基金管理人：信诚基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2015年 8月 26日
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
2
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015年 8月 25日复核了本报告中的财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
自 2015年 4月 13日信诚双盈分级债券型证券投资基金之双盈 B份额终止上市起,原信诚双盈分级
债券型证券投资基金名称变更为信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)。原信诚双盈分级债券型证券投资
基金本报告期自 2015年 1月 1日至 2015年 4月 13日止,信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)本报告期
自 2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 7
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标（转型前） .............................................................................................. 7
3.1主要会计数据和财务指标（转型后） ................................................................................................ 7
3.2 基金净值表现（转型前） .................................................................................................................. 8
3.2基金净值表现（转型后） .................................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ................................................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................. 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................. 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................. 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................. 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................... 14
§5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 14
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
3
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................. 14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 14
§6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型前） ....................................................................................... 14
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 14
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 17
6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 18
§6 半年度财务会计报告（未经审计）(转型后) ......................................................................................... 32
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 32
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 33
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 35
6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 35
§7 投资组合报告（转型前） ........................................................................................................................ 47
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 47
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 47
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 48
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 48
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 49
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 49
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 49
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................. 49
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 49
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................................. 49
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................................. 49
7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 49
§7 投资组合报告（转型后） ........................................................................................................................ 50
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 50
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 51
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 51
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 51
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 52
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 52
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 53
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................. 53
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 53
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................................. 53
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................................. 53
7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 53
§8 基金份额持有人信息（转型前） ............................................................................................................ 54
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................... 54
8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 54
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 55
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 55
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
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§8 基金份额持有人信息（转型后） ............................................................................................................ 55
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................... 55
8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 55
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 56
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 56
§9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 56
9.1 开放式基金份额变动（转型前） .................................................................................................... 56
9.2 开放式基金份额变动（转型后） .................................................................................................... 56
§10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................ 57
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 57
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................. 57
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 57
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 57
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 57
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 57
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) ......................................................................... 57
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） .................................................................... 58
10.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 59
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................................ 61
§12 备查文件目录 ............................................................................................................................................ 61
12.1 备查文件名称 .................................................................................................................................... 61
12.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 62
12.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 62
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1信诚双盈分级债券型证券投资基金
基金名称 信诚双盈分级债券型证券投资基金
基金简称 信诚双盈分级债券
场内简称 信诚双盈
基金主代码 165517
基金运作方式
契约型,本基金合同生效后三年内,双盈 A 份额每满 6 个月开
放申购和赎回一次,但在第六个开放日仅开放赎回,不开放申
购;双盈 B份额封闭运作,不开放申购和赎回,但可在深圳证券
交易所上市交易;基金合同生效后 3 年期届满,本基金不再进
行基金份额分级，并转换为上市开放式基金（LOF）。
基金合同生效日 2012年 4月 13日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 166,060,887.75份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012年 7月 12日
下属分级基金的基金简称 信诚双盈分级债券 A 信诚双盈分级债券 B
下属分级基金的场内简称 双盈 A 双盈 B
下属分级基金的交易代码 165518 150081
注：根据基金合同，本基金在份额转换基准日（2015年 4月 13日）日终，以份额转换后 1.000元
的基金份额净值为基准，双盈 A和双盈 B以各自的基金份额参考净值为基准已转换为信诚双盈债券型证
券投资基金（LOF）的份额。双盈 B份额自 2015年 4月 13日起终止上市。
2.1.2信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)
基金名称 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)
基金简称 信诚双盈债券(LOF)
场内简称 信诚双盈
基金主代码 165517
基金运作方式
契约型，基金合同生效后 3 年期届满，本基金不再进行基金
份额分级，并已转换为上市开放式基金（LOF）
基金合同生效日 2012年 4月 13日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 129,984,408.22份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
6
上市日期 2015年 4月 23日
2.2 基金产品说明
2.2.1信诚双盈分级债券型证券投资基金
投资目标
本基金在严格控制风险的基础上,通过主动管理,追求超越业
绩比较基准的投资收益,力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金投资组合中债券、股票、现金各自的长期均衡比重,依
照本基金的特征和风险偏好而确定。本基金定位为债券型基
金,其战略性资产配置以债券为主,并不因市场的中短期变化
而改变。在不同的市场条件下,本基金将综合考虑宏观环境、
市场估值水平、风险水平以及市场情绪,在一定的范围内作战
术性资产配置调整,以降低系统性风险对基金收益的影响。
业绩比较基准 中信标普全债指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其
预期风险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和
股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征 基金合同生效之日起 3 年内,本
基金经过基金份额分级后,双盈
A 份额为低风险、收益相对稳定
的基金份额。
基金合同生效之日起 3 年
内,本基金经过基金份额
分级后,双盈 B份额为中高
风险、中高收益的基金份
额。
2.2.2信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)
投资目标
本基金在严格控制风险的基础上,通过主动管理,追求超越业
绩比较基准的投资收益,力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金投资组合中债券、股票、现金各自的长期均衡比重,依
照本基金的特征和风险偏好而确定。本基金定位为债券型基
