基金管理人：海富通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年三月三十日
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 2 页 共 52 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015 年3 月27 日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2014 年1 月1 日起至12 月31 日止。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 3 页 共 52 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录.......................................................................................................................................2
1.1 重要提示...........................................................................................................................................2
§2 基金简介...................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况...................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明...................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................................5
2.4 信息披露方式...................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料...................................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况....................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................................6
3.2 基金净值表现...................................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................................................11
§4 管理人报告.............................................................................................................................................11
4.1 基金管理人及基金经理情况..........................................................................................................11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................................13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................................13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................................................14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................................................14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况..............................................................................15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................................16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................................16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......................................16
§5 托管人报告.............................................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..............17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................................17
§6 审计报告.................................................................................................................................................17
§7 年度财务报表.........................................................................................................................................18
7.1 资产负债表.....................................................................................................................................18
7.2 利润表.............................................................................................................................................20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................................21
7.4 报表附注.........................................................................................................................................22
§8 投资组合报告.........................................................................................................................................41
8.1 期末基金资产组合情况..................................................................................................................41
8.2 债券回购融资情况..........................................................................................................................42
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................................................................43
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细..................................43
8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................................43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......................43
8.8 投资组合报告附注..........................................................................................................................43
§9 基金份额持有人信息..............................................................................................................................44
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................44
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 4 页 共 52 页
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..........................................................................44
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......................................45
§10 开放式基金份额变动............................................................................................................................45
§11 重大事件揭示.......................................................................................................................................45
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................................46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................................46
11.4 基金投资策略的改变....................................................................................................................46
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................................46
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................................46
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................................47
