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国投瑞银顺荣39个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书（2020年10月第1次更新）

2020-10-23 10:44:25

基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司

基金托管人：上海银行股份有限公司

【重要提示】

国投瑞银顺荣39个月定期开放债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）

经中国证监会2020年4月10日证监许可[2020]666号文注册募集。本基金基金

合同已于2020年8月13日正式生效。

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中

国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值

和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

投资有风险，投资人认购（或申购）基金份额时应认真阅读本招募说明书，

全面认识本基金产品的风险收益特征，应充分考虑投资人自身的风险承受能力，

并对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。投资人

根据所持有份额享受基金的收益，但同时也需承担相应的投资风险。本基金集中

投资于债券类资产，影响证券价格波动的因素主要有：宏观经济周期变化、财政

与货币政策变化、利率和收益率曲线变化、通货膨胀风险、债券发行人的信用风

险以及政治因素的变化等；此外，还包括由于基金投资人连续大量赎回基金产生

的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金

的特定风险等等。基金管理人提醒投资人注意基金投资的“买者自负”原则，在

投资人作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险，由投资

人自行负责。

本基金第一个开放期的首日为本基金基金合同生效日的39个月后的月度对

日，第二个开放期的首日为本基金基金合同生效日的78个月后的月度对日，以

此类推。本基金每个开放期不少于5个工作日并且最长不超过20个工作日，开

放期的具体时间以基金管理人届时公告为准。由于本基金的封闭运作期间，基金

份额持有人不能申购、赎回、转换基金份额，因此，基金份额持有人应特别留意

本基金的开放日期，若错过某一开放期而未能赎回，其份额将自动转入下一封闭

期，至少到下一开放期方可赎回。

本基金为采用摊余成本法估值的定期开放债券型基金，本基金的风险与预期

收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。根据2017年7月1日

施行的《证券期货投资者适当性管理办法》，基金管理人和销售机构已对本基金

重新进行风险评级，风险评级行为不改变本基金的实质性风险收益特征，但由于

风险等级分类标准的变化，本基金的风险等级表述可能有相应变化，具体风险评

级结果应以基金管理人和销售机构提供的评级结果为准。摊余成本法估值不等同

于保本，基金资产发生计提减值准备可能导致基金份额净值下跌。基金采用买入

并持有到期策略，可能损失一定的交易收益。投资有风险，投资人认购（或申购）

基金时应认真阅读本基金的《招募说明书》、基金产品资料概要及《基金合同》

等信息披露文件，自主判断基金的投资价值，全面认识本基金产品的风险收益特

征，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。

基金管理人管理的其他基金的过往业绩不构成对本基金业绩表现的保证。基

金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但

不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。

本招募说明书所载内容截止日期为2020年10月23日。

本基金托管人上海银行股份有限公司已对本招募说明书（2020年10月第1

次更新）进行了复核。

一、绪言 ........................................................................................................................................................ 1

二、释义 ........................................................................................................................................................ 2

三、基金管理人 ............................................................................................................................................ 8

四、基金托管人 ...........................................................................................................................................20

五、相关服务机构 .......................................................................................................................................25

六、基金的暂停运作 ...................................................................................................................................28

七、基金的募集与基金合同的生效 ...........................................................................................................30

八、基金份额的申购与赎回 .......................................................................................................................32

九、基金的投资 ...........................................................................................................................................43

十、基金的业绩 ...........................................................................................................................................50

十一、基金的财产 .......................................................................................................................................51

十二、基金资产估值 ...................................................................................................................................52

十三、基金的收益与分配 ...........................................................................................................................56

十四、基金费用与税收 ...............................................................................................................................57

十五、基金的会计与审计 ...........................................................................................................................60

十六、基金的信息披露 ...............................................................................................................................61

十七、基金的风险揭示 ...............................................................................................................................68

十八、《基金合同》的变更、终止与基金财产的清算 ...........................................................................73

十九、《基金合同》的内容摘要 ...............................................................................................................75

二十、基金托管协议的内容摘要 ...............................................................................................................91

二十一、对基金份额持有人的服务 .........................................................................................................102

二十二、其他应披露事项 .........................................................................................................................103

二十三、招募说明书存放及查阅方式 .....................................................................................................104

二十四、备查文件 .....................................................................................................................................105