金,其战略性资产配置以债券为主,并不因市场的中短期变化
而改变。在不同的市场条件下,本基金将综合考虑宏观环境、
市场估值水平、风险水平以及市场情绪,在一定的范围内作战
术性资产配置调整,以降低系统性风险对基金收益的影响。
业绩比较基准 中信标普全债指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其
预期风险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和
股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 唐世春 王永民
联系电话 021-68649788 010-66594896
电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
7
注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9层
北京市西城区复兴门内大街 1号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9层
北京市西城区复兴门内大街 1号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张翔燕 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标（转型前）
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年 1月 1日至 2015年 4月 13日)
本期已实现收益 22,863,796.31
本期利润 14,015,108.72
加权平均基金份额本期利润 0.0786
本期加权平均净值利润率 5.16
本期基金份额净值增长率 5.27%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015年 4月 13日)
期末可供分配利润 98,209,063.39
期末可供分配基金份额利润 0.5914
期末基金资产净值 263,324,325.42
期末基金份额净值 1.586
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015年 4月 13日)
基金份额累计净值增长率 46.69%
3.1主要会计数据和财务指标（转型后）
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日)
本期已实现收益 17,273,271.66
本期利润 18,399,295.00
加权平均基金份额本期利润 0.1105
本期加权平均净值利润率 10.13
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
8
本期基金份额净值增长率 7.90%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015年 6月 30日)
期末可供分配利润 61,881,298.78
期末可供分配基金份额利润 0.4761
期末基金资产净值 140,303,431.29
期末基金份额净值 1.079
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 7.90%
3.2 基金净值表现（转型前）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月
(2015-4-1
至
2015-4-13)
1.03% 0.41% 0.05% 0.03% 0.98% 0.38%
过去六个月
(2015-1-1
至
2015-4-13)
5.27% 0.41% 0.67% 0.09% 4.60% 0.32%
过 去 一 年
(2014-7-1
至
2015-4-13)
20.51% 0.46% 6.04% 0.18% 14.47% 0.28%
过 去 三 年
(2012-7-1
至
2015-4-13)
40.51% 0.29% 13.35% 0.11% 27.16% 0.18%
自基金合同
生效起至今
(2012-4-13
至
2015-4-13)
46.69% 0.28% 15.44% 0.10% 31.25% 0.18%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
9
注:按照本基金合同规定,本基金建仓期为基金合同生效之日起六个月。截止 2015年 4月 13日,
本基金的各项投资比例已达到基金合同投资限制中规定的各项比例。
3.2基金净值表现（转型后）
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月
(2015-6-1
至
2015-6-30)
-8.17% 1.71% 0.22% 0.04% -8.39% 1.67%
过去三个月
(2015-4-14
至
2015-6-30)
7.90% 1.43% 1.10% 0.05% 6.80% 1.38%
3.2.3 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
10
注:1、本基金转型日期为 2015年 4月 13日,截止报告期末,本基金转型未满一年。
2、按照本基金合同规定,本基金建仓期为基金合同生效之日起六个月。建仓期结束时本基金的
各项投资比例已达到基金合同投资限制中规定的各项比例。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于 2005年 9月 30日正式成立,注册资本 2
亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业
园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。截至 2015年 6月 30日,本基金管理人
共管理 38只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选股票型证券投资基金、信诚中小盘股票型证券投资基金、信诚深度价值股票型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚
中证 500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF)、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)、信诚理财 7日盈债券型证券投资基金、信诚添
金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业股票型证券投资基金、信诚中证 800医药指数分级证券投资基金、信诚中证 800有色指数
分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、信诚中证 800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费
股票型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚 3个月理财债券型证券投资基金、信诚中证 TMT
产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置
混合型证券投资基金、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
11
基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)和信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
曾丽琼
本基金基金
经理，信诚
货币市场基
金、信诚新
双盈分级债
券基金、信
诚季季定期
支付债券基
金和信诚月
月定期支付
债券基金的
基金经理、
固定收益总
监。
2012年 4月 13日 - 12
金融学硕士,12 年金
融、基金从业经验;
拥有丰富的债券投资
和流动性管理经验;
曾任职于杭州银行和
华宝兴业基金管理有
限公司,历任华宝兴
业现金宝货币市场基
金和华宝兴业增强收
益债券基金的基金经
理。2010年 7月加入
信诚基金管理有限公
司, 现任信诚基金管
理有限公司固定收益
总监、信诚货币市场
基金、信诚双盈债券
基金（LOF）、信诚新
双盈分级债券基金、
信诚季季定期支付债
券基金和信诚月月定
期支付债券基金的基
金经理。
杨立春
本基金基金
经理，信诚
新双盈分级
债券基金、
信诚新鑫回
报灵活配置
混合基金的
基金经理
2015年 4月 9日 - 3
复旦大学经济学博
士。2005 年 7 月至
2011年 6月期间于江
苏省社会科学院担任
助理研究员，从事产
业经济和宏观经济研
究工作。2011年 7月
加入信诚基金管理有
限公司，担任固定收
益分析师。现任信诚
双盈债券基金（LOF）、
信诚新双盈分级债券
基金、信诚新鑫回报
灵活配置混合基金的
基金经理。
注:1.本基金管理人于 2015年 4月 30日发布公告,基金经理曾丽琼女士因个人原因（休产假）无法
正常履行职务，本公司根据有关法规和公司制度批准曾丽琼女士自 2015 年 4 月 30 日至 2015 年 10 月
10日休产假。在曾丽琼女士休假期间，其所管理的信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）由该基金的另
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
12
一基金经理杨立春先生单独管理。
2.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚
双盈分级债券型证券投资基金基金合同》、《信诚双盈分级债券型证券投资基金招募说明书》的约定,本
着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控
制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利
益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚
基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平
交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投
资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易
相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完
善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整
体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的
交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2015年上半年以来，A股冲高回落出现巨幅调整，债券市场走势相对平稳。从经济基本面看，我国
经济结构调整进程仍在继续，主要经济数据包括出口、制造业投资、地产投资和基建投资难言企稳，从
主要经济指标看，断言经济见底尚为时过早。受国内需求不足影响，消费物价上涨压力下降，工业品价
格持续通缩；房地产市场虽有转暖，但基建投资并无显著改善；此外，财政支出增速也从 4月高点回落，
财政对于经济的支持力度显著弱于预期。受上述因素影响，2015 年宽松货币、积极财政的政策基调得
以贯彻，同时出于稳定 A股市场的目的，央行持续通过定向放松政策、降息降准措施向市场注入流动性。
在基本面明显利好的背景下，债券投资者对债市的预期相对乐观，加上权益市场的巨幅调整使得债市的
吸引力上升，2015年内债券牛市格局初显，当前债券收益率的配置价值显著提升。
2015 年上半年以来，鉴于市场资金成本较低，双盈基金管理人维持了较高的债券品种配置，同时
降低权益资产仓位，减少净值波动。大类资产配置方面，自二季度以来，对可转债和股票投资更趋谨慎，
加强波段操作。
4.4.2 报告期内基金业绩表现
本报告期内,原信诚双盈分级债券型证券投资基金(2015-1-1至 2015-4-13)基金份额净值增长率为
5.27%,同期业绩比较基准收益率为 0.67%,基金超越业绩比较基准 4.60%。信诚双盈债券型证券投资基金
(LOF)(2015-4-14至 2015-6-30)基金份额净值增长率为 7.90%,同期业绩比较基准收益率为 1.10%,基金
超越业绩比较基准 6.80%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2015年下半年，债市表现恐难及 2014年，但仍可获得良好回报，主要依据有：从基本面看，
经济下行趋势不改，短期内难言见底。制造业投资增速持续下滑，国内外需求不振，基建投资短期内不
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
13
会大幅扩张，今年经济增速大概率会低于去年。此外，受经济疲弱和国际大宗商品下跌的影响，通胀压
力也不大。从政策面看，在经济下行的压力下，货币环境仍将维持宽松，而财政政策转向积极，但由于
决策周期等因素，短期内难以对经济数据的改善起到直接作用。从债市供需看，2015 年债券发行量可
能会对债市形成冲击，但权益市场巨幅波动背景下，债券的配置需求预计也会出现明显的改善。
预计 2015年下半年信用债走势将会进一步分化。宽松货币环境下信用利差整体收窄，但受湘鄂债、天
威 MTN、中富债违约等公募债违约事件影响，高风险信用债低等级与高等级利差处于高位。随着未来信
用违约常态化，等级利差仍有进一步走阔的风险，低等级信用债将持续承压，信用债投资将更偏重于个
券筛选。总体上看，城投债仍是最看好的债券品种，且老债优于新债。我们将重点关注负债率较低、政
治地位较高地区的品种，资金投向则尽量选择与政府信用和民生工程等项目。
转债投资方面，在权益市场大幅调整的背景下，可转债的表现大幅落后同期股指。此外，在打新基
金规模飙升的背景下，转债打新收益的吸引力大幅下降，转债一级市场已成鸡肋。在权益走势未形成确
定性趋势前，将继续维持转债品种低配策略。
本基金将继续把流动性管理和风险控制放在首位，认真研究各个潜在投资领域的机会，发挥管理人
的综合优势，积极稳健地做好配置策略，一如既往地依靠团队的努力和智慧,，投资人创造应有的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的
控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部
负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或
投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净
值。
基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协
议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格
本基金管理人的估值人员平均拥有6年金融从业经验和3年本基金管理公司的基金从业和基金估值
经验
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公
允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用
的估值政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续 20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满
两百人)的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在信诚双盈债券型证券投资基金
(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同
和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,
对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算
以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行
为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具
风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型前）
6.1 资产负债表
会计主体：信诚双盈分级债券型证券投资基金
报告截止日：2015年 4月 13日（封闭期届满日）
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015年 4月 13日（封闭期届
满日）
上年度末
2014年 12月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1
15,698,592.95
34,761.81
结算备付金
2,097,674.54
5,502,982.66
存出保证金
29,846.38
10,166.01
交易性金融资产 6.4.7.2
290,789,593.58
391,024,563.54
其中：股票投资
28,093,966.22
-
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
15
基金投资 - -
债券投资
262,695,627.36
391,024,563.54
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
7,160,280.55
-
38,893.66
应收利息 6.4.7.5
6,489,875.18
9,619,669.39
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 0 -
资产总计
322,265,863.18
406,231,037.07
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015年 4月 13日（封闭期届
满日）
上年度末
2014年 12月 31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
29,400,000.00
142,500,000.00
应付证券清算款
15,339,595.20
-
应付赎回款
13,735,017.83
-
应付管理人报酬
68,815.84
151,106.37
应付托管费
19,661.66
43,173.23
应付销售服务费 8,781.30
20,658.95
应付交易费用 6.4.7.7
175.00
242.75
应交税费 19,368.48
19,368.48