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况...................................................................................................48
11.9 其他重大事件................................................................................................................................48
§12 影响投资者决策的其他重要信息.........................................................................................................50
§13 备查文件目录.......................................................................................................................................50
13.1 备查文件目录................................................................................................................................50
13.2 存放地点.......................................................................................................................................51
13.3 查阅方式.......................................................................................................................................51
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 5 页 共 52 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称海富通现金管理货币市场基金
基金简称海富通现金管理货币
基金主代码519528
交易代码519528
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2013 年3 月13 日
基金管理人海富通基金管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额59,683,695.38 份
基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称海富通现金管理货币A 海富通现金管理货币B
下属分级基金的交易代码519528 519529
报告期末下属分级基金的
份额总额
9,683,695.38 份50,000,000.00 份
2.2 基金产品说明
投资目标
在有效控制投资风险和保持较高流动性的前提下，追求超过业
绩比较基准的收益。
投资策略
本基金投资策略将审慎考虑各类资产的收益性、流动性及风险
性特征，力求将各类风险降到最低，在控制投资组合良好流动
性的前提下为投资者获取稳定的收益。
业绩比较基准七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本
基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债
券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
名称海富通基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公
司
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 6 页 共 52 页
姓名奚万荣蒋松云
联系电话021-38650891 010-66105799 信息披露
负责人
电子邮箱wrxi@hftfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话40088-40099 95588
传真021-33830166 010-66105798
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴花
园石桥路66号东亚银行金
融大厦36-37层
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
上海市浦东新区陆家嘴花
园石桥路66 号东亚银行金
融大厦36-37层
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码200120 100140
法定代表人张文伟姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》和
《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.hftfund.com
基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目名称办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)
上海市浦东新区陆家嘴环路1318 号
星展银行大厦6 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和
指标
2014 年
2013 年3 月13 日（基金合同生效
日）至2013 年12 月31 日
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 7 页 共 52 页
海富通现金管
理货币A
海富通现金管
理货币B
海富通现金管
理货币A
海富通现金管理
货币B
本期已实现收
益
394,559.95 18,532,574.18 1,062,512.16 6,478,877.02
本期利润394,559.95 18,532,574.18 1,062,512.16 6,478,877.02
本期净值收益
率
2.8152% 3.0636% 2.4036% 2.6022%
2014 年末2013 年末
3.1.2 期末数据和
指标
海富通现金管
理货币A
海富通现金管
理货币B
海富通现金管
理货币A
海富通现金管理
货币B
期末基金资产
净值
9,683,695.38 50,000,000.00 23,560,636.04 31,846,363.63
期末基金份额
净值
1.000 1.000 1.000 1.000
2014 年末2013 年末3.1.3 累计期末指
标
海富通现金管
理货币A
海富通现金管
理货币B
海富通现金管
理货币A
海富通现金管理
货币B
累计净值收益
率
5.2865% 5.7456% 2.4036% 2.6022%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变
动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由
于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本
期利润的金额相等。
2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。
3、本基金收益分配是按月结转份额。
4、本基金合同于2013 年3 月13 日生效，合同生效期间的数据和指标按实际存续期计
算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．海富通现金管理货币A：
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
①-③ ②-④
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 8 页 共 52 页
④
过去三个月0.8654% 0.0026% 0.3386% 0.0000% 0.5268% 0.0026%
过去六个月1.7126% 0.0022% 0.6783% 0.0000% 1.0343% 0.0022%
过去一年2.8152% 0.0031% 1.3500% 0.0000% 1.4652% 0.0031%
自基金合同
生效起至今
5.2865% 0.0034% 2.4506% 0.0000% 2.8359% 0.0034%
2．海富通现金管理货币B：
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月0.9262% 0.0026% 0.3386% 0.0000% 0.5876% 0.0026%
过去六个月1.8378% 0.0021% 0.6783% 0.0000% 1.1595% 0.0021%
过去一年3.0636% 0.0031% 1.3500% 0.0000% 1.7136% 0.0031%
自基金合同
生效起至今
5.7456% 0.0034% 2.4506% 0.0000% 3.2950% 0.0034%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
海富通现金管理货币市场基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
1．海富通现金管理货币A
(2013 年3 月13 日至2014 年12 月31 日)
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 9 页 共 52 页
2．海富通现金管理货币B
(2013 年3 月13 日至2014 年12 月31 日)
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6 个月内为建仓期，截至报告日本基
金的各项投资比例已达到基金合同第十二条（二）投资范围、（四）投资限制中规定
的各项比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
海富通现金管理货币市场基金
自基金合同生效以来基金净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图
1．海富通现金管理货币A
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 10 页 共 52 页
注：图中列示的2013 年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续期3 月13 日（基
金合同生效日）起至12 月31 日止计算。
2．海富通现金管理货币B
注：图中列示的2013 年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续期3 月13 日（基
金合同生效日）起至12 月31 日止计算。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 11 页 共 52 页
3.3 过去三年基金的利润分配情况
海富通现金管理货币A：
单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本年
变动
年度利润分配
合计
备注
2014 311,916.37 113,443.22 -30,799.64 394,559.95 -
2013 691,700.72 352,387.30 18,424.14 1,062,512.16 -
合计1,003,617.09 465,830.52 -12,375.50 1,457,072.11 -
海富通现金管理货币B：
单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本年
变动
年度利润分配
合计
备注
2014 13,100,594.82 5,448,411.35 -16,431.99 18,532,574.18 -
2013 3,969,658.24 2,434,501.42 74,717.36 6,478,877.02 -
合计17,070,253.06 7,882,912.77 58,285.37 25,011,451.20 -
注：本基金每日计算投资人账户当日所产生的收益,每月将投资人账户累计的收益结转
为基金份额,计入该投资人账户的基金份额中。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准，
由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎投资管理BE 控股
公司 ”）于2003 年4 月1 日共同发起设立。截至2014 年12 月31 日，本基金管理人
