基金及

68只开放式证券投资基金。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

任本基金的基金经理(助理)

期限

姓名 职务

任职日期 离任日期

证券从业年限 说明

冉凌浩

本基金基

金经理

2017年 8月

10日

-

16年

金融学硕士。2003

年 4月至 2004年 6

月就职于国信证券

研究部,任研究员。

2004年 6月至 2005

年 9月就职于华西

证券研究部,任高

级研究员。2005年

9月加入大成基金

管理有限公司,曾

担任金融工程师、

境外市场研究员及

基金经理助理。

2011年 8月 26日

起任大成标普 500

等权重指数型证券

投资基金基金经理。

2014年 11月 13日

起任大成纳斯达克

100指数证券投资

基金基金经理。

2016年 12月 2日

起任大成恒生综合

中小型股指数基金

(QDII-LOF)基金经

理。2016年 12月

29日起任大成海外

中国机会混合型证

券投资基金(LOF)

基金经理。2017年

8月 10日起任大成

恒生指数证券投资

基金(LOF)基金经

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 7页 共 26页

理。2019年 3月 20

日起任大成中华沪

深港 300指数证券

投资基金(LOF)基

金经理。具有基金

从业资格。国籍:

中国

注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

无。

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合

同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,

本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前

提下,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。

4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.4.1 公平交易制度的执行情况

报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和

工具,对旗下所有投资组合间连续 4个季度的日内、3日内及 5日内股票及债券交易同向交易价

差进行分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低;部分股票同向交易溢价率较大主要来

源于市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机选择,即投资组合成交时间不一

致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大,但结合交易价差专项统

计分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.4.2 异常交易行为的专项说明

报告期内,基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交

易不存在同日反向交易。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票

同日反向交易,但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日

成交量 5%的情形;主动投资组合间债券交易不存在同日反向交易。投资组合间相邻交易日反向

交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 8页 共 26页

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2019年,虽然海外股市有所动荡,但是各种宏观经济数据显示,以美国为首的发达经济体

仍然保持较好的增长势头,并不会陷入经济衰退,因此美股也于近期创出了历史新高。

在 1季度,中国为了扭转经济下滑的不利局面实施了多项经济政策:首先,中央政府实施了宽

信用、宽货币的货币政策,货币政策是经济的领先指标,较为宽松的货币政策有利于后几个月的

经济增长;其次,政府实施了广泛的减税政策,其中企业减税降负促进经济活力,个人所得税降

低有望促进消费。因此,港股市场在 1季度及 2季度初期都出现了较好的涨幅。

但是五一过后市场出现了若干不利信号,首先是中美贸易谈判一度出现重大倒退,中美双方重

新面临互加关税的风险;其次是中国 5月份之后的宏观经济数据有大幅放缓的迹象,这也意味着

宏观经济面临着极为不利的局面。在这些因素的影响下,港股市场出现了大幅回撤。

值得欣慰的是,在六月中下旬以来,中美双方开始重启贸易谈判,宏观经济数据也出现了走稳

的迹象,因此港股市场开始出现了反弹。

4.5.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为 1.044元;本报告期基金份额净值增长率为 10.36%,业

绩比较基准收益率为 9.93%。

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望未来,今年下半年全球经济增长或逐步放慢,中国也不例外,当前普遍预测中国 2019

年的 GDP增速在 6.2%左右。在这种宏观环境下,本基金的标的指数的盈利增长预计也将会大幅

放缓。

因为经济增速放缓,经济下行压力尚未得到缓解,所以预计中国下半年政策宽松力度有望加强。

在相对宽松的经济政策作用下,辅之中美贸易谈判重启而减弱外部不确定性,中国经济在下半年

或实现逐步企稳。根据历史数据回溯,政策宽松加景气下行但逐步企稳的经济场景中,股票市场

大多表现为由熊转牛。

本基金为被动型指数基金,其投资目标就是要复制指数的收益率。本基金将坚持被动型的指数

化投资理念,持续实施高效的组合管理策略、交易策略及风险控制方法,以期更好地跟踪指数,

力争将跟踪误差控制在较低的水平。

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 9页 共 26页

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估

值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定

收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管

理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜

任能力和相关工作经历,估值委员会成员中包括五名投资组合经理。

股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产

配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的

交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大

事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;提出合理的数量分析模型对需要

进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,

以保证其持续适用;交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况,协助反馈其市场交易信息;

基金运营部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整

事项;监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,

并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行,并与托管银行的估值结果核对一

致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,投资组合经理作为估值小组成员,对持仓证

券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值

政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会讨

论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已

与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有限

责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的

债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人将严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分

