基金管理人：浙商基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2020 年 4 月 21 日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 2 页 共 125 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 4 月 20 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
毕马威华振会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 2019年 12月 31日止。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况（转型后） .......................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况（转型前） .......................................................................................................... 6
2.2 基金产品说明（转型后） .......................................................................................................... 6
2.2 基金产品说明（转型前） .......................................................................................................... 7
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 9
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基金净值表现（转型后） .......................................................................................................... 9
3.2 基金净值表现（转型前） ........................................................................................................ 13
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 15
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 17
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 17
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 18
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 18
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 19
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 19
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 19
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 20
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 20
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 20
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 21
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 21
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 21
§6 审计报告（转型后） ......................................................................................................................... 22
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 22
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 22
§6 审计报告（转型前） ......................................................................................................................... 25
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 25
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 25
§7 年度财务报表（转型后） ................................................................................................................. 28
7.1 资产负债表（转型后） ............................................................................................................ 28
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 29
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 30
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 31
§7 年度财务报表（转型前） ................................................................................................................. 55
7.1 资产负债表（转型前） ............................................................................................................ 55
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7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 56
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 57
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 58
§8 投资组合报告（转型后） ................................................................................................................. 83
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 83
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 83
8.2 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 85
8.3 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 90
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 92
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 92
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 92
8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 92
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 92
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 93
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 93
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 93
§8 投资组合报告（转型前） ................................................................................................................. 95
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 95
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 95
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 96
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...................................................................................... 104
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................. 106
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .......................... 107
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 107
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 107
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .......................... 107
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................ 107
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................ 108
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................ 108
§9 基金份额持有人信息（转型后） ................................................................................................... 110
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 110
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 110
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .............................. 110
§9 基金份额持有人信息（转型前） ................................................................................................... 111
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 111
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 111
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .............................. 111
§10 开放式基金份额变动(转型后) .................................................................................................... 112
§10 开放式基金份额变动(转型前) .................................................................................................... 113
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 114
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................... 114
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................... 114
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................ 114
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................ 114
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 114
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11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 114
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） ........................................................ 114
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） ........................................................ 116
11.8 其他重大事件（转型后） .................................................................................................... 117
11.8 其他重大事件（转型前） .................................................................................................... 122
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 124
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................... 124
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................ 124
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 125
13.1 备查文件目录 ........................................................................................................................ 125
13.2 存放地点 ................................................................................................................................ 125
13.3 查阅方式 ................................................................................................................................ 125
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况（转型后）
基金名称 浙商中证 500指数增强型证券投资基金
基金简称 浙商中证 500增强
基金主代码 002076
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2019年 4月 24日
基金管理人 浙商基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 190,951,678.29 份
下属分级基金的基金简称 浙商中证 500增强 A 浙商中证 500增强 C
下属分级基金的交易代码 002076 007386
报告期末下属分级基金的份额总额 179,787,823.49 份 11,163,854.80份
2.1 基金基本情况（转型前）
基金名称 浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 浙商灵活配置
基金主代码 002076
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年 5月 11日
基金管理人 浙商基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 57,287,453.24份
2.2 基金产品说明（转型后）
投资目标 本基金通过严格的投资程序约束和量化风险管理手段，在对
标的指数有效跟踪的基础上，力争实现超越目标指数的投资
收益，谋求基金资产的长期增值。力争控制本基金的净值增
长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度小于 0.50%，年
跟踪误差不超过 8%。
投资策略 本基金将运用指数化的投资方法，在控制组合跟踪误差基础
上（年化跟踪误差 4%-5%）调整成分股的权重，达到对标的
指数的跟踪目标。
本基金主要依据浙商指数增强模型，在控制投资组合跟踪误
差的基础上，对股票组合进行优化，力争获得超越基准的回
报。
业绩比较基准 中证 500指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。
风险收益特征 本基金是股票指数增强型基金，属于较高预期风险、较高预
期收益的证券投资基金品种，其预期风险与预期收益高于混
合型基金、债券型基金与货币市场基金。
浙商中证 500增强 A 浙商中证 500 增强 C
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下属分级基金的风险收益特征 - -
2.2 基金产品说明（转型前）
投资目标 本基金通过准确把握中国经济周期变动特征，挖掘不
同经济周期阶段下优势资产及行业投资机会，在严格
控制风险的前提下，追求基金资产的长期、稳定增值。
投资策略 本基金采用定量分析和定性分析相结合的方法，深入
研究我国经济周期当前所处阶段（复苏、扩张、滞胀
和衰退）及未来发展方向，确定不同经济周期阶段下
的资产配置和行业投资策略，在有效控制风险的前提
下，精选优质上市公司股票构建投资组合，力求获得
较高的投资收益。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×50%＋中债综合指数收益率
×50%。
风险收益特征 本基金为主动投资的混合型基金，其预期风险和收益
高于债券型基金、货币市场基金，但低于股票型基金，
属于证券投资基金中的中高风险、中高收益品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 浙商基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 郭乐琦 陆志俊
联系电话 021-60350812 95559
电子邮箱 guoleqi@zsfund.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话 4000-679-908/021-60359000 95559
传真 0571-28191919 021-62701216
注册地址 浙江省杭州市下城区环城北路 208
号 1801室
中国（上海）自由贸易试
验区银城中路 188号
办公地址 浙江省杭州市西湖区教工路 18 号
世贸丽晶欧美中心 B座 507室
中国（上海）长宁区仙霞
路 18号
邮政编码 310012 200120
法定代表人 肖风 彭纯
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.zsfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
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会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）
上海南京西路 1266 号恒隆广场 50
楼
注册登记机构
浙商基金管理有限公司
浙江省杭州市西湖区教工路 18号世
贸丽晶城欧美中心 B座 507室
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
转型后
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
浙商中证 500增强 A 浙商中证 500增强 C
本期已实现收益 5,265,856.38 320,605.80
本期利润 15,138,916.19 780,441.46
加权平均基金份额本期利润 0.1196 0.1771
本期加权平均净值利润率 12.96% 18.94%
本期基金份额净值增长率 -0.13% -0.25%
3.1.2 期末数据和指标 2019年 12月 31日
期末可供分配利润 -10,233,033.22 -647,144.34
期末可供分配基金份额利润 -0.0569 -0.0580
期末基金资产净值 179,553,116.35 11,136,265.20
期末基金份额净值 0.9987 0.9975
3.1.3 累计期末指标 2019年 12月 31日
基金份额累计净值增长率 2.82% 2.70%
转型前
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2019年 1月 1日至
2019年 4月 23日
2018年 2017年
本期已实现收益 11,161,753.99 -16,291,246.60 11,394,445.46
本期利润 14,617,316.45 -19,305,409.91 17,655,756.60
加权平均基金份额本期利润 0.2289 -0.3441 0.0746
本期加权平均净值利润率 26.47% -37.35% 7.08%
本期基金份额净值增长率 30.17% -31.11% 4.42%
3.1.2 期末数据和指标 2019年 4月 23日 2018年末 2017年末
期末可供分配利润 -1,641,385.98 -17,350,706.27 1,728,877.47
期末可供分配基金份额利润 -0.0287 -0.2538 0.0344
期末基金资产净值 55,646,067.26 51,000,113.09 54,397,280.31
期末基金份额净值 0.9713 0.7462 1.0831
3.1.3 累计期末指标 2019年 4月 23日 2018年末 2017年末
基金份额累计净值增长率 -2.87% -25.38% 8.31%
3.2 基金净值表现（转型后）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
浙商中证 500增强 A
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阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 9.46% 0.86% 6.29% 0.88% 3.17% -0.02%
过去六个月 11.85% 0.99% 6.12% 1.03% 5.73% -0.04%
自基金合同
生效起至今
2.82% 1.24% -6.01% 1.29% 8.83% -0.05%
浙商中证 500增强 C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 9.26% 0.86% 6.29% 0.88% 2.97% -0.02%
过去六个月 11.76% 0.99% 6.12% 1.03% 5.64% -0.04%
自基金合同
生效起至今
2.70% 1.24% -6.01% 1.29% 8.71% -0.05%
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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注：1、本基金由浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金转型而来，本基金基金合同生效日为 2019
年 4 月 24日，基金合同生效日至本报告期期末，本基金转型未满一年。图示日期为 2019年 4 月
24日至 2019年 12月 31日。
2、本基金建仓期为 6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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3.2 基金净值表现（转型前）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
① ③ ②－④
过去三个月 30.96% 1.75% 11.65% 0.84% 19.31% 0.91%
过去六个月 27.18% 1.50% 13.69% 0.71% 13.49% 0.79%
过去一年 -4.73% 1.48% 5.30% 0.72% -10.03% 0.76%
自基金合同
生效起至今
-2.87% 0.94% 15.36% 0.53% -18.23% 0.41%
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同生效日为 2016年 5月 11日，基金合同生效日至本报告期期末，本基金生
效时间已满一年。
2、本基金建仓期为 6个月，从 2016年 5月 11日至 2016年 11月 10 日，建仓期结束时各项资产
配置比例均符合基金合同约定。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：本基金 2016年实际运作期间为 2016年 5月 11日（基金合同生效日）至 2016 年 12月 31日，
合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
转型前
单位：人民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式发
放总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
合计 - - - -
注：本基金在过去三年内未进行过利润分配。
转型后
单位：人民币元
浙商中证 500增强 A
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
合计 - - - -
单位：人民币元
浙商中证 500增强 C
