基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十六日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015年 8月 24日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 .......................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................... 6
3.2基金净值表现 ............................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................ 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................ 15
§5 托管人报告 ...................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........ 15
§6半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................. 16
6.1 资产负债表 ................................................................................................................ 16
6.2 利润表 ........................................................................................................................ 17
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................ 19
6.4 报表附注 .................................................................................................................... 20
§7投资组合报告 ..................................................................................................................... 38
7.1期末基金资产组合情况 ............................................................................................. 38
7.2债券回购融资情况 ..................................................................................................... 39
7.3期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................... 40
第 4页共 48页
7.4期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............. 41
7.5“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ....................................... 41
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 . 42
7.7投资组合报告附注 ..................................................................................................... 42
§8基金份额持有人信息 ......................................................................................................... 43
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................ 43
8.2期末上市基金前十名持有人 ........................................................ 错误!未定义书签。
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................... 43
8.4发起式基金发起资金持有份额情况 ......................................................................... 44
§9开放式基金份额变动 ......................................................................................................... 44
§10重大事件揭示 ................................................................................................................... 45
10.1基金份额持有人大会决议 ....................................................................................... 45
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................... 45
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................... 45
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................. 45
10.5报告期内改聘会计师事务所情况 ........................................................................... 45
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................. 45
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................. 46
10.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况 .............................................................................. 47
10.9其他重大事件 ........................................................................................................... 47
§11影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................... 错误!未定义书签。
§12备查文件目录 ................................................................................................................... 48
12.1备查文件目录 ........................................................................................................... 48
12.2存放地点 ................................................................................................................... 48
12.3查阅方式 ................................................................................................................... 48
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§2 基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 中银理财 60天债券型发起式证券投资基金
基金简称 中银理财 60天债券发起
基金主代码 380003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 10月 26日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 856,695,127.01份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中银理财 60天债券发起A
中银理财 60天债券发起
B
下属分级基金的交易代码 380003 380004
报告期末下属分级基金的份额
总额 75,108,118.02份 781,587,008.99份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，努力追求绝对收益，为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。
投资策略
本基金将采用积极管理型的投资策略，将投资组合的平均剩余期