一、绪言

《国投瑞银顺荣39个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书》（以下简

称“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基

金法》”、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、

《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证

券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募

集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规

定》”）和其他有关法律法规及《国投瑞银顺荣39个月定期开放债券型证券投资

基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）编写。

本招募说明书阐述了国投瑞银顺荣39个月定期开放债券型证券投资基金的投

资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项，投资人在

作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。

本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

本基金根据本招募说明书所载明资料申请募集。本招募说明书由国投瑞银基

金管理有限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募

说明书中载明的信息，或对本招募说明书作出任何解释或者说明。

本招募说明书依据《基金合同》编写，并经中国证监会注册。《基金合同》

是约定《基金合同》当事人之间权利、义务的法律文件。投资人自依《基金合同》

取得基金份额，即成为基金份额持有人和《基金合同》的当事人，其持有基金份

额的行为本身即表明其对《基金合同》的承认和接受，并按照《基金法》、《基

金合同》及其他有关规定享有权利、承担义务，投资人欲了解基金份额持有人的

权利和义务，应详细查阅《基金合同》。

二、释义

本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指国投瑞银顺荣39个月定期开放债券型证券投资基金

2、基金管理人：指国投瑞银基金管理有限公司

3、基金托管人：指上海银行股份有限公司

4、基金合同：指《国投瑞银顺荣39个月定期开放债券型证券投资基金基金

合同》及对基金合同的任何有效修订和补充

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《国投瑞银顺荣39

个月定期开放债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和

补充

6、招募说明书或本招募说明书：指《国投瑞银顺荣39个月定期开放债券型

证券投资基金招募说明书》及其更新

7、基金份额发售公告：指《国投瑞银顺荣39个月定期开放债券型证券投资

基金基金份额发售公告》

8、基金产品资料概要：指《国投瑞银顺荣39个月定期开放债券型证券投资

基金基金产品资料概要》及其更新（本基金基金产品资料概要的编制、披露及更

新等内容，将不晚于2020年9月1日起执行）

9、法律法规：指中国（为基金合同之目的，不包括香港特别行政区、澳门特

别行政区和台湾地区）现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司

法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会

第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第

三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届全

国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修

改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投

资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

11、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施

的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日

实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的

修订

13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的

《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10

月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关

对其不时做出的修订

15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员

会

17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义

务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内

合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会

团体或其他组织

20、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理

办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中

国境外的机构投资者

21、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内

证券投资试点办法》及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内

证券投资的境外法人

22、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和

人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的

其他投资人的合称

23、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资

人

24、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，

办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

25、销售机构：指国投瑞银基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国

证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售

服务协议，办理基金销售业务的机构

26、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括

投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结

算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

27、登记机构：指办理登记业务的机构。本基金的登记机构为国投瑞银基金

管理有限公司或接受国投瑞银基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

28、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所

管理的基金份额余额及其变动情况的账户

29、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机

构办理认购、申购、赎回、转换及转托管业务而引起基金的基金份额变动及结余

情况的账户

30、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，

基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的

日期

31、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财

产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

32、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长

不得超过3个月

33、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限

34、封闭期：指本基金在存续期内，除开放期以外的期间。在封闭期内，本

基金不办理基金份额的申购、赎回等业务，也不上市交易

35、开放期：指本基金开放申购、赎回等业务的期间。本基金第一个开放期

的首日为本基金基金合同生效日的39个月后的月度对日，第二个开放期的首日为

本基金基金合同生效日的78个月后的月度对日，以此类推。本基金的每个开放期

不少于5个工作日并且最长不超过20个工作日，开放期的具体时间以基金管理人

届时公告为准。在开放期内，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务。如

封闭期结束之后的第一个工作日因不可抗力或其他情形致使基金无法按时开放申

购与赎回业务的，开放期自不可抗力或其他情形的影响因素消除之日起的下一个

工作日开始。如在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时开放申购

与赎回业务的，开放期时间中止计算，在不可抗力或其他情形影响因素消除之日

下一个工作日起，继续计算该开放期时间

36、月度对日：指某一特定日期在后续日历月度中的对应日期，如该对应日

期为非工作日，则顺延至下一个工作日，若该日历月度中不存在对应日期的，则

顺延至该日历月度中最后一日的下一个工作日

37、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

38、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开

放日

39、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日），n为自然数

40、开放日：指开放期内，为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的

工作日

41、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

42、《业务规则》：指《国投瑞银基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是

规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理

人和投资人共同遵守

43、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申

请购买基金份额的行为

44、申购：指基金合同生效后的开放期内，投资人根据基金合同和招募说明

书的规定申请购买基金份额的行为

45、赎回：指基金合同生效后的开放期内，基金份额持有人按基金合同和招

募说明书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

46、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告

规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金

管理人管理的其他基金基金份额的行为

47、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所

持基金份额销售机构的操作

48、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申

购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账

户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式

49、巨额赎回：指本基金开放期内的单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请

份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换

中转入申请份额总数后的余额)超过上一日基金总份额的20%

50、元：指人民币元

51、基金收益：指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、

已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

52、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收

款项及其他资产的价值总和

53、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

54、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

55、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净

值和基金份额净值的过程

56、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法

以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与

银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的

新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易

的债券等

57、摆动定价机制：指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净

值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，

从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损

害并得到公平对待

58、A 类基金份额：指在投资者申购时收取申购费用，但不从本类别基金资

产中计提销售服务费的基金份额

59、C 类基金份额：指在投资者申购时不收取申购费用，而是从本类别基金

资产中计提销售服务费的基金份额

60、销售服务费：指从C类基金份额基金财产中计提的，用于本基金市场推

广、销售以及基金份额持有人服务的费用

61、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊（简称

“指定报刊”）和/或指定互联网网站（简称“指定网站”，包括基金管理人网站、

基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介

62、摊余成本法：指计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并

考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行摊销，确认利息

收入并评估减值准备

63、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事

件

三、基金管理人

（一）基金管理人概况

名称：国投瑞银基金管理有限公司

英文名称：UBS SDIC FUND MANAGEMENT CO., LTD