应付利息 -
445.08
应付利润 - -
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
16
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8
350,122.45
450,000.00
负债合计
58,941,537.76
143,184,994.86
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 158,868,708.73
170,860,957.40
未分配利润 6.4.7.10 104,455,616.69
92,185,084.81
所有者权益合计 263,324,325.42
263,046,042.21
负债和所有者权益总计 322,265,863.18
406,231,037.07
注：截至本报告期末（封闭期届满日),基金份额总额 166,060,887.75份。下属两级基金:
双盈 A的基金份额净值 1.000元,基金份额 56,745,445.01份;双盈 B的基金份额净值 1.890
元,基金份额 109,315,442.74份。
6.2 利润表
会计主体：信诚双盈分级债券型证券投资基金
本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 4月 13日（封闭期届满日）
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015年 1月 1日至 2015年 4
月 13日（封闭期届满日）
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6
月 30日
一、收入
15,806,449.82
22,317,509.90
1.利息收入
5,410,254.04
15,015,792.61
其中：存款利息收入 6.4.7.11
32,950
79,586.26
债券利息收入
5,363,793.91
14,865,675.86
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
13,510.13
70,530.49
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
19,244,431.44
-5,369,004.85
其中：股票投资收益 6.4.7.12 0 -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13
19,244,431.44
-
-5,369,004.85
资产支持证券投资 6.4.7.13. - -
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
17
收益 1
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 0 -
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
6.4.7.17
-8,848,687.59
12,669,593.97
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
6.4.7.18
451.93
1,128.17
减：二、费用
1,791,341.10
5,673,730.42
1．管理人报酬
536,280.31
998,416.73
2．托管费
153,222.95
285,261.97
3．销售服务费
69,201.01
232,084.47
4．交易费用 6.4.7.19
1,556.15
4,025.72
5．利息支出
902,340.59
3,922,178.51
其中：卖出回购金融资产
支出
902,340.59
3,922,178.51
6．其他费用 6.4.7.20
128,740.09
231,763.02
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
14,015,108.72
16,643,779.48
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
14,015,108.72
16,643,779.48
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚双盈分级债券型证券投资基金
本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 4月 13日（封闭期届满日）
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 4月 13日（封闭期届满日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
170,860,957.40 92,185,084.81 263,046,042.21
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
- 14,015,108.72 14,015,108.72
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
18
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-11,992,248.67 -1,744,576.84 -13,736,825.51
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -11,992,248.67 -1,744,576.84 -13,736,825.51
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
158,868,708.73 104,455,616.69 263,324,325.42
项目
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
261,117,098.41 50,700,229.21 311,817,327.62
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 16,643,779.48 16,643,779.48
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-69,096,466.08 -6,598,159.93 -75,694,626.01
其中：1.基金申购款 585,734.92 55,933.00 641,667.92
2.基金赎回款 -69,682,201.00 -6,654,092.93 -76,336,293.93
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
192,020,632.33 60,745,848.76 252,766,481.09
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4财务报表由下列负责人签署:
吕涛 陈逸辛 时慧
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚双盈分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)《关于核准信诚双盈分级债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可
[2012]88号文)和《关于信诚双盈分级债券型证券投资基金备案确认的函》(基金部函[2012]229 号
文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信
诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 2012年 4月 13日生效。本基金为契
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
19
约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银
行股份有限公司 。
本基金于 2012年 3月 26日至 2012年 4月 9日期间公开发售。其中双盈 B的发售时间为自 2012
年 3月 26日至 2012年 4月 6日,双盈 A的发售时间为 2012年 4月 9日。
信诚双盈分级债券型证券投资基金首次发售募集扣除认购费后的有效认购资金人民币
364,373,474.19 元,利息人民币 110,822.08 元,合计人民币 364,484,296.27 元。其中双盈 A有
效认购资金人民币 255,080,004.95 元,利息人民币 88,848.58 合计人民币 255,168,853.53元,
双盈 B 有效认购资金人民币 109,293,469.24 元,利息人民币 21,973.50 元 合计人民币
109,315,442.74 元;
上述认购资金折合 364,484,296.27 份基金份额。其中: 双盈 A为 255,168,853.53 份;双盈 B为
109,315,442.74 份。有效认购户数为 7,480户,其中双盈 A认购户数 7,445户,双盈 B认购户数 35
户。与上述投入的资金相关的资产总额为货币资金人民币 364,484,296.27 元。
上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证,并出具了 KPMG-B(2012)CR No.0033号验资报告。
根据《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》,本基金的封闭期于基金合同生效日后三年即
2015年 4月 13日到期。本基金管理人于 2015 年 4月 15日发布《信诚双盈分级债券型证券投资
基金份额转换结果的公告》,本基金于 2015 年 4 月 13 日进行基金份额权益登记, 双盈 B 于 2015
年 4 月 13 日终止上市。本基金在封闭期届满后,按照基金合同在封闭期内的资产及收益的分配约
定分别对双盈 A 份额和双盈 B 份额计算封闭期末基金份额净值,并以各自的份额净值为基础,按照
本基金的基金份额净值转换为同一上市开放式基金(LOF)的份额。基金份额转换完成后,本基金更
名为“信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)”。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金
合同》和《信诚双盈分级债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有
良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核
准上市的股票)、债券、货币市场工具、银行定期存款、中期票据、权证、资产支持证券及法律法
规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入
投资范围。
本基金投资于固定收益类证券(包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、短
期融资券、资产支持证券、可转换债券(含分离交易可转债)、回购、银行定期存款、中期票据等)
的比例不低于基金资产的 80%。其中,转换后的“信诚信用添利债券型证券投资基金(LOF)”投资于
金融债(不包括政策性金融债)、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转换债券等非
国家信用的固定收益类证券的比例不低于固定收益类证券的 80%。 本基金可以参与一级市场新股
申购和增发新股申购,但不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产。本基金投资于权益类资
产(包括股票、权证等)的比例不高于基金资产的 20%,其中持有的全部权证市值不超过基金资产净
值的 3%。 本基金投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。
当法律法规的相关规定变更时,基金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适当调
整。
本基金的业绩比较标准为中信标普全债指数收益率。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证
监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则、中国证券业协会于 2012年颁布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业
实务操作的规定编制会计报表。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
20
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则要求,真实、完
整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外,本财务报表同时符合如会计报表附注 6.4.2所列示的其他有关规定的要求。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计除 6.4.5所列变更外，与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
为确保证券投资基金估值的合理性和公允性，根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关
于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”），自 2015年 3月 30日起，
本公司对旗下证券投资基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益
品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值方法进行调整，采用第三方估值机构提供的价格数据进行
估值。于 2015年 3月 30日，相关调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过 0.50%。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本期间无差错事项。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128
号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政
策的通知》、财税字[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]107号文
《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84号文《财政部国家税务总局关于调整
证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干
优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (1) 以发行基金
方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收
营业税和企业所得税。 (3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股
份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。(4) 自 2005 年 1 月 24 日起,基金买卖 A
股、B 股股权所书立的股权转让书据按照 0.1%的税率征收证券(股票)交易印花税。自 2007 年 5 月 30
日起,该税率上调至 0.3%。自 2008年 4月 24日起,根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定,
调整证券(股票)交易印花税税率,由 0.3%降至 0.1%。自 2008年 9月 19日起,根据上海证券交易所与深
圳证券交易所的相关规定,证券交易印花税改为单边征收,即仅对卖出A股、B股股权按0.1%的税率征收。
(5) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。
自 2013年 1月 1日起, 根据财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入
应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征
个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
21
2015年 4月 13日（封闭期届满日）
活期存款 15,698,592.95
定期存款 -
其中:存款期限 1-3个月 -
其他存款 -
合计 15,698,592.95
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 4月 13日（封闭期届满日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 26,948,045.12 28,093,966.22 1,145,921.10
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 257,594,995.16 262,695,627.36 5,100,632.20
银行间市场 - - -
合计 257,594,995.16 262,695,627.36 5,100,632.20
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 284,543,040.28 290,789,593.58 6,246,553.30
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末未持有任何买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 4月 13日（封闭期届满日）
应收活期存款利息 802.41
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收清算备付金利息 2,750.08
应收债券利息 6,486,290.55
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 32.14
合计 6,489,875.18
注：其他指应收结算保证金利息。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