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
合计 - - - -
注：基金自 2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日未进行利润分配。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
浙商基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会(证监许可[2010]1312 号)批准，于 2010
年 10 月 21 日成立。公司股东为浙商证券股份有限公司、通联资本管理有限公司、养生堂有限公
司、浙大网新集团有限公司，四家股东各出资 7500万元，公司注册资本 3亿元人民币。注册地为
浙江省杭州市。
截至 2019年 12月 31日，浙商基金共管理二十四只开放式基金——浙商大数据智选消费灵活
配置混合型证券投资基金、浙商丰利增强债券型证券投资基金、浙商丰盈纯债六个月定期开放债
券型证券投资基金、浙商沪港深精选混合型证券投资基金、浙商沪深 300 指数增强型证券投资基
金(LOF)、浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金、浙商惠利纯债债券型证券投资基金、浙商惠南
纯债债券型证券投资基金、浙商惠享纯债债券型证券投资基金、浙商惠盈纯债债券型证券投资基
金、浙商惠裕纯债债券型证券投资基金、浙商聚潮产业成长混合型证券投资基金、浙商聚潮新思
维混合型证券投资基金、浙商聚盈纯债债券型证券投资基金、浙商全景消费混合型证券投资基金、
浙商日添金货币市场基金、浙商日添利货币市场基金、浙商兴永纯债三个月定期开放债券型发起
式证券投资基金、浙商智能行业优选混合型发起式证券投资基金、浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金、浙商港股通中华交易服务预期高股息指数增强型证券投资基金、浙商丰顺纯债债券型
证券投资基金、浙商丰裕纯债债券型证券投资基金、浙商惠泉 3 个月定期开放债券型证券投资基
金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后）
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
周锦程
本基金的
基金经理
2017 年 9 月
18日
2019年 5月 31日 9
周锦程先生，复旦大学经济
学硕士。历任德邦证券股份
有限公司债券交易员、债券
研究员、债券投资经理。
查晓磊
本基金的
基 金 经
理，公司
智能权益
投资部总
经理
2018 年 1 月
12日
2019年 11月 26日 9
查晓磊先生，香港中文大学
金融学博士。历任博时基金
管理有限公司投资策略及大
宗商品分析师。
王剑
本基金的
基金经理
2019年 8月 7
日
- 5
王剑先生，复旦大学物理学
博士，曾任东证期货研究所
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 18 页 共 125 页
研究员助理。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前）
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
周锦程
本基金的
基金经理
2017 年 9 月
18日
- 9
周锦程先生，复旦大学经济
学硕士。历任德邦证券股份
有限公司债券交易员、债券
研究员、债券投资经理。
查晓磊
本基金的
基 金 经
理，公司
智能权益
投资部总
经理
2018 年 1 月
12日
- 9
查晓磊先生，香港中文大学
财务学博士。历任博时基金
管理有限公司投资策略及大
宗商品分析师。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和
基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提
下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了规范公平交易行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证
券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规规
定，本公司制定了相应的公平交易制度。在投资决策层面，本公司实行投资决策委员会领导下的
投资组合经理负责制，对不同类别的投资组合分别管理、独立决策；在交易层面，实行集中交易
制度，建立了公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会，严禁在不同投资
组合之间进行利益输送；在监控和评估层面，本公司金融工程小组将每日审查当天的投资交易，
对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对
不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金未发生违反公平交易制度的行为。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 19 页 共 125 页
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，未出现成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况，亦未受到监管机构的相关调查。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金在报告期内，按照中证 500 指数增强策略操作。本基金通过投资约束和数量化控制，
按照基金合同的要求，使用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，积极应对市
场的剧烈变化，努力将基金的跟踪误差控制在较低水平下，实现增强策略，达到产生相对基准超
额收益的投资目的。报告期内，本基金持续优化指数跟踪策略，针对基金规模小，申购赎回对净
值波动影响大的情况，尽力做了应对。四季度基金较好的完成了跟踪目标的同时，各类模型运行
稳定，获得了一定幅度的超额收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
转型前，截至转型期末本基金份额净值为 0.9713 元，本报告期基金份额增长率为 30.17%，
业绩比较基准收益率为 15.50%。转型后，截至本报告期期末本基金 A 类份额净值为 0.9987 元，
本报告期本基金 A 类份额净值增长率为 2.82%，业绩比较基准收益率为-6.01%；截至本报告期期
末本基金 C类份额净值为 0.9975元，本报告期本基金 C类份额净值增长率为 2.70%，业绩比较基
准收益率为-6.01%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
对于市场，目前股票市场的整体估值水平中低，长期的股票的相对吸引力仍占优于债券，这
是决定股票配置中枢的主要因素。因此，股票配置的仓位水平不倾向于过低。从市场修复的结构
来看，价值和基本面因子的重要性继续提升，相比不断降低的债券收益率，股息率将变得更加宝
贵。因此，接下来，组合的结构调整将向更加低估值倾斜，重视股息率，对于估值过高的行业和
公司，将进行显著的权重降低。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人监察稽核工作重点是加强基金投资交易的风险控制，保证本基金投
资运作的合法合规性。通过加大日常业务检查力度，对公司投研、营销、运作等业务进行专项检
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 20 页 共 125 页
查，开展员工行为合规检查，进行投资研究、销售等业务的合规培训，来增强员工合规意识，促
进公司业务的合规运作。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，保障了基金份额持有人利益。本
基金管理人将继续以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、
合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值，本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，
会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假
设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立
了负责估值工作的估值委员会，并制订了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工
作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。公司估值委员会成员中不包括基金
经理。报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在本报告期内未进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内不存在对本基金持有人数或基金资产净值预警的情形。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 21 页 共 125 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其
他法律法规的有关规定和基金合同、托管协议的约定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基
金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 浙商基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的
行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，浙商基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净
值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害
基金持有人利益的行为。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 22 页 共 125 页
§6 审计报告（转型后）
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 2000474号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 浙商中证 500指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：
审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 35 页的浙商中证 500指数增强型证
券投资基金 (以下简称“浙商中证 500 指数增强基金”) 财务报
表，包括 2019年 12月 31日的资产负债表、自 2019年 4月 24日(基
金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的利润表、所有者权益
(基金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国
证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映
了浙商中证 500指数增强基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及
自 2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019 年 12月 31 日止期
间的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的
规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于浙商中证 500 指数增强基金，并
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 浙商中证 500指数增强基金管理人浙商基金管理有限公司（以下简
称“基金管理人”）对其他信息负责。其他信息包括浙商中证 500
指数增强基金 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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管理层和治理层对财务报表的
责任
基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
计准则、中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估浙商中证 500指数
增强基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，
并运用持续经营假设，除非浙商中证 500指数增强基金计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督浙商中证 500 指数增强基金的财务报
告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙商中证 500指数增强基
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 24 页 共 125 页
金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导
致浙商中证 500指数增强基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 王国蓓 叶凯韵
会计师事务所的地址 上海南京西路 1266号恒隆广场 50楼
审计报告日期 2020年 4月 20日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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§6 审计报告（转型前）
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 2000473号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 36 页的浙商聚潮灵活配置混合型证
券投资基金 (以下简称“浙商聚潮灵活配置基金”) 财务报表，包
括 2019 年 4 月 23 日 (基金合同失效前日) 的资产负债表、2019
年 1月 1日至 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) 止期间的利
润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2 中所列示的中国
证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映
了浙商聚潮灵活配置基金 2019 年 4 月 23 日 (基金合同失效前日)
的财务状况以及 2019 年 1月 1日至 2019年 4 月 23日 (基金合同
失效前日) 止期间的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的
规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于浙商聚潮灵活配置基金，并履行
了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 浙商聚潮灵活配置基金管理人浙商基金管理有限公司（以下简称
“基金管理人”）对其他信息负责。其他信息包括浙商中证 500 指
数增强型证券投资基金 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 26 页 共 125 页
管理层和治理层对财务报表的
责任
基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
计准则、中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估浙商聚潮灵活配置
基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并
运用持续经营假设，除非浙商聚潮灵活配置基金计划进行清算、终
止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督浙商聚潮灵活配置基金的财务报告过
程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙商聚潮灵活配置基金持
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙商
聚潮灵活配置基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 王国蓓 叶凯韵
会计师事务所的地址 上海南京西路 1266号恒隆广场 50楼
审计报告日期 2020年 4月 20日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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§7 年度财务报表（转型后）
7.1 资产负债表（转型后）
会计主体：浙商中证 500指数增强型证券投资基金
报告截止日： 2019年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,907,568.30
结算备付金 1,442,753.66
存出保证金 67,902.53
交易性金融资产 7.4.7.2 183,769,146.65
其中：股票投资 177,731,199.15
基金投资 -
债券投资 6,037,947.50
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款 -
应收利息 7.4.7.5 89,457.63
应收股利 -
应收申购款 27,320.57
递延所得税资产 -
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计 191,304,149.34
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 12月 31日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 5,151.73
应付管理人报酬 77,877.06
应付托管费 15,575.39
应付销售服务费 3,304.15
应付交易费用 7.4.7.7 309,305.67
应交税费 2,950.93
应付利息 -
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 29 页 共 125 页
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.8 200,602.86
负债合计 614,767.79
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 190,951,678.29
未分配利润 7.4.7.10 -262,296.74
所有者权益合计 190,689,381.55
负债和所有者权益总计 191,304,149.34
注：报告截止日 2019 年 12 月 31 日，浙商中证 500 指数增强 A 净值 0.9987 元，基金份额总额
179,787,823.49份，浙商中证 500指数增强 C净值 0.9975元，基金份额总额 11,163,854.80份，
总份额合计 190,951,678.29 份。
7.2 利润表
会计主体：浙商中证 500指数增强型证券投资基金
本报告期：2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2019年4月24日(基金合同生效日)至2019
年 12月 31 日
一、收入 17,272,118.68
1.利息收入 108,254.83
其中：存款利息收入 7.4.7.11 34,781.52
债券利息收入 73,473.31
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） 4,360,153.33
其中：股票投资收益 7.4.7.12 3,645,497.24
基金投资收益 -
债券投资收益 7.4.7.13 -10,450.22
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 -
贵金属投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 90,834.95
股利收益 7.4.7.16 634,271.36
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17 12,634,965.60
4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 168,744.92
减：二、费用 2,144,753.27
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 30 页 共 125 页
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 423,720.27
2．托管费 7.4.10.2.2 84,743.93
3．销售服务费 7.4.10.2.3 10,226.18
4．交易费用 7.4.7.19 1,351,189.19
5．利息支出 78.63
其中：卖出回购金融资产支出 78.63
6．税金及附加 327.01
7．其他费用 7.4.7.20 274,468.06
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
15,127,365.41
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 15,127,365.41
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：浙商中证 500指数增强型证券投资基金
本报告期：2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 24 日(基金合同生效日)至 2019 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 57,287,453.24 -1,641,385.98 55,646,067.26
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 15,127,365.41 15,127,365.41
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
133,664,225.05 -13,748,276.17 119,915,948.88
其中：1.基金申购款 192,212,131.57 -18,149,033.99 174,063,097.58
2.基金赎回款（以“-”
号填列）
-58,547,906.52 4,400,757.82 -54,147,148.70
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 190,951,678.29 -262,296.74 190,689,381.55
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______聂挺进______ ______唐生林______ ____唐生林____
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基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
浙商中证 500指数增强型证券投资基金（原浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金(以下简称
“原基金”)） (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)
《关于准予浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》(证监许可 [2015] 1578号文)批
准，由浙商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《浙商聚
潮灵活配置混合型证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 2016 年 5 月 11 日生效。本基金为
契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集规模为 200,602,551.05份基金份额。
根据《浙商基金管理有限公司关于浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大
会表决结果暨议生效的公告》，自持有人大会表决结果公告之日（2019年 4月 24日）起，本基金
类别将由混合型基金转型为股票型基金，并更名为“浙商中证 500 指数增强型证券投资基金”。
于 2019 年 4 月 24 日，《浙商中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》生效，基金规模为
57,287,453.24 份基金份额。本基金的基金管理人为浙商基金管理有限公司，基金托管人为交通
银行股份有限公司 (以下称“交通银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《浙商中证 500指数增强型证券投资
基金基金合同》和《浙商中证 500 指数增强型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的
投资范围为具有良好流动性的金融工具，以中证 500 指数的成份股及其备选成份股为主要投资对
象。为更好地实现投资目标，本基金也可投资于其他股票（非标的指数成份股及其备选成份股）、
债券（包括国债、央行票据、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、金融债券、企业债
券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、可转换债券、可交换债券等）、
资产支持证券、货币市场工具、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、
国债期货、股指期货、权证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中
国证监会的相关规定）。本基金可参与转融通证券出借交易业务。本基金的投资组合比例为：股票
资产占基金资产的比例不低于 80%，投资标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基
金资产的 80%。每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不
低于基金资产净值 5%的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或到期日在一年
以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为：中证 500 指数收益率×95%＋银行活期存款利率(税
后)×5%。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3
号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投资基金
会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2019
年 12月 31日的财务状况、自 2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日止期间的
经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策与最近一期年度会计报表所采用的会计政策一
致。