住所：上海市虹口区杨树浦路168号20层

办公地址：深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层

法定代表人：叶柏寿

设立日期：2002年6月13日

批准设立机关：中国证监会

批准设立文号：中国证监会证监基金字【2002】25号

组织形式：有限责任公司

注册资本：壹亿元人民币

存续期限：持续经营

联系人：杨蔓

客服电话：400-880-6868

传真：（0755）82904048

股权结构：

股东名称持股比例

国投泰康信托有限公司 51%

瑞银集团 49%

合计 100%

（二）主要人员情况

1、董事会成员

叶柏寿先生，董事长，中国籍，经济学学士。现任国家开发投资集团有限公

司副总经济师、国投资本股份有限公司董事长，兼任国投资本控股有限公司董事

长、国投泰康信托有限公司董事长、渤海银行股份有限公司董事。曾任国家计委

经济研究所干部、研究室副主任，国家开发投资公司财务会计部干部、处长、副

主任、主任，深圳康泰生物制品股份有限公司董事长，国投资本控股有限公司副

董事长。

李涛先生，董事，中国籍，管理学硕士。现任国投泰康信托有限公司财务总

监。曾任国投泰康信托有限公司信托财务部副经理、信托财务部经理、计划财务

部总经理，国家开发投资公司金融投资部项目经理，国融资产管理有限公司证券

投资部业务主管、国投煤炭公司计划财务部业务主管，山东省茌平造纸厂设计部

职员。

王惠玲女士，董事，中国籍，经济学博士。现任瑞银环球资产管理(中国)有

限公司总经理，董事总经理，曾任瑞银证券有限责任公司投资银行部私募融资部

主管、董事总经理，资产管理部负责人、董事总经理，摩根士丹利华鑫证券有限

责任公司股权销售部及研究部主管、董事总经理，工银瑞信基金管理有限公司副

总经理级总监，天治基金管理有限公司总经理助理，泰信基金管理有限公司总经

理助理，大通证券股份有限公司投资银行部副总经理，曾任职泰康人寿保险股份

有限公司、劳动部社保所。

韦杰夫（Jeffrey R Williams）先生，董事，美国籍，哈佛大学商学院工商

管理硕士。现任瑞银慈善基金会董事，曾任汇添富基金管理股份有限公司独立董

事，大瀚人力资源集团咨询董事会委员，哈佛中心（上海）有限公司董事总经理，

深圳发展银行行长，渣打银行台湾分行行长，台湾美国国际运通股份有限公司总

经理，美国运通银行台湾分行副总裁，花旗银行香港分行副总裁、深圳分行行长，

花旗银行台湾分行信贷管理负责人，北京大学外国专家。

王彦杰先生，总经理，董事，中国台湾籍，台湾淡江大学财务金融硕士，兼

任国投瑞银资本管理有限公司董事。曾任泰达宏利基金管理有限公司副总经理兼

投资总监，宏利投信台湾地区投资主管，复华投信香港资产管理有限公司执行长，

保德信投信投资部投资主管，元大投信研究部股票分析师，日商大和证券研究部

股票分析师，国际证券研究部股票分析师，国泰人寿理赔业务部理赔专员。

史克通先生，独立董事，中国籍，法学学士。现任北京金诚同达律师事务所

高级合伙人、律师，主要从事公司及证券业务，兼任中国忠旺控股有限公司独立

董事、北京公共交通控股（集团）有限公司外部董事、渤海产业投资基金管理有

限公司独立董事、北京爱慕股份有限公司独立董事。曾任职于北京市京都律师事

务所、山东鲁中律师事务所、威海市永达高技术总公司。

龙涛先生，独立董事，中国籍，经济学硕士。现任北京海问创业新技术投资

管理有限公司董事长。兼任庆铃汽车股份有限公司独立董事、中外名人文化传媒

股份有限公司独立董事、皇冠环球集团有限公司独立非执行董事（香港本地公司）、

爱慕股份有限公司独立董事。曾任华夏基金管理有限公司独立董事、中央财经大

学会计系副教授、北京海问咨询有限公司任董事长。曾在毕马威国际会计纽约分

部担任审计和财务分析工作。

邓传洲先生，独立董事，中国籍，经济学博士。现任致同会计师事务所合伙

人，兼任上海航天机电股份有限公司独立董事。曾任职于上海国家会计学院、北

大未名生物工程集团公司、厦门国贸集团股份有限公司。

2、监事会成员

卢永燊先生，监事会主席，中国香港籍，工商管理硕士。现任瑞银资产管理

（香港）有限公司中国区财务部主管和瑞银资产管理(中国)有限公司监事。曾任

瑞银资产管理公司泛亚地区财务部主管。以往在金融服务及电信行业担任多个财

务部管理职位。

张宝成先生，监事，中国籍，资源产业经济学博士，经济师。现任国投泰康

信托有限公司股权管理部总经理。曾任国投创新投资管理有限公司投资经理，国

家开发投资公司办公厅公司领导秘书，国投信托有限公司行政助理，中国石油管

道分公司内部控制处科员，中国石油管道秦京输油气分公司计划科科员。

杨俊先生，监事，中国籍，经济学学士。现任国投瑞银基金管理有限公司交

易部部门总经理。曾任大成基金管理有限公司高级交易员，国信证券有限责任公

司投资部一级投资经理。

欧阳高文先生，监事，中国籍，经济学硕士。现任国投瑞银基金管理有限公

司产品及业务拓展部部门总经理。曾任国投瑞银基金管理有限公司产品及业务拓

展部产品经理、高级产品经理、部门总监助理、部门副总经理，民生加银基金管

理有限公司产品经理。

3、公司高级管理人员

王彦杰先生，总经理，董事，中国台湾籍，台湾淡江大学财务金融硕士，兼

任国投瑞银资本管理有限公司董事。曾任泰达宏利基金管理有限公司副总经理兼

投资总监，宏利投信台湾地区投资主管，复华投信香港资产管理有限公司执行长，

保德信投信投资部投资主管，元大投信研究部股票分析师，日商大和证券研究部

股票分析师，国际证券研究部股票分析师，国泰人寿理赔业务部理赔专员。

刘凯先生，副总经理，中国籍，复旦大学工商管理学硕士。曾任国投瑞银资

产管理（香港）有限公司董事、国投瑞银基金管理有限公司市场服务部总监、总

经理助理、督察长，招商基金管理有限公司客户服务部总监，平安证券蛇口营业

部投资顾问，君安证券东门南营业部研究员，尊荣集团证券投资项目经理。

王书鹏先生，副总经理，中国籍，北京航空航天大学工程硕士，兼任国投瑞

银资本管理有限公司董事长。曾任职国投瑞银资本管理有限公司总经理，国投泰

康信托有限公司财务、信托资产运营管理部门经理，利安达信隆会计师事务所项

目经理，北京拓宇交通通用设施有限公司财务经理，内蒙古自治区交通征费稽查

局哲盟分局，内蒙古哲盟交通规划设计院。

王明辉先生，督察长兼董秘，中国籍，南开大学经济学硕士。兼任国投瑞银

资本管理有限公司董事，曾任国投瑞银基金管理有限公司监察稽核部副总监、总

监、监察稽核部及风险管理部部门总经理、公司总经理助理、首席风险官，国泰

君安证券股份有限公司稽核审计总部审计总监。

刘艳梅女士，首席国际业务官，中国籍，复旦大学及香港大学工商管理（国

际）硕士。兼任国际业务部部门总经理、上海分公司负责人，曾任国投瑞银基金

管理有限公司上海分公司负责人、国际业务部总监兼人力资源部总监兼上海分公

司负责人、公司总经理助理兼国际业务部部门总经理兼上海分公司负责人兼国投

瑞银资产管理（香港）有限公司总经理，华安基金管理有限公司监察稽核部副总

监兼法务主管，天力投资顾问有限公司投资银行部项目经理，中国农业银行天津

市分行信贷管理部法律顾问。

冯伟女士，首席运营官，中国籍，湖南大学（原湖南财经学院）经济学硕士。

兼任运营部部门总经理、深圳分公司负责人，曾任国投瑞银基金管理有限公司运

营部副总监、总监、公司总经理助理兼运营部部门总经理兼深圳分公司负责人，

中融基金管理有限公司运作保障部清算主管，深圳投资基金管理有限公司研究员，

湖南省税务学校教师。

章国贤先生，首席信息官，中国籍，浙江工商大学经济信息管理专业本科学

历。兼任信息技术部部门总经理，曾任国投瑞银基金管理有限公司开发工程师、

副总监，深圳市脉山龙信息技术股份有限公司开发部经理，杭州恒生电子股份有

限公司开发工程师、项目经理。

4、本基金基金经理

宋璐女士，中国籍，上海财经大学管理学硕士，8年证券从业经历。2012年6

月至2015年3月任中国人保资产管理股份有限公司信用评估部助理经理。2015年

3月加入国投瑞银基金管理有限公司固定收益部，2016年5月4日起至2016年7

月25日担任国投瑞银融华债券、国投瑞银景气混合、国投瑞银创新动力混合、国

投瑞银稳健增长混合、国投瑞银锐意改革混合、国投瑞银新丝路混合（LOF）基金

的基金经理助理。2016年7月26日起担任国投瑞银中高等级债券型证券投资基金

基金经理,2017年3月10日起兼任国投瑞银顺益纯债债券型证券投资基金基金经

理，2017年5月13日起兼任国投瑞银新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金经

理，2018年2月23日起兼任国投瑞银顺银6个月定期开放债券型发起式证券投资

基金基金经理，2019年7月13日起兼任国投瑞银和泰6个月定期开放债券型发起

式证券投资基金基金经理，2019年11月2日起兼任国投瑞银顺泓定期开放债券型

证券投资基金、国投瑞银顺源6个月定期开放债券型证券投资基金及国投瑞银顺

祺纯债债券型证券投资基金的基金经理，2020年8月13日起兼任国投瑞银顺荣

39个月定期开放债券型证券投资基金基金经理；曾于2017年5月6日至2018年

6月11日期间担任国投瑞银新价值灵活配置混合型证券投资基金基金经理，于

2017年5月13日至2018年10月10日期间担任国投瑞银新成长灵活配置混合型

证券投资基金基金经理，于2017年5月13日至2019年1月4日期间担任国投瑞

银新收益灵活配置混合型证券投资基金基金经理，于2017年5月13日至2019年

5月29日期间担任国投瑞银优选收益混合型证券投资基金基金经理，于2017年5

月6日至2019年10月22日期间担任国投瑞银新活力定期开放混合型证券投资基

金基金经理，于2019年7月13日至2020年3月5日期间担任国投瑞银岁增利债

券型证券投资基金基金经理，于2019年7月13日至2020年4月1日期间担任国

投瑞银兴颐多策略混合型证券投资基金基金经理。

5、投资决策委员会成员的姓名、职务

（1）投资决策委员会召集人：王彦杰先生，总经理

（2）投资决策委员会成员：

周奇贤先生：公司总经理助理，权益投资总监

王建钦先生：公司总经理助理，资产配置部部门总经理

孙文龙先生：基金投资部部门总经理，基金经理

李达夫先生：固定收益部部门总经理，基金经理

桑俊先生：研究部部门总经理，基金经理

殷瑞飞先生：量化投资部部门副总经理，基金经理

杨俊先生：交易部部门总经理

马少章先生：专户投资部部门总经理，投资经理

吴翰先生：资产配置部，基金经理

（3）总经理和督察长列席投资决策委员会会议。

6、上述人员之间不存在近亲属关系。

（三）基金管理人的职责

1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金

份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

2、办理基金备案手续；

3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；

4、按照基金合同及有关法律法规的规定确定基金收益分配方案，及时向基金

份额持有人分配收益；

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6、编制基金定期报告；

7、按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；

8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

9、按照规定提议召开和召集基金份额持有人大会；

10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

11、在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；

12、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他

法律行为；

13、中国证监会规定的其他职责。

（四）基金管理人承诺

1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合同

和中国证监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现

行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。

2、本基金管理人承诺严格防止下列行为发生：

（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

（2）不公平地对待本基金管理人管理的不同基金财产；

（3）利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

（5）侵占、挪用基金财产；

（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他

人从事相关的交易活动；

（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；

（8）法律法规或中国证监会禁止的其他行为。

3、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国

家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

（1）越权或违规经营；

（2）违反基金合同或托管协议；

（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

（6）玩忽职守、滥用职权；

（7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关

规定，泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密和尚未依法公开的基金

投资内容、基金投资计划等信息；

（8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰

乱市场秩序；

（9）贬损同行，以抬高自己；

（10）以不正当手段谋求业务发展；

（11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；

（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；

（13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。

（五）基金经理承诺

1、维护基金份额持有人的利益。在基金份额持有人的利益与公司、股东及与

股东有关联关系的机构和个人等的利益发生冲突时，坚持基金份额持有人利益优

先的原则；

2、严格遵守法律、行政法规、中国证监会及基金合同的规定，执行行业自律

规范和公司各项规章制度，不为了基金业绩排名等实施拉抬尾市、打压股价等损

害证券市场秩序的行为，或者进行其他违反规定的操作；

3、独立、客观地履行职责，在作出投资建议或者进行投资活动时，不受他人

干预，在授权范围内就投资、研究等事项作出客观、公正的独立判断；

4、严格遵守公司信息管理的有关规定以及聘用合同中的保密条款，不得利用

未公开信息为自己或者他人谋取利益，不得违反有关规定向公司股东、与公司有

业务联系的机构、公司其他部门和员工传递与投资活动有关的未公开信息；

5、不利用基金财产或利用管理基金财产之便向任何机构和个人进行利益输送，

不从事或者配合他人从事损害基金份额持有人利益的活动。

（六）基金管理人的内部控制制度

1、风险控制目标

（1）在有效控制风险的前提下，实现基金份额持有人利益最大化；

（2）确保国家有关法律法规、行业规章和公司各项规章制度的贯彻执行；

（3）建立符合现代企业制度要求的法人治理结构，形成科学合理的决策机制、

执行机制和监督机制；

（4）将各种风险控制在合理的范围内，保障公司发展战略和经营目标的全面

实施，维护基金份额持有人、公司及公司股东的合法权益；

（5）建立行之有效的风险控制系统，保障业务稳健运行，减轻或规避各种风

险对公司发展战略和经营目标的干扰。

2、建立风险控制制度应遵循的原则

（1）最高性原则：风险控制作为基金管理公司的核心工作，代表着公司经营

管理层对企业前途的承诺，公司经营管理层将始终把风险控制放在公司内部控制

的首要地位并对此作出郑重承诺。

（2）及时性原则：风险控制制度的制订应当具有前瞻性，公司开办新的业务

品种必须做到制度先行，在经营运作之前建章立制。