限控制在 180天以内，在控制利率风险、尽量降低基金净值波动
风险并满足流动性的前提下，提高基金收益。
业绩比较基准 七天通知存款税后利率。
风险收益特征
本基金是短期理财债券型基金，属于证券投资基金中较低预期风
险、预期收益较为稳定的品种。预期风险收益水平低于股票型基
金、混合型基金及普通债券型证券投资基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信 息 披
露 负 责
姓名 程明 蒋松云
联系电话 021-38834999 010-66105799
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人 电子邮箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 021-38834788 400-888-5566 95588
传真 021-68873488 010-66105798
注册地址 上海市银城中路200号中银大厦45层
北京市西城区复兴门内大街
55号
办公地址 上海市银城中路200号中银大厦26层、45层
北京市西城区复兴门内大街
55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 白志中 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网
址 http://www.bocim.com
基金半年度报告备置地点 上海市银城中路 200号中银大厦 26层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期（2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日）
中银理财 60 天债券发起
A
中银理财 60 天债券发起
B
本期已实现收益 1,715,027.78 20,830,076.71
本期利润 1,715,027.78 20,830,076.71
本期净值收益率 2.2246% 2.3706%
3.1.2期末数据和指标 报告期末(2015年 6月 30日)
第 7页共 48页
中银理财 60天债券发起 A 中银理财 60天债券发起 B
期末基金资产净值 75,108,118.02 781,587,008.99
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
3.1.3累计期末指标
报告期末(2015年 6月 30日)
中银理财 60天债券发起
A
中银理财 60天债券发起
B
累计净值收益率 12.7821% 13.6585%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实
现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金利润分配按运作期期末结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．中银理财 60天债券发起 A：
阶段 份额净值收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.3019% 0.0036% 0.1125% 0.0000% 0.1894% 0.0036%
过去三个月 0.9502% 0.0097% 0.3413% 0.0000% 0.6089% 0.0097%
过去六个月 2.2246% 0.0088% 0.6788% 0.0000% 1.5458% 0.0088%
过去一年 4.4585% 0.0070% 1.3688% 0.0000% 3.0897% 0.0070%
自基金合同
生效起至今 12.7821% 0.0071% 3.6675% 0.0000% 9.1146% 0.0071%
2．中银理财 60天债券发起 B：
阶段 份额净值收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一
过去三
过去六
过去一
自基金
生效起
注：本基
3.2.2 自
率变动
1、
2、
个月 0
个月
个月 2
年 4
合同
至今 1
金每个运
基金合同
的比较
累
中银理财
中银理财
.3257%
1.0227%
.3706%
.7600%
3.6585%
作期期末
生效以来基
中银
计净值收益
（2012
60天债券发
60天债券发
第
0.0036%
0.0097%
0.0088%
0.0070%
0.0071%
例行收益结
金份额累
理财 60天
率与业绩
年 10月 2
起 A
起 B
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0.1125%
0.3413%
0.6788%
1.3688%
3.6675%
转（如遇
计净值收益
债券型发
比较基准
6日至 201
0.0000
0.0000
0.0000
0.0000
0.0000
节假日顺延
率变动及
起式证券投
收益率历史
5年 6月 3
% 0.213
% 0.681
% 1.691
% 3.391
% 9.991
）。
其与同期业
资基金
走势对比
0日）
2% 0.0
4% 0.0
8% 0.0
2% 0.0
0% 0.0
绩比较基
图
036%
097%
088%
070%
071%
准收益
注：按基
基金的各
定。
4.1 基金
4.1.1基金
中银
式成立
司与贝莱
2007年
控股中银
有 83.5
人共管理
银货币
资基金
行业优选
蓝筹精
中银稳健
业 100
盘成长股
指数证券
金合同规
项投资比
管理人及
管理人及
基金管理
，由中银国
德投资管
12月 25日
基金。公
％的股权，
四十九只
市场证券投
、中银动态
灵活配置
选灵活配置
双利债券
交易型开放
票型证券
投资基金
定，本基金
例已达到
基金经理情
其管理基
有限公司
际和美林
理有限公
，经中国
司注册地为
贝莱德投
开放式证
资基金、
策略股票型
混合型证
混合型证
型证券投
式指数证
投资基金
(LOF)、中
第
自基金合
基金合同第
§4
况
金的经验
前身为中银
投资管理合
司合并，合
证券监督管
中国上海
资管理拥有
券投资基金
中银持续增
证券投资
券投资基金
券投资基金
资基金、中
券投资基金
、中银信用
银主题策
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同生效起
十二部分
管理人报
国际基金
资组建（
并后新公司
理委员会
市，注册资
16.5％的
：中银中
长股票型证
基金、中银
、中银中证
、中银价
银全球策
、中银转债
增利债券
略股票型证
6个月内为
（二）投资
告
管理有限公
2006年 9月
名称为“贝
批复，同意
本为一亿
股权。截至
国精选混合
券投资基
稳健增利
100指数
值精选灵活
略证券投资
增强债券
型证券投资
券投资基
建仓期，截
范围、（五
司，于 20
29日美林
莱德投资
中国银行股
元人民币
2015年 6
型开放式证
金、中银收
债券型证券
增强型证券
配置混合
基金（FO
型证券投
基金、中银
金、中银保
至建仓结
）投资限
04年 8月
投资管理
管理有限公
份有限公
，其中中国
月 30日，
券投资基
益混合型
投资基金
投资基金
型证券投资
F）、上证
资基金、中
沪深 300
本混合型
束时本
制的规
12日正
有限公
司”）。
司直接
银行拥
本管理
金、中
证券投
、中银
、中银
基金、
国有企
银中小
等权重
证券投
第 10页共 48页
资基金、中银理财 14天债券型证券投资基金、中银理财 60天债券型发起式证券投资基
金、中银纯债债券型证券投资基金、中银理财 7 天债券型证券投资基金、中银理财 30
天债券型证券投资基金、中银稳健添利债券型发起式证券投资基金、中银标普全球精选
自然资源等权重指数证券投资基金、中银消费主题股票型证券投资基金、中银美丽中国
股票型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF）、中银
保本二号混合型证券投资基金、中银互利分级债券型证券投资基金、中银惠利纯债半年
定期开放债券型证券投资基金、中银中高等级债券型证券投资基金、中银理财 21 天债
券型证券投资基金、中银优秀企业股票型证券投资基金、中银活期宝货币市场基金、中
银多策略灵活配置混合型证券投资基金、中银健康生活股票型证券投资基金、中银聚利
分级债券型证券投资基金、中银薪钱包货币市场基金、中银产业债一年定期开放债券型
证券投资基金、中银新经济灵活配置混合型证券投资基金、中银安心回报半年定期开放
债券型证券投资基金、中银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、中银恒利半年定期
开放债券型证券投资基金、中银新动力股票型证券投资基金、中银宏观策略灵活配置混
合型证券投资基金、中银新趋势灵活配置混合型证券投资基金、中银智能制造股票型证
券投资基金，同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
王妍
本基金
的基金
经理、中
银理财
14天债
券基金
基金经
理、中银
理财 30
天债券
基金基
金经理、
中银中
高等级
债券基
金基金
经理
2012-10-26 - 10
中银基金管理有限公司
助理副总裁（AVP）,管
理学学士。曾任南京银行
金融市场部债券交易员。
2011 年加入中银基金管
理有限公司，曾担任基金
经理助理。2012 年 9 月
至今任中银理财 14天债
券基金基金经理，2012
年 10月至今任中银理财
60 天债券基金基金经
理，2013 年 1 月至今任
中银理财 30天债券基金
基金经理,2013 年 12 月
至今任中银中高等级债
券基金基金经理。具有
10 年证券从业年限。具
备银行、基金和银行间债
券市场交易员从业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”
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为根据公司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘
日期；
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则
和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原
则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制
