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国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放式指数证券投资基金托管协议

2020-05-26 10:42:36

国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放

式指数证券投资基金

托管协议

基金管理人：国联安基金管理有限公司

基金托管人：国泰君安证券股份有限公司

托管协议

一、基金托管协议当事人 ......................................................................................................................... 3

二、基金托管协议的依据、目的和原则 ................................................................................................. 4

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ................................................................................. 5

四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ........................................................................................... 12

五、基金财产的保管 ............................................................................................................................... 13

六、指令的发送、确认和执行 ............................................................................................................... 16

七、交易及清算交收安排 ....................................................................................................................... 19

八、基金资产净值计算和会计核算 ....................................................................................................... 23

九、基金收益分配 ................................................................................................................................... 29

十、基金信息披露 ................................................................................................................................... 30

十一、基金费用 ....................................................................................................................................... 32

十二、基金份额持有人名册的保管 ....................................................................................................... 34

十三、基金有关文件档案的保存 ........................................................................................................... 35

十四、基金管理人和基金托管人的更换 ............................................................................................... 36

十五、禁止行为 ....................................................................................................................................... 39

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ....................................................................... 40

十七、违约责任 ....................................................................................................................................... 42

十八、争议解决方式 ............................................................................................................................... 44

十九、基金托管协议的效力 ................................................................................................................... 45

二十、其他事项 ....................................................................................................................................... 46

二十一、基金托管协议的签订 ............................................................................................................... 47

托管协议

鉴于国联安基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的

有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，

拟募集发行国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放式指数证券投资基金

（以下简称“本基金”或“基金”）；

鉴于国泰君安证券股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续

的证券公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于国联安基金管理有限公司拟担任国联安中证全指半导体产品与设备交

易型开放式指数证券投资基金的基金管理人，国泰君安证券股份有限公司拟担

任国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放式指数证券投资基金的基金托

管人；

为明确国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放式指数证券投资基金

的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本协议；

除非文义另有所指，本协议的所有术语与《国联安中证全指半导体产品与

设备交易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）中

定义的相应术语具有相同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条

款解释。

托管协议

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：国联安基金管理有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号9楼

法定代表人：于业明

设立日期：2003年4月3日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字[2003]42号

组织形式：有限责任公司

注册资本：1.5亿元人民币

存续期限：五十年或股东一致同意延长的其他期限

联系电话：（021）38992888

（二）基金托管人

名称：国泰君安证券股份有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路618号

办公地址：上海市静安区新闸路669号博华广场19楼

法定代表人：贺青

成立时间：1999年8月18日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监机构字[1999]77号