共管理32 只公募基金：海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海
富通货币市场证券投资基金、海富通股票证券投资基金、海富通强化回报混合型证券
投资基金、海富通风格优势股票型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基
金、海富通中国海外精选股票型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、
海富通领先成长股票型证券投资基金、海富通中证100 指数证券投资基金（LOF）、
海富通中小盘股票型证券投资基金、上证周期行业50 交易型开放式指数证券投资基金、
海富通上证周期行业50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通稳固收益债
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 12 页 共 52 页
券型证券投资基金、海富通大中华精选股票型证券投资基金、上证非周期行业100 交
易型开放式指数证券投资基金、海富通上证非周期行业100 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金、海富通稳进增利债券型证券投资基金（LOF）、海富通国策导向股
票型证券投资基金、海富通中证内地低碳经济主题指数证券投资基金、海富通现金管
理货币市场基金、海富通养老收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型
证券投资基金、海富通双利分级债券型证券投资基金、海富通内需热点股票型证券投
资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、海富通双福分级债券型证券投资基金、海
富通季季增利理财债券型证券投资基金、上证可质押城投债交易型开放式指数证券投
资基金、海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、海富通新内需灵活配置混合
型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限
任职日期离任日期
证券从
业年限
说明
凌超
本基金
的基金
经理，
海富通
一年定
开债券
基金经
理；海
富通纯
债债券
基金经
理；海
富通稳
固收益
债券基
金经理；
海富通
稳进增
利债券
（LOF
）基金
经理
2013-03-13 - 8 年
硕士,持有基金从业人员资格证
书，先后任职于长江证券股份
有限公司、光大保德信基金管
理有限公司，曾任光大保德信
货币基金经理。2006 年7 月至
2009 年6 月在长江证券股份有
限公司先后担任债券高级研究
员、投资经理；2009 年7 月至
2010 年2 月在光大保德信基金
管理有限公司担任债券研究员，
2010 年2 月至2010 年8 月担
任光大保德信增利收益债券基
金经理助理，2010 年9 月至
2012 年2 月担任光大保德信货
币基金经理；2012 年3 月加入
海富通基金管理有限公司，
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 13 页 共 52 页
2013 年3 月起，任海富通现金
管理货币基金经理。2013 年
12 月起兼任海富通一年定开债
券基金经理。2014 年4 月起兼
任海富通纯债债券基金经理。
2014 年12 月起兼任海富通稳
固收益债券和海富通稳进增利
债券（LOF）基金经理。
谈云飞
本基金
的基金
经理;海
富通季
季增利
理财债
券基金
经理
2014-07-30 - 9 年
硕士，持有基金从业人员资格
证书。2005 年4 月至2014 年
6 月就职于华宝兴业基金管理
有限公司，曾任产品经理、研
究员、专户投资经理 、基金经
理助理，2014 年6 月加入海富
通基金管理有限公司。
2014 年7 月起任海富通现金管
理货币基金经理。2014 年9 月
起兼任海富通季季增利理财债
券基金经理。2015 年1 月起兼
任海富通稳健添利债券基金经
理。
注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出
决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，
没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 14 页 共 52 页
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司根据证监会2011 年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
的具体要求，持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了
境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，涵盖了授权、
研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，
公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立，确保其在获得投资
信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。同时，公司建立了严格的投资
交易行为监控制度，公司投资交易行为监控体系由交易室、投资部、监察稽核部和风
险管理部组成，各部门各司其职，对投资交易行为进行事前、事中和事后的全程监控，
保证公平交易制度的执行和实现。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不
同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环
节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证
公平交易制度的执行和实现。
报告期内，对公司旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）
的收益率差异进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、
3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的样本，对其进行了95%置信区间，
假设溢价率为0 的T 分布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献
度、交易占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明，
报告期内公司对旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易，未发
生投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当
日成交量的5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2014 年国内经济基本面较为疲弱，宏观经济指标逐季下滑，上半年市场风险偏好
下滑，配置债券的力量加大。央行采取的较为宽松的货币政策，运用多样化的政策工
具，包括定向降准、SLF、MLF，并最终在11 月降息，主要基调是保持流动性总量适
度充裕的同时引导市场利率下行，资金面整体稳中趋松，在此基础上，债券市场呈现
出明显的“牛市”格局，绝大多数债券品种收益率有较大幅度下行。全年来看，1 年期
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 15 页 共 52 页
国债、国开债 分别下行96bp、153bp，1 年期AAA 短融收益率下行160bp。2014 年
12 月份，在央行降息之后，央行放缓数量宽松节奏，加上新股申购影响，资金紧张超
出市场预期，同时股市出现较大上涨，市场风险偏好上升，导致债市出现显著的调整。
本基金组合主要以流动性管理为主要侧重点，主要配置同业存款、短期债券以及交
易所回购。目前基金资产风险较低、流动性状态也较为良好。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内，海富通现金管理货币A 类基金净值收益率为2.8152%，同期业绩比
较基准收益率为1.35%；海富通现金管理货币B 类基金净值收益率为3.0636%，同期
业绩比较基准收益率为1.35%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经济基本面估计在一季度难改弱势，而通缩风险未消，短期看基本面对利率债长端
仍有支撑，但从全年看，随着各项托底政策的效力逐步显现，经济下滑速度可能有所
放缓。货币政策预计仍以定向宽松为主，但也不排除进一步降息或降准的可能，主要
取决于政府和央行对经济走势以及汇率等因素的考量。资金面方面，随着存贷比解锁
银行信贷投放能力增加，加上每月的IPO 扰动、预计货币利率中枢在春节前难以大幅
下降，但全年看，货币政策的变化仍是决定资金面的核心因素。对于利率债而言，
2015 年全年或许难有系统性机会，预计整体收益率大概率将在一定区间内波动，如想
突破需等待进一步宽松信号的出现。
本基金仍将致力于做好流动性管理，控制好组合的各项风险指标。在此基础上，抓
住关键时点做好资产配置。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2014 年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过现场检查、
系统监控、人员询问、重点抽查等一系列方式开展工作，强化对基金运作和公司运营
的合规性监察，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察
稽核报告报送监管机关、董事长和公司管理层。
本报告期内，本基金管理人内部监察工作的重点包括以下几个方面：
一、持续完善公司的规章制度，健全内部控制体系，落实内控责任。
监察稽核部组织各部门结合新业务和新法规的要求，对内部制度和流程进行更新，
为公司业务开展提供有效的制度保障，并及时更新合规注意事项卡，以强化岗位职责，
满足业务发展和相关法规要求，为基金持有人谋求最大利益提供有力的保障。
二、加强对公司和基金日常运作的合规审核
本报告期内，监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据，对公司和基金日
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 16 页 共 52 页
常运作的各项业务实施事前、事中、事后的合规性审核，确保了基金运作的诚信和合
法合规性。本报告期内，公司监察稽核的范围涉及投资、销售、客服、IT、基金运营
等各个方面。通过事前、事中、事后的全方位合规审核，公司对投资交易、客户服务
体系、信息安全控制、基金运营控制、分支机构管理等方面的内部规章制度和各项业
务流程予以了完善；同时强化了现有规章制度的执行力度，并很好的落实了相关建议。
三、有效推进反洗钱工作
本报告期内，监察稽核部结合反洗钱法规及公司业务特点，根据新法规要求建立客
户洗钱风险评估指标体系，对反洗钱系统进行升级改造。同时还按照法规规定，定期
登陆反洗钱系统，对系统筛选的可疑交易进行人工识别和复核，并按时向中国反洗钱
监测分析中心报送相关数据。
四、加强投资者教育，培养投资者风险意识和投资理念
本报告期内，监察稽核部会同相关部门鼓励投资者进行长期投资，持续不断和投资
者进行沟通，通过多种渠道、多种媒介积极推进投资者教育工作，努力倡导“理性选
择、幸福投资”的投资理念，培养广大投资者的风险意识和投资理念、切实加强保护
了广大基金持有人的合法权益。
五、强化法规学习，开展内控培训，培养员工的风险防范意识。
本报告期内，监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读，并提供给全体员
工学习，同时定期对全体员工进行内控培训，剖析风险案例。通过培训，员工的合规
意识有所增强，主动控制业务风险的积极性也得到了提高。
通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，维护和保
障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步
提高监察工作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设立估值委员会,委员会成员具有3 年以上的基金及相关行业工作经
验、专业技术技能,并且能够在估值委员会相关工作中保持独立性。估值委员会负责制
定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。
估值委员会下设估值工作小组。估值工作小组充分听取相关部门的建议,并和相关