定了《中银基金管理有限公司公平交易管理办法》，建立了《新股询价申购和参与公开
增发管理办法》、《债券询价申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关
制度体系，通过制度确保不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待，严格防范不同
投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资决策委员会领导下的投资决策及授权制度，
以科学规范的投资决策体系，采用集中交易管理加强交易执行环节的内部控制，通过工
作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现；通过建立层级完备的公司证券池及
组合风格库，完善各类具体资产管理业务组织结构，规范各项业务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决
策方面享有公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息
披露确保公平交易过程和结果的有效监督。
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理
的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和
环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报
告期内未发生异常交易行为。
4.3.2异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易
成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
1. 宏观经济分析
第 12页共 48页
今年上半年，主要经济体经济态势出现一些积极变化，各国货币政策也发生细微调
整。美国经济一季度复苏放缓，但就业市场持续改善，通胀压力依然温和，美联储推迟
加息，但仍维持逐步回归货币政策正常化轨道方向。欧洲经济重新恢复增长，通缩风险
降低，欧央行继续宽松政策，但并未加码力度。欧美与俄罗斯就乌克兰关系略有缓和，
但仍无和解。原油价格上半年探底后于二季度有明显回升，但仍在较低水平徘徊。国内
方面，房地产销售企稳回升，房价开始止跌回升，但房地产投资增速放缓趋势未变；消
费增长依然徘徊不前，出口增长乏力，使得总需求不旺，宏观经济下行压力持续存在。
受产能过剩、总需求不旺和国际大宗商品低位徘徊共同影响，物价维持低位，工业品价
格连续通缩。央行上半年连续降息降准，但金融系统信用扩张动力减弱，1-5 月份新增
社融总量仅为 6.9万亿，大幅低于去年同期 8.5万亿。
从国外具体情况看，欧洲经济开始重现复苏迹象，通缩风险也逐步降低，欧元区通
胀由一季度-0.3%回升到 0.2%；制造业 PMI 由年初 50.2 左右逐步回升到 6 月的的 52.5
左右；失业率较年初有小幅下降，但仍维持在 11%以上。因此尽管有复苏迹象，但欧盟
内部分歧仍存，局部存在政局不稳风险，尤其是希腊面临退欧风险。在此背景下，欧央
行努力协调各方利益，坚持量宽政策，以刺激消费和物价。美国经济一季度表现不佳，
GDP出现负增长，但二季度以来，各种领先指标及同步显示，美国经济仍在强劲的复苏
通道中，制造业 PMI一直都处于较强的扩张区域，消费者信心维持高位，就业市场持续
改善，新增非农就业多数月份维持在 20万以上，失业率由年初 5.6%降至 5.3%，物价稳
定，总体温和，GDP 年化增速预计 2.5%左右，实现了低通胀，较高增长的宏观局面。
美联储推迟了 6月加息的预想，但仍未放弃下半年加息的努力，货币政策在正常化通道
中。乌克兰事件至今无解，随着停战，紧张局面有所缓解，但仍无法解开乌克兰危机，
欧盟与美国继续对俄罗斯进行经济制裁。原油价格二季度出现一波反弹，但仍属估值修
复式反弹，美元在二季度末出现小幅回调，均未对通胀预期产生重大影响，多数发展中
国家继续宽松货币政策。
从国内具体情况看，上半年宏观经济延续微通缩周期，经济增速呈现托底式下滑。
二季度地产销售出现持续回暖，房价也出现企稳回升，但房地产投资仍在下滑，拖累固
定资产投资增长；基建投资 1-5月固定资产投资增速出现小幅下滑；制造业固定资产投
资也延续回落态势；固定资产投资 1-5月份增速较去年底回落 4个多百分点，拖累宏观
经济增长。1-5 月消费增速回落 1 个百分点，依旧维持较低水平徘徊。出口方面，由于
人民币对非美元货币被动升值，出口表现大幅不及预期，进出口双双负增长。由于内需
不足，货币信用扩张放缓，原油价格低位，工业品出厂价格持续回落，通缩压力加大；
居民通胀水平也呈现低位徘徊。在此背景下，稳定经济区间运行，以调结构、促改革释
放经济增长动力成为共识。货币政策方面，稳健货币政策的内涵发生较大变化，央行开
始连续降准降息，续作 MLF，并积极窗口指导信贷等，综合运用多种方法降低社会融
资成本，提高商业银行信用扩张积极性。财政政策方面，受制于财政赤字规模约束和财
政收入增速放缓、财政部关于地方政府债务约束、土地出让金及融资平台融资困难等共
同影响，地方政府通过财政刺激经济增长的空间受到极大的限制。
第 13页共 48页
2. 市场回顾
上半年债券市场整体表现较好，尤其是信用债。一季度经济下滑力度较大，央行全
面降息降准，收益率曲线陡峭化下行；二季度经济下滑趋势放缓，房价企稳回升，央行
继续保持稳健货币政策，回购利率大幅下行，收益率曲线明显陡峭化下行，长端收益率
低位徘徊。整体来看，上半年中债总全价指数上涨 0.77%，中债银行间国债全价指数上
涨 1.0%，中债企业债总全价指数上涨 0.13%，上半年国债、金融债和信用债收益率均陡
峭化下行。具体来看，10年国债收益率从年初的 3.62%回落到季末的 3.59%，10年国开
债从年初的 4.10%回落至季末的 4.09%。货币市场方面，银行间 7天回购加权平均利率
均值在 3.42%，1天回购加权平均利率均值在 2.31%，分别比前值下降了 15和 56个 bp。
3. 运行分析
上半年债券市场表现较好。本基金规模稳定，业绩表现优于比较基准。本基金通过
对久期的有效管理，以及较为均衡的剩余期限安排，有效地控制了流动性风险，积极把
握利率波动中交易性机会，保证了在低风险状况下的较好回报。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
中银理财 60 天 A 基金 2015 年上半年净值收益率为 2.2246%，高于业绩比较基准
155bp。
中银理财 60 天 B 基金 2015 年上半年净值收益率为 2.3706%，高于业绩比较基准
169bp。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，全球经济整体将延续弱复苏与低通胀的格局，全球多数国家也将延续相
对宽松的货币政策；而其中美国依然是复苏相对最为稳定的经济体，货币政策逐步趋紧，
成为全球经济与宏观政策值得关注的分化。具体来看，美国经济内生增长动力依然较强，
制造业 PMI指数连续 31个月维持于 50之上的扩张区间；就业市场持续改善，失业率已
稳步降至 5.3%。通胀维持较低水平，美联储在年内加息是大概率事件，但加息的幅度
与速度或较为有限。欧洲方面，通缩风险仍为消除，低油价和低汇率将有助于欧元区经
济企稳复苏，但国别间差别将会继续加大，如何平衡各加盟国之间的利益，将是欧洲最
大的风险。
国内方面，经济有望逐步寻底企稳，通胀在低位水平回升是大概率事件。具体来看，
经济下行速度有所放缓，但下行压力仍未消退。汇丰制造业 PMI 与官方制造业 PMI 已
连续企稳 3个月，但回升乏力，汇丰 PMI更是仍处于 50之下的收缩区间。基建投资新
开工项目及投资资金来源增速维持于极低水平，预示投资增速仍有下滑压力。房地产销
量及房价增速均有所恢复，房地产投资增速有望在下半年逐步寻底企稳。通胀方面，实
体经济需求疲弱的情况下，通胀整体处于偏低水平，但下半年油价同比增速在低基数效
应影响下面临较为确定的回升压力，猪周期也已温和启动，预计通胀或在下半年持续温
和回升。在此情况下，预计货币政策整体维持中性偏松的操作基调，并将加大财政支出
第 14页共 48页
与信用扩张的力度，以支撑经济增速逐步企稳。
下半年债券市场机会主要存在于：1、宏观经济托底式下滑，积极财政政策扩张空
间有限，实体经济下行压力贯穿全年，央行货币政策将被迫逐步宽松，引导利率水平下
行；2、稳健货币政策倾向于松紧适度，保持适度宽松流动性，刺激信用扩张；3、通胀
水平温和反弹，受国内产能过剩、经济萧条、流动性扩张放缓和大宗商品价格回落的影
响，通胀水平将有望较长时期保持在偏低水平，工业品出厂价格可能持续维持通缩局面，
由此造成实际利率水平偏高，企业盈利困难，并客观上需要央行逐步兑现货币政策以降
低社会融资成本；4、存量债务违约风险上升，权益投资风险加大，避险情绪或将进一
步推升固定收益类产品估值。风险来自于：1、政府三季度稳增长刺激力度大于预期，
例如通过房地产政策放松或大规模基建投资等方式推动经济短期内快速反弹；2、地方
政府债务置换源源不断，供给压力过大；3、经济面临硬着陆风险，大面积债务违约发
生，伴随流动性陷阱出现，信用债遭受评级下调、利率债遭受流动性打压等极端情况出
现。但以上风险事件短期内出现的概率并不高。
综合上述分析，我们对下半年债券市场走势持中性观点，一方面回购利率将在较长
时间内维持较低水平，另一方面，宏观经济下行压力依然较大，各种无风险利率逐步下
行。我们将坚持从自上而下的角度预判市场走势，并从自下而上的角度严防信用风险，
具体操作上，合理控制久期和回购比例，既不过于激进，又不过于保守，稳健配置可能
是较好的投资策略。同时，积极把握短融、存款市场的投资机会也是本基金的重要投资
策略。
作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的
回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描
述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委
员会批准，公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由投资管
理部、风险管理部、基金运营部、法律合规部和信息披露相关人员担任委员会委员。估
值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确，在上市公司研究和