（3）定性与定量相结合的原则：形成一套比较完备的制度体系和量化指标体

系，使风险控制工作更具科学性和可操作性。

3、风险控制体系

（1）风险控制制度体系

公司风险控制制度体系由五个不同层次的制度构成：第一个层次是公司章程；

第二个层次是内部控制大纲；第三个层次是基本管理制度；第四个层次是部门管

理制度；第五个层次是各项具体业务规则。

（2）风险控制组织体系

风险控制组织体系包括两个层次：

第一层次：公司董事会层面是对公司经营管理过程中的各类风险进行预防和

控制的组织，主要是通过董事会下设的合规风险控制委员会和督察长来实现的。

它们在风险控制中的职责分别是：

①合规风险控制委员会的主要职责是：对公司经营管理和自有资产的运作的

合法性、合规性进行检查和评估；对基金资产经营的合法性、合规性进行检查和

评估；对公司内控机制、风险控制制度的有效性进行评价，提出建议方案提交董

事会。

②督察长履行的职责包括对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况

进行内部监察、稽核；就以上监察、稽核中发现的问题向公司经营管理层通报并

提出整改和处理意见；定期向合规风险控制委员会提交工作报告；发现公司的违

规行为，应立即向董事长和中国证监会报告。

第二层次：公司经营管理层设合规与风险控制委员会、监察稽核部、风险管

理部及各职能部门对经营风险的预防和控制。

①合规与风险控制委员会的主要职责是：评估公司内部控制制度的合法合规

性、全面性、审慎性和适时性；评估公司合规与风险控制的状况；审议基金投资

的风险评估与绩效分析报告；审议基金投资的重大关联方股票名单；评估公司业

务授权方案；审议业务合作伙伴（如席位券商、交易对手、代销机构等）的风险

预测报告；评估公司新产品、新业务、新市场营销渠道等的风险预测和合规评价

报告；协调各相关部门制定突发性重大风险事件和违规事件的解决方案；界定重

大风险事件和违规事件的责任；评估法规政策、市场环境等发生重大变化对公司

产生的影响等。

合规与风险控制委员会下设业绩与风险评估小组，负责投资的业绩与风险分

析评价，并向合规与风险控制委员会提供相关报告。

②监察稽核部的主要职责是组织和协调公司内部控制制度的编写、修订工作，

确保公司内部控制制度合规、完善；检查公司内部控制制度和业务流程的执行情

况，出具监察稽核报告；负责信息披露事务管理；调查基金及其他类型产品的异

常投资和交易以及对违规行为的调查；负责公司的法律事务、合规咨询、合规培

训、离任审查等工作。

③风险管理部是履行风险管理职能的专门机构，在各业务部门合规与风险自

我管理的基础上，自上而下建立公司层面风险管理体系，全面、细致地开展风险

管理工作。风险管理部在风险控制中的职责包括对公司各类风险进行充分的揭示、

对公司日常运营进行风险管理等。

④公司各职能部门的主要职责是对自身工作中潜在风险的自我检查和控制，

各业务部门作为公司风险控制的具体实施单位，应在公司各项基本管理制度的基

础上，根据具体情况制订本部门的业务管理规定、操作流程及内部控制规定并严

格执行。

4、关于授权、研究、投资、交易等方面的控制点

（1）授权制度

公司的授权制度贯穿于整个公司业务。股东会、董事会、监事会和经营管理

层必须充分履行各自的职权，健全公司逐级授权制度，确保公司各项规章制度的

贯彻执行；各项经营业务和管理程序必须遵从管理层制定的操作规程，经办人员

的每一项工作必须是在业务授权范围内进行；公司重大业务的授权必须采取书面

形式，授权书应当明确授权内容和时效；公司授权要适当，对已获授权的部门和

人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权。

（2）公司研究业务

研究工作应保持独立、客观，不受任何部门及个人的不正当影响；建立严密

的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；建立投资产品备选库制度，

研究部门根据投资产品的特征，在充分研究的基础上建立和维护备选库；建立研

究与投资的业务交流制度，保持畅通的交流渠道；建立研究报告质量评价体系，

不断提高研究水平。

（3）基金投资业务

基金投资应确立科学的投资理念，根据决策的风险防范原则和效率性原则制

定合理的决策程序；在进行投资时应有明确的投资授权制度，并应建立与所授权

限相应的约束制度和考核制度；建立严格的投资禁止和投资限制制度，保证基金

投资的合法合规性；建立投资风险评估与管理制度，将重点投资限制在一定的风

险权限额度内；对于投资结果建立科学的投资管理业绩评价体系。

（4）交易业务

建立集中交易室,实行集中交易制度，投资指令通过集中交易室完成；建立交

易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施；集中交易室应对

交易指令进行审核，建立公平的交易分配制度，确保各基金利益的公平；交易记

录应完善，并及时进行反馈、核对和存档保管；建立科学的投资交易绩效评价体

系。

（5）基金会计核算

根据法律法规及业务的要求建立会计制度，并根据风险控制点建立严密的会

计系统，对于不同基金、不同客户独立建账，独立核算；通过复核制度、凭证制

度、合理的估值方法和估值程序等会计措施真实、完整、及时地记载每一笔业务

并正确进行会计核算和业务核算；建立了会计档案保管制度，确保档案真实完整。

（6）信息披露

建立了完善的信息披露制度，保证公开披露的信息真实、准确、完整；设立

了信息披露负责人，并建立了相应的程序进行信息的收集、组织、审核和发布，

加强对信息的审查核对，使所公布的信息符合法律法规的规定；加强对信息披露

的检查和评价，对存在的问题及时提出改进方法。

（7）监察稽核

公司设立督察长。督察长由董事会聘任或解聘，报中国证监会核准，并向董事

会负责。督察长依据法律法规和公司章程的规定履行职责，可以列席公司任何相

关会议，调阅公司任何相关制度、文件；要求被督察部门对所提出的问题提供有

关材料和做出口头或书面说明；行使中国证监会赋予的其他报告权和监督权。

公司设立监察稽核部，开展监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权

威性。公司明确了监察稽核部及内部各岗位的具体职责，配备了充足的人员，严

格制订了监察稽核工作的专业任职条件、操作程序和组织纪律；监察稽核部强化

内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司各项

经营管理活动的有效运行；公司董事会和经营管理层充分重视和支持监察稽核工

作，对违反法律、法规和公司内部控制制度的，追究相关部门和人员的责任。

5、风险管理和内部控制的措施

（1）建立内控结构，完善内控制度：公司建立、健全了内控结构，高管人员

具有明确的内控分工，确保各项业务活动有恰当的组织和授权，确保监察活动的

独立进行，并得到高管人员的支持，同时，置备操作手册，并对其进行定期更新。

（2）建立相互分离、相互制衡的内控机制：建立、健全了各项制度，做到基

金经理分开，研究、决策分开，基金交易集中，形成不同部门、不同岗位之间的

制衡机制，从制度上减少和防范风险。

（3）建立、健全岗位责任制：建立、健全了岗位责任制，使每个员工都明确

自己的任务、职责，并及时将各自工作领域中的风险隐患上报，以防范和减少风

险。

（4）建立风险分类、识别、评估、报告、提示程序：建立了合规与风险控制

委员会及其业绩与风险评估小组，使用适合的程序，确认和评估与公司运作有关

的风险；建立了自下而上的风险报告程序，对风险隐患进行层层汇报，使各个层

次的人员及时掌握风险状况，从而以最快速度做出决策。

（5）建立有效的内部监控系统：建立了足够、有效的内部监控系统，如计算

机预警系统、投资监控系统，能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控。

（6）使用数量化的风险管理手段：采取数量化、技术化的风险控制手段，建

立数量化的风险管理模型，用以提示指数趋势、行业及个股的风险，以便公司及

时采取有效的措施，对风险进行分散、控制和规避，尽可能地减少损失。

（7）提供足够的培训：制定了完整的培训计划，为所有员工提供足够和适当

的培训，使员工明确其职责所在，控制风险。

6、基金管理人承诺上述关于内部控制的披露真实、准确，并承诺将根据市场

环境的变化及公司的发展不断完善合规控制。

四、基金托管人

（一）基金托管人情况

1、基本情况

名称：上海银行股份有限公司（以下简称“上海银行”）

住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路168号

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路168号

法定代表人：金煜

成立时间：1995年12月29日

组织形式：股份有限公司（中外合资、上市）

注册资本：人民币142.065287亿元

存续期间：持续经营

基金托管业务批准文号：中国证监会证监许可[2009]814号

托管部门联系人：周直毅

电话：021－68475608

传真：021－68476936

上海银行成立于1995年12月29日，是一家由国有股份、中资法人股份、外

资股份及个人股份共同组成的股份制商业银行，总行位于上海，是上海证券交易

所主板上市公司，股票代码601229。

上海银行以“精品银行”为战略愿景，以“精诚至上，信义立行”为核心价

值观，近年来通过推进专业化经营和精细化管理，着力为企业客户提供集普惠金

融、供应链金融、科创金融、民生金融、跨境金融、投资银行、金融市场交易等

全方位的综合金融服务，为个人客户提供消费金融、财富管理、养老金融、信用

卡等线上线下融合的金融服务。近年来，本公司把握金融科技趋势，推动科技赋

能客户体验优化、产品服务升级、服务渠道拓展、风控能力提升等，不断满足企

业和个人客户日趋多样化的金融服务需求。

上海银行目前在上海、北京、深圳、天津、成都、宁波、南京、杭州、苏州、

无锡、绍兴、南通、常州、盐城等城市设立分支机构，形成长三角、环渤海、珠

三角和中西部重点城市的布局框架；发起设立四家村镇银行、上银基金管理有限

公司、上海尚诚消费金融股份有限公司，设立上海银行（香港）有限公司和上银

国际有限公司，并与全球120多个国家和地区近1500多家境内外银行及其分支机

构建立了代理行关系。

上海银行自成立以来市场影响力不断提升。被中国银行业协会授予城商行工

作“卓越贡献奖”。被中国企业联合会、中国企业家协会评为2019年中国企业500

强第219名、2019年中国服务业企业500强第85名。被证券时报授予2019中国

城商行资产管理品牌“君鼎奖”。在英国《银行家》杂志2019年度发布的“全球

银行1000强” 榜单中，按照一级资本排名，上海银行位居第68位，较上一年度

上升8位。近年来，上海银行在该榜单中排名连年提升。国际评级机构穆迪投资

者服务公司授予上海银行的长期发行人和长期存款评级从“Baa3”上调至“Baa2”，

短期发行人和短期存款评级从“Prime-3”上调至“Prime-2”，评级展望稳定。反

映出上海银行资本实力不断增强，盈利能力稳步提高，资产质量同业领先。

截至2020年6月末，上海银行资产总额23,882.29亿元，较上年末增长6.76%,

存款总额（不含应计利息）为12,841.08亿元，较上年末增长8.27%；客户贷款和

垫款总额为10,288.65亿元，较上年末增长5.80%；拨备覆盖率330.61%，较上年

末下降6.54个百分点。

2、主要人员情况

上海银行总行下设资产托管部，是从事资产托管业务的职能部门，内设托管

产品部、托管运作部、行管运作部、稽核监督部、系统管理部，平均年龄30岁左

右，100%员工拥有大学本科以上学历，业务岗位人员均具有基金从业资格。

3、基金托管业务经营情况

上海银行于2009年8月18日获得中国证监会、中国银监会核准开办证券投

资基金托管业务，批准文号：中国证监会证监许可[2009]814号。

截至2020年6月末，上海银行已托管52只证券投资基金，分别为天治新消

费灵活配置混合型证券投资基金、浦银安盛稳健增利债券型证券投资基金（LOF）、

中证财通中国可持续发展100（ECPI ESG）指数增强型证券投资基金、鹏华双债

增利债券型证券投资基金、浦银安盛季季添利定期开放债券型证券投资基金、鹏

华双债保利债券型证券投资基金、前海开源事件驱动灵活配置混合型发起式证券

投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、中银安心回报半年定期开放债券

型证券投资基金、浦银安盛月月盈定期支付债券型证券投资基金、华安添颐混合

型发起式证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活

配置混合型证券投资基金基金、博时裕荣纯债债券型证券投资基金、浙商惠盈纯

债债券型证券投资基金、兴业福益债券型证券投资基金、大成慧成货币市场证券

投资基金、嘉实稳瑞纯债债券型证券投资基金、嘉实稳祥纯债债券型证券投资基

金、博时裕弘纯债债券型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、

万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、

永赢荣益债券型证券投资基金、长江可转债债券型证券投资基金、建信中债3-5

年国开行债券指数证券投资基金、国融融信消费严选混合型证券投资基金、博时

悦楚纯债债券型证券投资基金、平安惠聚纯债债券型证券投资基金、大成中债1-3

年国开行债券指数增强型证券投资基金、蜂巢添幂中短债债券型证券投资基金、

博时富进纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、广发景富纯债债券型证

券投资基金、富国汇远纯债三年定期开放债券型证券投资基金、兴业中证银行50

金融债指数证券投资基金、融通增润三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、

中欧同益一年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰盛合三个月定期开放债

券型发起式证券投资基金、博时富洋纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基

金、长城泰利纯债债券型证券投资基金、国金惠安利率债债券型证券投资基金、

银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城泰申回报混合型

证券投资基金、南方宁利一年定期开放债券型发起式证券投资基金、博时稳悦63

个月定期开放债券型证券投资基金、浦银安盛盛晖一年定期开放债券型发起式证

券投资基金、汇添富鑫福债券型证券投资基金、国泰聚瑞纯债债券型证券投资基

金、东方臻慧纯债债券型证券投资基金、平安合庆1年定期开放债券型发起式证

券投资基金、广发中债3-5年政策性金融债指数证券投资基金和长信中债1-3年政

策性金融债指数证券投资基金，资产净值合计1043.43亿元。

（二）基金托管人的内部控制制度

1、内部控制目标

严格遵守国家有关法律法规、行业监管规章和上海银行有关规定，守法经营、

规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金资产的安全完整，确保有

关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。

2、内部控制组织结构

上海银行基金托管业务内部风险控制组织结构是由总行风险管理部门和资产

托管部共同组成。托管业务风险控制纳入全行的风险管理体系；资产托管部配备

专职人员负责托管业务内控稽核工作，各业务部室在各自职责范围内实施具体的

风险控制措施。

3、内部控制的原则

（1）全面性原则：监督制约必须渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，

覆盖到资产托管部所有的部室、岗位和人员。

（2）独立性原则：资产托管部内设独立的稽核监督团队，保持高度的独立性

和权威性，负责对托管业务风险控制工作进行指导和监督。

（3）相互制约原则：各业务部室在内部组织结构上形成相互制约，建立不同

岗位之间的制衡体系。

（4）审慎性原则：内控与风险管理必须以防范风险、审慎经营为前提，保证

托管资产的安全与完整；托管业务经营管理必须按照“内控优先”的原则，在新

设机构或新增业务时，做到先期完成相关制度建设。

（5）有效性原则：内部控制体系应与所处的环境相适应，以合理的成本实现