组织形式：股份有限公司

注册资本：捌拾玖亿柒佰玖拾肆万柒仟玖佰伍拾肆元人民币

存续期间：持续经营

基金托管业务批准文号：证监许可[2014]511号

联系人：王健

联系电话：021-38677336

托管协议

二、基金托管协议的依据、目的和原则

本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、

《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券

投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集开放式证券

投资基金流动性风险管理规定》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》

(以下简称“《信息披露办法》”)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则

第7号＜托管协议的内容与格式〉》、《国联安中证全指半导体产品与设备交

易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有

关规定订立。

本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投

资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义

务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法

利益的原则，经协商一致，签订本协议。

除非本协议另有约定，本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的

释义部分具有相同含义。

托管协议

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，

对基金的投资范围、投资对象进行监督。

本基金的投资范围为：本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。

为更好地实现基金的投资目标，本基金还可投资于非成份股（包括中小板、创

业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国债、金融债、企业债、

公司债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行票据、

短期融资券、超短期融资券、中期票据、中小企业私募债等）、资产支持证券、

债券回购、同业存单、银行存款、货币市场工具、股指期货、权证以及法律法

规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规

定）。

在不违反法律法规规定和《基金合同》约定，且对基金份额持有人利益无

实质性不利影响的情况下，基金管理人在履行适当程序后，本基金可以参与融

资业务以及通过证券金融公司办理转融通证券出借业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适

当程序后，可以将其纳入投资范围。

2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，

对基金投资比例进行监督。

（1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置

比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净

值的90%，且不低于非现金基金资产的80%；权证、股指期货及其他金融工具

的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。

如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投

资范围会做相应调整。

（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循

以下投资限制：

1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净

托管协议

值的90%，且不低于非现金基金资产的80%；

2）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；

3）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的

10％；

4）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资

产净值的0.5％；

5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过

基金资产净值的10％；

6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

20％；

7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过

该资产支持证券规模的10％；

8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持

证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。

基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在

评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总

资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基

金资产净值的40%；在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为1年，债券

回购到期后不得展期；

12）本基金参与股指期货交易，应当遵守下列要求：

①本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基

金资产净值的10%；

②本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市

值之和，不得超过基金资产净值的100%；其中，有价证券指股票、债券（不

含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产

（不含质押式回购）等；

托管协议

③本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金

持有的股票总市值的20%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指

期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；

④本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应

当保持不低于交易保证金一倍的现金；

⑤本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差

计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；

13）本基金基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；

14）本基金参与融资将遵守下列要求：本基金参与融资的，每个交易日日

终，本基金持有的融资买入股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产

净值的95%；

15）本基金参与转融通证券出借业务的，在任何交易日日终，参与转融通

证券出借交易的资产不得超过基金资产净值的50%，证券出借的平均剩余期限

不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平均计算；

16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值

的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之

外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流

动性受限资产的投资；

17）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范

围保持一致；

18）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符

合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之

日起开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。

如果法律法规或监管部门对基金合同约定的投资比例限制进行变更的，以

变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则

本基金投资不再受相关限制。

托管协议

（3）法规允许的基金投资比例调整期限

除上述第（2）款第9）、16）、17）项外，因证券、期货市场波动、证

券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性

限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，

基金管理人应当在10个交易日内进行调整。但中国证监会规定的特殊情形除

外。法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。

（4）相关法律、法规或部门规章规定的其他比例限制。

基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。

3、基金管理人管理运作基金资产过程中应当严格遵守法律、法规的规定

及基金合同和本协议的约定，基金财产不得用于下列投资或者活动。

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向本基金的基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，