估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程序、基金的
风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地
讨论和决策估值事项。日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规
定和基金合同关于估值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时，针对特殊
估值工作，按照以下工作流程进行：由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和
行业做法选定与当时市场经济环境相适应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相
关意见，由运营部做出提示，风险管理部相关人员对其潜在估值调整对前一估值日的基
第 15页共 48页
金资产净值的影响是否在 0.25％以上进行测算，并对确认产生影响的品种根据前述估值
模型、估值流程计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，待清算人员复核后，
将估值结果反馈基金经理，并提交公司估值委员会。其他特殊情形，可由基金经理做出
提示，并由研究员提供估值研究报告，交估值委员会审议，同时按流程对外公布。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估
值业务。
4.6.3本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.6.4定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金《基金合同》约定：本基金每日进行收益计算并分配，累计收益支付方式只
采用红利再投资（即红利转基金份额）方式。
本基金于 2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日期间累计分配收益
60,012,231.06元，其中人民币 22,500,535.43元以红利再投资方式结转入实收基金，
人民币 73,772,915.21 元因基金赎回而支付给投资者，其余人民币-36,261,219.58 元为期
末应付收益的变动数。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金的托管
过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在
任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金的管理人——中银基金管
理有限公司在中银理财 60 天债券型发起式证券投资基金的投资运作、每万份基金净收
益和 7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份
额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中银基金管理有限公司编制和披露的中银理财 60 天债券型发起式
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证券投资基金 2015 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报
告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行资产托管部
2015年 8月 20日
§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中银理财 60天债券型发起式证券投资基金
报告截止日：2015年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号 本期末 2015年 6月 30日
上年度末
2014年 12月 31日
资产： - -
银行存款 6.4.7.1 575,427,556.44 684,230,698.43
结算备付金 15,090,000.00 793,000.00
存出保证金 - -
交易性金融资产 6.4.7.2 439,979,367.47 389,090,470.21
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 439,979,367.47 389,090,470.21
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 99,510,269.27
应收证券清算款 - -
应收利息 6.4.7.5 5,889,009.32 8,579,290.56
应收股利 - -
应收申购款 585,600.00 -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 1,036,971,533.23 1,182,203,728.47
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负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年 6月 30日
上年度末
2014年 12月 31日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 176,809,711.59 148,399,577.40
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 186,346.04 222,378.21
应付托管费 55,213.66 65,889.84
应付销售服务费 25,525.65 30,553.95
应付交易费用 6.4.7.7 20,120.25 17,191.48
应交税费 443,000.00 443,000.00
应付利息 5,810.69 20,819.86
应付利润 2,647,294.58 3,807,016.36
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 83,383.76 59,000.00
负债合计 180,276,406.22 153,065,427.10
所有者权益： - -
实收基金 6.4.7.9 856,695,127.01 1,029,138,301.37
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计 856,695,127.01 1,029,138,301.37
负债和所有者权益总计 1,036,971,533.23 1,182,203,728.47
注：报告截止日 2015年 6月 30日，基金份额净值 1.0000元，基金份额总额 856,695,127.01
份。
6.2 利润表
会计主体：中银理财 60天债券型发起式证券投资基金
本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015年 1月 1日
至 2015年 6月 30
上年度可比期间
2014年 1月 1日至
2014年 6月 30日
第 18页共 48页
日
一、收入 25,348,536.36 64,969,773.40
1.利息收入 22,586,770.28 62,700,707.75
其中：存款利息收入 6.4.7.11 16,091,184.49 47,116,195.59
债券利息收入 4,718,910.53 6,810,443.39
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,776,675.26 8,774,068.77
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 2,739,766.08 2,269,065.65
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 2,739,766.08 2,269,065.65
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列） 6.4.7.16 - -
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 22,000.00 -
减：二、费用 2,803,431.87 4,957,542.34
1．管理人报酬 1,299,045.68 2,914,830.11
2．托管费 384,902.47 863,653.25
3．销售服务费 160,455.54 342,983.69
4．交易费用 6.4.7.18 - -
5．利息支出 844,260.60 715,820.10
其中：卖出回购金融资产支出 844,260.60 715,820.10
6．其他费用 6.4.7.19 114,767.58 120,255.19
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列） 22,545,104.49 60,012,231.06
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 22,545,104.49 60,012,231.06
第 19页共 48页
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银理财 60天债券型发起式证券投资基金
本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 1,029,138,301.37 - 1,029,138,301.37
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 22,545,104.49 22,545,104.49
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-172,443,174.36 - -172,443,174.36
其中：1.基金申购款 393,590,783.77 - 393,590,783.77
2.基金赎回款 -566,033,958.13 - -566,033,958.13