22
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 2015年 4月 13日（封闭期届满日）
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 175.00
合计 175.00
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2015年 4月 13日（封闭期届满日）
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,355.75
预提审计费 64,109.97
预提信息披露费 284,656.73
合计 350,122.45
6.4.7.9 实收基金
信诚双盈分级债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 4月 13日（封闭期届
满日）
基金份额（份） 账面金额
上年度末 68,935,471.86 61,545,514.66
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
2015年 4月 10日基金拆分/份额折算前 68,935,471.86 61,545,514.66
基金拆分/份额折算调整 1,546,798.66 -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） -13,736,825.51 -11,992,248.67
本期末 56,745,445.01 49,553,265.99
信诚双盈分级债券 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 4月 13日（封闭期届满日）
基金份额（份） 账面金额
上年度末 109,315,442.74 109,315,442.74
本期申购 - -
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
23
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 109,315,442.74 109,315,442.74
注：1、此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。
2、根据《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》和《信诚双盈分级债券型证券投资基金招
募说明书》的规定,信诚双盈分级债券型证券投资基金自基金合同生效之日起 3年内,基金管理人将每 6
个月对信诚双盈分级债券型证券投资基金之双盈 A份额(以下简称“双盈 A”)进行基金份额折算。在折
算基准日日终,双盈 A的基金份额参考净值将调整为 1.000元,折算后基金份额持有人持有的双盈 A的份
额数将按照折算比例相应增减,采用四舍五入的方式保留到小数点后两位,由此产生的误差计入基金资
产。本报告期内,2015年 4月 10日为双盈 A的折算基准日。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 77,089,843.92 15,095,240.89 92,185,084.81
本期利润 22,863,796.31 -8,848,687.59 14,015,108.72
本期基金份额
交易产生的变
动数
-1,744,576.84 - -1,744,576.84
其中：基金申
购款
- - -
基金赎
回款
-1,744,576.84 - -1,744,576.84
本期已分配利
润
- - -
本期末 98,209,063.39 6,246,553.30 104,455,616.69
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民币元
项目 本期末 2015年 4月 13日（封闭期届满日）
活期存款利息收入 11,833.59
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 20,971.46
其他 144.95
合计 32,950.00
注：其他指申购款利息收入以及结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 4月 13日（封
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
24
闭期届满日）
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 235,898,228.98
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 211,733,629.29
减：应收利息总额 4,920,168.25
债券投资收益 19,244,431.44
6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期内无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内无进行衍生工具投资收益。
6.4.7.16 股利收益
本基金在本报告期无股利收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015年 1月 1日至 2015年 4月 13日（封闭期届满日）
1.交易性金融资产 -
——股票投资 1,145,921.10
——债券投资 -9,994,608.69
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -8,848,687.59
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目 2015年 1月 1日到 2015年 4月 13日（封闭期届满日）
基金赎回费收入 451.93
合计 451.93
注：本基金赎回费和转换费的 25%归入基金资产。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 4月 13日（封闭期届满日）
交易所市场交易费用 1,381.15
银行间市场交易费用 175.00
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
25
合计 1,556.15
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目 2015年 1月 1日到 2015年 4月 13日（封闭期届满日）
审计费用 14,109.97
信息披露费 84,656.73
银行费用 653.39
债券账户维护费 9,000.00
基金上市费 20,000.00
上清所 CFCA数字证书服务费 200.00
其他 120.00
合计 128,740.09
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金在本报告期内未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 4月
13日（封闭期届满日）
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 536,280.31 998,416.73
其中：支付销售机构的客户维护费 102,819.44 296,525.30
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年费
率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×0.7%/当年天
数。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
26
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 4月
13日（封闭期届满日）
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 153,222.95 285,261.97
注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计
至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015年 1月 1日至 2015年 4月 13日
中国银行 35,691.06
信诚基金管理有限公司 108.98
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
中国银行 99,677.14
信诚基金管理有限公司 2,587.46
注：基金合同生效之日起3年内,本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.35%,B类基金份额
不收取销售服务费。
A类基金份额销售服务费按前一日 A类基金份额资产净值的 0.35%年费率每日计提,逐日累计
至每月月底,按月支付。计算公式为:A类基金日销售服务费=A类基金份额前一日资产净值×0.35%/
当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
信诚双盈分级债券 B
份额单位：份
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 4月
13日（封闭期届满日）
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6月
30日
基金合同生效日(2012年4月13日)
持有的基金份额
- -
报告期初持有的基金份额 30,001,600.00 30,001,600.00
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 30,001,600.00 30,001,600.00
报告期末持有的基金份额占基金总
份额比例
27.44% 27.44%
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
27
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金
的其它关联方在本报告期末及上年度末未持有本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015年 1月 1日至 2015年 4月 13日（封闭期
届满日）
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 15,698,592.95 11,833.59 480,642.70 24,888.17
注：本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司
的结算备付金,于 2015年 4月 13日的相关余额为人民币 2,097,674.54元。(2014年 6月 30日余额为
8,709,773.94)。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行过利润分配。
6.4.12 期末（报告期间结束日期）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于本报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2015年 4月 13日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额 29,400,000.00元,于 2014年 4月 14日到期。该类交易要求本基金在回购期内
持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定
的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管
理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风
险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长
报告工作。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
28
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,
通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信用等级的
证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的
10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此
违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制
相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,
对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,
对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和
冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基
金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,均能及时变现。此外,
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券
资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测
表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的
赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和批露;在基金合同中设计了巨额赎回
条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基
金持有人利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基
金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于交易所市场及银行间市场交易的固定收益证券,因此存在一定的利率风险。本基
金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投资品种修正久期等参数的监控
进行利率风险管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
29
本期末
2015年 4
月 13日
（封闭期
届满日）
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 15,698,592.95 - - - - -
15,698,592.9
5
结算备付
金
2,097,674.54 - - - - - 2,097,674.54
存出保证
金
29,846.38 - - - - - 29,846.38
交易性金
融资产
14,106,000.00 13,966,000.00 26,497,339.30 134,582,058.20 73,544,229.86 28,093,966.22
290,789,593.
58
应收证券
清算款
- - - - - 7,160,280.55 7,160,280.55
应收利息 - - - - - 6,489,875.18 6,489,875.18
资产总计
31,932,113.87
13,966,000.
00
26,497,339.
30
134,582,058.20
73,544,229.
86
41,744,121.95
322,265,863.
18
负债
卖出回购
金融资产
款
29,400,000.00 - - - - -
29,400,000.0
0
应付证券
清算款
- - - - - 15,339,595.20
15,339,595.2
0
应付赎回
款
- - - - - 13,736,373.58
13,736,373.5
8
应付管理
人报酬
- - - - - 68,815.84 68,815.84
应付托管
费
- - - - - 19,661.66 19,661.66
应付销售
服务费
- - - - - 8,781.30 8,781.30
应付交易
费用
- - - - - 175.00 175.00
应交税费 - - - - - 19,368.48 19,368.48
应付利息 - - - - - 0.00 0.00
其他负债 - - - - - 348,766.70 348,766.70
负债总计 29,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29,541,537.76
58,941,537.7
6
利率敏感
度缺口
2,532,113.87
13,966,000.
00
26,497,339.
30
134,582,058.20
73,544,229.
86
12,202,584.19
263,324,325.
42
上年度末
2014年 12
月 31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
30
注:上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并
按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）
本期末 2015年 4月 13日（封闭期 上年度（2014年 12月 31日）
银行存款 34,761.81 - - - - - 34,761.81
结算备付
金
5,502,982.66 - - - - - 5,502,982.66
存出保证
金
10,166.01 - - - - - 10,166.01
交易性金
融资产
8,479,740.00
57,056,206.
20
49,431,115.
10
210,079,559.72
65,977,942.
52
-
391,024,563.
54
应收证券
清算款
- - - - - 38,893.66 38,893.66
应收利息 - - - - - 9,619,669.39 9,619,669.39
资产总计 14,027,650.48
57,056,206.
20
49,431,115.
10
210,079,559.72
65,977,942.
52
9,658,563.05
406,231,037.
07
负债
卖出回购
金融资产
款
142,500,000.0
0
- - - - -
142,500,000.