托管人充分协商后,向估值委员会提交估值建议报告以及估值政策和程序评估报告,以便
估值委员会决策。
估值政策经估值委员会审阅同意,并经本公司业务管理委员会批准后实施。
基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。除了投资总监外,其他基金经理不是
估值委员会和估值工作小组的成员,不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种,
基金经理可以向估值工作小组提供估值建议。上述参与估值流程各方之间无任何重大
利益冲突。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 17 页 共 52 页
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
一、本基金本报告期内应分配：货币A 级394,559.95 元，货币B 级
18,532,574.18 元。
二、已实施的利润分配：货币A 级已分配383,622.87 元，货币B 级已分配
18,497,601.39 元。
三、应分配但尚未实施的利润：已分配但未支付的利润45,909.87 元。 应于收益支
付日2014 年1 月15 日按1.000 元的份额面值结转为基金份额。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期无需要说明的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对海富通现金管理货币市场基金的托管过程中，严格
遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披
露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，海富通现金管理货币市场基金的管理人——海富通基金管理有限公司
在海富通现金管理货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7 日年化收益率、
基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场
基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对海富通基金管理有限公司编制和披露的海富通现金管理货币市场基
金2013 年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 18 页 共 52 页
§6 审计报告
普华永道中天审字(2015)第20618 号
海富通现金管理货币市场基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的海富通现金管理货币市场基金(以下简称“海富通现金管理货币
基金”)的财务报表，包括2014 年12 月31 日的资产负债表、2014 年度的利润表和所
有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是海富通现金管理货币基金的基金管理人海富通基金管理
有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中
国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的
内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计
工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财
务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为，上述海富通现金管理货币基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 19 页 共 52 页
操作编制，公允反映了海富通现金管理货币基金2014 年12 月31 日的财务状况以及
2014 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 薛竞 叶尔甸
上海市浦东新区陆家嘴环路1318 号星展银行大厦6 楼
2015-03-25
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：海富通现金管理货币市场基金
报告截止日：2014 年12 月31 日
单位：人民币元
资产附注号
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资产： - -
银行存款7.4.7.1 9,400,110.38 8,026,992.24
结算备付金5,795,000.00 4,823,809.52
存出保证金- -
交易性金融资产7.4.7.2 - -
其中：股票投资- -
基金投资- -
债券投资- -
资产支持证券投资- -
贵金属投资- -
衍生金融资产7.4.7.3 - -
买入返售金融资产7.4.7.4 45,000,000.00 47,000,000.00
应收证券清算款- -
应收利息7.4.7.5 26,169.28 35,781.87
应收股利- -
应收申购款- 60,900.00
递延所得税资产- -
其他资产7.4.7.6 - -
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 20 页 共 52 页
资产总计60,221,279.66 59,947,483.63
负债和所有者权益附注号
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负债： - -
短期借款- -
交易性金融负债- -
衍生金融负债7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款- -
应付证券清算款- 3,998,335.00
应付赎回款- -
应付管理人报酬107,694.57 85,583.23
应付托管费32,634.73 25,934.33
应付销售服务费5,895.11 7,614.90
应付交易费用7.4.7.7 1,950.00 875.00
应交税费- -
应付利息- -
应付利润45,909.87 93,141.50
递延所得税负债- -
其他负债7.4.7.8 343,500.00 329,000.00
负债合计537,584.28 4,540,483.96
所有者权益： - -
实收基金7.4.7.9 59,683,695.38 55,406,999.67
未分配利润7.4.7.10 - -
所有者权益合计59,683,695.38 55,406,999.67
负债和所有者权益总计60,221,279.66 59,947,483.63
注：报告截止日2014 年12 月31 日，基金份额净值1.000 元，基金份额总额
59,683,695.38 份，其中，A 类份额9,683,695.38 份，B 类份额50,000,000.00 份。
7.2 利润表
会计主体：海富通现金管理货币市场基金
本报告期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
单位：人民币元
项目附注号
本期
2014 年1 月1 日至
上年度可比期间
2013 年3 月13 日
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 21 页 共 52 页
2014 年12 月31 日（基金合同生效日）
至2013 年12 月
31 日
一、收入21,893,503.49 9,120,686.81
1.利息收入21,789,429.59 9,191,866.99
其中：存款利息收入7.4.7.11 3,510,295.43 557,538.66
债券利息收入1,892,502.66 424,402.20
资产支持证券利息收入- -
买入返售金融资产收入16,386,631.50 8,209,926.13
其他利息收入- -
2.投资收益（损失以“-”填列） 104,073.90 -71,180.18
其中：股票投资收益- -
基金投资收益- -
债券投资收益7.4.7.12 104,073.90 -71,180.18
资产支持证券投资收益- -
贵金属投资收益- -
衍生工具收益- -
股利收益- -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列） - -
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.13 - -
减：二、费用2,966,369.36 1,579,297.63
1．管理人报酬1,906,972.92 850,506.97
2．托管费577,870.61 257,729.39
3．销售服务费91,647.41 129,507.77
4．交易费用7.4.7.14 - 75.00
5．利息支出- -
其中：卖出回购金融资产支出- -
6．其他费用7.4.7.15 389,878.42 341,478.50
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列） 18,927,134.13 7,541,389.18
减：所得税费用- -
四、净利润（净亏损以“-”号填18,927,134.13 7,541,389.18
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 22 页 共 52 页
列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：海富通现金管理货币市场基金
本报告期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
单位：人民币元
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 项目月31 日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值） 55,406,999.67 - 55,406,999.67
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润） - 18,927,134.13 18,927,134.13
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列） 4,276,695.71 - 4,276,695.71
其中：1.基金申购款5,089,197,024.83 - 5,089,197,024.83
2.基金赎回款-5,084,920,329.12 - -5,084,920,329.12
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列） - -18,927,134.13 -18,927,134.13
五、期末所有者权益
（基金净值） 59,683,695.38 - 59,683,695.38
上年度可比期间
2013 年3 月13 日（基金合同生效日）至2013 年12 月
31 日
项目
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值） 1,101,186,692.48 - 1,101,186,692.48
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润） - 7,541,389.18 7,541,389.18
三、本期基金份额交易-1,045,779,692.81 - -1,045,779,692.81
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 23 页 共 52 页
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款1,351,141,344.32 - 1,351,141,344.32
2.基金赎回款-2,396,921,037.13 - -2,396,921,037.13
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列） - -7,541,389.18 -7,541,389.18
五、期末所有者权益
（基金净值） 55,406,999.67 - 55,406,999.67
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：张文伟，主管会计工作负责人：陶网雄，会计机构负责人：张琦
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
海富通现金管理货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监基金字[2012]1540 号《关于同意海富通现金管理货币市场