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以“-”
号填列）
- -22,545,104.49 -22,545,104.49
五、期末所有者权益（基
金净值） 856,695,127.01 - 856,695,127.01
项目
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 7,259,969,326.73 - 7,259,969,326.73
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 60,012,231.06 60,012,231.06
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-6,353,804,122.91 - -6,353,804,122.91
其中：1.基金申购款 1,121,978,049.47 - 1,121,978,049.47
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2.基金赎回款 -7,475,782,172.38 - -7,475,782,172.38
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以“-”
号填列）
- -60,012,231.06 -60,012,231.06
五、期末所有者权益（基
金净值） 906,165,203.82 - 906,165,203.82
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：乔炳亚，会计机构负责人：乐妮
6.4 报表附注
6.4.1基金基本情况
中银理财 60天债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督
管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]1307号文《关于核准中银理财 60
天债券型发起式证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人中银基金管理有限公
司作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于 2012年 10月 26日正式生效，首次设
立募集规模为 3,153,788,488.35 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限
责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存
单、剩余期限(或回售期限)在 397天以内(含 397天)的债券(国债、金融债、公司债、企
业债、次级债等)、资产支持证券、中期票据、期限在一年以内(含一年)的债券回购、期
限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券、超级短期融资券，及法律法规或
中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
本基金的业绩比较基准为：七天通知存款税后利率。
6.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订
的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，
同时，在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布
的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资
基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额
净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信
息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露
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编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模
板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2015年6月30日
的财务状况以及2015年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
1、为确保证券投资基金估值的合理性和公允性，根据《中国证券投资基金业协会
估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估
值处理标准”），经与相关托管银行、会计师事务所协商一致，自 2015年 3月 30日起，
本公司对旗下证券投资基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌
转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值方法进行调整，采用第三
方估值机构提供的价格数据进行估值。于 2015年 3月 30日，相关调整对前一估值日基
金资产净值的影响不超过 0.50%。
2、本报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6税项
6.4.6.1 营业税、企业所得税
证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖
股票、债券的差价收入，免征营业税。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.2个人所得税
个人所得税税率为20%。
基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、
债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收
入时代扣代缴个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
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单位：人民币元
项目 本期末 2015年 6月 30日
活期存款 5,427,556.44
定期存款 570,000,000.00
其中：存款期限 1-3个月 200,000,000.00
存款期限 3个月-1 年 -
存款期限 1 个月以内（含 1个月) 370,000,000.00
其他存款 -
合计 575,427,556.44
注：1、定期存款期限指定期存款的票面存期。
2、本基金报告期发生定期存款提前支取的情况，但无利息损失。
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（％）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 439,979,367.47 440,998,000.00 1,018,632.53 0.1189
合计 439,979,367.47 440,998,000.00 1,018,632.53 0.1189
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
6.4.7.3衍生金融资产/负债
无余额。
6.4.7.4买入返售金融资产
无余额。
6.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 2015年 6月 30日
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应收活期存款利息 1,219.80
应收定期存款利息 3,055,888.72
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 6,790.50
应收债券利息 2,824,709.88
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 400.42
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 5,889,009.32
6.4.7.6其他资产
无余额。
6.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 2015年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 20,120.25
合计 20,120.25
6.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2015年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 83,383.76
其他 -
合计 83,383.76
6.4.7.9实收基金
中银理财 60天债券发起 A
金额单位：人民币元
第 24页共 48页
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 78,278,088.21 78,278,088.21
本期申购 74,389,018.98 74,389,018.98
本期赎回（以“-”号填列） -77,558,989.17 -77,558,989.17
本期末 75,108,118.02 75,108,118.02
中银理财 60天债券发起 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 950,860,213.16 950,860,213.16
本期申购 319,201,764.79 319,201,764.79
本期赎回（以“-”号填列） -488,474,968.96 -488,474,968.96
本期末 781,587,008.99 781,587,008.99
注：申购含红利再投及分级份额调增份额；赎回含分级份额调减份额。
6.4.7.10未分配利润
中银理财 60天债券发起 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 1,715,027.78 - 1,715,027.78