00
应付证券
清算款
- - - - - - -
应付赎回
款
- - - - - - -
应付管理
人报酬
- - - - - 151,106.37 151,106.37
应付托管
费
- - - - - 43,173.23 43,173.23
应付销售
服务费
- - - - - 20,658.95 20,658.95
应付交易
费用
- - - - - 242.75 242.75
应交税费 - - - - - 19,368.48 19,368.48
应付利息 - - - - - 445.08 445.08
其他负债 - - - - - 450,000.00 450,000.00
负债总计
142,500,000.0
0
0.00 0.00 0.00 0.00 684,994.86
143,184,994.
86
利率敏感
度缺口
-128,472,349.
52
57,056,206.
20
49,431,115.
10
210,079,559.72
65,977,942.
52
8,973,568.19
263,046,042.
21
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
31
届满日）
市场利率下降 25个基点 1,027,916.82 1,514,309.93
市场利率上升 25个基点 -1,027,916.82 -1,514,309.93
6.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利
率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券
交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的
分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
本基金上年度末仅持有银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大市场价格风险。于本报告
期末,本基金面临的其他市场价格风险列示如下:
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末 2015年 4月 13日（封闭期
届满日）
上年度末(2014年 12月 31日)
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 28,093,966.22 10.67 - -
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-贵金属投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 28,093,966.22 10.67 - -
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1、除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变；
2、本基金持有的股票的涨跌幅与业绩比较基准中的股票指数的涨跌幅一致。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元 ）
本期末 2015年 4月 13日
（封闭期届满日）
上年度末(2014年
12月 31日)
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
32
业绩比较基准中的股票指数上升 5%
1,404,698.31
-
业绩比较基准中的股票指数下降 5%
-1,404,698.31
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无需要说明的此类事项。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）(转型后)
6.1 资产负债表
会计主体：信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2015年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015年 6月 30日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 38,339,304.77
结算备付金 4,659,623.71
存出保证金 68,543.64
交易性金融资产 6.4.7.2 205,281,122.34
其中：股票投资 18,325,739.24
基金投资 -
债券投资 186,955,383.10
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 -
应收证券清算款 -
应收利息 6.4.7.5 5,099,643.96
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 6.4.7.6 32,470.63
资产总计 253,480,709.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015年 6月 30日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
33
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 76,000,000.00
应付证券清算款 35,883,232.94
应付赎回款 761,966.14
应付管理人报酬 89,358.41
应付托管费 25,531.00
应付销售服务费 -
应付交易费用 6.4.7.7 23,804.76
应交税费 19,368.48
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 6.4.7.8 374,016.03
负债合计 113,177,277.76
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 78,422,132.51
未分配利润 6.4.7.10 61,881,298.78
所有者权益合计 140,303,431.29
负债和所有者权益总计 253,480,709.05
注：截止本报告期末,基金份额净值为 1.079元,基金份额总额为 129,984,408.22份。
6.2 利润表
会计主体：信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
一、收入 19,269,044.75
1.利息收入 2,709,202.92
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
34
其中：存款利息收入 6.4.7.11 25,586.70
债券利息收入 2,683,348.72
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 267.5
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） 15,418,832.49
其中：股票投资收益 6.4.7.12 1,227,780.92
基金投资收益 -
债券投资收益 6.4.7.13 14,132,848.81
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 -
贵金属投资收益 6.4.7.14 -
衍生工具收益 6.4.7.15 -
股利收益 6.4.7.16 58,202.76
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 1,126,023.34
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 14,986.00
减：二、费用 869,749.75
1．管理人报酬 270,393.67
2．托管费 77,255.35
3．销售服务费 0
4．交易费用 6.4.7.19 54,223.65
5．利息支出 369,938.37
其中：卖出回购金融资产支出 369,938.37
6．其他费用 6.4.7.20 97,938.71
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,399,295.00
减：所得税费用 -
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
35
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 18,399,295.00
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
158,868,708.73 104,455,616.69 263,324,325.42
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 18,399,295.00 18,399,295.00
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-80,446,576.22 -60973,612.91 -141,420,189.13
其中：1.基金申购款 3,179,146.45 2,856,891.40 6,036,037.85
2.基金赎回款 -83,625,722.67 -63,830,504.31 -147,456,226.98
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
78,422,132.51 61,881,298.78 140,303,431.29
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4财务报表由下列负责人签署:
吕涛 陈逸辛 时慧
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚双盈分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)《关于核准信诚双盈分级债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2012]88号文)
和《关于信诚双盈分级债券型证券投资基金备案确认的函》(基金部函[2012]229 号文)批准,由信诚基
金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚双盈分级债券型证券投
资基金基金合同》发售,基金合同于 2012年 4月 13日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本
基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司 。
本基金于 2012 年 3 月 26 日至 2012年 4 月 9 日期间公开发售。其中双盈 B 的发售时间为自 2012
年 3月 26日至 2012年 4月 6日,双盈 A的发售时间为 2012年 4月 9日。
信诚双盈分级债券型证券投资基金首次发售募集扣除认购费后的有效认购资金人民币
364,373,474.19 元,利息人民币 110,822.08 元,合计人民币 364,484,296.27 元。其中双盈 A 有效认
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
36
购资金人民币 255,080,004.95 元,利息人民币 88,848.58 合计人民币 255,168,853.53 元,双盈 B 有
效认购资金人民币 109,293,469.24 元,利息人民币 21,973.50元 合计人民币 109,315,442.74 元;
上述认购资金折合 364,484,296.27 份基金份额。其中: 双盈 A 为 255,168,853.53 份;双盈 B 为
109,315,442.74 份。有效认购户数为 7,480户,其中双盈 A认购户数 7,445户,双盈 B认购户数 35户。
与上述投入的资金相关的资产总额为货币资金人民币 364,484,296.27 元。
上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证,并出具了 KPMG-B(2012)CR No.0033号验资报告。
根据《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》,本基金的封闭期于基金合同生效日后三年即
2015年 4月 13日到期。本基金管理人于 2015 年 4月 15日发布《信诚双盈分级债券型证券投资基金份
额转换结果的公告》,本基金于 2015年 4月 13日进行基金份额权益登记, 双盈 B于 2015年 4月 13日
终止上市。本基金在封闭期届满后,按照基金合同在封闭期内的资产及收益的分配约定分别对双盈 A份
额和双盈 B 份额计算封闭期末基金份额净值,并以各自的份额净值为基础,按照本基金的基金份额净值
转换为同一上市开放式基金(LOF)的份额。基金份额转换完成后,本基金更名为“信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF)”。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金
合同》和《信诚双盈分级债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好
流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股
票)、债券、货币市场工具、银行定期存款、中期票据、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入
投资范围。
本基金投资于固定收益类证券(包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、短
期融资券、资产支持证券、可转换债券(含分离交易可转债)、回购、银行定期存款、中期票据等)的比
例不低于基金资产的 80%。其中,转换后的“信诚信用添利债券型证券投资基金(LOF)”投资于金融债
(不包括政策性金融债)、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转换债券等非国家信用的固
定收益类证券的比例不低于固定收益类证券的 80%。 本基金可以参与一级市场新股申购和增发新股申
购,但不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产。本基金投资于权益类资产(包括股票、权证等)
的比例不高于基金资产的 20%,其中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的 3%。 本基金投资于现金
或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。当法律法规的相关规定变更时,基
金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适当调整。
本基金的业绩比较标准为中信标普全债指数收益率。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监
会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006)、中国证券业协会于 2007年颁布的《证券投资
基金会计核算业务指引》、《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基
金行业实务操作的规定编制会计报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15日颁布的《企
业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求,真实、完整地反映了本基金的财务
状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外,本财务报表同时符合如会计报表附注 6.4.2所列示的其他有关规定的要求。
6.4.4 重要会计政策和会计估计(本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的
说明)