或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循持

有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照

市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律

法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二

以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审

查。

法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定，如适用于本基金，则本

基金投资不再受相关限制。

4、基金托管人根据有关法律、法规规定及基金合同和本协议约定，对基

金管理人参与银行间债券市场进行监督。

托管协议

基金托管人依据有关法律、法规规定和《基金合同》约定对基金管理人参

与银行间市场进行监督。

基金管理人参与银行间市场交易时，应按银行间债券市场的交易规则进行

交易，并有责任控制交易对手的资信风险，由于交易对手资信风险引起的损失,

基金管理人应当负责向相关责任人追偿。基金托管人不承担由此造成的任何法

律责任及损失。

如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方

式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，但基金托管人不承担由此

造成的任何损失和责任。

5、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和本协议的约定，

对基金管理人选择存款银行进行监督。

基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律、法规的规定及基金合

同的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人。

基金管理人应严格按照名单范围选择投资对象，基金托管人监督基金管理人是

否按事前提供的对手名单进行投资。基金管理人超越名单范围进行投资的，基

金托管人应及时提醒基金管理人，但基金托管人不承担由此造成的任何损失和

责任。

本基金投资银行存款应符合如下规定：

（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保

基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。

（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务

另行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传

达与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、

传递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金

份额持有人的合法权益。

（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、

复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管

托管协议

职责。

（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基

金法》、《运作办法》等有关法律、法规，以及国家有关账户管理、利率管理、

支付结算等的各项规定。

（5）基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合

同的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，

基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。

基金管理人对定期存款提前支取的损失由其承担。

6、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和本协议的约定，

对基金管理人产品禁投池进行监督。

基金管理人向基金托管人提供符合法律、法规及行业标准的基金禁投池清

单。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金

管理人应定期和不定期对基金禁投池清单进行更新。基金托管人在收到清单后

2个工作日内电话或书面回函确认，新清单自基金托管人确认当日生效。新清

单生效前基金托管人仍按原禁投池清单进行监督。

基金管理人超越名单范围进行投资的，基金托管人应及时提醒基金管理人，

但基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。

（二）基金托管人应根据有关法律、法规的规定及基金合同的约定，对

基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收

入确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩

表现数据等进行监督和核查。

（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定

时间内答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按

照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提

供相关数据资料和制度等。

基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法

律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等

方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监

督和核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形

托管协议

式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原

因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管

人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托

管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行

政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管

理人，由此造成的损失由基金管理人承担。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同

时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正

当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈

等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，

基金托管人应报告中国证监会。

托管协议

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理

人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托

管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的银行结算账户、证券账户、债券

托管账户、期货结算账户等投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计

算的基金资产净值和基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，

是否按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作

等行为。

基金管理人定期（每半年）和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行

核查。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相

关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并

改正。

基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资

产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违

反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式

通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形

式对基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及

时改正。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管

人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金

管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基

金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同

时通知基金托管人在限期内纠正。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根

据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，

情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。

托管协议

五、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行

运用、处分、分配基金的任何资产。

2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

3、基金托管人按照规定开立基金财产的银行结算账户、证券账户、债券

托管账户、期货结算账户等投资所需账户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的

其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整和

独立。

5、对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，

应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基

金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取

措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿

基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。

6、除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三

人托管基金财产。

（二）募集资金的验证

1、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份

额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应聘请具有从事证

券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的

2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。

2、若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按规定

办理退款等事宜。

（三）基金的银行存款账户的开立和管理

1、基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。

2、基金托管人以本基金的名义在具有托管业务资格的商业银行开立基金

的资产托管账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金首付并根据中国

人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管和使用。

本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收

托管协议

益，均需通过本基金的资产托管账户进行。

3、本基金资产托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。

基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；

亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。

4、基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进

行资金支付，并使用企业网上银行（简称“网银”）办理托管资产的资金结算

汇划业务。

5、基金资产托管账户的管理应符合法律、法规以及银行保险监督管理机

构的其他规定。

（四）基金的证券交收账户和资金交收账户的开立和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责

任公司上海分公司/深圳分公司开立证券账户。

基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管

人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不

得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超

买。

基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分

公司/深圳分公司开立结算备付金账户即资金交收账户，用于证券交易资金的

结算。基金托管人以本基金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的

二级结算备付金账户。

（五）债券托管账户的开立和管理

1、募集资金经验资后，基金托管人负责在中央国债登记结算有限责任公

司及银行间市场清算所股份有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由

基金托管人负责基金的债券及资金的清算。在上述手续办理完毕后，由基金托

管人向人民银行进行报备。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借

市场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。

2、基金管理人代表基金对外签订中国银行间债券市场回购交易主协议。

（六）其他账户的开立和管理

若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他

托管协议

投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金

托管人根据有关法律、法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该

账户按有关规则使用并管理。

法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。

（七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的

保管

实物证券由基金托管人存放于基金托管人或其他基金管理人与基金托管人

协议一致的第三方机构的保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据

基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的

本基金资产不承担保管责任。

银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托

管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，

基金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上

的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理

人在合同签署后15个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原

件送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供与原件

核对一致后加盖授权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围

内，合同原件不得转移。

因基金管理人未按本协议约定及时向基金托管人送达重大合同原件或传真

件导致的法律责任，基金托管人不予承担。

托管协议

六、指令的发送、确认和执行

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和授权人签字样本，事先书面通

知（以下简称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应

的交易权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权

发送人员身份的方法。基金管理人应通过传真加盖公章的方式向基金托管人发

出授权通知。基金托管人在收到授权通知当日回函向基金管理人确认，授权通

知自基金托管人向基金管理人发出确认回函时生效。基金管理人应在此后三个

工作日内将授权通知的正本送交基金托管人。传真件如与正本不一致，基金托

管人以传真件为准并及时通知基金管理人。基金管理人和基金托管人对授权文

件负有保密义务，其内容不得向授权人及相关操作人员以外的任何人泄露。但

法律法规规定或有权机关要求的除外。

（二）指令的内容

指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其

他款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户

等执行支付所需内容，加盖预留印鉴。

基金管理人同意基金托管人根据其收到的中国证券登记结算有限责任公司

或深、沪证券交易所的交易数据与中国证券登记结算有限责任公司进行交收。

基金财产投资发生的所有场内交易的清算交收，由基金托管人根据相关登记结

算公司的结算规则办理，基金管理人不需要另行出具指令。

遵照中登上海预交收制度、中登深圳结算互保金制度、中登上海深圳备付

金管理办法等有关规定所做的结算备付金、保证金及最低结算备付金的调整也

视为基金管理人向基金托管人发出的有效指令，无须基金管理人向基金托管人

另行出具指令，基金托管人应予以执行，但应及时通知基金管理人。

本基金银行账户发生的银行结算费用等银行费用，由基金托管人直接从银

行账户中扣划，无须基金管理人出具指令，但应及时通知基金管理人。

（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序

基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的

规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权

托管协议

限发送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用传真的方

式向基金托管人发送。发送后基金管理人及时通过电话与基金托管人确认指令

内容。基金管理人必须在15:30之前向基金托管人发送付款指令，15:30之后

发送付款指令的，基金托管人不能保证划账成功。如基金管理人要求当天某一

时点到账，必须至少提前2小时向基金托管人发送付款指令并与基金托管人电

话确认。基金管理人指令传输不及时，未能留出足够的执行时间，致使指令未

能及时执行的，基金托管人不承担由此导致的损失。基金管理人向基金托管人

下达指令时，应确保基金银行账户有足够的资金余额，对基金管理人在没有充

足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行，并立即通

知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。基金

管理人应将银行间市场成交单加盖印章后传真给基金托管人。对于被授权人发

出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金托管人依照“授权通知”规定的

方法确认指令的有效后，方可执行指令。指令执行完毕后，基金托管人应及时

通知基金管理人。

基金托管人仅根据基金管理人的授权文件对指令进行表面相符性的形式审

查，对其真实性不承担责任。基金托管人对执行基金管理人的指令对基金财产

造成的损失不承担赔偿责任。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指

令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行监

督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管

理人改正。

（五）基金托管人依照法律、法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程

序

基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、《基金合同》、

本协议或有关基金法律法规的有关规定，应当视情况暂缓或不予执行，并应及

时以书面形式通知基金管理人纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以

书面形式对基金托管人发出回函确认，由此造成的损失由基金管理人承担。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