配事项。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在本报告期内,曾出现了连续 60个工作日资产净值低于五千万元的情形。我公司已

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 10页 共 26页

根据法律法规及基金合同要求拟定相关应对方案上报中国证券监督管理委员会。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,本基金托管人在对大成恒生指数证券投资基金(LOF)的托管过程中,严格遵

守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人

利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

本报告期内,大成恒生指数证券投资基金(LOF)的管理人——大成基金管理有限公司在大

成恒生指数证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、

基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格

按照基金合同的规定进行。本报告期内,大成恒生指数证券投资基金(LOF)未进行利润分配。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对大成基金管理有限公司编制和披露的大成恒生指数证券投资基金(LOF)

2019年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内

容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体:大成恒生指数证券投资基金(LOF)

报告截止日:2019年 6月 30日

单位:人民币元

资 产

本期末

2019年 6月 30日

上年度末

2018年 12月 31日

资 产:

银行存款

1,244,899.87 1,615,199.78

结算备付金

50,962.12 140,374.78

存出保证金

50,235.03 18,540.55

交易性金融资产

15,684,435.15 24,390,520.94

其中:股票投资

15,684,435.15 24,390,520.94

基金投资

- -

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 11页 共 26页

债券投资

- -

资产支持证券投资

- -

贵金属投资

- -

衍生金融资产

- -

买入返售金融资产

- -

应收证券清算款

449,989.55 -

应收利息

264.50 398.06

应收股利

85,123.13 164.02

应收申购款

1,945.09 -

递延所得税资产

- -

其他资产

- -

资产总计

17,567,854.44 26,165,198.13

负债和所有者权益

本期末

2019年 6月 30日

上年度末

2018年 12月 31日

负 债:

短期借款

- -

交易性金融负债

- -

衍生金融负债

- -

卖出回购金融资产款

- -

应付证券清算款

3.56 5.32

应付赎回款

598,101.36 94,900.66

应付管理人报酬

13,657.68 22,235.24

应付托管费

2,731.55 4,447.05

应付销售服务费

- -

应付交易费用

5,062.09 112.43

应交税费

- -

应付利息

- -

应付利润

- -

递延所得税负债

- -

其他负债

293,150.02 355,357.67

负债合计

912,706.26 477,058.37

所有者权益:

实收基金

15,949,079.86 27,154,433.97

未分配利润

706,068.32 -1,466,294.21

所有者权益合计

16,655,148.18 25,688,139.76

负债和所有者权益总计

17,567,854.44 26,165,198.13

注: 报告截止日 2019年 6月 30日,基金份额净值 1.044元,基金份额总额 15,949,079.86份。

6.2 利润表

会计主体:大成恒生指数证券投资基金(LOF)

本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日

单位:人民币元

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 12页 共 26页

项 目

本期

2019年 1月 1日至 2019年 6月

30日

上年度可比期间

2018年 1月 1日至 2018年 6

月 30日

一、收入

2,824,068.35 4,304,348.18

1.利息收入

6,553.40 30,184.61

其中:存款利息收入

6,553.40 30,184.61

债券利息收入

- -

资产支持证券利息收入

- -

买入返售金融资产收入

- -

其他利息收入

- -

2.投资收益(损失以“-”填列)

795,385.72 14,844,196.25

其中:股票投资收益

499,691.46 14,400,489.69

基金投资收益

- -

债券投资收益

- -

资产支持证券投资收益

- -

贵金属投资收益

- -

衍生工具收益

- -

股利收益

295,694.26 443,706.56

3.公允价值变动收益(损失以“-

”号填列)

2,011,141.45 -10,808,990.82

4.汇兑收益(损失以“-”号填列)

- -

5.其他收入(损失以“-”号填列)

10,987.78 238,958.14

减:二、费用

312,695.05 910,589.15

1.管理人报酬

110,818.28 240,827.80

2.托管费

22,163.63 48,165.52

3.销售服务费

- -

4.交易费用

23,321.84 433,254.23

5.利息支出

- -

其中:卖出回购金融资产支出

- -

6.税金及附加

- -

7.其他费用

156,391.30 188,341.60

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

列)

2,511,373.30 3,393,759.03

减:所得税费用

- -

四、净利润(净亏损以“-”号填

列)

2,511,373.30 3,393,759.03

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:大成恒生指数证券投资基金(LOF)

本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日

单位:人民币元

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 13页 共 26页

本期

2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者

权益(基金净值)