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表的实际编制期间为自 2019
年 4月 24日 (基金合同生效日) 至 2019年 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
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金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益。
-应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
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对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
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性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一基金份额类别内的每份基金份额享有同等收益分配权，但由于本基金 A 类基金份
额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有
所不同。本基金收益分配方式分两种：现金分红和红利再投资，基金份额持有人可对 A 类、C 类
基金份额分别选择不同的分红方式，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别基金
份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金收益分配后基
金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配
金额后不能低于面值。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
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7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投
资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流
通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处
理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场
上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财政部、
国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上
证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于
2008年 9月 18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、
财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]
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36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号
《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机
构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补
充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实
务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b)自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018年 1月 1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对资管产品在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴
纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免
征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个
人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红
利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
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7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31 日
活期存款 5,907,568.30
定期存款 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
合计： 5,907,568.30
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
成本 公允价值 估值增值
股票 164,892,764.57 177,731,199.15 12,838,434.58
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 6,029,557.30 6,037,947.50 8,390.20
银行间市场 - - -
合计 6,029,557.30 6,037,947.50 8,390.20
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 170,922,321.87 183,769,146.65 12,846,824.78
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本报告期末未持有任何衍生金融资产 / 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金于本报告期末未持有任何买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本报告期末未持有任何买入返售金融资产。
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7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31 日
应收活期存款利息 1,127.44
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 382.20
应收债券利息 87,673.49
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 274.50
合计 89,457.63
注：其他列示的是应收结算保证金利息及应收未占用期货保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金于本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 309,305.67
银行间市场应付交易费用 -
合计 309,305.67
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 2.86
预提审计费 50,000.00
预提信息披露费 100,000.00
指数使用费 50,600.00
合计 200,602.86
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7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
浙商中证 500 增强 A
项目
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 57,287,453.24 57,287,453.24
基金份额折算调整 - -
未领取红利份额折算调整 - -
集中申购募集资金本金及利息 - -
基金拆分和集中申购完成后 - -
本期申购 178,803,882.34 178,803,882.34
本期赎回(以"-"号填列) -56,303,512.09 -56,303,512.09
本期末 179,787,823.49 179,787,823.49
金额单位：人民币元
浙商中证 500 增强 C
项目
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 - -
基金份额折算调整 - -
未领取红利份额折算调整 - -
集中申购募集资金本金及利息 - -
基金拆分和集中申购完成后 - -
本期申购 13,408,249.23 13,408,249.23
本期赎回(以"-"号填列) -2,244,394.43 -2,244,394.43
本期末 11,163,854.80 11,163,854.80
注：此处申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
金额单位：人民币元
浙商中证 500 增强 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 -1,294,372.42 -347,013.56 -1,641,385.98
本期利润 2,171,794.01 12,175,129.94 14,346,923.95
本期基金份额交易
产生的变动数
-11,110,454.81 -1,829,790.30 -12,940,245.11
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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其中：基金申购款 -15,159,281.16 -2,043,083.49 -17,202,364.65
基金赎回款 4,048,826.35 213,293.19 4,262,119.54
本期已分配利润 - - -
本期末 -10,233,033.22 9,998,326.08 -234,707.14
金额单位：人民币元
浙商中证 500 增强 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 320,605.80 459,835.66 780,441.46
本期基金份额交易
产生的变动数
-967,750.14 159,719.08 -808,031.06
其中：基金申购款 -1,115,900.56 169,231.22 -946,669.34
基金赎回款 148,150.42 -9,512.14 138,638.28
本期已分配利润 - - -
本期末 -647,144.34 619,554.74 -27,589.60
7.4.7.11 存款利息收入
项目
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12
月 31日
活期存款利息收入 25,626.85
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 7,033.66
其他 2,121.01
合计 34,781.52
注：其他列示的是结算保证金利息收入、直销申购款利息收入及期货保证金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月
31日
卖出股票成交总额 401,431,564.51
减：卖出股票成本总额 397,786,067.27
买卖股票差价收入 3,645,497.24
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年4月24日(基金合同生效日)至2019年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债
券到期兑付）差价收入
-10,450.22
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 -10,450.22
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年4月24日(基金合同生效日)至2019年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
5,541,330.27
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
5,394,837.61
减：应收利息总额 156,942.88
买卖债券差价收入 -10,450.22
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内无债券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内无债券投资收益申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金在本报告期内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金在本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金在本报告期内无贵金属投资收益。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金在本报告期内无衍生工具收益买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年
12月 31日
国债期货投资收益 -
股指期货-投资收益 90,834.95
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12
月 31日
股票投资产生的股利收益 634,271.36
基金投资产生的股利收益 -
合计 634,271.36
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019
年 12月 31日
1.交易性金融资产 12,634,965.60
——股票投资 12,627,287.75
——债券投资 7,677.85
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
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——权证投资 -
3.其他 -
合计 12,634,965.60
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年
12月 31日
基金赎回费收入 168,674.12
转换费收入 002076 70.80
合计 168,744.92
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 24日(基金合同生
效日)至 2019年 12月 31日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月
31 日
交易所市场交易费用 1,351,189.19 -
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 1,351,189.19 -
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019
年 12月 31日
审计费用 34,520.13
信息披露费 74,085.29
其他 900.00
指数使用费 137,962.64
债券帐户维护费 27,000.00
合计 274,468.06
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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7.4.7.21 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
浙商基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
浙商证券股份有限公司 基金管理人的股东
通联资本管理有限公司 基金管理人的股东
浙江浙大网新集团有限公司 基金管理人的股东
养生堂有限公司 基金管理人的股东
上海聚潮资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金在本报告期内没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金在本报告期内没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金在本报告期内没有通过关联方的交易单元进行过回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金在本报告期内没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金在本报告期内没有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付
的管理费
423,720.27
其中：支付销售机构的客
户维护费
1,444.51
注：支付基金管理人浙商基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.50%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.50%/当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
当期发生的基金应支付
的托管费
84,743.93
注：支付基金托管人交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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当期发生的基金应支付的销售服务费
浙商中证500增强A 浙商中证 500增强 C 合计
浙商基金管理有限公司 - 9,247.23 9,247.23
合计 - 9,247.23 9,247.23
注：本基金 A 类基金份额不收取基金销售服务费。支付销售机构的基金销售服务费按前一日 C 类
基金资产净值一定比例的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金销售服务费=前一日 C类基金资产净值×0.35% / 当年天数
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
浙商中证 500增强 A 浙商中证 500增强 C
基金合同生效日持有的基金
份额
- -
报告期初持有的基金份额 - -
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份
额
- -
报告期末持有的基金份额 - -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- -
注：本基金的管理人在本报告期内未持有过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
浙商中证 500 增强 A
关联方名称
本期末
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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份额单位：份
浙商中证 500 增强 C
关联方名称
本期末
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
注：除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 4月 24日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日
期末余额 当期利息收入
交通银行股份有限公司 5,907,568.30 25,626.85
注：本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任
公司的结算备付金，于 2019年 12月 31日的相关余额为人民币 849,289.52元。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期内未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金在本报告期内未进行过利润分配。
7.4.12 期末（2019 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
说明
688181
八亿
时空
2019年
12月 27
日
2020年
1月 6
日
新股流通
受限
43.98 43.98 2,392 105,200.16 105,200.16
-
688081
兴图
新科
2019年
12月 26
日
2020年
1月 6
日
新股流通
受限
28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13
-
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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002973
侨银
环保
2019年
12月 27
日
2020年
1月 6
日
新股流通
受限
5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04
-
601077
渝农
商行
2019年
10月 29
日
2020年
4月 29
日
新股锁定 7.36 6.26 147,778 1,087,646.08 925,090.28
-
注：根据中国证监会相关规定，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约定网下
配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票
为流动受限制而不能自由转让的资产。证券投资基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁
定的，锁定期根据交易所相关规定执行。证券投资基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会
规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起在法规规定的限售期内不得转让。证券
投资基金对上述非公开发行股票的减持还需根据交易所相关规定执行。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于 2019年 12月 31日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于 2019年 12月 31日，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于 2019年 12月 31日，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
● 信用风险
● 流动性风险
● 市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人建立了以合规与风险控制委员会为核心的，由总经理、风险控制委员会、
督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行
全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规与风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政
策，审议通过风险控制的总体措施等；督察长独立行使权利，直接对董事会负责，向合规与风险
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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控制委员会提交独立的监察稽核报告和建议；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公
司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，
协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总
经理负责。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本
基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常
的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并
制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款均存放
于信用良好的金融机构，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用
风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本
基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管
理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末持有按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本期末及上年度末未持有短期资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本期末及上年度末未持有短期同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年 12月 31日
AAA -
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AAA以下 -
未评级
6,037,947.50
合计
6,037,947.50
注：上述表格列示的未评级债券为政策性金融债、国债和央行票据，本基金于 2019 年 4 月 24 日
转型，无可比较的上年度数据。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投
资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现，另一方面来自于基金份额持有人
可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息（除卖出回购金融
资产余额将在一个月以内到期且计息外），可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不
计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关
法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，
针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易，因此除附注 13中列示的部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价
格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限
一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金 7 日可变现资产始终保持较高水平，基金资
产整体具备良好流动性。
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针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量
在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、