托管协议

基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应

在发现后及时采取措施予以补救，给基金份额持有人或基金管理人造成损失的，

对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。

（七）被授权人员的更换

基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少三个

工作日，使用传真向基金托管人发出加盖公章的被授权人变更通知（包括姓名、

权限、预留印鉴和签字样本等），注明启用日期，同时电话通知基金托管人。

被授权人变更通知自基金托管人收到传真并电话确认后，方视为通知送达。被

授权人变更通知在送达后，自其上面注明的启用日期起开始生效。被授权人变

更通知生效前，基金托管人仍应按原约定执行指令，基金管理人不得否认其效

力。基金管理人在此后七个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管

人。基金托管人收到的传真件与正本不一致时，以传真件为准。

托管协议

七、交易及清算交收安排

（一）代理证券、期货买卖的证券经营机构和期货经纪机构

基金管理人应制定选择的标准和程序，并负责根据相关标准以及内部管理

制度对有关证券经营机构进行考察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构，

并承担相应责任。基金管理人和被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议，

由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有关内容。

基金管理人负责选择代理本基金股指期货交易的期货经纪机构，并与其签

订期货经纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若

无明确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任

基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《证

券交易资金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资

金结算业务中的责任。

对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内

执行并在执行完毕后回函确认，不得延误。

本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，全部由基

金托管人负责办理。

本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责

任公司上海分公司/深圳分公司及清算代理银行办理。

如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失，应由基金托

管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券

投资或违反双方签订的《证券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和

风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，

基金托管人应给予合理必要的配合，由此给基金造成的损失由基金管理人承担。

2、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序

基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出现超买或

超卖现象，应立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造成

的损失由基金管理人承担。如果基金管理人发生超买行为，必须于T+1日上午

托管协议

12时之前备足头寸，用以完成清算交收。

3、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序

基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时，有足够的

头寸进行交收。

基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令

但应及时通知基金管理人。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管

人的划款处理时间。如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证券清算款，

由此给基金造成的损失由基金管理人承担。

在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、

基金合同、基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的原

因导致基金无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承

担。

（三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对

对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每日对外披露基金份额

净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全

一致。如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真

实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人每一交易日以双方

认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目传送给基金

托管人，基金托管人按日进行账目核对。

对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。

基金托管人应按定期核对证券账户中的证券数量和种类。

双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。

（四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程

序及托管协议当事人的责任界定

1、托管协议当事人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任

本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理

人在招募说明书或其他相关公告中列明。由基金管理人办理基金份额的过户和

登记，基金托管人负责接收并确认资金的到账情况，以及依照基金管理人的投

资指令来划付赎回款项。

托管协议

2、本基金的数据传递

基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构每个工作日

15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据。基金管理人应对传递的

申购、赎回、转换开放式基金数据的真实性、准确性和完整性负责。

3、本基金的资金清算

基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。资金汇划由基金托管人根据基

金管理人的交易成交结果具体办理。

如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基金托

管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交

易单元，致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人

承担；如果因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金财产损

失的由基金管理人承担；如果由于基金管理人违反法律法规、交易规则的规定

进行超买、超卖等原因造成基金投资清算困难和风险，基金托管人发现后应立

即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造成的损失由基金管

理人承担。

基金管理人应采取合理措施，确保在T+1日12:00之前有足够的资金头寸

用于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳分公司的资金结算。

基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金

托管资金账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金

托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，但应及时通知基金管理人。基金

管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。在基金资金

头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本协

议的指令不得拖延或拒绝执行。

（五）基金收益分配的清算交收安排

1、基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核

后报中国证监会备案并公告。

2、基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基

金管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据

划款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。

托管协议

3、基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划

款时间。

托管协议

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是按照

每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到

0.0001元，小数点后第5位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。

基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或

基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》及法律、法规

的规定。基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复

核。基金管理人应于每个估值日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份

额净值，以约定方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后，

将复核结果反馈给基金管理人，由基金管理人按规定对基金净值予以公布。

本基金按以下方法估值：

1、证券交易所上市的有价证券的估值

（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交

易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境

未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交

易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券

发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及

重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；

（2）交易所上市的债券（基金合同另有规定的除外），选取第三方估值机

构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；

（3）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价

值。在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂

牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）

估值；

（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允

托管协议

价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

（3）首次公开发行有明确锁定期的股票和非公开发行有明确锁定期的股

票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提

供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按

照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。

对于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回

售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方

估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，

未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。

4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按该债券所处的市场分

别估值。

5、股指期货合约按照结算价估值，如估值日无结算价且最近交易日后经

济环境未发生重大变化，按最近交易日结算价估值。

6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格

估值。

7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即

通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承

担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会

计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按

照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。

（二）估值错误处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估

值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估

托管协议

值错误时，视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或

销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，

过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损

失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、

数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应

及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方

承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失

的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极

协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承

担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确

保估值错误已得到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负

责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返

还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值

错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当

得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经

将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已

经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任

方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方

托管协议

式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发

生的原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损

失进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进

行更正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由

基金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通

报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金

托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管

理人应当公告，并报中国证监会备案。

（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。

（三）暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂

停营业时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值

时；

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场

价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，基金管理人经与基

金托管人协商一致的；

4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

托管协议

（四）基金会计制度

按国家有关部门制定的会计制度执行。

（五）基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一

记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，

对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方

对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。

（六）会计数据和财务指标的核对

双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人

和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂

时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理

人的账册为准。

（七）基金定期报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的

编制，应于每月终了后5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要

求公告。季度报表的编制，应于每季度终了后15个工作日内完成；更新的招

募说明书在基金合同生效后每6个月公告一次，于截止日后的45日内公告。

中期报告在基金会计年度前6个月结束后的60日内公告；年度报告在会计年

度结束后90日内公告。

基金管理人在月度报表完成当日，以约定方式将有关报表提供基金托管人；

基金托管人在2个工作日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金

管理人在季度报表完成当日，以约定方式将有关报表提供基金托管人；基金托

管人在5个工作日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人

在更新招募说明书完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到

5日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在中期报告完

成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后15日内进行复核，

并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报

告提供基金托管人，基金托管人在收到后20日内复核，并将复核结果反馈给

托管协议

基金管理人。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管

理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方

式为准。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表

达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权

就相关情况报证监会备案。

基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，

可以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对