27,154,433.97 -1,466,294.21 25,688,139.76

二、本期经营活

动产生的基金净

值变动数(本期

净利润)

- 2,511,373.30 2,511,373.30

三、本期基金份

额交易产生的基

金净值变动数

(净值减少以

“-”号填列)

-11,205,354.11 -339,010.77 -11,544,364.88

其中:1.基金申

购款

2,667,413.27 81,235.38 2,748,648.65

2.基金赎

回款

-13,872,767.38 -420,246.15 -14,293,013.53

四、本期向基金

份额持有人分配

利润产生的基金

净值变动(净值

减少以“-”号

填列)

- - -

五、期末所有者

权益(基金净值)

15,949,079.86 706,068.32 16,655,148.18

上年度可比期间

2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者

权益(基金净值)

201,301,378.17 9,623,544.70 210,924,922.87

二、本期经营活

动产生的基金净

值变动数(本期

净利润)

- 3,393,759.03 3,393,759.03

三、本期基金份

额交易产生的基

金净值变动数

(净值减少以

“-”号填列)

-172,642,821.59 -12,479,069.92 -185,121,891.51

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 14页 共 26页

其中:1.基金申

购款

5,615,988.48 390,155.47 6,006,143.95

2.基金赎

回款

-178,258,810.07 -12,869,225.39 -191,128,035.46

四、本期向基金

份额持有人分配

利润产生的基金

净值变动(净值

减少以“-”号

填列)

- - -

五、期末所有者

权益(基金净值)

28,658,556.58 538,233.81 29,196,790.39

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署:

谭晓冈 周立新 刘亚林

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.2 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政

策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号

《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机

构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深

港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房

地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关

问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号

《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作,

主要税项列示如下:

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产

品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率

缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 15页 共 26页

税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵

减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税。

(2)目前基金取得的源自境外的差价收入,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地

区税收法律和法规执行,在境内暂不征收企业所得税。

(3)目前基金取得的源自境外的股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地

区税收法律和法规执行,在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

对基金通过港股通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算

有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H股公司提供内地个人投资者名

册,H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过港股通投资香港联交所上市的非 H股取

得的股息红利,由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

(4)基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴

纳印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的

适用比例计算缴纳。

6.4.3 关联方关系

6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金销售机构、基金管理人

中国工商银行股份有限公司(“中国工

商银行”)

基金销售机构、基金托管人

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易

无。

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 16页 共 26页

6.4.4.2 关联方报酬

6.4.4.2.1 基金管理费

单位:人民币元

项目

本期

2019年 1月 1日至 2019年 6

月 30日

上年度可比期间

2018年 1月 1日至 2018

年 6月 30日

当期发生的基金应支付的管理费

110,818.28 240,827.80

其中:支付销售机构的客户维护

56,079.77 165,348.40

注:支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提,逐日累

计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数。

6.4.4.2.2 基金托管费

单位:人民币元

项目

本期

2019年 1月 1日至 2019年 6

月 30日

上年度可比期间

2018年 1月 1日至 2018

年 6月 30日

当期发生的基金应支付的托管费

22,163.63 48,165.52

注:支付基金托管人工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计至

每月月底,按月支付。其计算公式为:

日托管费=前一日基金资产净值 × 0.20% / 当年天数。

6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 17页 共 26页

6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期

2019年 1月 1日至 2019年 6月 30

上年度可比期间

2018年1月1日至2018年6月30日

关联方名称

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行

1,244,899.87 6,183.48 2,030,584.75 23,090.88

注:本基金由基金托管人保管的银行存款,按银行约定利率计息。

6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

6.4.4.7 其他关联交易事项的说明

无。

6.4.5 期末(2019年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券

6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

无。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 18页 共 26页

(%)

1

权益投资

15,684,435.15 89.28

其中:普通股

15,684,435.15 89.28

存托凭证

- -

优先股

- -

房地产信托凭证

- -

2

基金投资

- -

3

固定收益投资

- -

其中:债券

- -

资产支持证券

- -

4

金融衍生品投资

- -

其中:远期

- -

期货

- -

期权

- -

权证

- -

5

买入返售金融资产

- -

其中:买断式回购的买入返售金融资

- -

6

货币市场工具

- -

7

银行存款和结算备付金合计

1,295,861.99 7.38

8

其他各项资产

587,557.30 3.34

9

合计

17,567,854.44 100.00

注:本基金通过深港通交易机制投资的港股公允价值为 15,684,435.15元,占期末基金资产净值

的比例为 94.17%。

7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布

金额单位:人民币元

国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%)