本期基金份额交易产
生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -1,715,027.78 - -1,715,027.78
本期末 - - -
中银理财 60天债券发起 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
第 25页共 48页
上年度末 - - -
本期利润 20,830,076.71 - 20,830,076.71
本期基金份额交易产
生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -20,830,076.71 - -20,830,076.71
本期末 - - -
6.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
活期存款利息收入 99,907.76
定期存款利息收入 15,953,336.30
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 31,327.94
其他 6,612.49
合计 16,091,184.49
6.4.7.12股票投资收益
无。
6.4.7.13债券投资收益
6.4.7.13.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入 2,739,766.08
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 2,739,766.08
6.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
第 26页共 48页
项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成交总额 779,610,582.83
减：卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成本总额 759,497,077.05
减：应收利息总额 17,373,739.70
买卖债券（、债转股及债券到期
兑付）差价收入 2,739,766.08
6.4.7.14衍生工具收益
无。
6.4.7.15股利收益
无。
6.4.7.16公允价值变动收益
无。
6.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日
基金赎回费收入 -
其他 22,000.00
合计 22,000.00
注：无。
6.4.7.18交易费用
无。
6.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 49,588.57
银行汇划费 22,183.82
银行间账户维护费 18,000.00
其他 200.00
合计 114,767.58
第 27页共 48页
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 (“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.5应支付关联方的佣金
无。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
第 28页共 48页
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至
2015年6月30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6
月30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,299,045.68 2,914,830.11
其中：支付销售机构的客户维护费 52,678.53 237,827.82
注：支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.27% / 当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015
年6月30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 384,902.47 863,653.25
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.08% / 当年天数。
6.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中银理财 60天
债券发起 A
中银理财 60天债券
发起 B 合计
中银基金管理有
限公司 13,818.75 42,923.98 56,742.73
中国工商银行 10,336.64 219.34 10,555.98
中国银行 91,892.19 1,095.41 92,987.60
合计 116,047.58 44,238.73 160,286.31
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
第 29页共 48页
中银理财 60天
债券发起 A
中银理财 60天债券
发起 B 合计
中国银行 204,413.69 13,594.22 218,007.91
中国工商银行 30,157.21 259.57 30,416.78
中银基金管理有
限公司 6,775.84 85,998.63 92,774.47
合计 241,346.74 99,852.42 341,199.16
注：本基金 A 级基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提；B
级基金份额的销售服务费按前一日基金资产净值 0.01%的年费率计提。逐日累计至每月
月底，按月支付给中银基金管理有限公司，再由中银基金管理有限公司计算并支付给各
基金销售机构。
其计算公式为：日销售服务费＝前一日基金资产净值×各级基金份额的年销售服务费率/
当年天数。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
银行间市
场交易的
各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额
利息支
出
中国工商
银行 -
30,085,093
.15 - - - -
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
中银理财60天
债券发起A
中银理财60天债
券发起B
中银理财60天债
券发起A
中银理财60天债
券发起B
基金合同生效日
（2012 年 10 月
26日）持有的基
金份额
- - - 10,000,900.00
报告期初持有的 - 11,098,453.25 - 10,559,962.09
第 30页共 48页
基金份额
报告期间申购/买
入总份额 - 265,909.71 - 285,313.05
报告期间因拆分
变动份额 - - - -
减：期间赎回/卖
出总份额 - - - -
报告期末持有的
基金份额 - 11,364,362.96 - 10,845,275.14
报告期末持有的
基金份额占基金
总份额比例
- 1.33% - 1.20%
注：1、基金管理人中银基金管理有限公司认购的本基金 B 类份额为本基金的发起资金，
承诺持有期限不少于三年。
2、期间申购份额为红利再投资增加形成。
6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
中银理财 60天债券发起 A
无。
中银理财 60天债券发起 B
无。
6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行-
定期存款 570,000,000.00 15,953,336.30 590,000,000.00 46,974,944.60
中国工商银行-
活期存款 5,427,556.44 99,907.76 2,087,410.68 113,279.35
合计 575,427,556.44 16,053,244.06 592,087,410.68 47,088,223.95
注：本基金的活期银行存款和部分定期存款由基金托管人中国工商银行保管，其中活期
银行存款按银行同业利率计息。
第 31页共 48页
6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期没有需作说明的其他关联交易事项。
6.4.11利润分配情况
1、中银理财 60天债券发起 A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计 备注
1,277,988.19 475,870.19 -38,830.60 1,715,027.78 -
2、中银理财 60天债券发起 B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计 备注
18,147,764.79 3,803,203.10 -1,120,891.18 20,830,076.71 -
6.4.12期末（2015年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2015年 06月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购金融资产款余额 176,809,711.59元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
011591003 15京能投 2015-07-01 99.72 200,000 19,943,624.46
第 32页共 48页
SCP003
011599362 15南方水泥SCP005 2015-07-01 99.88 200,000 19,975,003.09
011599319 15鲁黄金SCP003 2015-07-01 99.97 300,000 29,990,395.32
011599331 15五矿SCP007 2015-07-01 100.00 300,000 30,000,739.61
041559038 15苏广电CP001 2015-07-01 99.96 300,000 29,986,658.47
071536002 15华安证券CP002 2015-07-01 99.99 300,000 29,998,297.83