存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2019年 12月 31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,907,568.30 - - - - - 5,907,568.30
结算备付金 1,442,753.66 - - - - - 1,442,753.66
存出保证金 67,902.53 - - - - - 67,902.53
交易性金融资产 - - 6,037,947.50 - - 177,731,199.15 183,769,146.65
应收利息 - - - - - 89,457.63 89,457.63
应收申购款 - - - - - 27,320.57 27,320.57
资产总计 7,418,224.49 - 6,037,947.50 - - 177,847,977.35 191,304,149.34
负债
应付赎回款 - - - - - 5,151.73 5,151.73
应付管理人报酬 - - - - - 77,877.06 77,877.06
应付托管费 - - - - - 15,575.39 15,575.39
应付销售服务费 - - - - - 3,304.15 3,304.15
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 53 页 共 125 页
应付交易费用 - - - - - 309,305.67 309,305.67
应交税费 - - - - - 2,950.93 2,950.93
其他负债 - - - - - 200,602.86 200,602.86
负债总计 - - - - - 614,767.79 614,767.79
利率敏感度缺口 7,418,224.49 - 6,037,947.50 - - 177,233,209.56 190,689,381.55
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假
设
除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分
析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（2019年 12月 31日）
1.市场利率下降 25个基点 8,625.21
2.市场利率上升 25个基点 -8,625.21
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用自上而下与自下而上相结合的投
资策略，在科学分析与有效管理信用风险的基础上，实现风险与收益的最佳匹配。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应
对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10% 。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR (Value at Risk) 指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 54 页 共 125 页
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 12月 31日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 177,731,199.15 93.20
交易性金融资产-基金投资 - -
交易性金融资产－债券投资 6,037,947.50 3.17
交易性金融资产－贵金属投
资
- -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 183,769,146.65 96.37
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除敏感性分析基准（注）以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2019年 12月 31日 ）
除敏感性分析基准上升 5% 9,733,682.67
除敏感性分析基准下降 5% -9,733,682.67
注：本基金以沪深 300指数作为其他价格波动风险的敏感性分析基准。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
-
假设
1.置信区间 -
2.观察期 -
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本期末（2019 年 12 月 31
日）
上年度末（2018 年 12 月 31
日）
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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§7 年度财务报表（转型前）
7.1 资产负债表（转型前）
会计主体：浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2019年 4月 23日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 4月 23日
上年度末
2018 年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 688,719.85 731,868.72
结算备付金 602,455.90 290,747.95
存出保证金 32,399.19 19,774.95
交易性金融资产 7.4.7.2 54,532,104.11 50,323,345.59
其中：股票投资 51,703,029.11 47,501,601.59
基金投资 - -
债券投资 2,829,075.00 2,821,744.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 56,409.28 75,326.09
应收股利 - -
应收申购款 3,404.89 -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 55,915,493.22 51,441,063.30
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 4月 23日
上年度末
2018 年 12月 31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 1,430.39 717.12
应付管理人报酬 18,036.58 22,275.00
应付托管费 3,607.30 4,454.99
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 54,957.11 263,503.10
应交税费 - -
应付利息 - -
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 191,394.58 150,000.00
负债合计 269,425.96 440,950.21
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 57,287,453.24 68,350,819.36
未分配利润 7.4.7.10 -1,641,385.98 -17,350,706.27
所有者权益合计 55,646,067.26 51,000,113.09
负债和所有者权益总计 55,915,493.22 51,441,063.30
注：报告截止日 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，基金份额净值 0.9713 元，基金份额总
额 57,287,453.24份。
7.2 利润表
会计主体：浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 4月 23日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 4月 23日
上年度可比期间
2018 年 1月 1日至
2018 年 12月 31日
一、收入 15,269,195.46 -18,138,871.63
1.利息收入 35,013.37 415,322.56
其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,253.75 16,741.29
债券利息收入 30,759.62 346,421.80
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 52,159.47
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 11,776,734.05 -15,540,255.91
其中：股票投资收益 7.4.7.12 11,751,999.29 -15,675,443.65
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 -7,885.68 -341,630.31
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 32,620.44 476,818.05
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 3,455,562.46 -3,014,163.31
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 1,885.58 225.03
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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减：二、费用 651,879.01 1,166,538.28
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 85,251.21 258,776.67
2．托管费 7.4.10.2.2 17,050.22 51,755.30
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 498,883.00 617,856.17
5．利息支出 - 50,083.27
其中：卖出回购金融资产支出 - 50,083.27
6．税金及附加 - 866.87
7．其他费用 7.4.7.20 50,694.58 187,200.00
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
14,617,316.45 -19,305,409.91
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
14,617,316.45 -19,305,409.91
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 4月 23日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 4月 23 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
68,350,819.36 -17,350,706.27 51,000,113.09
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 14,617,316.45 14,617,316.45
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-11,063,366.12 1,092,003.84 -9,971,362.28
其中：1.基金申购款 463,489.13 -28,141.34 435,347.79
2.基金赎回款 -11,526,855.25 1,120,145.18 -10,406,710.07
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
57,287,453.24 -1,641,385.98 55,646,067.26
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
50,225,199.27 4,172,081.04 54,397,280.31
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- -19,305,409.91 -19,305,409.91
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
18,125,620.09 -2,217,377.40 15,908,242.69
其中：1.基金申购款 18,266,972.57 -2,226,320.55 16,040,652.02
2.基金赎回款 -141,352.48 8,943.15 -132,409.33
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
68,350,819.36 -17,350,706.27 51,000,113.09
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______聂挺进______ ______唐生林______ ____唐生林____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)《关于准予浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》(证监
许可 [2015] 1578号) 批准，由浙商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
等相关法规和《浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 2016 年 5
月 11日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为浙商基金管理有限
公司，基金托管人为交通银行股份有限公司 (以下简称“交通银行”) 。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《浙商聚潮灵活配置混合型证券投资
基金基金合同》和《浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的
投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票 (包含中小板、创业
板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、债券 (包含中小企业私募债券) 、中期票据、股指期
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货、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中
国证监会相关规定) 。本基金投资于股票资产占基金资产的比例范围为 0% - 95%；债券资产、货
币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种以及
其他资产占基金资产的比例范围为 5% - 100%，其中基金持有全部权证的市值不超过基金资产净
值的 3%，每个交易日日终在扣除股指期货保证金以后基金保留的现金 (不包括结算备付金、存出
保证金、应收申购款等) 或到期日在一年以内的政府债券比例合计不低于基金资产净值的 5% 。
本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×50%＋中债综合指数收益率×50% 。
7.4.2 会计报表的编制基础
根据《浙商基金管理有限公司关于浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大
会表决结果暨议生效的公告》，自持有人大会表决结果公告之日（2019年 4月 24日）起，本基金
类别将由混合型基金转型为股票型基金，并更名为“浙商中证 500 指数增强型证券投资基金”，
《浙商中证 500 指数增强型证券投资基金基金合同》于 2019 年 4月 24 日生效，因此本基金以持
续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准
则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期
报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务
指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券
投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2019
年 4月 23日 (基金合同失效前日)的财务状况、自 2019年 1月 1日至 2019年 4月 23日 (基金合
同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策与最近一期年度会计报表所采用的会计政策一
致。
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1月 1日至 12月 31日止。本期财务报表的实际编制期间为自 2019
年 1月 1日至 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
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的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益。
-应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
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7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
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金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式分两种：现金分红和红利再投资，
投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基
准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。在符合有关基金分红条
件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利
润的 10%，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投
资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流
通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处
理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场
上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值。
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财政部、
国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上
证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于
2008年 9月 18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、
财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]
36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号
《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机
构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补
充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实
务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b)自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018年 1月 1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对资管产品在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴
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纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免
征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个
人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红
利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续
暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金
管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 4月 23日
上年度末
2018年 12月 31日
活期存款 688,719.85 731,868.72
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月以内 - -
存款期限 1-3个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 688,719.85 731,868.72
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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项目
本期末
2019年 4月 23日
成本 公允价值 估值增值
股票 51,491,882.28 51,703,029.11 211,146.83
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 2,828,362.65 2,829,075.00 712.35
银行间市场 - - -
合计 2,828,362.65 2,829,075.00 712.35
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 54,320,244.93 54,532,104.11 211,859.18
项目
上年度末
2018年 12月 31日
成本 公允价值 估值增值
股票 50,749,163.19 47,501,601.59 -3,247,561.60
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 2,817,885.68 2,821,744.00 3,858.32
银行间市场 - - -
合计 2,817,885.68 2,821,744.00 3,858.32
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 53,567,048.87 50,323,345.59 -3,243,703.28
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何衍生金融资产 / 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 4月 23日
上年度末
2018年 12月 31日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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应收活期存款利息 495.84 151.71
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 801.15 130.80
应收债券利息 55,066.03 75,034.68
应收资产支持证券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 46.26 8.90
合计 56,409.28 75,326.09
注：其他列示的是应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 4月 23日
上年度末
2018年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 54,957.11 263,503.10
银行间市场应付交易费用 - -
合计 54,957.11 263,503.10
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 4月 23日
上年度末
2018年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提审计费用 65,479.87 50,000.00
预提信息披露费 125,914.71 100,000.00
合计 191,394.58 150,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 4月 23日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 68 页 共 125 页
基金份额（份） 账面金额
上年度末 68,350,819.36 68,350,819.36
本期申购 463,489.13 463,489.13
本期赎回（以“-”号填列） -11,526,855.25 -11,526,855.25
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 57,287,453.24 57,287,453.24
金额单位：人民币元
注：此处申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -13,961,257.44 -3,389,448.83 -17,350,706.27
本期利润 11,161,753.99 3,455,562.46 14,617,316.45
本期基金份额交易产
生的变动数
1,505,131.03 -413,127.19 1,092,003.84
其中：基金申购款 -57,896.24 29,754.90 -28,141.34
基金赎回款 1,563,027.27 -442,882.09 1,120,145.18
本期已分配利润 - - -
本期末 -1,294,372.42 -347,013.56 -1,641,385.98
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 4月
23日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
活期存款利息收入 2,034.01 11,330.56
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,086.67 5,098.78
其他 133.07 311.95
合计 4,253.75 16,741.29
注：其他列示的是结算保证金利息收入。
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7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 4月 23日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12 月 31日
卖出股票成交总额 167,923,267.69 180,904,334.82
减：卖出股票成本总额 156,171,268.40 196,579,778.47
买卖股票差价收入 11,751,999.29 -15,675,443.65