内控目标，内部制度的制订应当具有前瞻性，并应当根据国家政策、法律及经营

管理的需要，适时进行相应修改和完善；内部控制应当具有高度的权威性，任何

人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反

馈和纠正。

4、内部控制制度及措施

（1）建立明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员

行为规范等一系列规章制度。

（2）建立托管业务前后台分离，不同岗位相互牵制的管理结构。

（3）专门的稽核监督人员组织各业务部室进行风险识别、评估，制定并实施

风险控制措施。

（4）托管业务操作间实施门禁管理和音像监控。

（5）定期开展业务与职业道德培训，使员工树立风险防范与控制理念，并签

订承诺书。

（6）制定完备的应急预案，并组织员工定期演练；建立异地灾备，保证业务

连续不中断。

（三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

基金托管人负有对基金管理人的投资运作行使监督权的职责。根据《基金法》、

《运作办法》、基金合同及其他有关规定，托管人对基金的投资对象和范围、投

资组合比例、投资限制、费用的计提和支付方式、基金会计核算、基金资产估值

和基金净值的计算、收益分配、申购赎回以及其他有关基金投资和运作的事项，

对基金管理人进行业务监督、核查。

基金托管人发现基金管理人有违反法律法规和基金合同的行为，应及时以书

面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对并以书面形

式对基金托管人发出回函。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，

督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠

正的，基金托管人应报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，立即报告中国证监会，同时，

通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或

者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证

监会报告。

基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行

政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，

并及时向中国证监会报告。

五、相关服务机构

（一）基金份额销售机构

1、直销机构：国投瑞银基金管理有限公司直销中心

办公地址：深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层

法定代表人：叶柏寿

电话：(0755) 83575993 83575994

传真：(0755)82904048

联系人：贾亚莉、李沫

客服电话：400-880-6868

网站：www.ubssdic.com

2、代销机构

A 类基金份额销售机构

(1) 中信银行股份有限公司

住所：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座

办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座

法定代表人：李庆萍

电话：010-65558888

传真：010-65550827

联系人：郭伟

客服电话：95558

公司网站：http://bank.ecitic.com

(2) 江苏汇林保大基金销售有限公司

住所：南京市高淳区经济开发区古檀大道47号

办公地址：南京市鼓楼区中山北路2号绿地紫峰大厦2005室

法定代表人：吴言林

电话：025-66046166

传真:025-56878016

联系人：张竞妍

客户服务电话：025-66046166

网址：www.huilinbd.com

(3) 上海基煜基金销售有限公司

住所：上海市黄浦区广东路500号30层3001单元

办公地址：上海市浦东新区银城中路488号太平金融大厦1503室

法定代表人：王翔

电话：021-65370077

传真：021-58350979

联系人：张巍婧、卢夏青

客服电话：400-820-5369

公司网站：https://www.jiyufund.com.cn/

C 类基金份额销售机构

(1) 中信银行股份有限公司

住所：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座

办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座

法定代表人：李庆萍

电话：010-65558888

传真：010-65550827

联系人：郭伟

客服电话：95558

公司网站：http://bank.ecitic.com

(2) 上海基煜基金销售有限公司

住所：上海市黄浦区广东路500号30层3001单元

办公地址：上海市浦东新区银城中路488号太平金融大厦1503室

法定代表人：王翔

电话：021-65370077

传真：021-58350979

联系人：张巍婧、卢夏青

客服电话：400-820-5369

公司网站：https://www.jiyufund.com.cn/

基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售

本基金，敬请留意基金管理人网站关于代销机构名录的公示。

（二）登记机构

名称：国投瑞银基金管理有限公司

住所：上海市虹口区杨树浦路168号20层

办公地址：深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层

法定代表人：叶柏寿

联系人：冯伟

电话：（0755）83575836

传真：（0755）82912534

（三）出具法律意见书的律师事务所

名称：上海源泰律师事务所

注册地址：上海市浦东新区浦东南路256号华夏银行大厦14楼

负责人：廖海

电话：（021）51150298

传真：（021）51150398

经办律师：刘佳、张雯倩

联系人：刘佳

（四）会计师事务所和经办注册会计师

名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层

办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层

执行事务合伙人：毛鞍宁

电话：（010）58153000、（0755）25028288

传真：（010）85188298、（0755）25026188

签章注册会计师：昌华、黄拥璇

联系人：昌华

六、基金的暂停运作

（一）基金合同生效后的存续期内，出现以下情况的，本基金可以暂停基金

的运作，且无须召开基金份额持有人大会：

1、每个封闭期到期前，基金管理人有权根据市场情况、基金的投资策略等决

定是否进入开放期，具体安排以基金管理人公告为准。基金管理人决定暂停进入

下一开放期的，基金将在封闭期结束之日的下一个工作日将全部基金份额自动赎

回。封闭期结束后，基金暂不开放申购、转换转入等相关业务。

同时，为避免基金份额持有人利益因基金份额净值的小数点保留精度受到不

利影响，基金管理人可提高该封闭期结束之日的下一个工作日的基金份额净值的

精度。

2、开放期最后一日日终，如果基金的基金资产净值加上基金开放期最后一日

交易申请确认的申购确认金额及转换转入确认金额，扣除赎回确认金额及转换转

出确认金额后的余额低于5000 万元或基金份额持有人数量不满 200 人的，基金

管理人有权决定是否进入下一封闭期，具体安排以基金管理人公告为准。基金管

理人决定暂停进入下一封闭期的，投资人未确认的申购申请对应的已缴纳申购款

项本金将全部退回；对于当日日终留存的基金份额，将全部自动赎回。

同时，为避免基金份额持有人利益因基金份额净值的小数点保留精度受到不

利影响，基金管理人可提高该开放期最后一日的基金份额净值的精度。

3、基金封闭期到期日因部分资产无法变现或者无法以合理价格变现导致基金

部分资产尚未变现的，基金将暂停进入下一开放期，封闭期结束的下一个工作日，

基金份额应全部自动赎回，按已变现的基金财产支付部分赎回款项，未变现资产

对应赎回款延缓支付，待该部分资产变现后支付剩余赎回款。赎回价格按全部资

产最终变现净额确定。基金管理人应就上述延缓支付部分赎回款项的原因和安排

在封闭期结束后的下一个工作日发布公告并提示最终赎回价格与封闭期到期日的

净值可能存在差异的风险。

4、若出现上述暂停运作情况，当基金管理人对基金份额持有人所持有的基

金份额自动赎回时，对自动赎回的基金份额免收赎回费。

（二）暂停运作期间，基金可暂停披露基金份额净值信息。报告期内未开展

任何投资运作的，基金可暂停披露定期报告。基金管理人决定暂停运作或重启基

金运作的，应当依法进行信息披露。

（三）基金暂停运作期间，基金管理人与基金托管人协商一致，可以决定终

止基金合同，报中国证监会备案并公告，无须召开基金份额持有人大会。

（四）暂停运作期间的所有费用，由基金管理人承担。暂停运作期间，基金

不收取管理费、托管费。

（五）法律法规另有规定的，从其规定。

七、基金的募集与基金合同的生效

（一）基金募集的依据

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信

息披露办法》、《基金合同》及其它法律法规的有关规定，经2020年4月10日

中国证监会证监许可[2020]666号文注册募集。

本基金于2020年7月29日至2020年8月11日面向符合法律法规规定的可

投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币

合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投

资人公开发售，共募集7,999,338,762.77份基金份额，有效认购户数为261户。

（二）基金合同的生效

根据有关规定，本基金满足基金合同生效条件，基金合同于2020年8月13

日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人正式开始管理本基金。

（三）基金的运作方式

契约型、以定期开放方式运作。

本基金以定期开放方式运作，即以封闭期和开放期相交替的方式运作。

本基金第一个开放期的首日为本基金基金合同生效日的39个月后的月度对日，

第二个开放期的首日为本基金基金合同生效日的78个月后的月度对日，以此类推。

本基金每个开放期不少于5个工作日并且最长不超过20个工作日，开放期的

具体时间以基金管理人届时公告为准。在开放期内，投资人可办理基金份额申购、

赎回或其他业务。

本基金在存续期内，除开放期外，均为封闭期。在封闭期内，本基金不办理

基金份额的申购、赎回等业务，也不上市交易。

如封闭期结束之后的第一个工作日因不可抗力或其他情形致使基金无法按时

开放申购与赎回业务的，开放期自不可抗力或其他情形的影响因素消除之日起的

下一个工作日开始。如在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时开

放申购与赎回业务的，开放期时间中止计算，在不可抗力或其他情形影响因素消

除之日下一个工作日起，继续计算该开放期时间。

假设本基金的《基金合同》于2020年7月13日生效，则本基金的第一个开

放期的首日为《基金合同》生效之日的39个月后的月度对日，即2023年10月13

日（如该日为非工作日，则开放期的首日顺延至下一个工作日），则本基金第一个

封闭期为2020年7月13日至2023年10月12日；假设第一个开放期为5个工作

日，则第一个开放期为自2023年10月13日至2023年10月19日的5个工作日；

第二个开放期的首日为《基金合同》生效之日的78个月后的月度对日，即2027

年1月13日（如该日为非工作日，则开放期的首日顺延至下一个工作日），则本

基金第二个封闭期为2023年10月20日至2027年1月12日。以此类推。

（四）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人

或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；

连续50个工作日出现前述情形的，基金合同将终止并进行基金财产清算，且无需

召开基金份额持有人大会，同时基金管理人应履行相关的监管报告和信息披露程

序。

基金暂停运作期间，基金管理人与基金托管人协商一致，可以决定终止基金

合同，报中国证监会备案并公告，无须召开基金份额持有人大会。

法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。

八、基金份额的申购与赎回

（一）申购和赎回场所

本基金开放期内的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基

金管理人在招募说明书中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构。基

金投资人应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他

方式办理基金份额的申购与赎回。

（二）申购和赎回的开放日及时间

1、开放日及开放时间

投资人在开放期内办理基金份额的申购和赎回，本基金在开放期办理本基金

份额申购、赎回等业务的开放日为开放期内的每个工作日，具体办理时间为上海

证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律

法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。开放期

内开放日的具体业务办理时间在招募说明书或相关公告中载明。

基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其

他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但

应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间

除法律法规或基金合同另有约定外，本基金第一个开放期的首日为本基金基

金合同生效日的39个月后的月度对日，第二个开放期的首日为本基金基金合同生

效日的78个月后的月度对日，以此类推。本基金每个开放期不少于5个工作日并

且最长不超过20个工作日，开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准。

如封闭期结束之后的第一个工作日因不可抗力或其他情形致使基金无法按时

开放申购与赎回业务的，开放期自不可抗力或其他情形的影响因素消除之日起的

下一个工作日开始。如在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时开

放申购与赎回业务的，开放期时间中止计算，在不可抗力或其他情形影响因素消

除之日下一个工作日起，继续计算该开放期时间。开放期间本基金采取开放运作

模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务。

基金管理人应在每次开放期前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介

上公告开放期的开始与结束时间。

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、

赎回或者转换。在开放期内，若投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申

购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回或转换价格

为下一开放日基金份额申购、赎回或转换的价格；但若投资者在开放期最后一个

工作日业务办理时间结束之后提出申购、赎回或者转换申请的，视为无效申请。

（三）申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即开放期内申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基