071542004 15西部证券CP004 2015-07-01 100.00 170,000 17,000,059.61
合计 1,770,000 176,894,778.39
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
无。
6.4.13金融工具风险及管理
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要包括现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存
款和大额存单、剩余期限(或回售期限)在 397天以内(含 397天)的债券(国债、金融债、
公司债、企业债、次级债等)、资产支持证券、中期票据、期限在一年以内(含一年)的债
券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券、超级短期融资券以及
中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的其他金融工具。本基金在日常
经营活动中面临的相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基
金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金
在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收
益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了包括风险管理委员会、
风险控制委员会、督察长、风险管理部、法律合规部、稽核部和相关业务部门构成的多
级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定
风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委
员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理
职责主要由风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险
分析与绩效评估。风险管理部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
第 33页共 48页
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存
放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进
行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风
险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收
和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1级以
下或长期信用评级在 AAA 级以下的信用债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2015年 6月 30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券
占基金资产净值的比例为 45.51%(2014年 12月 31日：28.17%)。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的
标准统计及汇总。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末 2015年6月30日
上年末
2014年12月31日
A-1 119,971,225.93 119,990,357.74
A-1以下 - -
未评级 289,921,703.69 269,100,112.47
合计 409,892,929.62 389,090,470.21
注：未评级债券为超短期融资券、政策性金融债。
6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末 2015年6月30日
上年末
2014年12月31日
AAA - -
第 34页共 48页
AAA以下 - -
未评级 30,086,437.85 -
合计 30,086,437.85 -
注：未评级债券为政策性金融债。
6.4.13.3流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可在基金份额运作期到期日要求赎回其持有的基金
份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中
而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制
基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于一家公司发行
的短期企业债券及短期融资券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基
金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180天，且能够通过出售所持有的
银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2015年 6月 30日，除卖出回购金融资产款余额 176809711.59元将在一个月以内
到期且计息外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折
现的合约到期现金流量。
6.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
第 35页共 48页
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本
基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风
险进行管理。
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2015年 6月 30日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 - - - - - - 575,427,556.44
结算备付金 - - - - - - 15,090,000.00
存出保证金 - - - - - - -
交易性金融资产 - - - - - - 439,979,367.47
买入返售金融资产 - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 5,889,009.32
5,889,009.
32
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 585,600.00 585,600.00
资产总计
-
-
-
-
-
6,474,609.
32
1,036,971,
533.23
负债
卖出回购金融资产
款 - - - - -
176,809,7
11.59
353,619,42
3.18
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 186,346.04 186,346.04
应付托管费 - - - - - 55,213.66 55,213.66
应付销售服务费 - - - - - 25,525.65 25,525.65
应付交易费用 - - - - - 20,120.25 20,120.25
应交税费 - - - - - 443,000.00 443,000.00
应付利息 - - - - - 5,810.69 5,810.69
应付利润 - - - - - 2,647,294. 2,647,294.
第 36页共 48页
58 58
其他负债 - - - - - 83,383.76 83,383.76
负债总计
-
- - - -
180,276,4
06.22
357,086,11
7.81
利率敏感度缺口
-
- - - -
-173,801,
796.90
679,885,41
5.42
上年度末
2014年 12月 31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 - - - - - - 684,230,698.43
结算备付金 - - - - - - 793,000.00
存出保证金 - - - - - - -
交易性金融资产 - - - - - - 389,090,470.21
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售证券 - - - - - - 99,510,269.27
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 8,579,290.56
8,579,290.
56
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计 - - - -
-
8,579,290.
56
1,182,203,
728.47
负债
卖出回购金融资产
款 - - - - - -
148,399,5
77.40
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 222,378.21
222,378.2
1
应付托管费 - - - - - 65,889.84 65,889.84
应付销售服务费 - - - - - 30,553.95 30,553.95
应付交易费用 - - - - - 17,191.48 17,191.48
应交税费 - - - - - 443,000.0 443,000.0
第 37页共 48页
0 0
应付利息 - - - - - 20,819.86 20,819.86
应付利润 - - - - - 3,807,016.36
3,807,016.
36
其他负债 - - - - - 59,000.00 59,000.00
负债总计
-
- - - -
4,665,849.
70
153,065,4
27.10
利率敏感度缺口
-
- - - -
3,913,440.