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年4
月23日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月
31日
债券投资收益——买卖债
券（、债转股及债券到期兑
付）差价收入
-7,885.68 -341,630.31
债券投资收益——赎回差
价收入
- -
债券投资收益——申购差
价收入
- -
合计 -7,885.68 -341,630.31
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年4
月23日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年12月
31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
2,708,658.00 25,591,843.71
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
2,617,885.68 25,418,715.59
减：应收利息总额 98,658.00 514,758.43
买卖债券差价收入 -7,885.68 -341,630.31
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7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 4
月 23日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月
31 日
股票投资产生的股利收益 32,620.44 476,818.05
基金投资产生的股利收益 - -
合计 32,620.44 476,818.05
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7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 4
月 23日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12月 31日
1.交易性金融资产 3,455,562.46 -3,014,163.31
——股票投资 3,458,708.43 -3,247,561.60
——债券投资 -3,145.97 233,398.29
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税
- -
合计 3,455,562.46 -3,014,163.31
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 4月
23日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日
基金赎回费收入 1,885.58 225.03
合计 1,885.58 225.03
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 4
月 23日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月
31 日
交易所市场交易费用 498,883.00 617,856.17
银行间市场交易费用 - -
交易基金产生的费用 - -
其中：申购费 - -
赎回费 - -
合计 498,883.00 617,856.17
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7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019
年 4月 23日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
12 月 31日
审计费用 15,479.87 50,000.00
信息披露费 25,914.71 100,000.00
其他 300.00 1,200.00
债券帐户维护费 9,000.00 36,000.00
合计 50,694.58 187,200.00
7.4.7.21 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据《浙商基金管理有限公司关于浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大
会表决结果暨议生效的公告》，自持有人大会表决结果公告之日（2019年 4月 24日）起，本基金
类别将由混合型基金转型为股票型基金，并更名为“浙商中证 500 指数增强型证券投资基金”，
《浙商中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》于 2019年 4月 24日生效。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
浙商基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
浙商证券股份有限公司 基金管理人的股东
通联资本管理有限公司 基金管理人的股东
浙江浙大网新集团有限公司 基金管理人的股东
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养生堂有限公司 基金管理人的股东
上海聚潮资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金在本报告期内及上年度可比期间均没有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 4
月 23日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
85,251.21 258,776.67
其中：支付销售机构的客
户维护费1
189.39 1,135.46
注：支付基金管理人浙商基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值的一定比例计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数（自 2016 年 5 月 11 日（基金合同生效日）
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 74 页 共 125 页
至 2016年 7月 21日）
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.5%/当年天数（自 2016年 7月 22日起）
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 4
月 23日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
17,050.22 51,755.30
注：支付基金托管人交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值的一定比例计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数（自 2016年 5月 11日（基金合同生效日）
至 2016年 7月 21日）
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.1%/当年天数（自 2016年 7月 22日起）
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金不收取销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未持有过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 4月 23日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股
份有限公司
688,719.85 2,034.01 731,868.72 11,330.56
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 75 页 共 125 页
注：本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任
公司的结算备付金，于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) 的相关余额为人民币 602,455.90
元。（2018年 12月 31日：人民币 290,747.95元）
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金在本报告期内未进行过利润分配。
7.4.12 期末（2019 年 4月 23日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
说明
603967
中创
物流
2019年 4
月 19日
2019年
4月 29
日
新股未上
市
15.32 15.32 1,102 16,882.64 16,882.64 -
300772
运达
股份
2019年 4
月 19日
2019年
4月 26
日
新股未上
市
6.52 6.52 2,079 13,555.08 13,555.08 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：张）
期末
成本总额
期末
估值总额
说明
7.4.12.1.3 受限证券类别：权证
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：份）
期末
成本总额
期末
估值总额
说明
7.4.12.1.5 受限证券类别：资产支持证券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：份）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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注：根据中国证监会相关规定，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约定网下
配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票
为流动受限制而不能自由转让的资产。证券投资基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁
定的，锁定期根据交易所相关规定执行。证券投资基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会
规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起在法规规定的限售期内不得转让。证券
投资基金对上述非公开发行股票的减持还需根据交易所相关规定执行。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
●信用风险
●流动性风险
●市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人建立了以合规与风险控制委员会为核心的，由总经理、风险控制委员会、
督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行
全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规与风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政
策，审议通过风险控制的总体措施等；督察长独立行使权利，直接对董事会负责，向合规与风险
控制委员会提交独立的监察稽核报告和建议；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公
司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，
协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总
经理负责。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本
基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常
的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并
制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款均存放
于信用良好的金融机构，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用
风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本
基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管
理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.7 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年 4月 23日
上年度末
2018年 12月 31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 2,829,075.00 200,260.00
合计 2,829,075.00 200,260.00
注：上述表格列示的未评级债券为同业存单、超短期融资券、政策性金融债和国债。
7.4.13.2.8 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本期末及上年度末未持有短期资产支持证券投资。
7.4.13.2.9 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本期末及上年度末未持有短期同业存单投资。
7.4.13.2.10 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 78 页 共 125 页
长期信用评级
本期末
2019年 4月 23日
上年度末
2018年 12月 31日
AAA - -
AAA以下 - -
未评级 - 2,621,484.00
合计 - 2,621,484.00
注：上述表格列示的未评级债券为政策性金融债、国债和央行票据。
7.4.13.2.11 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金于本期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。
7.4.13.2.12 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金于本期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投
资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现，另一方面来自于基金份额持有人
可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息（除卖出回购金融
资产余额将在一个月以内到期且计息外），可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不
计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关
法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，
针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易，因此除附注 13中列示的部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价
格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限
一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金 7 日可变现资产始终保持较高水平，基金资
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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产整体具备良好流动性。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量
在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、
存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2019年 4月 23日
1个月以内
1-3个
月
3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 688,719.85 - - - - - 688,719.85
结算备付金 602,455.90 - - - - - 602,455.90
存出保证金 32,399.19 - - - - - 32,399.19
交易性金融资产 - - 2,829,075.00 - - 51,703,029.11 54,532,104.11
应收利息 - - - - - 56,409.28 56,409.28
应收申购款 - - - - - 3,404.89 3,404.89
资产总计 1,323,574.94 - 2,829,075.00 - - 51,762,843.28 55,915,493.22
负债
应付赎回款 - - - - - 1,430.39 1,430.39
应付管理人报酬 - - - - - 18,036.58 18,036.58
应付托管费 - - - - - 3,607.30 3,607.30
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应付交易费用 - - - - - 54,957.11 54,957.11
其他负债 - - - - - 191,394.58 191,394.58
负债总计 - - - - - 269,425.96 269,425.96
利率敏感度缺口 1,323,574.94 - 2,829,075.00 - - 51,493,417.32 55,646,067.26
上年度末
2018年 12月 31日
1个月以内
1-3 个
月
3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 731,868.72 - - - - - 731,868.72
结算备付金 290,747.95 - - - - - 290,747.95
存出保证金 19,774.95 - - - - - 19,774.95
交易性金融资产 - - 2,821,744.00 - - 47,501,601.59 50,323,345.59
应收利息 - - - - - 75,326.09 75,326.09
其他资产 - - - - - - -
资产总计 1,042,391.62 - 2,821,744.00 - - 47,576,927.68 51,441,063.30
负债
应付赎回款 - - - - - 717.12 717.12
应付管理人报酬 - - - - - 22,275.00 22,275.00
应付托管费 - - - - - 4,454.99 4,454.99
应付交易费用 - - - - - 263,503.10 263,503.10
其他负债 - - - - - 150,000.00 150,000.00
负债总计 - - - - - 440,950.21 440,950.21
利率敏感度缺口 1,042,391.62 - 2,821,744.00 - - 47,135,977.47 51,000,113.09
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假
设
除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分
析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（2019年 4月 23日） 上年度末（2018 年 12月 31日）
1.市场利率下降 25
个基点
2,442.91 2,037.46
2.市场利率上升 25
个基点
-2,442.91 -2,037.46
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
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外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用自上而下与自下而上相结合的投
资策略，在科学分析与有效管理信用风险的基础上，实现风险与收益的最佳匹配。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应
对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10% 。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR (Value at Risk) 指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 4月 23日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 51,703,029.11 92.91 47,501,601.59 93.14
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 2,829,075.00 5.08 2,821,744.00 5.53
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 54,532,104.11 97.99 50,323,345.59 98.67
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除敏感性分析基准（注）以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2019年 4月
23日）
上年度末（ 2018年 12月
31日）
除敏感性分析基准上升 5% 2,513,829.25 2,187,557.40
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除敏感性分析基准下降 5% -2,513,829.25 -2,187,557.40
注：本基金以沪深 300指数作为其他价格波动风险的敏感性分析基准。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
-
假设
1.置信区间 -
2.观察期 -
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本期末（2019 年 12 月 31
日）
上年度末（2018 年 12 月 31
日）
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
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§8 投资组合报告（转型后）
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 177,731,199.15 92.91
其中：股票 177,731,199.15 92.91
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 6,037,947.50 3.16
其中：债券 6,037,947.50 3.16
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 7,350,321.96 3.84
8 其他各项资产 184,680.73 0.10
9 合计 191,304,149.34 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 1,071,400.00 0.56
B 采矿业 5,584,010.58 2.93
C 制造业 79,660,570.18 41.78
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
5,572,361.74 2.92
E 建筑业 2,396,720.00 1.26
F 批发和零售业 1,203,211.00 0.63
G 交通运输、仓储和邮政业 7,131,938.80 3.74
H 住宿和餐饮业 558,559.71 0.29
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
14,231,822.68 7.46
J 金融业 4,618,208.56 2.42
K 房地产业 5,888,546.64 3.09
L 租赁和商务服务业 4,700,354.90 2.46
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 757.02 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 1,114,663.44 0.58
Q 卫生和社会工作 2,224,901.00 1.17
R 文化、体育和娱乐业 2,728,881.99 1.43
S 综合 1,630,569.80 0.86
合计 140,317,478.04 73.58
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 1,986,600.00 1.04
B 采矿业 1,487,811.98 0.78
C 制造业 19,112,034.17 10.02
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
759,178.00 0.40
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 2,094,112.68 1.10
G 交通运输、仓储和邮政业 55,014.96 0.03
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J 金融业 6,652,581.28 3.49
K 房地产业 2,435,220.00 1.28
L 租赁和商务服务业 1,109,898.00 0.58
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 6,578.04 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 1,714,692.00 0.90
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 37,413,721.11 19.62
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 85 页 共 125 页
8.2 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.2.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 300166 东方国信 197,300 2,564,900.00 1.35
2 000877 天山股份 215,900 2,558,415.00 1.34
3 000807 云铝股份 495,900 2,548,926.00 1.34
4 002818 富森美 196,968 2,491,645.20 1.31
5 000006 深振业Ａ 456,600 2,447,376.00 1.28
6 000301 东方盛虹 466,800 2,418,024.00 1.27
7 000027 深圳能源 384,540 2,387,993.40 1.25
8 002414 高德红外 113,700 2,387,700.00 1.25
9 000543 皖能电力 511,070 2,371,364.80 1.24
10 600745 闻泰科技 25,600 2,368,000.00 1.24
11 002690 美亚光电 60,003 2,346,117.30 1.23