中国香港

15,684,435.15 94.17

合计

15,684,435.15 94.17

注:1.股票的国家(地区)类别根据其所在证券交易所确定。

2.本基金本报告期末未持有存托凭证。

7.3 期末按行业分类的权益投资组合

7.3.1 期末指数投资按行业分类的权益投资组合

金额单位:人民币元

行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)

医疗保健

216,264.41 1.30

信息技术

165,002.22 0.99

消费者非必需品

636,539.57 3.82

消费者常用品

431,380.86 2.59

能源

919,367.85 5.52

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 19页 共 26页

金融

7,677,822.02 46.10

基础材料

- 0.00

公用事业

817,857.90 4.91

工业

788,017.02 4.73

房地产

1,640,101.88 9.85

电信服务

2,392,081.42 14.36

合计

15,684,435.15 94.17

注:以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。

7.3.2 期末积极投资按行业分类的权益投资组合

无。

7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细

7.4.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明

金额单位:人民币元

公司名称(英文)

公司

名称

(中文)

证券

代码

所在

证券

市场

所属

国家

(地

区)

数量(股)

公允价值

占基金资

产净值比

例(%)

1 AIA GROUP LTD

友邦

保险    

1299

HK

香港

联合

交易

中国

香港

23,600 1,749,027.98 10.50

2

TENCENT HOLDINGS

LTD

腾讯

控股    

700

HK

香港

联合

交易

中国

香港

5,100 1,581,857.39 9.50

3 HSBC HOLDINGS PLC

汇丰

控股    

5 HK

香港

联合

交易

中国

香港

27,200 1,550,453.53 9.31

4

CHINA

CONSTRUCTION

BANK-H

建设

银行    

939

HK

香港

联合

交易

中国

香港

234,000 1,385,306.16 8.32

5

PING AN INSURANCE

GROUP CO-H

中国

平安    

2318

HK

香港

联合

交易

中国

香港

11,000 907,633.19 5.45

6

BANK OF CHINA

LTD-H

中国

银行    

3988

HK

香港

联合

交易

中国

香港

267,000 775,068.43 4.65

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 20页 共 26页

7 CHINA MOBILE LTD

中国

移动    

941

HK

香港

联合

交易

中国

香港

11,500 719,759.80 4.32

8

HONG KONG

EXCHANGES & CLEAR

香港

交易

所   

388

HK

香港

联合

交易

中国

香港

2,200 533,742.50 3.20

9 CNOOC LTD

中国

海洋

石油  

883

HK

香港

联合

交易

中国

香港

34,000 399,576.76 2.40

10

CK HUTCHISON

HOLDINGS LTD

长和      

1 HK

香港

联合

交易

中国

香港

5,500 372,536.01 2.24

注:投资者欲了解本报告期末本基金投资的所有股票明细,应阅读登载于大成基金管理有限公司

网站(http://www.dcfund.com.cn)的半年度报告正文。

7.4.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明

无。

7.5 报告期内权益投资组合的重大变动

7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细

金额单位:人民币元

序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入金额

占期初基金资产净

值比例(%)

1

TECHTRONIC

INDUSTRIES CO LTD

669 HK 154,385.34 0.60

注:本项中“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关

交易费用。

7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细

金额单位:人民币元

序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出金额

占期初基金资产净

值比例(%)