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
37
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
为确保证券投资基金估值的合理性和公允性，根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关
于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”），自 2015年 3月 30日起，
本公司对旗下证券投资基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益
品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值方法进行调整，采用第三方估值机构提供的价格数据进行
估值。于 2015年 3月 30日，相关调整对前一估值日基金资产净值的影响不超过 0.50%。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本期间无差错事项。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128
号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政
策的通知》、财税字[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]107号文
《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84号文《财政部国家税务总局关于调整
证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干
优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (1) 以发行基金
方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收
营业税和企业所得税。 (3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股
份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。(4) 自 2005 年 1 月 24 日起,基金买卖 A
股、B 股股权所书立的股权转让书据按照 0.1%的税率征收证券(股票)交易印花税。自 2007 年 5 月 30
日起,该税率上调至 0.3%。自 2008年 4月 24日起,根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定,
调整证券(股票)交易印花税税率,由 0.3%降至 0.1%。自 2008年 9月 19日起,根据上海证券交易所与深
圳证券交易所的相关规定,证券交易印花税改为单边征收,即仅对卖出A股、B股股权按0.1%的税率征收。
(5) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。
自 2013年 1月 1日起, 根据财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策
有关问题的通知》,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1个月以内(含 1个月)
的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入
应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征
个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
活期存款 38,339,304.77
定期存款 -
其中:存款期限 1-3个月 -
其他存款 -
合计 38,339,304.77
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
38
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2015年 6月 30日（转型后）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 16,960,159.62 18,325,739.24 1,365,579.62
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 180,948,386.08 186,955,383.10 6,006,997.02
银行间市场
合计 180,948,386.08 186,955,383.10 6,006,997.02
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 197,908,545.70 205,281,122.34 7,372,576.64
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
本基金于本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
应收活期存款利息 1,430.21
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,887.12
应收债券利息 5,096,292.77
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 6.14
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 27.72
合计 5,099,643.96
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
其他应收款 -
待摊费用 32,470.63
合计 32,470.63
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
39
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 23,629.76
银行间市场应付交易费用 175.00
合计 23,804.76
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 455.13
预提审计费 24,795.19
预提信息披露费 348,765.71
合计 374,016.03
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
基金转型后首日（2015 年 4 月
14 日）
263,324,324.85 158,868,708.73
本期申购 5,269,424.01 3,179,146.45
本期赎回（以“-”号填列） -138,609,340.64 -83,625,722.67
本期末 129,984,408.22 78,422,132.51
注：此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金转型后首日（2015
年 4 月 14 日）
98,209,063.39
6,246,553.30
104,455,616.69
本期利润
17,273,271.66
1,126,023.34
18,399,295.00
本期基金份额交易产生
的变动数
-53,326,984.46
-7,646,628.45
-60,973,612.91
其中：基金申购款
2,357,759.79
499,131.61
2,856,891.40
基金赎回款
-55,684,744.25
-8,145,760.06
-63,830,504.31
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
40
本期已分配利润
-
-
-
本期末
62,155,350.59
-274,051.81
61,881,298.78
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
活期存款利息收入 15,907.53
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 9,462.89
其他 216.28
合计 25,586.70
注：其他指申购款利息收入以及结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
卖出股票成交总额 25,955,436.04
减：卖出股票成本总额 24,727,655.12
买卖股票差价收入 1,227,780.92
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
135,694,887.35
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
120,404,304.79
减：应收利息总额 1,157,733.75
债券投资收益 14,132,848.81
6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期内无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期内无进行衍生工具投资收益。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
41
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
股票投资产生的股利收益 58,202.76
合计 58,202.76
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
1.交易性金融资产 1,126,023.34
——股票投资 219,658.52
——债券投资 906,364.82
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 1,126,023.34
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
基金赎回费收入 14,986.00
合计 14,986.00
注：本基金赎回费和转换费的 25%归入基金资产。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
交易所市场交易费用 54,048.65
银行间市场交易费用 175.00
合计 54,223.65
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
42
审计费用 10,685.22
信息披露费 64,108.98
银行费用 1,615.14
债券账户维护费 9,000.00
基金上市费 12,529.37
上清所 CFCA数字证书服务费 -
其他 -
合计 97,938.71
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 60日
当期发生的基金应支付的管理费 270,393.67
其中：支付销售机构的客户维护费 49,817.84
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年费
率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×0.7%/当年天
数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
当期发生的基金应支付的托管费 77,255.35
注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计
至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
43
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
中国银行 0.00
信诚基金管理有限公司 0.00
注：基金合同生效之日起3年内,本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.35%,B类基金份额不收取
销售服务费。
A 类基金份额销售服务费按前一日 A 类基金份额资产净值的 0.35%年费率每日计提,逐日累计至每
月月底,按月支付。计算公式为:A 类基金日销售服务费=A 类基金份额前一日资产净值×0.35%/当年天
数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
份额单位：份
项目
本期
2015年 4月 13日至 2015年 6月 30日
基金合同生效日(2015年 4月 14日)持有的基金份额 -
报告期初持有的基金份额 30,001,600.00
报告期间申购/买入总份额 -
报告期间因拆分变动份额 26,693,929.78
减：报告期间赎回/卖出总份额 56,695,529.78
报告期末持有的基金份额 0.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.00
注：根据《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》和《信诚双盈分级债券型证券投资基金份
额转换结果的公告》的规定,基金管理人余 2015年 4 月 13 日完成了基金的份额转换，上表所列“报告
期间因拆分变动份额”即为此次份额转换新增的份额。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金
的其它关联方在本报告期末及上年度末未持有本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2015年 4月 14日至 2015年 6月 30日
期末余额 当期利息收入
中国银行 38,339,304.77 15,907.53
注：本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司
的结算备付金,于 2015年 6月 30日的相关余额为人民币 4,659,623.71元。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
44
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行过利润分配。
6.4.12 期末（2015年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于本报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2015年 6月 30日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款
余额 76,000,000.00元,分别于 2015年 7月 1日、2015年 7月 2日（先后）到期。该类交易要求本基
金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所
规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管
理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风
险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,
通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信用等级的
证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的
10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违
约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相
应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
45
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,