12 601872 招商轮船 282,500 2,333,450.00 1.22
13 002434 万里扬 239,401 2,269,521.48 1.19
14 600763 通策医疗 21,700 2,224,901.00 1.17
15 600717 天津港 354,160 2,224,124.80 1.17
16 002002 鸿达兴业 517,000 2,150,720.00 1.13
17 600435 北方导航 249,900 2,079,168.00 1.09
18 002812 恩捷股份 41,150 2,078,075.00 1.09
19 600909 华安证券 284,100 2,073,930.00 1.09
20 600567 山鹰纸业 549,100 2,070,107.00 1.09
21 000997 新 大 陆 129,962 2,063,796.56 1.08
22 002174 游族网络 88,400 2,057,068.00 1.08
23 300253 卫宁健康 134,394 2,013,222.12 1.06
24 600466 蓝光发展 272,080 2,005,229.60 1.05
25 002821 凯莱英 15,400 1,994,300.00 1.05
26 002110 三钢闽光 209,000 1,956,240.00 1.03
27 300316 晶盛机电 118,800 1,867,536.00 0.98
28 600875 东方电气 197,900 1,818,701.00 0.95
29 002745 木林森 127,400 1,733,914.00 0.91
30 002273 水晶光电 105,100 1,698,416.00 0.89
31 601128 常熟银行 183,500 1,671,685.00 0.88
32 600985 淮北矿业 166,500 1,663,335.00 0.87
33 000009 中国宝安 263,420 1,630,569.80 0.86
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 86 页 共 125 页
34 002353 杰瑞股份 43,500 1,607,760.00 0.84
35 600026 中远海能 248,000 1,582,240.00 0.83
36 600779 水井坊 29,600 1,531,800.00 0.80
37 000778 新兴铸管 365,000 1,522,050.00 0.80
38 600737 中粮糖业 177,600 1,502,496.00 0.79
39 002028 思源电气 108,400 1,492,668.00 0.78
40 600820 隧道股份 246,400 1,488,256.00 0.78
41 601869 长飞光纤 44,200 1,459,926.00 0.77
42 000761 本钢板材 367,200 1,446,768.00 0.76
43 600079 人福医药 105,700 1,428,007.00 0.75
44 002152 广电运通 143,202 1,376,171.22 0.72
45 600373 中文传媒 100,959 1,374,051.99 0.72
46 600143 金发科技 176,200 1,282,736.00 0.67
47 603444 吉比特 4,100 1,223,809.00 0.64
48 002463 沪电股份 54,300 1,206,003.00 0.63
49 603377 东方时尚 61,044 1,114,663.44 0.58
50 600062 华润双鹤 85,400 1,114,470.00 0.58
51 600338 西藏珠峰 87,700 1,096,250.00 0.57
52 600598 北大荒 110,000 1,071,400.00 0.56
53 601168 西部矿业 161,359 1,068,196.58 0.56
54 600557 康缘药业 71,100 1,048,014.00 0.55
55 603328 依顿电子 84,700 958,804.00 0.50
56 000060 中金岭南 211,000 907,300.00 0.48
57 002366 台海核电 125,300 872,088.00 0.46
58 002129 中环股份 72,800 859,768.00 0.45
59 000061 农 产 品 153,100 855,829.00 0.45
60 000528 柳 工 121,070 840,225.80 0.44
61 002019 亿帆医药 51,300 833,625.00 0.44
62 000031 大悦城 112,600 808,468.00 0.42
63 600664 哈药股份 209,588 794,338.52 0.42
64 300418 昆仑万维 46,900 785,575.00 0.41
65 002191 劲嘉股份 68,200 778,162.00 0.41
66 600582 天地科技 242,000 771,980.00 0.40
67 000547 航天发展 74,700 763,434.00 0.40
68 002373 千方科技 42,200 761,288.00 0.40
69 300134 大富科技 48,600 749,412.00 0.39
70 002049 紫光国微 14,700 747,348.00 0.39
71 600161 天坛生物 26,000 726,440.00 0.38
72 002128 露天煤业 83,600 723,976.00 0.38
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 87 页 共 125 页
73 600643 爱建集团 72,612 697,075.20 0.37
74 601717 郑煤机 106,800 690,996.00 0.36
75 600718 东软集团 58,800 667,380.00 0.35
76 600260 凯乐科技 48,400 656,788.00 0.34
77 002048 宁波华翔 42,100 650,866.00 0.34
78 000400 许继电气 60,200 648,354.00 0.34
79 601019 山东出版 92,600 643,570.00 0.34
80 601718 际华集团 196,322 640,009.72 0.34
81 000930 中粮科技 96,634 637,784.40 0.33
82 600845 宝信软件 18,600 611,940.00 0.32
83 600765 中航重机 59,800 611,754.00 0.32
84 300002 神州泰岳 187,000 609,620.00 0.32
85 300026 红日药业 173,000 607,230.00 0.32
86 000990 诚志股份 40,000 592,800.00 0.31
87 000975 银泰黄金 43,400 590,674.00 0.31
88 000883 湖北能源 137,600 573,792.00 0.30
89 603806 福斯特 11,500 558,900.00 0.29
90 600258 首旅酒店 27,100 558,531.00 0.29
91 300274 阳光电源 51,300 540,189.00 0.28
92 300182 捷成股份 152,400 531,876.00 0.28
93 600970 中材国际 75,700 527,629.00 0.28
94 601966 玲珑轮胎 23,000 527,390.00 0.28
95 002372 伟星新材 39,100 514,947.00 0.27
96 601326 秦港股份 157,400 502,106.00 0.26
97 603486 科沃斯 24,200 491,018.00 0.26
98 600350 山东高速 99,800 490,018.00 0.26
99 002127 南极电商 44,200 482,222.00 0.25
100 300058 蓝色光标 81,398 459,898.70 0.24
101 600748 上实发展 77,091 457,920.54 0.24
102 600259 广晟有色 12,700 441,579.00 0.23
103 600216 浙江医药 32,900 439,215.00 0.23
104 002440 闰土股份 38,219 428,052.80 0.22
105 600138 中青旅 32,600 410,760.00 0.22
106 002221 东华能源 50,800 394,208.00 0.21
107 002941 新疆交建 21,700 380,835.00 0.20
108 600862 中航高科 33,200 365,864.00 0.19
109 002242 九阳股份 14,400 362,304.00 0.19
110 002583 海能达 42,800 359,948.00 0.19
111 000488 晨鸣纸业 70,131 356,966.79 0.19
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 88 页 共 125 页
112 002092 中泰化学 52,200 354,438.00 0.19
113 600996 贵广网络 43,800 352,590.00 0.18
114 603025 大豪科技 34,047 322,425.09 0.17
115 603517 绝味食品 6,839 317,671.55 0.17
116 000581 威孚高科 15,900 302,895.00 0.16
117 300207 欣旺达 15,100 294,752.00 0.15
118 000066 中国长城 18,900 294,084.00 0.15
119 603883 老百姓 4,300 275,544.00 0.14
120 300383 光环新网 13,200 264,924.00 0.14
121 002387 维信诺 15,200 241,680.00 0.13
122 600874 创业环保 33,265 239,175.35 0.13
123 603233 大参林 4,500 235,125.00 0.12
124 000028 国药一致 5,000 226,800.00 0.12
125 600201 生物股份 10,000 187,200.00 0.10
126 002004 华邦健康 37,700 186,238.00 0.10
127 601811 新华文轩 13,600 179,384.00 0.09
128 000050 深天马Ａ 11,000 179,190.00 0.09
129 002839 张家港行 29,500 175,230.00 0.09
130 600064 南京高科 17,390 169,552.50 0.09
131 600060 海信视像 14,300 155,155.00 0.08
132 600410 华胜天成 13,000 134,030.00 0.07
133 002056 横店东磁 16,100 132,020.00 0.07
134 002439 启明星辰 3,600 121,680.00 0.06
135 603712 七一二 5,000 120,900.00 0.06
136 002491 通鼎互联 18,100 119,641.00 0.06
137 600580 卧龙电驱 8,600 103,372.00 0.05
138 603659 璞泰来 1,100 93,665.00 0.05
139 002831 裕同科技 3,500 92,925.00 0.05
140 002416 爱施德 9,400 71,534.00 0.04
141 603766 隆鑫通用 18,531 69,120.63 0.04
142 000878 云南铜业 4,900 66,934.00 0.04
143 600521 华海药业 3,600 62,136.00 0.03
144 600380 健康元 5,900 61,065.00 0.03
145 600171 上海贝岭 3,700 58,275.00 0.03
146 002444 巨星科技 5,000 53,700.00 0.03
147 300088 长信科技 3,900 40,053.00 0.02
148 600282 南钢股份 11,500 39,675.00 0.02
149 002572 索菲亚 1,600 33,520.00 0.02
150 000623 吉林敖东 1,669 27,588.57 0.01
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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151 600699 均胜电子 60 1,074.00 0.00
152 603568 伟明环保 33 757.02 0.00
153 600312 平高电气 93 600.78 0.00
154 600801 华新水泥 20 528.60 0.00
155 603556 海兴电力 30 489.00 0.00
156 000750 国海证券 54 288.36 0.00
157 002249 大洋电机 73 281.78 0.00
158 600782 新钢股份 27 138.51 0.00
159 002465 海格通信 8 86.64 0.00
160 600008 首创股份 11 36.19 0.00
161 600754 锦江酒店 1 28.71 0.00
8.2.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600030 中信证券 106,200 2,686,860.00 1.41
2 600750 江中药业 200,781 2,515,785.93 1.32
3 600993 马应龙 119,732 2,094,112.68 1.10
4 300059 东方财富 127,000 2,002,790.00 1.05
5 000002 万 科Ａ 62,200 2,001,596.00 1.05
6 002299 圣农发展 82,500 1,986,600.00 1.04
7 002512 达华智能 305,640 1,971,378.00 1.03
8 600183 生益科技 86,700 1,813,764.00 0.95
9 002607 中公教育 95,900 1,714,692.00 0.90
10 603369 今世缘 52,170 1,707,002.40 0.90
11 000725 京东方Ａ 366,500 1,663,910.00 0.87
12 002916 深南电路 10,860 1,543,206.00 0.81
13 000860 顺鑫农业 24,000 1,264,320.00 0.66
14 000858 五 粮 液 9,300 1,236,993.00 0.65
15 002027 分众传媒 177,300 1,109,898.00 0.58
16 601688 华泰证券 51,100 1,037,841.00 0.54
17 000625 长安汽车 103,400 1,037,102.00 0.54
18 601077 渝农商行 147,778 925,090.28 0.49
19 002415 海康威视 26,200 857,788.00 0.45
20 600025 华能水电 179,900 759,178.00 0.40
21 603993 洛阳钼业 149,800 653,128.00 0.34
22 002258 利尔化学 36,400 514,332.00 0.27
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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23 601808 中海油服 26,000 499,200.00 0.26
24 601311 骆驼股份 52,008 487,835.04 0.26
25 600048 保利地产 26,800 433,624.00 0.23
26 002236 大华股份 20,900 415,492.00 0.22
27 002025 航天电器 15,200 403,864.00 0.21
28 002508 老板电器 11,400 385,434.00 0.20
29 600742 一汽富维 30,000 362,700.00 0.19
30 600971 恒源煤电 56,101 335,483.98 0.18
31 002035 华帝股份 19,409 260,468.78 0.14
32 300601 康泰生物 2,100 184,359.00 0.10
33 300450 先导智能 3,800 170,772.00 0.09
34 688181 八亿时空 2,392 105,200.16 0.06
35 688081 兴图新科 3,153 88,946.13 0.05
36 002157 正邦科技 3,700 59,940.00 0.03
37 601298 青岛港 8,008 55,014.96 0.03
38 600151 航天机电 4,600 21,804.00 0.01
39 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.01
40 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.01
41 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00
8.3 报告期内股票投资组合的重大变动
8.3.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（%）
1 601869 长飞光纤 4,728,418.00 2.48
2 600909 华安证券 4,392,990.58 2.30
3 600993 马应龙 4,145,302.20 2.17
4 002152 广电运通 4,134,076.00 2.17
5 600037 歌华有线 4,089,956.00 2.14
6 600282 南钢股份 4,016,822.00 2.11
7 002745 木林森 3,956,217.00 2.07
8 002812 恩捷股份 3,865,112.00 2.03
9 300253 卫宁健康 3,855,331.42 2.02
10 000061 农 产 品 3,817,876.00 2.00
11 002414 高德红外 3,758,192.00 1.97
12 300418 昆仑万维 3,753,637.00 1.97
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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13 600985 淮北矿业 3,606,349.00 1.89
14 600750 江中药业 3,595,642.52 1.89
15 002821 凯莱英 3,578,181.00 1.88
16 002028 思源电气 3,537,164.00 1.85
17 002607 中公教育 3,522,875.00 1.85
18 000156 华数传媒 3,508,046.00 1.84
19 002463 沪电股份 3,443,099.00 1.81
20 002092 中泰化学 3,413,981.00 1.79
8.3.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（%）
1 600037 歌华有线 4,133,118.00 2.17
2 600282 南钢股份 3,984,186.00 2.09
3 002152 广电运通 3,826,430.27 2.01
4 002092 中泰化学 3,374,662.00 1.77
5 603806 福斯特 3,367,381.56 1.77
6 000156 华数传媒 3,329,450.11 1.75
7 300297 蓝盾股份 3,319,354.00 1.74
8 002463 沪电股份 3,299,164.00 1.73
9 300418 昆仑万维 3,233,796.00 1.70
10 000685 中山公用 3,225,002.00 1.69
11 601869 长飞光纤 3,219,253.42 1.69
12 603568 伟明环保 3,135,266.00 1.64
13 600967 内蒙一机 3,096,764.00 1.62
14 000061 农 产 品 3,092,040.00 1.62
15 600064 南京高科 3,064,417.66 1.61
16 600312 平高电气 3,062,414.06 1.61
17 000987 越秀金控 3,056,722.00 1.60
18 000563 陕国投Ａ 3,047,211.20 1.60
19 600335 国机汽车 3,041,706.00 1.60
20 000878 云南铜业 3,030,755.00 1.59
8.3.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
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买入股票成本（成交）总额 512,477,097.64
卖出股票收入（成交）总额 402,721,712.59
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 6,037,947.50 3.17
其中：政策性金融债 6,037,947.50 3.17
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 6,037,947.50 3.17
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 018007 国开 1801 59,930 6,037,947.50 3.17
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
当基金仓位较低以及基差负向较大时，买入期货以获取超额收益。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
8.11.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 67,902.53
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 89,457.63
5 应收申购款 27,320.57
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 184,680.73
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8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的股票。
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的股票。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占资产或净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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§8 投资组合报告（转型前）
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 51,703,029.11 92.47
其中：股票 51,703,029.11 92.47
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 2,829,075.00 5.06
其中：债券 2,829,075.00 5.06
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 1,291,175.75 2.31
8 其他资产 92,213.36 0.16
9 合计 55,915,493.22 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 494,558.00 0.89
B 采矿业 2,259,944.03 4.06
C 制造业 27,904,279.42 50.15
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,575,685.30 2.83
E 建筑业 1,431,468.00 2.57
F 批发和零售业 2,376,358.00 4.27
G 交通运输、仓储和邮政业 1,923,690.80 3.46
H 住宿和餐饮业 296,836.85 0.53
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
5,226,551.80 9.39
J 金融业 2,276,949.65 4.09
K 房地产业 2,838,636.95 5.10
L 租赁和商务服务业 981,298.99 1.76
M 科学研究和技术服务业 83,574.40 0.15
N 水利、环境和公共设施管理业 389,808.92 0.70
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O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 373,824.00 0.67
R 文化、体育和娱乐业 1,186,668.00 2.13
S 综合 82,896.00 0.15
合计 51,703,029.11 92.91
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600782 新钢股份 120,600 774,252.00 1.39
2 600008 首创股份 186,200 767,144.00 1.38
3 601717 郑煤机 119,924 754,321.96 1.36
4 002038 双鹭药业 26,300 714,045.00 1.28
5 601003 柳钢股份 87,100 641,927.00 1.15
6 600884 杉杉股份 41,200 624,592.00 1.12
7 600779 水井坊 12,700 589,280.00 1.06
8 002092 中泰化学 56,600 561,472.00 1.01
9 000975 银泰资源 52,203 529,338.42 0.95
10 600820 隧道股份 71,000 517,590.00 0.93
11 600657 信达地产 99,400 514,892.00 0.93
12 000090 天健集团 68,600 509,698.00 0.92
13 000006 深振业Ａ 77,621 500,655.45 0.90
14 002233 塔牌集团 40,601 479,497.81 0.86
15 000960 锡业股份 38,100 470,535.00 0.85
16 600811 东方集团 109,600 464,704.00 0.84
17 002439 启明星辰 15,700 448,392.00 0.81
18 002507 涪陵榨菜 15,500 443,145.00 0.80
19 603806 福斯特 12,300 440,955.00 0.79
20 603658 安图生物 7,200 437,760.00 0.79
21 300459 金科文化 48,600 435,942.00 0.78
22 600201 生物股份 27,620 429,767.20 0.77
23 600643 爱建集团 36,600 429,318.00 0.77
24 600316 洪都航空 27,000 428,760.00 0.77
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25 600623 华谊集团 43,300 426,072.00 0.77
26 601928 凤凰传媒 50,500 425,210.00 0.76
27 600567 山鹰纸业 108,700 416,321.00 0.75
28 002299 圣农发展 14,700 411,894.00 0.74
29 600611 大众交通 82,400 411,176.00 0.74
30 002399 海普瑞 16,000 398,560.00 0.72
31 002129 中环股份 36,800 394,864.00 0.71
32 600971 恒源煤电 45,801 394,346.61 0.71
33 000750 国海证券 66,000 389,400.00 0.70
34 603568 伟明环保 14,400 388,656.00 0.70