金份额净值为基准进行计算；

2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；

4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺

序赎回；

5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投

资者的合法权益不受损害并得到公平对待。

基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人

必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

（四）申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式

投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出

申购或赎回的申请。

投资人在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在提

交赎回申请时，必须有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回的申请不

成功。

2、申购和赎回的款项支付

投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申

购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。

基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，

赎回生效。投资人赎回申请生效后，基金管理人将在T＋7日（包括该日）内支付

赎回款项。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项

的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障

或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款

顺延至上述情形消除后的下一个工作日划往基金份额持有人银行账户。

3、申购和赎回申请的确认

基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或

赎回申请日（T日），在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的有

效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人可在T+2日后（包括该日）到销售

网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功或无

效，则申购款项本金退还给投资人。

销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售

机构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。

对于申购、赎回申请及申购份额、赎回金额的确认情况，投资人应及时查询并妥

善行使合法权利。

（五）申购和赎回的数量限制

1、投资人在销售机构网点首次申购基金份额的单笔最低限额为人民币10元

（含申购费），追加申购单笔最低限额为人民币10元（含申购费）。在不低于上

述规定的金额下限的前提下，如基金销售机构有不同规定，投资人需同时遵循该

销售机构的相关规定。

2、投资人赎回基金份额，单笔赎回不得少于10份（如该账户在该销售机构

托管的基金份额余额不足10份，则必须一次性赎回全部基金份额）；若某笔赎回

将导致投资人在销售机构托管的基金份额余额不足10份时，基金管理人有权将投

资人在该销售机构托管的剩余基金份额连同该笔赎回一次性全部赎回。在不低于

上述规定的赎回最低限额的前提下，如基金销售机构有不同规定，投资人在销售

机构办理涉及上述规则的业务时，需同时遵循该销售机构的相关规定。

3、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基

金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒

绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。

基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控

制。具体见基金管理人相关公告。

4、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份

额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定

在指定媒介上公告。

（六）申购和赎回的价格、费用及其用途

1、除基金合同另有规定外，本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数

点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

在封闭期内，基金管理人应当至少每周在指定网站披露一次各类基金份额净值和

基金份额累计净值；在开放期内，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，

通过指定网站、基金销售机构网站或营业网点披露前一日的各类基金份额净值和

基金份额累计净值。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。

2、申购的有效份额为净申购金额除以当日的该类基金份额净值，有效份额单

位为份，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收

益或损失由基金财产承担。

3、赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额净值并扣除

相应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数

点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

4、本基金A类基金份额的申购费用由申购该类基金份额的投资人承担，不列

入基金财产。

5、赎回费用由赎回相应类别基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持

有人赎回各类基金份额时收取。

（七）申购费用和赎回费用

1、基金申购费率

本基金A类基金份额申购费率如下：

申购金额（M）申购费率

M＜100万元 0.40%

100万元≤M＜500万元 0.20%

500万元≤M 1000元/笔

本基金C类基金份额不收取申购费用。

2、基金赎回费率

本基金的赎回费率如下：

持有时间赎回费率

在同一开放期内申购后又赎回，且持有期少于7 日 1.50%

在同一开放期内申购后又赎回的份额，且持有期不少于7日 0.10%

持有一个或一个以上封闭期 0

对于持续持有基金份额少于7日的投资人收取的赎回费，将全额计入基金财

产；对于持续持有期大于等于7日但少于一个封闭期的投资人收取的赎回费，将

赎回费总额的25%归入基金财产，其余用于支付登记费和其他必要的手续费。

3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应

于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上

公告。

4、在不违反法律法规且在不对基金份额持有人权益产生实质性不利影响的情

况下，基金管理人及其他销售机构可以根据市场情况对基金销售费用实行一定的

优惠，并履行必要的报备和信息披露手续。

5、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，

以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管

部门、自律规则的规定。

（八）申购份额与赎回金额的计算

1、本基金申购份额的计算

（1）对于申购本基金A类基金份额的投资者，本基金申购采用“金额申购”

的方式，申购份额的计算方法如下：

申购费用＝申购金额×申购费率÷（1+申购费率）

净申购金额＝申购金额－申购费用

申购份额＝净申购金额÷申购当日该类基金份额的基金份额净值

例：某投资人投资1,000,000元申购本基金A类基金份额，适用的申购费率为

0.20%，假设申购当日A类基金份额净值为1.0500元，则可得到的申购份额为：

申购费用＝1,000,000×0.20%÷（1＋0.20%）＝1,996.01元

净申购金额＝1,000,000－1,996.01＝998,003.99元

申购份额＝998,003.99÷1.0500＝950,479.99份

即该投资人投资1,000,000元申购本基金A类基金份额，假设申购当日A类

基金份额净值为1.0500元，则其可得到950,479.99份A类基金份额。

（2）对于申购本基金C类基金份额的投资者，申购份额的计算公式为：

申购份额=申购金额÷申购当日的C类基金份额净值

例：某投资人投资本基金C类基金份额10,000元，假设申购当日C类基金份

额净值为1.0400元，则其可得到的C类基金份额计算如下：

申购份额＝10,000÷1.0400＝9,615.38 份

即该投资人投资10,000元申购本基金C类基金份额，假设申购当日C类基金

份额净值为1.0400元，则其可得到9,615.38份C类基金份额。在C类基金份额存

续期间，本基金从C类基金份额的基金资产中计提销售服务费。

2、本基金赎回金额的计算

本基金采用“份额赎回”方式，赎回金额的计算公式为：

赎回总金额＝赎回份额×赎回当日该类基金份额净值

赎回费用＝赎回总金额×赎回费率

净赎回金额＝赎回总金额?赎回费用

例：某投资人赎回本基金10,000份基金份额，持有时间为10天，假设赎回当

日基金份额净值是1.0500元，则其可得到的赎回金额为：

赎回总金额＝10,000×1.0500＝10,500.00元

赎回费用＝10,500.00×0.10%＝10.50元

净赎回金额＝10,500.00－10.50＝10,489.50元

即：投资人赎回本基金10,000份基金份额，持有时间为10天，假设赎回当日

基金份额净值是1.0500元，则其可得到的赎回金额为10,489.50元。

例：某投资人赎回本基金10,000份基金份额，持有时间为一个封闭期，假设

赎回当日基金份额净值是1.0500元，则其可得到的赎回金额为：

赎回总金额＝10,000×1.0500＝10,500.00元

赎回费用＝10,500.00×0＝0元

净赎回金额＝10,500.00－0＝10,500.00元

即：投资人赎回本基金10,000份基金份额，持有时间为一个封闭期，假设赎

回当日基金份额净值是1.0500元，则其可得到的赎回金额为10,500.00元。

（九）申购和赎回的登记

正常情况下，投资人T日申购基金成功后，登记机构在T+1日为投资人增加

权益并办理登记手续，投资人自T+2日起（含该日）有权赎回该部分基金份额。

基金份额持有人T日赎回基金成功后，正常情况下，登记机构在T+1日为其

办理扣除权益的登记手续。

在法律法规允许的范围内，登记机构可以对上述登记办理时间进行调整，基

金管理人最迟于开始实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公

告。

（十）拒绝或暂停申购的情形

在开放期内发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申

请：

1、因不可抗力导致基金无法正常运作。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。

3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产

净值。

4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。

5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能

对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

6、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格

且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认

后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。

7、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份

额的比例达到或者超过基金总份额的50%，或者变相规避50%集中度的情形时。

8、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述第1、2、3、5、6、8项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接

受投资人的申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申

购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。

在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理，且开放期时

间按暂停申购的期间相应延长。

（十一）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

在开放期内发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延

缓支付赎回款项：

1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。

3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资

产净值。

4、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时。

5、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。

6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述第1、2、3、5、6项情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人的赎