对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,
对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和
冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基
金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,均能及时变现。此外,
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券
资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测
表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的
赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和批露;在基金合同中设计了巨额赎回
条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基
金持有人利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基
金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于交易所市场及银行间市场交易的固定收益证券,因此存在一定的利率风险。本基
金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投资品种修正久期等参数的监控
进行利率风险管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 2015年 6
月 30日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 38,339,304.77 - - - - - 38,339,304.77
结算备付金 4,659,623.71 - - - - - 4,659,623.71
存出保证金 68,543.64 - - - - - 68,543.64
交易性金融资产 1,995,196.40 0.00 25,838,153.30 117,096,521.30 42,025,512.10 18,325,739.24 205,281,122.34
待摊费用 - - - - - 32,470.63 32,470.63
应收利息 - - - - - 5,099,643.96 5,099,643.96
资产总计 45,062,668.52 0.00 25,838,153.30 117,096,521.30 42,025,512.10 23,457,853.83 253,480,709.05
负债
卖出回购金融资
产款
76,000,000.00 - - - - - 76,000,000.00
应付证券清算款 - - - - - 35,883,232.94 35,883,232.94
应付赎回款 - - - - - 762,421.27 762,421.27
应付管理人报酬 - - - - - 89,358.41 89,358.41
应付托管费 - - - - - 25,531.00 25,531.00
应付交易费用 - - - - - 23,804.76 23,804.76
应交税费 - - - - - 19,368.48 19,368.48
应付利息 - - - - - 0.00 0.00
其他负债 - - - - - 373,560.90 373,560.90
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
46
负债总计 76,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 37,177,277.76 113,177,277.76
利率敏感度缺口 -30,937,331.48 0.00 25,838,153.30 117,096,521.30 42,025,512.10 -13,719,423.93 140,303,431.29
注:上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并
按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元 ）
本期末 2015年 6月 30日
市场利率下降 25个基点 840,577.67
市场利率上升 25个基点 -840,577.67
6.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利
率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券
交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的
分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
于本报告期末,本基金面临的其他市场价格风险列示如下:
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
项目
本期末
2015年 6月 30日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 18,325,739.24 13.06
交易性金融资产-基金投资 - -
交易性金融资产-贵金属投资 - -
衍生金融资产-权证投资 - -
其他 - -
合计 18,325,739.24 13.06
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1、除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变；
2、本基金持有的股票的涨跌幅与业绩比较基准中的股票指数的涨跌幅一致。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
47
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元 ）
本期末(2015年 6月 30日)
业绩比较基准中的股票指数上升 5%
916,286.96
业绩比较基准中的股票指数下降 5%
-916,286.96
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无需要说明的此类事项。
§7 投资组合报告（转型前）
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 28,093,966.22 8.72
其中：股票 28,093,966.22 8.72
2 固定收益投资 262,695,627.36 81.52
其中：债券 262,695,627.36 81.52
资产支持证券 0.00 0.00
3 贵金属投资 0.00 0.00
4 金融衍生品投资 0.00 0.00
5 买入返售金融资产 0.00 0.00
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
0.00 0.00
6 银行存款和结算备付金合计 17,796,267.49 5.52
其他各项资产 13,680,002.11 4.24
合计 322,265,863.18 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
18,264,129.60 6.94
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
48
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
J 金融业 9,829,836.62 3.73
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 28,093,966.22 10.67
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 600023 浙能电力 2,208,480 18,264,129.60 6.94
2 601318 中国平安 114,022 9,829,836.62 3.73
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初资产净值比例（%）
1 600023 浙能电力 18,264,129.60 6.94
2 601318 中国平安 8,683,915.52 3.30
注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期内未发生卖出股票交易。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
26,948,045.12
卖出股票收入（成交）总额 -
注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
49
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 14,106,000.00 5.36
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 193,190,432.30 73.37
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 55,399,195.06 21.04
其他 - -
合计 262,695,627.36 99.76
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 122619 12迁安债 178,410 18,026,546.40 6.85
2 113008 电气转债 118,530 16,384,401.90 6.22
3 122937 PR辽源债 223,800 15,956,940.00 6.06
4 019407 14国债 07 141,060 14,106,000.00 5.36
5 110023 民生转债 100,000 13,966,000.00 5.30
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
50
受到公开谴责、处罚的情形
7.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 29,846.38
2 应收证券清算款 7,160,280.55
3 应收股利 -
4 应收利息 6,489,875.18
5 应收申购款
6 其他应收款
7 待摊费用
8 其他 -
9 合计 13,680,002.11
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 110023 民生转债 13,966,000.00 5.30
2 128007 通鼎转债 13,082,441.56 4.97
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§7 投资组合报告（转型后）
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 18,325,739.24 7.23
其中：股票 18,325,739.24 7.23
2 固定收益投资 186,955,383.10 73.76
其中：债券 186,955,383.10 73.76
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售 - -
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
51
金融资产
6 银行存款和结算备付金合计 42,998,928.48 16.96
7 其他各项资产 5,200,658.23 2.05
8 合计 253,480,709.05 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
10,721,560.50 7.64
J 金融业 7,604,178.74 5.42
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 18,325,739.24 13.06
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 600037 歌华有线 340,367 10,721,560.50 7.64
2 600016 民生银行 493,521 4,905,598.74 3.50
3 601318 中国平安 30,000 2,458,200.00 1.75
4 601211 国泰君安 7,000 240,380.00 0.17
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
52
序
号
股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初资产净值比例（%）
1 600037 歌华有线 9,639,193.44 3.66
2 600016 民生银行 4,898,196.18 1.86
3 601211 国泰君安 137,970.00 0.05
4 601985 中国核电 64,410.00 0.02
注：1、买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
2、本基金本报告期仅发生上述交易。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600023 浙能电力 18,761,931.02 7.13
2 601318 中国平安 6,928,455.02 2.63
3 601985 中国核电 265,050.00 0.10
注：1、卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
2、本基金本报告期仅发生上述交易。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 14,739,769.62
卖出股票收入（成交）总额 25,955,436.04
注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 12,075,196.40 8.61
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 162,916,067.20 116.12
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 11,964,119.50 8.53
其他 - -
合计 186,955,383.10 133.25
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 122619 12迁安债 178,410 18,140,728.80 12.93
2 122504 12通天诚 122,850 12,793,599.00 9.12
3 124709 14安吉债 100,000 10,661,000.00 7.60
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
53
4 124747 14太仓港 100,000 10,577,000.00 7.54
5 124072 12曲公路 100,000 10,575,000.00 7.54
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形
7.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 68,543.64
2 应收证券清算款 -
3 应收股利
4 应收利息 5,099,643.96
5 应收申购款
6 其他应收款
7 待摊费用 32,470.63
8 其他 -
9 合计 5,200,658.23
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
54
§8 基金份额持有人信息（转型前）
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信 诚
双 盈
分 级
债券 A 2,265 25,053.18 3,239.27 0.01% 56,742,205.74 99.99%