基金设立的批复》核准，由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》和《海富通现金管理货币市场基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开
放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
1,100,933,370.39 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第
085 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《海富通现金管理货币市场基金合同》
于2013 年3 月13 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,101,186,692.48 份
基金份额，其中认购资金利息折合253,322.09 份基金份额。本基金的基金管理人为海
富通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《海富通现金管理货币市场基金合同》的有
关规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、短期融资券剩余期限在397 天以内(含
397 天)的债券、1 年以内(含1 年)的银行定期存款、大额存单、期限在1 年以内(含
1 年)的债券回购、剩余期限在397 天以内(含397 天)的资产支持证券、中期票据、期限
在1 年以内(含1 年)的中央银行票据及中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好
流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为七天通知存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于2015 年3 月25 日批
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 24 页 共 52 页
准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日及以后期间颁布的《企业会计准
则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证
监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、
中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 海富通现金
管理货币市场基金 基金合同》和在财务报表附注7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2014 年度的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基
金2014 年12 月31 日的财务状况以及2014 年度的经营成果和基金净值变动情况等有
关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。比较财务报表的实际编制期间
为2013 年3 月13 日(基金合同生效日)至2013 年12 月31 日止期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金
融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 25 页 共 52 页
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定
的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始
确认金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内
摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账
面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融
负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债
券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金
资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值
更能公允地反映基金资产价值。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 26 页 共 52 页
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格
的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定
公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使
用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00 元。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上
述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收
基金减少，以及因类别调整而引起的A、B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金
变动。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认
为投资收益。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 27 页 共 52 页
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
每一基金份额等级的基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有申请当日的分
红权益，而赎回的基金份额不享有申请当日的分红权益。本基金以份额面值1.00 元固
定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付利润科目，每月以红
利再投资方式集中支付累计收益。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的
组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金
管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)
本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营
分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影
子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估
值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具
体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 28 页 共 52 页
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于2014 年颁布《企业会计准则第39 号——公允价值计量》、《企业会计准
则第40 号——合营安排》、《企业会计准则第41 号——在其他主体中权益的披露》
和修订后的《企业会计准则第2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第9 号——
职工薪酬》、《企业会计准则第30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第33 号
——合并财务报表》以及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》，要求除《企业
会计准则第37 号——金融工具列报》自2014 年度财务报表起施行外，其他准则自
2014 年7 月1 日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须作说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财
税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债
券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目本期末上年度末
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 29 页 共 52 页
2014 年12 月31 日2013 年12 月31 日
活期存款9,400,110.38 8,026,992.24
定期存款- -
其中：存款期限1-3 个月- -
其他存款- -
合计9,400,110.38 8,026,992.24
7.4.7.2 交易性金融资产
本基金本报告期末无交易性金融资产。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2014 年12 项目月31 日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券45,000,000.00 -
银行间买入返售证券- -
合计45,000,000.00 -
上年度末
项目2013 年12 月31 日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券47,000,000.00 -
银行间买入返售证券- -
合计47,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 30 页 共 52 页
应收活期存款利息15,852.18 1,419.35
应收定期存款利息- -
应收其他存款利息- -
应收结算备付金利息2,868.58 2,387.77
应收债券利息- -
应收买入返售证券利息6,448.52 31,974.75
应收申购款利息1,000.00 -
其他- -
合计26,169.28 35,781.87
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末其他资产无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用- -
银行间市场应付交易费用1,950.00 875.00
合计1,950.00 875.00
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金- -
应付赎回费- -
预提费用343,500.00 329,000.00
合计343,500.00 329,000.00
7.4.7.9 实收基金
海富通现金管理货币A
金额单位：人民币元
项目本期
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 31 页 共 52 页
2014年1月1日至2014年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末23,560,636.04 23,560,636.04
本期申购203,449,699.09 203,449,699.09
本期赎回（以“-”号填列） -217,326,639.75 -217,326,639.75
本期末9,683,695.38 9,683,695.38
海富通现金管理货币B
金额单位：人民币元
本期
2014年1月1日至2014年12项目月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末31,846,363.63 31,846,363.63
本期申购4,885,747,225.74 4,885,747,225.74
本期赎回（以“-”号填列） -4,867,593,589.37 -4,867,593,589.37
本期末50,000,000.00 50,000,000.00
注：申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；赎回含转换出及分级份额调减
份额。
7.4.7.10 未分配利润
海富通现金管理货币A
单位：人民币元
项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末- - -
本期利润394,559.95 - 394,559.95
本期基金份额交易产
生的变动数- - -
其中：基金申购款- - -
基金赎回款- - -