35 002463 沪电股份 31,400 388,418.00 0.70
36 300166 东方国信 27,150 387,430.50 0.70
37 600039 四川路桥 95,500 380,090.00 0.68
38 300347 泰格医药 5,900 373,824.00 0.67
39 600266 北京城建 32,900 337,225.00 0.61
40 002127 南极电商 29,400 336,042.00 0.60
41 600743 华远地产 109,700 335,682.00 0.60
42 000596 古井贡酒 3,000 332,490.00 0.60
43 002049 紫光国微 7,800 331,344.00 0.60
44 002074 国轩高科 21,300 329,085.00 0.59
45 300274 阳光电源 25,300 325,864.00 0.59
46 603816 顾家家居 6,000 321,660.00 0.58
47 000930 中粮生化 35,500 321,275.00 0.58
48 002690 美亚光电 12,300 320,415.00 0.58
49 600143 金发科技 57,600 316,224.00 0.57
50 600639 浦东金桥 18,800 314,336.00 0.56
51 002344 海宁皮城 56,900 313,519.00 0.56
52 000008 神州高铁 66,200 309,154.00 0.56
53 600021 上海电力 33,380 306,762.20 0.55
54 002004 华邦健康 53,800 305,584.00 0.55
55 002410 广联达 11,300 305,439.00 0.55
56 600511 国药股份 11,400 305,406.00 0.55
57 002174 游族网络 14,000 300,720.00 0.54
58 300088 长信科技 48,500 295,365.00 0.53
59 600827 百联股份 28,900 295,069.00 0.53
60 002839 张家港行 43,000 293,260.00 0.53
61 600160 巨化股份 31,840 289,107.20 0.52
62 002359 北讯集团 26,200 286,104.00 0.51
63 601168 西部矿业 45,800 285,792.00 0.51
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64 000723 美锦能源 15,700 282,600.00 0.51
65 601100 恒立液压 8,600 267,804.00 0.48
66 600312 平高电气 32,000 262,400.00 0.47
67 300413 芒果超媒 5,800 252,880.00 0.45
68 000887 中鼎股份 20,700 250,056.00 0.45
69 600801 华新水泥 9,100 249,431.00 0.45
70 002373 千方科技 13,200 249,348.00 0.45
71 600525 长园集团 34,921 248,637.52 0.45
72 603328 依顿电子 22,500 248,400.00 0.45
73 002195 二三四五 43,730 248,386.40 0.45
74 600426 华鲁恒升 15,600 248,040.00 0.45
75 002353 杰瑞股份 9,600 247,680.00 0.45
76 600258 首旅酒店 11,500 243,110.00 0.44
77 600167 联美控股 18,900 242,865.00 0.44
78 000025 特 力Ａ 6,900 238,533.00 0.43
79 603369 今世缘 8,600 233,662.00 0.42
80 600350 山东高速 46,200 231,462.00 0.42
81 002408 齐翔腾达 23,400 229,320.00 0.41
82 300253 卫宁健康 16,400 228,944.00 0.41
83 300418 昆仑万维 15,100 227,708.00 0.41
84 000547 航天发展 20,600 227,218.00 0.41
85 000813 德展健康 19,700 225,762.00 0.41
86 300383 光环新网 12,900 225,363.00 0.40
87 002368 太极股份 6,400 221,760.00 0.40
88 603000 人民网 8,500 219,640.00 0.39
89 600565 迪马股份 45,500 218,855.00 0.39
90 601000 唐山港 70,520 218,612.00 0.39
91 600699 均胜电子 8,000 218,400.00 0.39
92 000426 兴业矿业 36,100 215,878.00 0.39
93 600804 鹏博士 19,200 215,808.00 0.39
94 300316 晶盛机电 16,200 214,974.00 0.39
95 600536 中国软件 3,900 214,500.00 0.39
96 600329 中新药业 12,900 212,721.00 0.38
97 600026 中远海能 30,800 210,672.00 0.38
98 600787 中储股份 30,700 209,988.00 0.38
99 600053 九鼎投资 8,100 208,413.00 0.37
100 002465 海格通信 21,000 207,060.00 0.37
101 002371 北方华创 3,200 204,704.00 0.37
102 000623 吉林敖东 10,800 203,688.00 0.37
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 99 页 共 125 页
103 002583 海能达 17,600 198,176.00 0.36
104 600872 中炬高新 5,700 197,049.00 0.35
105 000418 小天鹅Ａ 3,400 196,792.00 0.35
106 002563 森马服饰 17,900 196,005.00 0.35
107 600584 长电科技 13,700 189,608.00 0.34
108 300058 蓝色光标 36,000 186,840.00 0.34
109 000860 顺鑫农业 3,100 186,279.00 0.33
110 600256 广汇能源 41,100 186,183.00 0.33
111 603885 吉祥航空 13,600 185,504.00 0.33
112 600655 豫园股份 18,900 185,031.00 0.33
113 600859 王府井 10,000 183,900.00 0.33
114 600037 歌华有线 15,600 183,612.00 0.33
115 600572 康恩贝 20,200 183,416.00 0.33
116 601866 中远海发 54,600 181,272.00 0.33
117 600338 西藏珠峰 6,400 178,624.00 0.32
118 300182 捷成股份 30,400 177,840.00 0.32
119 002110 三钢闽光 9,400 177,284.00 0.32
120 601966 玲珑轮胎 9,800 175,518.00 0.32
121 600291 西水股份 12,100 175,450.00 0.32
122 603444 吉比特 800 175,232.00 0.31
123 601179 中国西电 40,000 174,000.00 0.31
124 600478 科力远 26,400 173,448.00 0.31
125 002273 水晶光电 12,900 173,118.00 0.31
126 000021 深科技 20,100 172,257.00 0.31
127 300199 翰宇药业 15,600 170,352.00 0.31
128 002440 闰土股份 9,500 165,870.00 0.30
129 600060 海信电器 15,600 165,672.00 0.30
130 000877 天山股份 13,900 162,630.00 0.29
131 002244 滨江集团 33,100 161,859.00 0.29
132 600895 张江高科 6,700 159,594.00 0.29
133 002013 中航机电 20,500 159,490.00 0.29
134 000049 德赛电池 4,700 158,719.00 0.29
135 600618 氯碱化工 16,400 158,424.00 0.28
136 002308 威创股份 26,000 157,560.00 0.28
137 600765 中航重机 14,501 154,435.65 0.28
138 000987 越秀金控 12,600 153,090.00 0.28
139 300308 中际旭创 2,800 152,320.00 0.27
140 600978 宜华生活 30,500 149,145.00 0.27
141 600759 洲际油气 29,300 149,137.00 0.27
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 100 页 共 125 页
142 603712 七一二 6,600 143,550.00 0.26
143 002281 光迅科技 4,500 140,265.00 0.25
144 601128 常熟银行 17,300 139,611.00 0.25
145 002155 湖南黄金 16,900 137,904.00 0.25
146 603198 迎驾贡酒 7,600 135,432.00 0.24
147 600614 鹏起科技 20,300 134,183.00 0.24
148 002807 江阴银行 25,320 133,942.80 0.24
149 002831 裕同科技 2,500 131,875.00 0.24
150 000758 中色股份 25,500 129,795.00 0.23
151 300315 掌趣科技 30,500 129,320.00 0.23
152 603556 海兴电力 8,640 128,736.00 0.23
153 600179 安通控股 14,700 125,832.00 0.23
154 600563 法拉电子 2,800 124,376.00 0.22
155 300324 旋极信息 16,600 123,504.00 0.22
156 000686 东北证券 11,700 121,914.00 0.22
157 600064 南京高科 10,230 121,020.90 0.22
158 000028 国药一致 2,500 119,650.00 0.22
159 603877 太平鸟 5,800 117,740.00 0.21
160 300159 新研股份 19,875 117,063.75 0.21
161 603766 隆鑫通用 22,500 115,650.00 0.21
162 600718 东软集团 8,000 113,360.00 0.20
163 601811 新华文轩 8,100 112,671.00 0.20
164 000690 宝新能源 14,200 111,470.00 0.20
165 002635 安洁科技 7,300 110,376.00 0.20
166 002437 誉衡药业 22,900 109,233.00 0.20
167 300002 神州泰岳 22,600 108,706.00 0.20
168 600410 华胜天成 12,300 108,117.00 0.19
169 603515 欧普照明 3,000 105,780.00 0.19
170 002242 九阳股份 4,700 105,092.00 0.19
171 002589 瑞康医药 13,000 104,390.00 0.19
172 002191 劲嘉股份 7,200 103,104.00 0.19
173 002745 木林森 7,400 101,676.00 0.18
174 002424 贵州百灵 8,600 101,308.00 0.18
175 000027 深圳能源 15,500 97,185.00 0.17
176 002028 思源电气 7,400 94,794.00 0.17
177 600315 上海家化 3,100 91,419.00 0.16
178 600557 康缘药业 6,400 89,216.00 0.16
179 000990 诚志股份 3,600 88,272.00 0.16
180 600862 中航高科 8,900 87,754.00 0.16
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 101 页 共 125 页
181 002345 潮宏基 17,200 87,548.00 0.16
182 601298 青岛港 8,708 87,254.16 0.16
183 600195 中牧股份 6,440 86,360.40 0.16
184 601688 华泰证券 4,000 85,720.00 0.15
185 000061 农 产 品 14,000 85,260.00 0.15
186 002916 深南电路 700 84,854.00 0.15
187 603883 老百姓 1,500 84,660.00 0.15
188 000513 丽珠集团 2,500 83,250.00 0.15
189 600673 东阳光 8,800 82,896.00 0.15
190 600839 四川长虹 23,300 81,783.00 0.15
191 002002 鸿达兴业 11,700 80,613.00 0.14
192 300450 先导智能 2,300 80,385.00 0.14
193 000738 航发控制 5,400 80,352.00 0.14
194 600280 中央商场 17,100 80,199.00 0.14
195 600298 安琪酵母 2,900 79,460.00 0.14
196 000587 金洲慈航 24,200 78,650.00 0.14
197 600755 厦门国贸 8,500 77,095.00 0.14
198 002250 联化科技 7,000 76,930.00 0.14
199 300113 顺网科技 3,600 74,592.00 0.13
200 300133 华策影视 9,200 74,152.00 0.13
201 002332 仙琚制药 9,500 73,910.00 0.13
202 600335 国机汽车 9,200 73,876.00 0.13
203 600885 宏发股份 2,820 73,122.60 0.13
204 002385 大北农 9,300 72,912.00 0.13
205 002372 伟星新材 3,800 71,820.00 0.13
206 002358 森源电气 5,100 70,431.00 0.13
207 300010 立思辰 6,600 69,762.00 0.13
208 300168 万达信息 4,200 65,436.00 0.12
209 600528 中铁工业 5,100 64,974.00 0.12
210 002317 众生药业 6,400 64,192.00 0.12
211 600750 江中药业 3,440 62,745.60 0.11
212 600881 亚泰集团 15,800 62,410.00 0.11
213 002048 宁波华翔 4,700 62,040.00 0.11
214 000766 通化金马 6,200 61,504.00 0.11
215 600155 华创阳安 3,900 60,762.00 0.11
216 002818 富森美 2,300 59,616.00 0.11
217 002414 高德红外 2,200 59,268.00 0.11
218 002266 浙富控股 10,500 58,065.00 0.10
219 000732 泰禾集团 3,100 57,753.00 0.10
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 102 页 共 125 页
220 600094 大名城 5,700 56,943.00 0.10
221 002951 金时科技 1,675 54,437.50 0.10
222 603228 景旺电子 900 54,315.00 0.10
223 600754 锦江股份 2,001 53,726.85 0.10
224 601020 华钰矿业 4,600 52,946.00 0.10
225 300287 飞利信 10,900 52,756.00 0.09
226 300761 立华股份 732 52,521.00 0.09
227 002588 史丹利 9,600 51,936.00 0.09
228 002221 东华能源 4,300 51,342.00 0.09
229 002640 跨境通 4,100 51,291.00 0.09
230 002249 大洋电机 7,700 51,282.00 0.09
231 002517 恺英网络 11,800 50,976.00 0.09
232 002815 崇达技术 3,000 50,280.00 0.09
233 601801 皖新传媒 6,800 49,980.00 0.09
234 601608 中信重工 9,400 49,256.00 0.09
235 002950 奥美医疗 1,575 49,218.75 0.09
236 300297 蓝盾股份 6,300 49,014.00 0.09
237 300134 大富科技 2,900 47,792.00 0.09
238 002354 天神娱乐 8,300 46,729.00 0.08
239 000536 华映科技 14,000 46,620.00 0.08
240 601326 秦港股份 10,800 45,036.00 0.08
241 002030 达安基因 3,600 44,964.00 0.08
242 002949 华阳国际 1,580 43,655.40 0.08
243 002642 荣之联 6,800 43,384.00 0.08
244 000563 陕国投Ａ 8,200 43,296.00 0.08
245 600409 三友化工 5,500 41,305.00 0.07
246 603068 博通集成 861 40,923.33 0.07
247 601231 环旭电子 2,800 39,956.00 0.07
248 600645 中源协和 1,900 39,919.00 0.07
249 000156 华数传媒 3,200 39,520.00 0.07
250 000600 建投能源 5,200 39,312.00 0.07
251 600901 江苏租赁 5,100 36,975.00 0.07
252 603317 天味食品 1,156 36,090.32 0.06
253 600158 中体产业 3,101 35,971.60 0.06
254 000830 鲁西化工 2,300 34,776.00 0.06
255 002681 奋达科技 6,600 34,386.00 0.06
256 603233 大参林 700 32,788.00 0.06
257 002444 巨星科技 2,700 32,130.00 0.06
258 300770 新媒股份 502 31,636.04 0.06
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 103 页 共 125 页
259 002041 登海种业 4,300 30,143.00 0.05
260 600751 海航科技 7,600 28,424.00 0.05
261 002426 胜利精密 8,400 28,224.00 0.05
262 000612 焦作万方 5,300 26,076.00 0.05
263 600260 凯乐科技 1,100 24,673.00 0.04
264 002118 紫鑫药业 1,700 24,242.00 0.04
265 600240 华业资本 7,500 23,850.00 0.04
266 601311 骆驼股份 1,800 23,688.00 0.04
267 000681 视觉中国 1,000 22,790.00 0.04
268 300768 迪普科技 662 20,872.86 0.04
269 600737 中粮糖业 1,900 19,969.00 0.04
270 600664 哈药股份 3,500 18,585.00 0.03
271 600373 中文传媒 1,300 18,265.00 0.03
272 603967 中创物流 1,102 16,882.64 0.03
273 000066 中国长城 1,500 13,740.00 0.02
274 300772 运达股份 2,079 13,555.08 0.02
275 002699 美盛文化 1,600 13,360.00 0.02
276 002663 普邦股份 3,500 13,020.00 0.02
277 000729 燕京啤酒 1,600 11,808.00 0.02
278 002482 广田集团 1,800 11,070.00 0.02
279 000543 皖能电力 2,000 10,560.00 0.02
280 300202 聚龙股份 1,000 8,230.00 0.01
281 300001 特锐德 400 8,132.00 0.01
282 002390 信邦制药 900 5,877.00 0.01
283 601336 新华保险 95 5,797.85 0.01
284 601200 上海环境 76 1,152.92 0.00
285 600176 中国巨石 83 916.32 0.00
286 603225 新凤鸣 56 813.68 0.00
287 600062 华润双鹤 40 558.80 0.00
288 000541 佛山照明 90 556.20 0.00
289 600141 兴发集团 40 492.80 0.00
290 300433 蓝思科技 49 444.92 0.00
291 000598 兴蓉环境 79 387.10 0.00
292 600392 盛和资源 30 341.70 0.00
293 603025 大豪科技 28 330.12 0.00
294 000488 晨鸣纸业 50 315.50 0.00
295 600184 光电股份 13 164.45 0.00
296 000012 南 玻Ａ 25 131.75 0.00
297 600183 生益科技 5 69.00 0.00
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 104 页 共 125 页
298 002707 众信旅游 3 21.99 0.00
299 002672 东江环保 1 12.51 0.00
300 600869 智慧能源 2 11.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000600 建投能源 1,849,624.00 3.63
2 002004 华邦健康 1,610,499.00 3.16
3 300166 东方国信 1,484,317.00 2.91
4 600557 康缘药业 1,449,190.00 2.84
5 600266 北京城建 1,313,452.00 2.58
6 600939 重庆建工 1,286,970.00 2.52
7 601717 郑煤机 1,268,618.00 2.49
8 600779 水井坊 1,261,191.00 2.47
9 000975 银泰资源 1,249,082.00 2.45
10 002818 富森美 1,243,749.00 2.44
11 002359 北讯集团 1,239,441.00 2.43
12 002128 露天煤业 1,222,357.00 2.40
13 000006 深振业Ａ 1,198,930.76 2.35
14 603369 今世缘 1,171,208.00 2.30
15 600155 华创阳安 1,139,869.21 2.24
16 600338 西藏珠峰 1,135,567.00 2.23
17 600618 氯碱化工 1,123,342.73 2.20
18 002690 美亚光电 1,119,602.00 2.20
19 002344 海宁皮城 1,102,470.00 2.16
20 300324 旋极信息 1,082,109.00 2.12
21 000623 吉林敖东 1,071,245.00 2.10
22 600971 恒源煤电 1,061,066.00 2.08
23 600859 王府井 1,054,350.00 2.07
24 600478 科力远 1,035,536.00 2.03
25 000930 中粮生化 1,035,020.00 2.03
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 105 页 共 125 页
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002152 广电运通 2,114,080.00 4.15
2 000623 吉林敖东 2,081,996.00 4.08
3 000600 建投能源 2,081,687.00 4.08
4 603766 隆鑫通用 1,952,427.00 3.83
5 600426 华鲁恒升 1,891,065.00 3.71
6 000021 深科技 1,870,136.00 3.67
7 601928 凤凰传媒 1,777,778.00 3.49
8 603328 依顿电子 1,693,569.00 3.32
9 000975 银泰资源 1,692,297.00 3.32
10 600478 科力远 1,638,109.00 3.21
11 002344 海宁皮城 1,628,020.00 3.19
12 600859 王府井 1,590,208.00 3.12
13 000598 兴蓉环境 1,555,406.00 3.05
14 002195 二三四五 1,533,611.00 3.01
15 600970 中材国际 1,512,561.00 2.97
16 002818 富森美 1,501,393.26 2.94
17 600557 康缘药业 1,493,095.00 2.93
18 300088 长信科技 1,453,323.00 2.85
19 600823 世茂股份 1,448,636.00 2.84
20 002254 泰和新材 1,445,026.00 2.83
21 600155 华创阳安 1,428,444.00 2.80
22 000930 中粮生化 1,421,698.00 2.79
23 603888 新华网 1,412,907.00 2.77
24 002004 华邦健康 1,404,319.00 2.75
25 600673 东阳光 1,381,211.00 2.71
26 000656 金科股份 1,342,986.00 2.63
27 002128 露天煤业 1,336,332.00 2.62
28 000049 德赛电池 1,316,102.00 2.58
29 300166 东方国信 1,310,130.36 2.57
30 600611 大众交通 1,307,422.00 2.56
31 603198 迎驾贡酒 1,305,193.00 2.56
32 002345 潮宏基 1,302,994.00 2.55
33 600939 重庆建工 1,295,679.52 2.54
34 000813 德展健康 1,269,810.50 2.49
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 106 页 共 125 页
35 002276 万马股份 1,259,963.00 2.47
36 600869 智慧能源 1,248,087.00 2.45
37 002444 巨星科技 1,245,769.00 2.44
38 603369 今世缘 1,237,172.00 2.43
39 300383 光环新网 1,231,287.00 2.41
40 600779 水井坊 1,220,418.00 2.39
41 600338 西藏珠峰 1,206,207.00 2.37
42 600062 华润双鹤 1,204,252.00 2.36
43 600694 大商股份 1,199,948.00 2.35
44 002359 北讯集团 1,189,258.60 2.33
45 002028 思源电气 1,181,544.00 2.32
46 601005 重庆钢铁 1,175,805.00 2.31
47 002233 塔牌集团 1,150,337.00 2.26
48 601020 华钰矿业 1,149,133.00 2.25
49 600507 方大特钢 1,136,720.00 2.23