信 诚
双 盈
分 级
债券 B 310 352,630.46 93,728,212.00 85.74% 15,587,230.74 14.26%
合计 2,575 64,489.67 93,731,451.27 56.44% 72,329,436.48 43.56%
注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占
期末基金份额总额的比例。
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 信诚基金管理有限公司 30,001,600.00 27.44%
2
中国平安人寿保险股份有
限公司-分红 10,000,000.00 9.15%
3
信泰人寿保险股份有限公
司 9,999,900.00 9.15%
4
中国太保集团股份有限公
司－本级－集团自有资金
－012G－ZY001 6,233,650.00 5.70%
5
太平智信企业年金集合计
划－中国工商银行股份有
限公司 5,456,791.00 4.99%
6
太平智诚企业年金集合计
划－交通银行股份有限公
司 4,769,398.00 4.36%
7
中国太平洋人寿保险股份
有限公司－传统－普通保
险产品 3,896,245.00 3.56%
8
太平智乐企业年金集合计
划－中国建设银行股份有
限公司 3,460,042.00 3.17%
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
55
9
合众人寿保险股份有限公
司-分红账户 2,227,050.00 2.04%
10
合众人寿保险股份有限公
司-分红账户 2,000,000.00 1.83%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
信诚双盈分级债券 A - -
信诚双盈分级债券 B 99,413.16 0.09%
合计 99,413.16 0.05%
注:1、本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,
为占期末基金份额总额的比例。
2、期末本公司基金从业人员未持有本基金的 A级份额。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
§8 基金份额持有人信息（转型后）
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,835 70,836.19 84,737,873.64 65.19% 45,246,534.58 34.81%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 信泰人寿保险股份有限公
司
18,897,313.00 11.38%
2 中国太保集团股份有限公
司－本级－集团自有资金
－012G－ZY001
11,780,041.37 7.09%
3 太平智信企业年金集合计
划－中国工商银行股份有
限公司
10,311,972.00 6.21%
4 太平智诚企业年金集合计
划－交通银行股份有限公
司
9,012,971.00 5.43%
5 中国太平洋人寿保险股份
有限公司－传统－普通保
7,362,930.00 4.43%
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
56
险产品
6 太平智乐企业年金集合计
划－中国建设银行股份有
限公司
6,538,615.00 3.94%
7 中国太平洋财产保险－传
统 － 普 通 保 险 产 品
-013C-CT001深
3,532,888.00 2.13%
8 宁波鼎锋海川投资管理中
心（有限合伙）－鼎锋另类
策略 2期证
2,732,772.00 1.65%
9 太平洋资管－农业银行－
卓越财富债基增强型产品
2,623,162.00 1.58%
10 中国太保集团股份有限公
司－本级－集团自有资金
－012G－ZY001
1,834,297.00 1.10%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
187,864.94 0.14%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金份额。
2、期末本基金的基金经理未持有本基金份额。
§9 开放式基金份额变动
9.1 开放式基金份额变动（转型前）
单位：份
项目 双盈 A 双盈 B
基金合同生效日(2012年 4月 13日)基金
份额总额
255,168,853.53 109,315,442.74
本报告期期初基金份额总额 68,935,471.86 109,315,442.74
本报告期基金总申购份额
减:本报告期基金总赎回份额 13,736,825.51
本报告期基金拆分变动份额 1,546,798.66 -
本报告期期末基金份额总额 56,745,445.01 109,315,442.74
注：本基金合同于 2012年 4月 13日生效。本基金于 2015年 4月 13日三年封闭期届满，封闭期届
满后本基金自动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）”，
封闭期届满日为本基金份额转换基准日。
9.2 开放式基金份额变动（转型后）
单位：份
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
57
基金转型后期初(2015年4月14日)基金份额总额 263,324,324.85
本报告期基金总申购份额 5,269,424.01
减:本报告期基金总赎回份额 138,609,340.64
本报告期基金拆分变动份额
本报告期期末基金份额总额 129,984,408.22
注：1.本基金合同生效日为 2012年 4月 13日
2.根据《基金合同》的规定，本基金 3年封闭期届满，自动转型为上市开放式基金，并于 2015
年 4月 14日正式更名为“信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）”。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有限公司第二届董事会第 48 次会议审议通过,聘任吕涛先生担任信诚基金总经理
职务。本基金管理人已于 2015年 4月 3日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站
上刊登了《信诚基金管理有限公司关于总经理任职的公告》。自新任总经理任职之日起,本公司董事长张
翔燕女士不再代为履行总经理职务。上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机
构监管部和上海证监局报告。
经信诚基金管理有限公司董事会审议通过,解聘林军女士信诚基金副总经理职务,同时聘任唐世春
先生担任公司副总经理,不再担任督察长职务。在新任督察长任职之前,代为履行督察长职务。本基金管
理人已于 2015年 6月 30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚
基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会
报备。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2015年 4月,李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已
按相关规定备案、公告。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。该会计师事务所自本基金基金合同
生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前)
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
58
例
东方证券 1 3.20 19.56% - -
国泰君安 1 - - - - 本期新增
中信证券 1 13.16 80.44% - -
安信证券 1 - - - - 本期新增
大通证券 1 - - - -
国信证券 1 - - - - 本期新增
海通证券 2 - - - - 本期新增
西南证券 2 - - - - 本期新增
招商证券 2 - - - - 本期新增
浙商证券 1 - - - -
中信建投 2 - - - - 本期新增
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
东方证券 10,614,252.02 4.07% 29,400,000.00 1.64%
国泰君安 15,675,710.37 6.01% 336,900,000.00 18.77%
中信证券 195,513,646.85 74.95% 1,428,800,000.00 79.59%
安信证券 - - - -
大通证券 15,964,199.71 6.12%
国信证券 - - - -
海通证券 - - - -
西南证券 - - - -
招商证券 - - - -
浙商证券 23,080,424.51 8.85% - -
中信建投 - - - -
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后）
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
东方证券 1 17,010,699.02 65.54% 15,486.45 65.54%
国泰君安 1 8,944,758.09 34.46% 8,143.31 34.46% 本期新增
中信证券 1 - - - -
安信证券 1 - - - - 本期新增
大通证券 1 - - - -
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
59
国信证券 1 - - - - 本期新增
海通证券 2 - - - - 本期新增
西南证券 2 - - - - 本期新增
招商证券 2 - - - - 本期新增
浙商证券 1 - - - -
中信建投 2 - - - - 本期新增
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
东方证券 - - 72,000,000.00 3.23%
国泰君安 91,731,063.16 65.73% 2,154,900,000.00 96.58%
中信证券 14,356,466.85 10.28% - -
安信证券 33,477,793.36 23.99% 4,200,000.00 0.19%
大通证券 - - - -
国信证券 - - - -
海通证券 - - - -
西南证券 - - - -
招商证券 - - - -
浙商证券 - - - -
中信建投 - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金 2014年 12月 31日基金资产
净值和基金份额净值公告
《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2015-01-05
2
信诚双盈分级债券型证券投资基金
2014年第四季度报告
同上 2015-01-20
3
信诚基金管理有限公司关于调整开
放式基金转换业务规则的公告
同上 2015-02-09
4
信诚双盈分级债券型证券投资基金
三年期届满与基金份额转换的公告
同上 2015-03-11
5
信诚双盈分级债券型证券投资基金
三年期届满与基金份额转换的第一
次提示性公告
同上 2015-03-27
6
信诚双盈分级债券型证券投资基金
2014年年度报告摘要
同上 2015-03-27
7
信诚双盈分级债券型证券投资基金
2014年年度报告
同上 2015-03-27
8 信诚基金关于旗下部分基金网上直 同上 2015-03-30
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
60
销平台停止支付宝渠道申购、转换
转入及定期定额投资服务的公告
9
信诚双盈分级债券型证券投资基金
三年期届满与基金份额转换的第二
次提示性公告
同上 2015-04-03
10
信诚双盈分级债券型证券投资基金
之双盈 A、双盈 B暂停办理转托管业
务公告
同上 2015-04-08
11
信诚双盈分级债券型证券投资基金
之双盈 A份额开放赎回业务公告
同上 2015-04-08
12
信诚双盈分级债券型证券投资基金
之双盈 A份额折算方案的公告
同上 2015-04-08
13
信诚双盈分级债券型证券投资基金
之双盈 B终止上市的公告
同上 2015-04-08
14
信诚双盈分级债券型证券投资基金
三年期届满转型后基金名称变更及
转换基准日等事项的公告
同上 2015-04-08
15
信诚双盈分级债券型证券投资基金
之双盈 A 份额开放赎回期间双盈 B
份额（150081）的风险提示公告
同上 2015-04-08
16
信诚双盈分级债券型证券投资基金
之双盈 B终止上市的提示性公告
同上 2015-04-10
17
信诚基金管理有限公司基金经理变
更公告
同上 2015-04-11
18
信诚双盈分级债券型证券投资基金
之双盈 A 份额折算与赎回结果的公
告
同上 2015-04-14
19
信诚双盈分级债券型证券投资基金
份额转换结果的公告
同上 2015-04-15
20
信诚基金关于信诚双盈债券型证券
投资基金（LOF）参加场外非直销机
构相关费率优惠活动的公告
同上 2015-04-20
21
信诚双盈债券型证券投资基金
（LOF）开放日常申购、赎回和定期
定额投资业务公告
同上 2015-04-20
22
信诚双盈债券型证券投资基金
（LOF）开通转托管业务的公告
同上 2015-04-20
23
信诚双盈债券型证券投资基金
（LOF）上市交易公告书
同上 2015-04-20
24
信诚双盈分级债券型证券投资基金
2015年第一季度报告
同上 2015-04-22
25
信诚双盈债券型证券投资基金
（LOF）上市交易提示性公告
同上 2015-04-23
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
61
26
信诚基金关于信诚双盈债券型证券
投资基金（LOF）参加信达证券网上
申购费率优惠活动的公告
同上 2015-04-29
27
信诚基金管理有限公司关于基金经
理暂停履行职务的公告
同上 2015-04-30
28
信诚基金管理有限公司关于调整网
上直销平台支付宝渠道申购费率优
惠的公告
同上 2015-05-06
29
信诚基金管理有限公司关于与上海
银联电子支付服务有限公司合作开
通“银联通”直销网上交易和费率
优惠的公告
同上 2015-05-06
30
诚双盈债券型证券投资基金（LOF）
(由信诚双盈分级债券型证券投资
基金封闭期届满转换而来)招募说
明书摘要（2015年第 1次更新）
同上 2015-05-27
31
信诚双盈债券型证券投资基金
（LOF）(由信诚双盈分级债券型证
券投资基金封闭期届满转换而来)
招募说明书（2015年第 1次更新）
同上 2015-05-27
32
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加中国农业银行网上银
行、手机银行基金申购费率优惠活
动的公告
同上 2015-05-30
33
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参与天天基金费率优惠活动的公
告
同上 2015-06-06
34
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2015-06-29
§11 影响投资者决策的其他重要信息
无
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
1、信诚双盈分级债券型证券投资基金相关批准文件
2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程
3、信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)2015年半年度报告
62
4、信诚双盈分级债券型证券投资基金招募说明书
5、本报告期内按照规定披露的各项公告
12.2 备查文件存放地点
信诚基金管理有限公司办公地--上海市浦东新区世纪大道 8号上海国金中心汇丰银行大楼 9层。
12.3 备查文件查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com。
信诚基金管理有限公司
2015年 8月 26日