本期已分配利润-394,559.95 - -394,559.95
本期末- - -
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 32 页 共 52 页
海富通现金管理货币B
单位：人民币元
项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末- - -
本期利润18,532,574.18 - 18,532,574.18
本期基金份额交易产
生的变动数- - -
其中：基金申购款- - -
基金赎回款- - -
本期已分配利润-18,532,574.18 - -18,532,574.18
本期末- - -
注：本基金根据基金合同按日结转，按月分配。
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
上年度可比期间
2013 年3 月13 日（基金
合同生效日）至2013 年
12 月31 日
活期存款利息收入225,565.08 190,991.54
定期存款利息收入2,945,995.84 223,286.11
其他存款利息收入- -
结算备付金利息收入183,130.82 112,641.24
其他155,603.69 30,619.77
合计3,510,295.43 557,538.66
7.4.7.12 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年3月13日（基金
合同生效日）至2013年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成交总额
350,066,424.67 213,640,239.41
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 33 页 共 52 页
减：卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成本总额
340,097,095.69 209,773,705.18
减：应收利息总额9,865,255.08 3,937,714.41
买卖债券差价收入104,073.90 -71,180.18
7.4.7.13 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
7.4.7.14 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月
31日
上年度可比期间
2013年3月13日（基金合同生效日）
至2013年12月31日
交易所市场交易费用- -
银行间市场交易费用- 75.00
合计- 75.00
7.4.7.15 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年3月13日（基金合同生
效日）至2013年12月31日
审计费用60,000.00 60,000.00
信息披露费300,000.00 260,000.00
债券托管账户维护费22,500.00 18,000.00
银行划款手续费6,378.42 3,478.50
其他1,000.00 -
合计389,878.42 341,478.50
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 34 页 共 52 页
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
海富通基金管理有限公司(“海富通”) 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 (“中国工商银行”
)
基金托管人、基金销售机构
海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金销售机
构
法国巴黎投资管理BE 控股公司(BNP Paribas
Investment Partners BE Holding)
基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月
31日
上年度可比期间
2013年3月13日（基金合同
生效日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付
的管理费1,906,972.92 850,506.97
其中：支付销售机构的
客户维护费36,749.73 149,622.88
注：支付基金管理人海富通的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 35 页 共 52 页
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月
31日
上年度可比期间
2013年3月13日（基金合同
生效日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付
的托管费
577,870.61 257,729.39
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产
净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费
的各关联方名称
海富通现金管理
货币A
海富通现金管理货币
B 合计
中国工商银行15,539.43 96.98 15,636.41
海通证券134.01 - 134.01
海富通468.61 50,395.85 50,864.46
合计16,142.05 50,492.83 66,634.88
上年度可比期间
2013年3月13日（基金合同生效日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费
的各关联方名称
海富通现金管理
货币A
海富通现金管理货币
B 合计
中国工商银行82,259.88 665.81 82,925.69
海通证券209.90 - 209.90
海富通441.64 17,632.38 18,074.02
合计82,911.42 18,298.19 101,209.61
注：支付基金销售机构的A 级基金份额和B 级基金份额的销售服务费分别按前一
日该类基金资产净值0.25%和0.01%的年费率计提。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值X 约定年费率 / 当年天数。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 36 页 共 52 页
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
海富通现金管理货币A
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
海富通现金管理货币B
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年3月13日（基金合同生效
日）至2013年12月31日
关联方名称
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国工商银行-
活期存款
9,400,110.38 225,565.08 8,026,992.24 190,991.54
中国工商银行-
定期存款
- 475,240.28 - 223,286.11
注：本基金的活期银行存款及部分定期银行存款由基金托管人中国工商银行保管，
按约定利率计息。于2014 年12 月31 日，本基金存放于中国工商银行的银行存款占基
金资产净值的比例为15.75%(2013 年12 月31 日：14.49%)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无其他关联交易事项。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 37 页 共 52 页
7.4.11 利润分配情况
1、海富通现金管理货币A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
311,916.37 113,443.22 -30,799.64 394,559.95 -
2、海富通现金管理货币B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
13,100,594.82 5,448,411.35 -16,431.99 18,532,574.18 -
7.4.12 期末（2014 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因新发/增发证券而于期末持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金在日常经
营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在有效控制投资风险和保持较高
流动性的前提下，追求超过业绩比较基准的收益。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险委员会，
负责制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控
制的政策等；在管理层层面设立风险管理委员会，实施董事会风险委员会制定的各项
风险管理和内部控制政策；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 38 页 共 52 页
理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部、监察稽核部
和相关业务部门构成的四层次风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析
的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目
标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化
报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查
和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放
在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在
银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以
控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交
易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1 级
以下或长期信用评级在AAA 级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券
发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2014 年12 月31 日，本基金未持有债券投资(2013 年12 月31 日：同)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本期末未持有债券投资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末未持有债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 39 页 共 52 页
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在
市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请
的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制
基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于一家公司发行
的短期企业债券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金投资组
合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180 天，且能够通过出售所持有的银行间
同业市场交易债券应对流动性需求。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入
短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2014 年12 月31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面
余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因