50 600184 光电股份 1,135,360.00 2.23
51 601016 节能风电 1,132,362.00 2.22
52 600618 氯碱化工 1,121,616.00 2.20
53 600195 中牧股份 1,121,451.00 2.20
54 600657 信达地产 1,114,954.00 2.19
55 000926 福星股份 1,112,636.00 2.18
56 600760 中航沈飞 1,108,253.00 2.17
57 600216 浙江医药 1,107,147.00 2.17
58 002815 崇达技术 1,097,021.00 2.15
59 601233 桐昆股份 1,084,673.00 2.13
60 600649 城投控股 1,083,320.22 2.12
61 002266 浙富控股 1,048,954.00 2.06
62 002701 奥瑞金 1,025,086.00 2.01
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 156,913,987.49
卖出股票收入（成交）总额 167,923,267.69
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 2,829,075.00 5.08
其中：政策性金融债 2,829,075.00 5.08
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 2,829,075.00 5.08
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 108603 国开 1804 28,150 2,829,075.00 5.08
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值
（元）
公允价值变
动（元）
风险说明
公允价值变动总额合计（元） -
股指期货投资本期收益（元） -
股指期货投资本期公允价值变动（元） -
注：于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有股指期货。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 108 页 共 125 页
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 32,399.19
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 56,409.28
5 应收申购款 3,404.89
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 92,213.36
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金未持有处于转股期的可转换债券。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
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8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
于 2019年 4月 23日 (基金合同失效前日) ，本基金前十名股票中不存在流通受限的股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占资产或净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 110 页 共 125 页
§9 基金份额持有人信息（转型后）
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
浙 商
中 证
500 增
强 A
669 268,741.14 179,166,821.27 99.65% 621,002.22 0.35%
浙 商
中 证
500 增
强 C
392 28,479.22 10,752,688.17 96.32% 411,166.63 3.68%
合计 1,061 179,973.31 189,919,509.44 99.46% 1,032,168.85 0.54%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
浙商中证
500增强A
61,978.31 0.0300%
浙商中证
500增强C
1,822.97 0.0200%
合计
63,801.28 0.0300%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
浙商中证 500增强 A 0~10
浙商中证 500增强 C 0
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
浙商中证 500增强 A 0~10
浙商中证 500增强 C 0
合计 0~10
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 111 页 共 125 页
§9 基金份额持有人信息（转型前）
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
302 189,693.55 56,833,130.78 99.21% 454,322.46 0.79%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
90,821.54 0.16%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
0~10
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 112 页 共 125 页
§10 开放式基金份额变动(转型后)
单位：份
项目
浙商中证 500增
强 A
浙商中证 500增
强 C
基金合同生效日基金份额总额
57,242,904.27 -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
178,798,947.93 13,408,249.23
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎
回份额
56,254,028.71 2,244,394.43
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额（份额减少以"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额
179,787,823.49 11,163,854.80
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 113 页 共 125 页
§10 开放式基金份额变动(转型前)
单位：份
基金合同生效日基金份额总额 200,602,551.05
本报告期期初基金份额总额 68,350,819.36
本报告期基金总申购份额 463,489.13
减:本报告期基金总赎回份额 11,526,855.25
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 57,287,453.24
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 114 页 共 125 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
2019 年 4 月 24 日表决通过《关于浙商聚潮灵活配置混合型证券投资基金转型有关事项的议
案》。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2019年 12月 11日，王瑞华女士担任浙商基金管理有限公司副总经理职务。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后）
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
太平洋证券 2 450,147,432.24 49.75% 419,221.95 49.75% -
长江证券 1 159,284,015.77 17.60% 148,339.43 17.60% -
东北证券 1 140,230,518.85 15.50% 130,597.82 15.50% -
兴业证券 1 79,285,061.63 8.76% 73,837.55 8.76% -
上海证券 1 74,335,463.25 8.22% 69,229.25 8.22% -
华创证券 1 1,580,290.00 0.17% 1,471.78 0.17% -
安信证券 2 - - - - -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 115 页 共 125 页
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1）遵循国家及证券监管机构的各项法律法规、监管规定的要求；
（2）维护持有人利益，不利用基金资产进行利益输送，不承诺交易量；
（3）以券商服务质量作为席位选择和佣金分配的标准。
2、券商专用交易单元选择程序：
（1）股票投资部、市场销售总部
a、专员与券商联系商讨合作意向，根据公司及基金法律文件中对券商席位的选择标准，并参考中
央交易室主管的建议，确定新基金租用或基金新租用席位的所属券商以及（主）席位。
b、报公司分管领导审核通过。
（2）中央交易室
a、专员将我公司格式版本的《证券交易席位使用协议》发送给券商相关业务联系人。
b、券商对我公司提供的协议有修改意见的，其内容若涉及股票投资部、市场销售总部、基金运营
部的，由专员分别将此内容发送给上述部门审议，并由专员将我公司各职能部门反馈的意见与券
商进行商议，形成一致意见后完成协议初稿，交我公司监察稽核部审核。
c、对券商和我公司双方同意的协议文本进行签字盖章。我公司盖章程序，由专员填写合同流转单，
分别送达股票投资部、市场销售总部、基金运营部、监察稽核部签字，最后盖章。
3、本期内本基金券商交易单元变更情况：
（1）退租券商交易单元：方正证券（399310）；新增券商交易单元：东北证券（397802）
（2）上表中所列交易单元均与托管在交通银行的浙商聚盈纯债债券型证券投资基金、浙商丰裕纯
债债券型证券投资基金共用。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
太平洋证券 6,465,733.30 72.12% 1,000,000.00 100.00% - -
长江证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
上海证券 2,499,750.00 27.88% - - - -
华创证券 - - - - - -
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 116 页 共 125 页
安信证券 - - - - - -
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前）
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
太平洋证券 2 261,544,835.82 80.62% 243,579.69 80.62% -
长江证券 1 36,616,739.94 11.29% 34,100.91 11.29% -
华创证券 1 26,254,611.00 8.09% 24,451.51 8.09% -
方正证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
上海证券 1 - - - - -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1）遵循国家及证券监管机构的各项法律法规、监管规定的要求；
（2）维护持有人利益，不利用基金资产进行利益输送，不承诺交易量；
（3）以券商服务质量作为席位选择和佣金分配的标准。
2、券商专用交易单元选择程序：
（1）股票投资部、市场销售总部
a、专员与券商联系商讨合作意向，根据公司及基金法律文件中对券商席位的选择标准，并参考中
央交易室主管的建议，确定新基金租用或基金新租用席位的所属券商以及（主）席位。
b、报公司分管领导审核通过。
（2）中央交易室
a、专员将我公司格式版本的《证券交易席位使用协议》发送给券商相关业务联系人。
b、券商对我公司提供的协议有修改意见的，其内容若涉及股票投资部、市场销售总部、基金运营
部的，由专员分别将此内容发送给上述部门审议，并由专员将我公司各职能部门反馈的意见与券
商进行商议，形成一致意见后完成协议初稿，交我公司监察稽核部审核。
c、对券商和我公司双方同意的协议文本进行签字盖章。我公司盖章程序，由专员填写合同流转单，
分别送达股票投资部、市场销售总部、基金运营部、监察稽核部签字，最后盖章。
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 117 页 共 125 页
3、本期内本基金券商交易单元变更情况：
（1）新增券商交易单元：太平洋证券（43230）、太平洋证券（007537）；
（2）上表中所列交易单元均与托管在交通银行的浙商聚盈纯债债券型证券投资基金共用。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
太平洋证券 2,628,362.65 100.00% - - - -
长江证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件（转型后）
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 浙商聚潮灵活配置混合型证券
投资基金基金持有人大会公证
书
证券时报，本公司网
站
2019年 4月 24日
2 浙商基金管理有限公司关于浙
商聚潮灵活配置混合型证券投
资基金基金份额持有人大会表
决结果暨决议生效的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 4月 24日
3 浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金招募说明书
证券时报，本公司网
站
2019年 4月 24日
4 浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金托管协议
证券时报，本公司网
站
2019年 4月 24日
5 浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金基金合同
证券时报，本公司网
站
2019年 4月 24日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 118 页 共 125 页
6 浙商基金管理有限公司增加部
分基金代销机构并参加费率优
惠及开通定投转换功能的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 4月 25日
7 浙商基金管理有限公司基金销
售网点及销售人员资格信息的
公告
证券时报，本公司网
站
2019年 5月 9日
8 关于浙商基金管理有限公司基
金销售网点及销售人员资格信
息的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 5月 9日
9 浙商基金管理有限公司关于新
增上海基煜基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构并参
加费率优惠及开通转换功能的
公告
证券时报，本公司网
站
2019年 5月 15日
10 浙商基金网上交易升级暂停服
务的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 5月 17日
11 浙商基金管理有限公司关于新
增北京新浪仓石基金销售有限
公司为旗下部分基金代销机构
并参加费率优惠及开通定投转
换功能的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 5月 27日
12 浙商基金管理有限公司关于旗
下基金持有的 ST 信威估值调
整的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 5月 30日
13 浙商基金管理有限公司关于旗
下部分基金在直销渠道开展费
率优惠活动的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 6月 3日
14 浙商基金管理有限公司关于新
增旗下部分基金在上海利得基
证券时报，本公司网
站
2019年 6月 3日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 119 页 共 125 页
金销售有限公司开通定投、转
换业务并参加费率优惠活动的
公告
15 浙商基金管理有限公司关于浙
商中证 500 指数增强型证券投
资基金基金经理变更的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 6月 4日
16 浙商基金旗下部分基金可投资
科创板股票的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 6月 21日
17 浙商基金管理有限公司关于新
增南京苏宁基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构并参
加费率优惠及开通定投转换功
能的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 6月 26日
18 浙商基金 2019 年半年度最后
一个交易日基金资产净值等公
告
证券时报，本公司网
站
2019年 6月 30日
19 基金经营机构债券交易相关人
员信息
证券时报，本公司网
站
2019年 7月 8日
20 浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金 2019 年第二季度报
告
证券时报，本公司网
站
2019年 7月 19日
21 浙商基金管理有限公司关于新
增部分基金在上海联泰基金销
售有限公司代销并参加费率优
惠及开通定投转换功能的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 7月 19日
22 浙商基金管理有限公司关于浙
商中证 500 指数增强型证券投
资基金 2019年第 2季度报告的
更正公告
证券时报，本公司网
站
2019年 7月 24日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 120 页 共 125 页
23 关于增聘浙商中证 500 指数增
强型证券投资基金基金经理的
公告
证券时报，本公司网
站
2019年 8月 8日
24 浙商基金管理有限公司关于旗
下基金持有的“*ST 信威”
股票估值方法调整的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 8月 8日
25 浙商基金管理有限公司关于旗
下基金持有的 ST 信威股票估
值方法调整的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 8月 15日
26 浙商基金关于升级网上交易暂
停服务的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 8月 23日
27 浙商中证 500 指数增强型证
券投资基金证券投资基金（原
浙商聚潮灵活配置混合型证券
投资基金基金转型）2019 年半
年度报告
证券时报，本公司网
站
2019年 8月 26日
28 浙商中证 500 指数增强型证
券投资基金证券投资基金（原
浙商聚潮灵活配置混合型证券
投资基金基金转型）2019 年半
年度报告摘要
证券时报，本公司网
站
2019年 8月 26日
29 浙商基金管理有限公司关于网
上交易平台关闭农行网银直连
接口的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 8月 29日
30 浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金限制大额申购、定期
定额投资、转换转入业务的公
告
证券时报，本公司网
站
2019年 9月 6日
31 浙商基金管理有限公司关于新 证券时报，本公司网 2019年 9月 17日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 121 页 共 125 页
增和耕传承基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构并参
加费率优惠及开通定投功能的
公告
站
32 浙商基金管理有限公司关于新
增北京肯特瑞基金销售有限公
司为旗下部分基金代销机构并
开通定投转换业务及参加费率
优惠活动的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 9月 24日
33 浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金 2019年第 3季度报告
证券时报，本公司网
站
2019年 10月 24日
34 浙商基金管理有限公司关于新
增北京植信基金销售有限公司
为旗下部分基金代销机构并参
加费率优惠及开通定投转换功
能的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 10月 24日
35 浙商基金管理有限公司关于旗
下部分基金在蚂蚁(杭州)基金
销售有限公司、上海天天基金
销售有限公司开通转换功能的
公告
证券时报，本公司网
站
2019年 11月 1日
36 浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金更新招募说明书
证券时报，本公司网
站
2019年 11月 27日
37 浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金更新招募说明书摘要
证券时报，本公司网
站
2019年 11月 27日
38 关于浙商中证 500 指数增强型
证券投资基金基金经理变更的
公告
证券时报，本公司网
站
2019年 11月 27日
39 浙商基金管理有限公司旗下部 证券时报，本公司网 2019年 12月 3日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 122 页 共 125 页
分基金新增代销机构并参加费
率优惠及开通定投转换功能的
公告
站
40 浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金基金合同
证券时报，本公司网
站
2019年 12月 13日
41 浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金托管协议
证券时报，本公司网
站
2019年 12月 13日
42 浙商基金管理有限公司根据
《公开募集证券投资基金信息
披露管理办法》修订旗下部分
基金基金合同及托管协议的公
告
证券时报，本公司网
站
2019年 12月 13日
43 浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金更新招募说明书摘要
证券时报，本公司网
站
2019年 12月 14日
44 浙商中证 500 指数增强型证券
投资基金更新招募说明书
证券时报，本公司网
站
2019年 12月 14日
11.8 其他重大事件（转型前）
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 浙商基金 2018 年年度最后一
个交易日基金资产净值等公告
证券时报，本公司网
站
2019年 1月 2日
2 浙商基金关于升级网上交易暂
停服务的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 1月 11日
3 浙商基金管理有限公司关于新
增西藏东方财富证券股份有限
公司为旗下部分基金代销机构
并开通转换业务及参加费率优
惠活动的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 1月 18日
4 浙商聚潮灵活配置混合型证券
投资基金 2018年第 4季度报告
证券时报，本公司网
站
2019年 1月 22日
5 浙商基金管理有限公司关于调
整旗下部分基金申购、赎回、
转换及定期定额投资数量限制
的公告
证券时报，本公司网
站
2019年 3月 15日
6 浙商基金管理有限公司关于以 证券时报，本公司网 2019年 3月 18日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 123 页 共 125 页
通讯方式召开浙商聚潮灵活配
置混合型证券投资基金基金份
额持有人大会的公告
站
7 浙商基金管理有限公司关于以
通讯方式召开浙商聚潮灵活配
置混合型证券投资基金基金份
额持有人大会的第一次提示性
公告
证券时报，本公司网
站
2019年 3月 19日
8 浙商基金管理有限公司关于以
通讯方式召开浙商聚潮灵活配
置混合型证券投资基金基金份
额持有人大会的第 er 次提示
性公告
证券时报，本公司网
站
2019年 3月 20日
9 浙商聚潮灵活配置混合型证券
投资基金 2018年年度报告
证券时报，本公司网
站
2019年 3月 28日
10 浙商聚潮灵活配置混合型证券
投资基金 2019 年年度报告摘
要
证券时报，本公司网
站
2019年 3月 28日
11 浙商聚潮灵活配置混合型证券
投资基金 2019年第 1季度报告
证券时报，本公司网
站
2019年 4月 18日
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 124 页 共 125 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20190826~201909
01
0.00
39,712,495.
80
39,712,495.
80
0.00 0.00%
2
20190101~201912
31
49,999,000.
00
33,168,383.
61
0.00
83,167,383.
61
43.55
%
3
20190821~201908
25
6,834,130.7
8
8,968,494.2
3
10,000,000.
00
5,802,625.0
1
3.04%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
（1）赎回申请延期办理的风险
机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临小额赎回申请也需要与机
构投资者按同比例部分延期办理的风险。
（2）基金净值大幅波动的风险
机构投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动；
（3）提前终止基金合同的风险
机构投资者赎回后，可能出现基金资产净值低于 5,000 万元的情形，若连续六十个工作日出现基金
资产净值低于 5,000万元情形的，基金管理人可能提前终止基金合同，基金财产将进行清算。
（4）基金规模过小导致的风险
机构投资者赎回后，可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易
困难的情形。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
-
浙商中证 500 增强 2019 年年度报告
第 125 页 共 125 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准浙商中证 500指数增强型证券投资基金设立的相关文件；
2、《浙商中证 500指数增强型证券投资基金招募说明书》；
3、《浙商中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》；
4、《浙商中证 500指数增强型证券投资基金托管协议》；
5、基金管理人业务资格批件和营业执照；
6、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告；
7、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点
杭州市西湖区教工路 18号世贸丽晶城欧美中心 B座 507室
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅，或登录基金管理人网站 www.zsfund.com查阅，
还可拨打基金管理人客户服务中心电话：400-067-9908/021-60359000查询相关信息。
浙商基金管理有限公司
2020 年 4月 21日