回申请或延缓支付赎回款项时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，已确认

的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按

单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。

基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在

暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并予以公告，且

开放期时间按暂停赎回的期间相应延长。

（十二）巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定

若本基金开放期单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加

上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请

份额总数后的余额）超过前一日的基金总份额的20%，即认为是发生了巨额赎回。

2、巨额赎回的处理方式

当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定

全额赎回、延缓支付赎回款项或延期办理赎回申请。

（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按

正常赎回程序执行。

（2）延缓支付赎回款项：基金管理人对符合法律法规及基金合同约定的赎回

申请应当于当日全部予以接受和确认。但对于已接受的赎回申请，当基金管理人

认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产

变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日按比例办理支付

的赎回份额不得低于前一日基金总份额的20%的情形下，可对其余赎回款项进行

延缓支付，但延缓支付的期限不得超过20个工作日。延缓支付的赎回申请以赎回

申请当日的基金份额净值为基础计算赎回金额。

（3）延期办理赎回申请：当本基金出现巨额赎回时，在单个基金份额持有人

赎回申请超过前一日基金总份额30%的情形下，当基金管理人认为支付该基金份

额持有人的全部赎回申请有困难或者因支付该基金份额持有人的全部赎回申请而

进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，可对该基金份额持有人

的赎回申请超过前一日基金总份额30%的部分进行延期办理，但延期办理的期限

不得超过20个工作日，如延期办理期限超过开放期的，开放期相应延长，延长的

开放期内不办理申购业务，亦不接受新的赎回申请，即基金管理人仅为原开放期

内因提交赎回申请超过前一日基金总份额30%以上而被延期办理赎回的单个基金

份额持有人办理赎回业务。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无

优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额。而对该单个基金份

额持有人赎回比例在前一日基金总份额30%以内（含30%）的赎回申请与其他投

资者的赎回申请一并按上述（1）、（2）方式处理。

3、巨额赎回的公告

当发生上述巨额赎回并延缓支付赎回款项时，基金管理人应当依照《信息披

露办法》的有关规定在指定媒介上刊登公告，同时通过邮寄、传真或者招募说明

书规定的其他方式通知基金份额持有人，说明有关处理方法。

（十三）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在指定媒介

上刊登暂停公告。

2、如果发生暂停的时间为1日，基金管理人应依照《信息披露办法》的有关

规定在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日的

各类基金份额净值。

3、如果发生暂停的时间超过1日但少于2周（含2周），暂停结束，基金重

新开放申购或赎回时，基金管理人应依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒

介上刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近1

个开放日的各类基金份额净值。

4、如果发生暂停的时间超过2周，暂停期间，基金管理人应每2周至少刊登

暂停公告1次；当连续暂停时间超过2个月时，可对重复刊登暂停公告的频率进

行调整。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依照《信息披露

办法》的有关规定在指定媒介上连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在

重新开放申购或赎回日公告最近1个开放日的各类基金份额净值。

5、以上暂停及恢复基金申购与赎回的公告规定，不适用于基金合同约定的开

放期与封闭期基金运作方式转换，以及本基金暂停运作引起的暂停或恢复申购与

赎回的情形。

（十四）基金转换

基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定在开放期内开办

本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的

转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并

公告，并提前告知基金托管人与相关机构。

（十五）基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形

而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论

在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资

人，或按法律法规或有权机关规定的方式处理。

继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；

捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会

团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基

金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金

登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构

的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。

（十六）基金的转托管

基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金

销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

（十七）定期定额投资计划

基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另

行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款

金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额

投资计划最低申购金额。

（十八）基金份额的冻结、解冻与质押或其他基金业务

基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及

登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。

基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益按照我国法律法规、监管规章以

及国家有权机关的要求来决定是否冻结。在国家有权机关作出决定之前，被冻结

部分产生的权益先行一并冻结。被冻结部分份额仍然参与收益分配。

如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，

基金管理人将制定和实施相应的业务规则。

九、基金的投资

（一）投资目标

本基金在严格控制风险的基础上，在封闭期内采取买入持有到期投资策略，

投资于剩余期限（或回售期限）不超过基金剩余封闭期的债券类资产，力争为投

资人实现超越业绩比较基准的投资业绩。

（二）投资范围

本基金的投资范围是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的

债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯

债部分、地方政府债、次级债、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、资产

支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国

证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。

本基金不参与可转债（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交换债投资，

也不进行股票投资。

本基金投资的信用债的信用等级应为AA及以上，同时，信用债作为回购质

押品时，该信用债信用等级应为AAA。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，但在每个开放期的前3

个月和后3个月以及开放期期间不受前述投资组合比例的限制。在开放期内，本

基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，

上述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；封闭期内不受上述5%

的限制。

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行

适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

（三）投资策略

本基金采取“自上而下”的债券分析方法，确定债券投资组合，并管理组合

风险。

1、持有到期策略

本基金以封闭期为周期进行投资运作。为力争基金资产在开放前可完全变现，

本基金在封闭期内采用买入并持有到期的投资策略，所投金融资产以收取合同现

金流量为目的并持有到期，所投资产到期日（或回售日）不得晚于封闭期到期日。

本基金投资含回售权的债券时，应在投资该债券前，确定行使回售权或持有至到

期的时间；债券到期日晚于封闭期到期日的，基金管理人应当行使回售权而不得

持有至到期日。

基金管理人可以基于持有人利益优先原则，在不违反《企业会计准则》的前

提下，对尚未到期的固定收益类品种进行处置。

2、信用债投资策略

本基金由于封闭期内采用买入并持有到期的投资策略，因此，个券精选是本

基金投资策略的重要组成部分。本基金将在公司内部信用评级的基础上和内部信

用风险控制的框架下，根据对宏观经济形势、发行人公司所在行业状况、以及公

司自身在行业内的竞争力、公司财务状况和现金流状况、公司治理等信息，进一

步结合债券发行具体条款对债券进行分析，评估信用风险溢价，发掘具备相对价

值的个券。

为控制本基金的信用风险，本基金将定期对所投债券的信用资质和发行人的

偿付能力进行评估。对于存在信用风险隐患的发行人所发行的债券，及时制定风

险处置预案。封闭期内，如本基金持有债券的信用风险显著增加时，为减少信用

损失，本基金将对该债券进行处置。

3、杠杆放大策略

本基金将在考虑债券投资的风险收益情况，以及回购成本等因素的情况下，

在风险可控以及法律法规允许的范围内，通过债券回购，放大杠杆进行投资操作。

本基金将在封闭期内进行杠杆投资，杠杆放大部分仍投资于剩余期限（或回

售期限）不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具，并采取买入持有到期投资策

略。同时采取滚动回购的方式来维持杠杆，因此负债的资金成本存在一定的波动

性。

4、现金管理策略

在每个封闭期内完成组合的构建之前，本基金将根据届时的市场环境对组合

的现金头寸进行管理，选择到期日（或回售日）在封闭期结束之前的债券、回购、

银行存款、同业存单、货币市场工具等进行投资，并采用买入持有到期的投资策

略。

由于在建仓期本基金的投资难以做到与封闭期剩余期限完美匹配，因此可能

存在持有的部分投资品种在封闭期结束前到期兑付本息的情形。另一方面，本基

金持有的部分投资品种的付息也将增加基金的现金头寸。对于现金头寸，本基金

将根据届时的市场环境和封闭期剩余期限，选择到期日（或回售日）在封闭期结

束之前的债券、回购、银行存款、同业存单、货币市场工具等进行投资或进行基

金现金分红。

5、资产支持证券投资策略

资产支持证券的定价受市场利率、发行条款、标的资产的构成及质量、提前

偿还率等多种因素影响。本基金将在基本面分析和债券市场宏观分析的基础上，

以数量化模型确定其内在价值。

6、其他

随着债券市场的发展与金融创新的深入，以及日后相关法律法规允许本基金

可投资的固定收益类金融工具出现时，本基金管理人将基于审慎的原则，对这些

新品种予以评估，在满足本基金投资目标的前提下适时调整基金投资品种的范围

和投资比例。

（四）投资管理程序

1、决策依据

（1）须符合有关法律、法规和《基金合同》的规定；

（2）以维护基金份额持有人利益为基金投资决策的准则；

（3）国内宏观经济发展态势、微观经济运行环境、政策指向及全球经济因素

分析；

2、管理程序

投资决策委员会是公司投资方面最高层决策机构，定期就投资管理重大问题

进行讨论，确定基金投资策略。投资团队包括分析师、基金经理和交易员，他们

独立工作，责任明确，相互间密切合作。

（1）投资决策委员会每月或不定期召开，决定基金投资管理战略、资产分配

等重大事项，确定对基金经理的授权，审批超过投资权限的投资计划。

（2）债券策略组投资决策会议定期召开，确定近期资产组合的配置安排，包

括基金久期配置、券种配置等。同时，检讨投资业绩，提出近期投资计划。

（3）基金经理在其授权范围内，根据例会确定的资产配置策略，充分参考分

析师组合，进行具体的个券配置。

（4）基金经理下达投资交易指令，由交易室完成交易。

（5）定量分析师负责完成基金内部业绩和风险评估，提交评价报告。

投资决策委员会有权根据市场变化和实际情况，对上述管理程序作出调整。

（五）业绩比较基准

在每个封闭期，本基金的业绩比较基准为该封闭期起始日公布的三年期定期

存款利率（税后）+0.5%。

本基金以每个封闭期为周期进行投资运作，每个封闭期为39个月，期间投资

人无法进行基金份额申购与赎回。因此，本基金选择与封闭期相近的三年定期存

款利率加上利差作为本基金的业绩比较基准符合产品特性，能够使本基金投资人

理性判断本基金产品的风险收益特征和流动性特征，合理衡量本基金的业绩表现。

三年期定期存款利率采用每个封闭期起始日中国人民银行公布的金融机构人

民币三年期存款基准利率。

如果今后法律法规发生变化，或者中国人民银行调整或停止该基准利率的发

布，或者有其他代表性更强、更科学客观的业绩比较基准适用于本基金时，本基

金管理人可以根据本基金的投资范围和投资策略，调整基金的业绩比较基准，但

应在取得基金托管人同意后报中国证监会备案，并及时公告，无须召开基金份额

持有人大会审议。

（六）风险收益特征

本基金为债券型基金，风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金

和股票型基金。根据2017年7月1日施行的《证券期货投资者适当性管理办法》，

基金管理人和销售机构已对本基金重新进行风险评级，风险评级行为不改变本基

金的实质性风险收益特征，但由于风险等级分类标准的变化，本基金的风险等级

表述可能有相应变化，具体风险评级结果应以基金管理人和销售机构提供的评级

结果为准。

（七）投资限制

1、组合限制

基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）在封闭期内，本基金投资的各类金融工具的到期日（或回售日）不得晚

于该封闭期的最后一日；

（2）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，但在每个开放期

的前3个月和后3个月以及开放期期间不受前述投资组合比例的限制；

（3）在开放期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于

基金资产净值的5%，其中，上述现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购

款等，封闭期内不受上述5%的限制；

（4）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%；

（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券

的10%；

（6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10%；

（7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；

（8）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过

该资产支持证券规模的10%；

（9）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

（10）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。

基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评

级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基

金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，

债券回购到期后不得展期；

（12）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基

金资产净值的15%，封闭期内不受此限制；

因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该

比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

（13）开放期内，本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主

体为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定

的投资范围保持一致；

（14）开放期内，本基金总资产不得超过基金净资产的140%，封闭期内，本

基金总资产不得超过基金净资产的200%；

（15）本基金投资的信用债的信用等级应为AA及以上，同时，信用债作为

回购质押品时，该信用债信用等级应为AAA；

（16）法律法规及中国证监会规定的其他投资比例限制。

除上述（3）、（10）、（12）、（13）情形之外，因证券市场波动、证券发行人合

并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投

资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。法律法规或监管部门另有

规定时，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合

基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基

金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开

始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。

如果法律法规或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以

变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金

管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。

2、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）向其基金管理人、基金托管人出资；

（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

本基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，

或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金

份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，

按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法

律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二

以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金，基金管

理人在履行适当程序后，可不受上述规定的限制或按变更后的规定执行。

（八）基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金份

额持有人的利益；

2、有利于基金财产的安全与增值；

3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人

牟取任何不当利益。

（九）投资组合报告

本基金基金合同生效日为2020年8月13日，本基金未编制当期季度报告。

十、基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，

但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表

现。投资有风险，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

本基金基金合同生效日为2020年8月13日，本基金未编制当期季度报告。

十一、基金的财产

（一）基金资产总值

基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项

以及其他资产的价值总和。

（二）基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

（三）基金财产的账户

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账

户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管

人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

（四）基金财产的保管和处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基

金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自

有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣

押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处

分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原

因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产

生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基

金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，

不得对基金财产强制执行。

十二、基金资产估值

（一）估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规

定需要对外披露基金净值的非交易日。

（二）估值对象

基金所拥有的债券、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

（三）估值方法

1、本基金估值采用“摊余成本法”，即计价对象以买入成本列示，按照票面

利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进

行摊销，确认利息收入并评估减值准备。本基金不采用市场利率和上市交易的债

券和票据的市价计算基金资产净值。

2、本基金持有的回购以成本列示，按合同利率在回购期间内逐日计提应收或

应付利息。

3、本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示，按相应利率逐日计提利

息。

4、本基金应当按照企业会计准则的要求，评估金融资产是否发生减值，如

有客观证据表明其发生了减值的，应当计提减值准备。

5、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确

保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、

自律规则的规定。

6、如有确凿证据表明本基金在封闭期内买入持有至到期的投资策略发生变化

或其他原因，导致按原有摊余成本法估值不能客观反映上述资产或负债于开放期

内的公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映

上述资产或负债于开放期内的公允价值的方法估值。

为最大限度保护持有人利益，基金管理人可采用的风险控制手段包括但不限

于：处置信用风险显著增加的固定收益品种、及时评估和计提固定收益品种减值

损失、封闭期到期暂停进入下一开放期、于开放期内改按公允价值计算基金份额

净值等。

7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知

对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会

计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照

基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

（四）估值程序

1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日该类

基金份额的余额数量计算，各类基金份额净值均精确到0.0001元，小数点后第5

位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形

下的净值精度应急调整机制。国家另有规定或基金合同另有约定的，从其规定。

基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公

告各类基金份额净值及基金份额累计净值。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或

基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将

各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理

人依照《信息披露办法》的有关规定对外公布各类基金份额净值及基金份额累计

净值。

（五）估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生

估值错误时，视为该类基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下

述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时

协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但

估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或

不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责

任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当

事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不

当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当

得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的

原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进

行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更

正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金

登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）任一类基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，