素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动
利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影
响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期
对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 40 页 共 52 页
利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年12 月31 日
6 个月以内6 个月-1 年不计息合计
资产
银行存款9,400,110.38 - - 9,400,110.38
结算备付金5,795,000.00 - - 5,795,000.00
买入返售金融资产45,000,000.00 - - 45,000,000.00
应收利息- - 26,169.28 26,169.28
资产总计60,195,110.38 - 26,169.28 60,221,279.66
负债
应付管理人报酬- - 107,694.57 107,694.57
应付托管费- - 32,634.73 32,634.73
应付销售服务费- - 5,895.11 5,895.11
应付交易费用- - 1,950.00 1,950.00
应付利润- - 45,909.87 45,909.87
其他负债- - 343,500.00 343,500.00
负债总计- - 537,584.28 537,584.28
利率敏感度缺口60,195,110.38 - -511,415.00 59,683,695.38
上年度末
2013 年12 月31 日
6 个月以内6 个月-1 年不计息合计
资产
银行存款8,026,992.24 - - 8,026,992.24
结算备付金4,823,809.52 - - 4,823,809.52
买入返售金融资产47,000,000.00 - - 47,000,000.00
应收利息- - 35,781.87 35,781.87
应收申购款- - 60,900.00 60,900.00
资产总计59,850,801.76 -
96,681.87
59,947,483.63
负债
应付证券清算款- - 3,998,335.00 3,998,335.00
应付管理人报酬- - 85,583.23 85,583.23
应付托管费- - 25,934.33 25,934.33
应付销售服务费- - 7,614.90 7,614.90
应付交易费用- - 875.00 875.00
应付利润- - 93,141.50 93,141.50
其他负债- - 329,000.00 329,000.00
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 41 页 共 52 页
负债总计-
-
4,540,483.96 4,540,483.96
利率敏感度缺口59,850,801.76 - -4,443,802.09 55,406,999.67
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2014 年12 月31 日，本基金未持有交易性债券投资(2013 年12 月31 日：同)，
因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013 年12 月31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外
汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所和银行
间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2014 年12 月31 日，本基金未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，因此无属于第一层次、第二层次或第三层次的余额(2013 年12 月31 日：同)
。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 42 页 共 52 页
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层
次未发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2014 年12 月31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2013 年12 月31 日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资- -
其中：债券- -
资产支持证券- -
2 买入返售金融资产45,000,000.00 74.72
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计15,195,110.38 25.23
4 其他各项资产26,169.28 0.04
5 合计60,221,279.66 100.00
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 43 页 共 52 页
8.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号项目占基金资产净值比例（％）
报告期内债券回购融资余额-
1
其中：买断式回购融资-
序号项目金额
占基金资产净值的比
例（％）
报告期末债券回购融资余额- -
2
其中：买断式回购融资- -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个银行间市场交
易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目天数
报告期末投资组合平均剩余期限 4
报告期内投资组合平均剩余期限最高值51
报告期内投资组合平均剩余期限最低值0
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明
本报告期本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过75 天。本基金合同约定：本基
金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过75 天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（％）
各期限负债占基金资
产净值的比例（％）
1 30 天以内100.86 -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
2 30 天（含）—60 天- -
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 44 页 共 52 页
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
3 60 天（含）—90 天- -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
4 90 天（含）—180 天- -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
5
180 天（含）—397 天（含）
- -
其中：剩余存续期超过
397 天的浮动利率债
- -
6 合计100.86 -
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数0
报告期内偏离度的最高值0.0691%
报告期内偏离度的最低值-0.0103%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值0.0084%
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
2007 年7 月1 日基金实施新会计准则后，本基金所持有的债券（包括票据）采用摊余
成本法进行估值，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入
时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收益。
8.8.2 本报告期内不存在剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利率债券
的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 45 页 共 52 页
8.8.3 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，没有在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号名称金额
1 存出保证金-
2 应收证券清算款-
3 应收利息26,169.28
4 应收申购款-
5 其他应收款-
6 待摊费用-
7 其他-
8 合计26,169.28
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者个人投资者
份额级别
持有
人户
数(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
海富通现
金管理货
币A
558 17,354.29 - - 9,683,695.38 100.00%
海富通现
金管理货
币B
1 50,000,000.00 50,000,000.00
100.00
%
- -
合计559 106,768.69 50,000,000.00 83.77% 9,683,695.38 16.23%
注：本表基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，A、B 级比例分母为
各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用基金份额的合计数（即期末基金份额总
额）。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 46 页 共 52 页
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本基金本报告期末，本公司从业人员未持有本基金。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
海富通现金管理货币
A
0
海富通现金管理货币
B
0
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
合计0
海富通现金管理货币
A
0
海富通现金管理货币
B
0
本基金基金经理持有
本开放式基金
合计0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目海富通现金管理货币A 海富通现金管理货币B
基金合同生效日（2013 年3 月
13 日）基金份额总额
231,393,723.48 869,792,969.00
本报告期期初基金份额总额23,560,636.04 31,846,363.63
本报告期基金总申购份额203,449,699.09 4,885,747,225.74
减：本报告期基金总赎回份额217,326,639.75 4,867,593,589.37
本报告期基金拆分变动份额- -
本报告期期末基金份额总额9,683,695.38 50,000,000.00
注：总申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额；总赎回含转换出及分级份额调
减份额。
§11 重大事件揭示
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 47 页 共 52 页
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、2014 年6 月14 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会
审议通过，同意陈洪先生辞去公司副总经理职务。
2、2014 年9 月27 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司2014 年第二次
股东会议审议通过，聘请魏海诺（Mr. Bruno Weil）先生担任本公司监事。同时，谷若
鸿(Mr. Laurent couraudon)先生不再担任本公司监事。
3、2014 年10 月24 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会
第四次会议审议通过，聘请孟辉先生担任本公司副总经理。
4、2014 年11 月4 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会