1

TENCENT HOLDINGS

LTD

700 HK 1,205,537.94 4.69

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 21页 共 26页

2 AIA GROUP LTD 1299 HK 1,057,460.42 4.12

3

CHINA CONSTRUCTION

BANK-H

939 HK 908,675.01 3.54

4 HSBC HOLDINGS PLC 5 HK 877,916.63 3.42

5

BANK OF CHINA LTD-

H

3988 HK 634,396.42 2.47

6 CHINA MOBILE LTD 941 HK 608,990.35 2.37

7

PING AN INSURANCE

GROUP CO-H

2318 HK 564,353.29 2.20

8

BANK OF

COMMUNICATIONS CO-

H

3328 HK 523,748.21 2.04

9

HONG KONG

EXCHANGES & CLEAR

388 HK 401,413.73 1.56

10 CNOOC LTD 883 HK 300,999.56 1.17

11

SUN HUNG KAI

PROPERTIES

16 HK 281,907.72 1.10

12

CK HUTCHISON

HOLDINGS LTD

1 HK 248,372.83 0.97

13 CLP HOLDINGS LTD 2 HK 234,363.55 0.91

14

HONG KONG & CHINA

GAS

3 HK 191,832.69 0.75

15

GALAXY

ENTERTAINMENT

GROUP L

27 HK 188,944.87 0.74

16

CK ASSET HOLDINGS

LTD

1113 HK 173,855.89 0.68

17

CHINA PETROLEUM &

CHEMICAL-H

386 HK 172,781.45 0.67

18 HANG SENG BANK LTD 11 HK 167,693.57 0.65

19

CHINA LIFE

INSURANCE CO-H

2628 HK 162,276.65 0.63

20

CHINA OVERSEAS

LAND & INVEST

688 HK 146,312.02 0.57

注:本项中“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关

交易费用。

7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位: 人民币元

买入成本(成交)总额

154,385.34

卖出收入(成交)总额

11,371,304.04

注:本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额

(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 22页 共 26页

7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

无。

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

无。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十资产支持证券投资明细

无。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

无。

7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

无。

7.11 投资组合报告附注

7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在

报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情形

基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年

受到公开谴责、处罚的情形。

7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

7.11.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1

存出保证金

50,235.03

2

应收证券清算款

449,989.55

3

应收股利

85,123.13

4

应收利息

264.50

5

应收申购款

1,945.09

6

其他应收款

-

7

待摊费用

-

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 23页 共 26页

8

其他

-

9

合计

587,557.30

7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

无。

7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

7.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。

7.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

无。

7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有人户数

(户)

户均持有的

基金份额

持有份额

占总份额比例

(%)

持有份额

占总份额比例

(%)

1,142 13,965.92 138,952.25 0.87 15,810,127.61 99.13

注:持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户数。

8.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%)

1

田秀英

357,029.00 50.12

2

邵常红

48,810.00 6.85

3

李群娣

45,000.00 6.32

4

张欣

40,000.00 5.61

5

黄微

23,000.00 3.23

6

罗四倍

22,591.00 3.17

7

王朝

20,533.00 2.88

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 24页 共 26页

8

王丽春

20,003.00 2.81

9

曹月娟

16,904.00 2.37

10

刘仁江

15,000.00 2.11

注:以上数据由中国证券登记结算有限公司提供,持有人为场内持有人。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目

持有份额总数(份)

占基金总份额比例(%)

基金管理人所有从业人员持有本基金

176,459.42 1.1064

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和研究部

门负责人持有本开放式基金

0

本基金基金经理持有本开放式基金

0

§9 开放式基金份额变动

单位:份

基金合同生效日(2017年 8月 10日)

基金份额总额

308,898,062.99

本报告期期初基金份额总额

27,154,433.97

本报告期基金总申购份额

2,667,413.27

减:本报告期基金总赎回份额

13,872,767.38

本报告期基金拆分变动份额(份额减

少以“-”填列)

-

本报告期期末基金份额总额

15,949,079.86

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

无。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、基金管理人的重大人事变动

经大成基金管理有限公司第六届董事会第三十三次会议审议通过,自 2019年 7月 6日起,公

司总经理由罗登攀变更为谭晓冈。

二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动

无。

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 25页 共 26页

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

无。

10.4 基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),

该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内,基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称

交易单

元数量

成交金额

占当期股票成

交总额的比例

佣金

占当期佣

总量的比

备注

申万宏源

1 11,499,556.58

100.00%

9,220.55

100.00%

-

东方证券

1 - - - - -

海通证券

1 - - - - -

中信证券

1 - - - - -

长江证券

1 - - - - -

光大证券

1 - - - - -

注:1、租用券商专用交易单元的选择标准和程序:

根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字

[2007]48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。

大成恒生指数证券投资基金(LOF)2019年半年度报告摘要

第 26页 共 26页

租用证券公司交易单元的选择标准主要包括:

(一)财务状况良好,最近一年无重大违规行为;

(二)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求;

(三)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务;

(四)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足各投

资组合证券交易需要;

(五)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务;

(六)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。

租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价

表》,然后根据评分高低进行选择基金交易单元。

2、本基金本报告期内新增交易单元:光大证券,退租交易单元:无。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

无。

§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

无。

11.2 影响投资者决策的其他重要信息

根据我司发布的《大成基金管理有限公司高级管理人员变更公告》,经大成基金管理有限

公司第六届董事会第三十三次会议审议通过,自 2019年 7月 6日起,公司总经理由罗登攀变

更为谭晓冈。具体详见公司相关公告。

大成基金管理有限公司

2019年 8月 27日