通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）任一类基金份额净值估值错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，

基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份

额净值的0.5%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案，同时进

行公告。

（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。

如果行业另有通行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益

的原则进行协商。

（六）暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格

且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认

后，基金管理人应当暂停估值；

4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

（七）基金净值的确认

用于基金信息披露的基金净值信息由基金管理人负责计算，基金托管人负责

进行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和各

类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发

送给基金管理人，由基金管理人依照《信息披露办法》的有关规定对各类基金份

额净值和基金份额累计净值予以公布。

（八）特殊情况的处理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第6项进行估值时，所造成的误差

不作为基金资产估值错误处理。

2、由于不可抗力，或证券交易所、登记机构及存款银行等第三方机构发送的

数据错误等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经

采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资

产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管

人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。

十三、基金的收益与分配

（一）基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、其他收入扣除资产减值损失和相关费

用后的余额。

（二）基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已

实现收益的孰低数。

（三）基金收益分配原则

1、本基金收益分配方式仅有现金分红；

2、基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准

日的任一类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

3、本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可供分配利润可能有

所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金收

益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。

（四）收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益

分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

（五）收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，按照《信息

披露办法》有关规定在指定媒介公告。

（六）基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。

十四、基金费用与税收

（一）基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费；

3、C类基金份额的销售服务费；

4、除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关的

信息披露费用；

5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；

6、基金份额持有人大会费用；

7、基金的证券交易费用；

8、基金的银行汇划费用；

9、基金的账户开户费用、账户维护费用；

10、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他

费用。

本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。管理费的计算方

法如下：

H＝E×0.15%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管人与

基金管理人核对一致后，基金托管人根据与管理人协商一致的方式于次月首日起

第3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息

日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计算

方法如下：

H＝E×0.05%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管人与

基金管理人核对一致后，基金托管人根据与管理人协商一致的方式于次月首日起

第3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日或不可抗力

致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

3、C类基金份额的销售服务费

本基金C类基金份额的销售服务费年费率为0.15%，销售服务费计提的计算

公式如下：

H＝E×C类基金份额的销售服务费年费率÷当年天数

H为每日C类基金份额应计提的销售服务费

E为前一日C类基金份额的基金资产净值

C类基金份额的销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经

基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起3个工作日内

从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致

使无法按时支付的，支付日期顺延。

基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有

人服务费等。

上述“（一）基金费用的种类”中第4－10项费用，根据有关法规及相应协议

规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

（三）不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基

金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《基金合同》生效前的相关费用；

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

（四）基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执

行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣

缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

（五）费用调整

在不对基金份额持有人权益产生实质性不利影响的情况下，基金管理人和基

金托管人协商一致且在履行适当程序后，可按照基金发展情况，并根据法律法规

规定和基金合同约定酌情调整基金管理费率、基金托管费率或销售服务费率等相

关费率。

基金管理人必须于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的规定在指定媒

介上公告。

十五、基金的会计与审计

（一）基金会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的会

计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计年

度；

3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；

4、会计制度执行国家有关会计制度；

5、本基金独立建账、独立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会

计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并

以书面或双方约定的其他方式确认。

（二）基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货相

关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换

会计师事务所按照《信息披露办法》有关规定在指定媒介公告。

十六、基金的信息披露

（一）本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、

《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规对信息披

露的披露方式、登载媒介、报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。

（二）信息披露义务人

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人

大会的基金份额持有人及其日常机构（如有）等法律法规和中国证监会规定的自

然人、法人和非法人组织。

本基金信息披露义务人应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照

法律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确

性、完整性、及时性、简明性和易得性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信

息通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网站

（以下简称“指定网站”）等媒介披露，并保证基金投资人能够按照《基金合同》

约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。

（三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

2、对证券投资业绩进行预测；

3、违规承诺收益或者承担损失；

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字；

6、中国证监会禁止的其他行为。

（四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基

金信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中

文文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币

元。

（五）公开披露的基金信息

公开披露的基金信息包括：

1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要

（1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确

基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投

资人重大利益的事项的法律文件。

（2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资人决策的全部事项，

说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披

露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发

生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在

指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一

次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。

（3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运

作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

（4）基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简

明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更

的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定网

站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基

金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资

料概要。

基金首次募集及持续运作期间，基金管理人除按照规定将基金产品资料概要

登载在指定网站外，还应当将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业

网点。基金产品资料概要编制、披露与更新等内容，将不晚于2020年9月1日起

执行。

上述重大变更主要包括：

1）基金合同、基金托管协议相关内容发生变更；

2）变更基金简称（含场内简称）、基金代码（含场内代码）；

3）变更基金管理人、基金托管人的法定名称；

4）变更基金经理；

5）变更认购费、申购费、赎回费等费率；

6）其他对投资者有重大影响的事项。

本基金暂停运作的期间，不更新招募说明书和基金产品资料概要。

2、基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告。

基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的三日

前，将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登

载在指定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要（如

有）、《基金合同》和基金托管协议登载在指定网站上，其中基金产品资料概要还

应当登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将《基金合同》、

基金托管协议登载在指定网站上。

3、《基金合同》生效公告

基金管理人应当在基金合同生效的次日在指定报刊和指定网站上登载基金合

同生效公告。

4、基金净值信息

《基金合同》生效后，在封闭期内，基金管理人应当至少每周在指定网站披

露一次各类基金份额净值和基金份额累计净值。

在开放期内，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网站、

基金销售机构网站或营业网点披露前一日的各类基金份额净值和基金份额累计净

值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半

年度和年度最后一日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。

基金暂停运作期间，可暂停披露各类基金份额净值信息和基金份额累计净值。

5、基金份额申购、赎回价格

基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额

申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资人能够在基金销

售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。

6、基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年

度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年

度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所

审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将

中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。

基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，

将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。

《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中

期报告或者年度报告。

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形，

为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的

其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内

持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。

基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流

动性风险分析等。

基金管理人在封闭期内采取处置信用风险显著增加的固定收益品种或计提资

产减值准备等风险应对措施的，应当在定期报告中披露。

本基金暂停运作的期间，报告期内未开展任何投资运作的，可不编制定期报

告。

7、临时报告

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当按照《信息披露办法》有关

规定编制临时报告书，并登载在指定报刊和指定网站上。

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产

生重大影响的下列事件：

（1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项；

（2）《基金合同》终止、基金清算；

（3）转换基金运作方式（不包括本基金封闭期和开放期运作方式的转换）、

基金合并；

（4）更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事

务所；

（5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等

事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；

（6）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；

（7）基金管理公司变更持有百分之五以上股权的股东、变更公司的实际控制

人；

（8）基金募集期延长或提前结束募集；

（9）基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门

负责人发生变动；

（10）基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、

基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三

十；

（11）涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；

（12）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受

到重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托

管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；

（13）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、

实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，

或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外；

（14）基金收益分配事项；

（15）基金管理费、基金托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提

标准、计提方式和费率发生变更；

（16）任一类基金份额净值估值错误达该类基金份额净值百分之零点五；

（17）本基金开放期安排；

（18）本基金暂停或恢复下一个封闭期运作；

（19）本基金发生巨额赎回并延缓支付赎回款项；

（20）本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；

（21）发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项

时；

（22）基金管理人采用摆动定价机制进行估值；

（23）封闭期到期时持有尚未处置完毕的违约债券的情形；

（24）本基金调整基金份额类别设置；

（25）本基金推出新业务或服务；

（26）连续三十个工作日、四十个工作日、四十五个工作日出现基金份额持

有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的；

（27）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的

价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

8、澄清公告

在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消

息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份

额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，

并将有关情况立即报告中国证监会。

9、基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。

10、投资资产支持证券信息披露

基金管理人应在基金年报及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资

产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金

管理人在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占

基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10名资产支

持证券明细。

11、清算报告

基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进

行清算并作出清算报告。清算报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计

师事务所审计，并由律师事务所出具法律意见书。基金财产清算小组应当将清算

报告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。

12、中国证监会规定的其他信息。

（六）信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及

高级管理人员负责管理信息披露事务。

基金管理人、基金托管人应加强对未公开披露基金信息的管控，并建立基金

敏感信息知情人登记制度。基金管理人、基金托管人及相关从业人员不得泄露未

公开披露的基金信息。

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息

披露内容与格式准则等法规规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约

定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、各类基金份额申购

赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报

告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或者电

子确认。

基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择披露信息的报刊，单只基金

只需选择一家报刊。基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网

站报送拟披露的基金信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。

基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要

在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且

在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

为强化投资者保护，提升信息披露服务质量，基金管理人应当自中国证监会

规定之日起，按照中国证监会规定向投资者及时提供对其投资决策有重大影响的

信息，基金销售机构应当按照中国证监会规定做好相关信息传递工作。

基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资

者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基

金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量，该费用不得从基金财

产中列支。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专

业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10年。

（七）信息披露文件的存放与查阅

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。

（八）当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金