第四次会议审议通过，聘请何树方先生担任本公司副总经理。
5、2014 年11 月4 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会
第四次会议审议通过，聘请戴德舜先生担任本公司副总经理。
6、2015 年1 月17 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司职工代表大会
民主选举，公司股东会审议通过，聘请俞涛先生担任本公司职工监事，高勇前先生因
个人原因离职，不再担任本公司职工监事。
7、2015 年2 月14 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会
第三十六次临时会议审议通过，同意田仁灿先生辞去公司总经理职务，并决定由公司
董事长张文伟先生代为履行总经理职务，代为履行总经理职务的期限不超过90 日。公
司已按有关规定向中国证券监督管理委员会和上海监管局报告。
本报告期内，因中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）工作需要，周月
秋同志不再担任本行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券
投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前，由副总经理王立波同志代为行使本
行资产托管部总经理部分业务授权职责。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。本年度应支付的审计费用是
60,000.00 元。目前事务所已提供审计服务的连续年限是2 年。
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 48 页 共 52 页
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
备注
中金公司1 - - - - -
东方证券1 - - - - -
方正证券1 - - - - -
第一创业退1 - - - - -
国金证券1 - - - - -
齐鲁证券1 - - - - -
兴业证券1 - - - - -
宏源证券1 - - - - -
华泰证券1 - - - - -
日信证券退1 - - - - -
中信建投1 - - - - -
东兴证券1 - - - - -
财通证券1 - - - - -
民族证券1 - - - - -
注：1、本基金本报告期新增第一创业证券、宏源证券各一个交易单元;退租中金公司、
兴业证券、齐鲁证券、民族证券各一个交易单元。
2、(1)交易单元的选择标准 本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究
水平评估和综合服务支持评估三个部分进行打分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券
公司排名及交易单元租用意见。 (2)交易单元的选择程序 本基金的管理人按照如下程序
进行交易单元的选择:
<1> 推荐。投资部业务人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选
池,从中进行甄选。原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的200%。
<2> 甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》
的规定, 进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司
总裁办公会核准。
<3> 核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后,由基金管理人的总裁办公会
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 49 页 共 52 页
核准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易回购交易权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中金公司- - - - - -
东方证券- - - - - -
方正证券- - - - - -
第一创业退- - - - - -
国金证券- - - - - -
齐鲁证券- - - - - -
兴业证券- - - - - -
宏源证券- - - - - -
华泰证券- - - - - -
日信证券退- - - - - -
中信建投- - - - - -
东兴证券- - - - - -
财通证券- - - - - -
民族证券- - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内偏离度绝对值未超过0.5%。
11.9 其他重大事件
序号公告事项法定披露方式
法定披露日
期
1
海富通基金管理有限公司旗下基金
2013 年年度最后一个市场交易日基金
资产净值和基金份额净值公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-01-01
2
海富通现金管理货币市场基金春节长假
前两个工作日暂停申购和转换转入业务
的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-01-24
3 海富通现金管理货币市场基金清明假期
前两个工作日暂停申购和转换转入业务
《中国证券报》、
《上海证券报》和
2014-03-31
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 50 页 共 52 页
的公告《证券时报》
4
海富通现金管理货币市场基金五一假期
前两个工作日暂停申购和转换转入业务
的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-04-24
5
海富通现金管理货币市场基金端午假期
前两个工作日暂停申购和转换转入业务
的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-05-26
6 海富通基金管理有限公司高级管理人员
变更公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-06-14
7
海富通基金管理有限公司旗下基金
2014 年半年度最后一个市场交易日基
金资产净值和基金份额净值公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-07-01
8
海富通基金管理有限公司关于调整旗下
部分基金单笔申购最低金额及定期定额
申购最低金额的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-07-28
9 海富通现金管理货币市场基金基金经理
变更公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-07-31
10 海富通基金管理有限公司关于深圳分公
司负责人变更的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-08-14
11
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金新增深圳市新兰德证券投资咨询有
限公司为销售机构的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-08-20
12 海富通基金管理有限公司关于设立子公
司的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-08-22
13
海富通基金管理有限公司关于调整旗下
部分基金单笔赎回、单笔转换最低份额
限制和最低持有份额限制的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-08-27
14
海富通现金管理货币市场基金中秋假期
前两个工作日暂停申购和转换转入业务
的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-09-01
15
海富通基金管理有限公司关于公司董事、
监事、高级管理人员以及其他从业人员
在子公司兼职情况的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-09-04
16
海富通现金管理货币市场基金国庆长假
前两个工作日暂停申购和转换转入业务
的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-09-24
17 海富通基金管理有限公司关于监事会成
员变更的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-09-27
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 51 页 共 52 页
18 海富通基金管理有限公司高级管理人员
变更公告
《中国证券报》、《
上海证券报》和《证
券时报》
2014-10-24
19 海富通基金管理有限公司高级管理人员
变更公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-11-04
20 海富通基金管理有限公司高级管理人员
变更公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-11-04
21
海富通现金管理货币市场基金元旦节前
两个工作日暂停申购和转换转入业务的
公告
《中国证券报》、
《上海证券报》和
《证券时报》
2014-12-25
§12 影响投资者决策的其他重要信息
海富通基金管理有限公司成立于2003 年4 月，是中国首批获准成立的中外合资基
金管理公司。
从2003 年8 月开始，海富通先后募集成立了32 只公募基金。截至2014 年12 月
31 日，海富通管理的公募基金资产规模为287 亿元人民币。
作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人，截至2014 年
12 月31 日，海富通为80 多家企业超过347 亿元的企业年金基金担任了投资管理人。
作为首批特定客户资产管理业务资格的基金管理公司，截至2014 年12 月31 日，海富
通旗下专户理财管理资产规模超过65 亿元。2010 年12 月，海富通基金管理有限公司
被全国社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2012 年9 月，中国保监会公
告确认海富通基金为首批保险资金投资管理人之一。
2004 年末开始，海富通为QFII（合格境外机构投资者）及其他多个海内外投资组
合担任投资咨询顾问，截至2014 年12 月31 日，投资咨询及海外业务规模超过220 亿
元人民币。2011 年12 月，海富通全资子公司——海富通资产管理（香港）有限公司获
得证监会核准批复RQFII（人民币合格境外机构投资者）业务资格，能够在香港筹集
人民币资金投资境内证券市场。2012 年2 月，海富通资产管理（香港）有限公司已募
集发行了首只RQFII 产品。
2012 年3 月，国内权威财经媒体《中国证券报》等授予海富通基金管理有限公司
“中国基金业金牛基金管理公司”大奖，《证券时报》授予 海富通精选混合基金
“2011 年中国基金业明星奖—五年持续回报平衡混合型明星基金”荣誉。2013 年4 月，
《上海证券报》授予海富通精选混合基金2012 年“金基金”奖——分红基金奖。
海富通同时还在不断践行其社会责任。公司自2008 年启动“绿色与希望-橄榄枝公
益环保计划”，针对汶川震区受灾学校、上海民工小学、安徽老区小学进行了物资捐
赠，向内蒙古库伦旗捐建了环保公益林。几年来，海富通的公益行动进一步升级，持
海富通现金管理货币市场基金2014 年年度报告
第 52 页 共 52 页
续为上海民工小学学生捐献生活物资，并向安徽农村小学捐献图书室。此外，海富通
还积极推进投资者教育工作，推出了以“幸福投资”为主题和特色的投资者教育活动，
向投资者传播长期投资、理性投资的理念。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
（一）中国证监会批准设立海富通现金管理货币市场基金的文件
（二）海富通现金管理货币市场基金基金合同
（三）海富通现金管理货币市场基金招募说明书
（四）海富通现金管理货币市场基金托管协议
（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
（六）报告期内海富通现金管理货币市场基金在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路66 号东亚银行金融大厦36－37 层本基金管理人
办公地址。
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
海富通基金管理有限公司
二〇一五年三月三十日