86
1,029,138,
301.37
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设
1. 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；
2. 该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25个基点，且除
利率之外的其他市场变量保持不变；
3. 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管
理活动；
4.银行存款、结算备付金、存出保证金和部分应收申购款均以活期存款利率
计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无
重大影响；买入返售金融资产的利息收益和卖出回购金融资产款的利息支出
在交易时已确定，不受利率变化影响；
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2015年 6月 30日
上年度末
2014年 12月 31日
市场利率上升 25个基点 减少约 53 减少约 29
市场利率下降 25个基点 增加约 53 增加约 29
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市
场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
第 38页共 48页
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票
投资 - -
交易性金融资产—基金
投资 - -
交易性金融资产－债券
投资 439,979,367.47 51.36
交易性金融资产－贵金
属投资 - -
衍生金融资产－权证投
资 - -
其他 - -
合计 439,979,367.47 51.36
6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本报告期内，没有有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（％）
1 固定收益投资 439,979,367.47 42.43
其中：债券 439,979,367.47 42.43
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
第 39页共 48页
3 银行存款和结算备付金合计 590,517,556.44 56.95
4 其他各项资产 6,474,609.32 0.62
5 合计 1,036,971,533.23 100.00
7.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 7.73
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 176,809,711.59 20.64
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
序号 发生日期 融资余额占基金资产净值的比例（％） 原因 调整期
1 2015-06-17 20.24 - -
2 2015-06-18 20.17 - -
3 2015-06-26 23.36 - -
4 2015-06-29 22.86 - -
5 2015-06-30 20.61 - -
注：本基金合同约定：“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得
超过基金资产净值的 40%”，本报告期内，本基金未发生超标情况。
7.3基金投资组合平均剩余期限
7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 98
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 102
第 40页共 48页
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 11
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180天情况说明
本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180 天”，
本报告期内，本基金未发生超标情况。
7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（％）
各期限负债占基金资
产净值的比例（％）
1 30天以内 52.60 20.64
其中：剩余存续期超过 397天的浮动利率债 - -
2 30天(含)—60天 2.33 -
其中：剩余存续期超过 397天的浮动利率债 - -
3 60天(含)—90天 26.85 -
其中：剩余存续期超过 397天的浮动利率债 - -
4 90天(含)—180天 9.34 -
其中：剩余存续期超过 397天的浮动利率债 - -
5 180天(含)—397天（含） 29.17 -
其中：剩余存续期超过 397天的浮动利率债 - -
6 合计 120.29 20.64
7.4期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 50,125,222.24 5.85
其中：政策性金融债 50,125,222.24 5.85
4 企业债券 - -
第 41页共 48页
5 企业短期融资券 389,854,145.23 45.51
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 439,979,367.47 51.36
9 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - -
7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本 占基金资产净值比例（％）
1 011599158 15鲁黄金SCP001 500,000 50,002,639.22 5.84
2 130206 13国开 06 300,000 30,086,437.85 3.51
3 011599331 15五矿 SCP007 300,000 30,000,739.61 3.50
4 071536002 15华安证券CP002 300,000 29,998,297.83 3.50
5 011599184 15武钢 SCP001 300,000 29,996,988.19 3.50
6 011573003 15鲁高速SCP003 300,000 29,993,300.23 3.50
7 011599315 15龙源 SCP005 300,000 29,990,417.58 3.50
8 011599319 15鲁黄金SCP003 300,000 29,990,395.32 3.50
9 011599410 15中航技SCP005 300,000 29,989,811.60 3.50
10 041555019 15复星高科CP001 300,000 29,987,828.52 3.50
7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.2061%
第 42页共 48页
报告期内偏离度的最低值 0.0403%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1045%
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投资组合报告附注
7.8.1基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本法计价，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率
每日计提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。
7.8.2本报告期内，本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利
率债券的摊余成本均未超过当日基金资产净值的 20%。
7.8.3本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.8.4期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 5,889,009.32
4 应收申购款 585,600.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 6,474,609.32
7.8.5其他需说明的重要事项
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
第 43页共 48页
§8基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额
占总份
额比例
中银理财
60天债券
发起 A
1,520 49,413.24 126.40 0.00% 75,107,991.62 100.00%
中银理财
60天债券
发起 B
6 130,264,501.50 776,587,008.99 99.36% 5,000,000.00 0.64%
合计 1,526 561,399.17 776,587,135.39 90.65% 80,107,991.62 9.35%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例
的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即
期末基金份额总额）。
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理
人所有从
业人员持
有本基金
中银理财 60
天债券发起
A
2,544.76 0.0034%
中银理财 60
天债券发起
B
- -
合计 2,544.76 0.0003%
注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，
比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计
数（即期末基金份额总额）。
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
第 44页共 48页
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
中银理财 60天债券
发起 A 0
中银理财 60天债券
发起 B 0
合计 0
本基金基金经理持有
本开放式基金
中银理财 60天债券
发起 A 0
中银理财 60天债券
发起 B 0
合计 0
8.4发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数
持有份额
占基金总
份额比例
发起份额
总数
发起份额
占基金总
份额比例
发起份额
承诺持有
期限
基金管理人固有资金 11,364,362.96 1.33%
10,000,90
0.00 1.17% 3 年
基金管理人高级管理人
员 - - - - -
基金经理等人员 - - - - -
基金管理人股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 11,364,362.96 1.33%
10,000,90
0.00 1.17% -
§9开放式基金份额变动
单位：份
项目 中银理财 60天债券发起A 中银理财 60天债券发起B
基金合同生效日（2012年 10
月 26日）基金份额总额 2,701,113,648.10 452,674,840.25
本报告期期初基金份额总额 78,278,088.21 950,860,213.16
本报告期基金总申购份额 74,389,018.98 319,201,764.79
减：本报告期基金总赎回份 77,558,989.17 488,474,968.96
第 45页共 48页
额
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 75,108,118.02 781,587,008.99
注：申购含红利再投及分级份额调增份额；赎回含分级份额调减份额。
§10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人的重大人事变动信息如下：
本基金管理人第三届董事会任期届满，经公司 2015 年第一次股东会议审议通过，
选举白志中先生、李道滨先生、赵春堂先生、宋福宁先生、葛岱炜（David Graham）先
生担任公司第四届董事会董事，选举朱善利先生、荆新先生、赵欣舸先生、雷晓波（Edward
Radcliffe）先生担任公司第四届董事会独立董事。其中，白志中先生、赵春堂先生、宋
福宁先生为公司新任董事，赵欣舸先生、雷晓波（Edward Radcliffe）先生为公司新任独
立董事。经公司第四届董事会第一次会议审议通过，选举白志中先生担任公司第四届董
事会董事长。公司第三届董事会成员谭炯先生、梅非奇先生不再担任公司董事职务，葛
礼（Gary Rieschel）先生不再担任公司独立董事职务。上述事项已报相关机构备案，详
情请参见 2015年 3月 19日刊登的《中银基金管理有限公司关于董事会成员变更事宜的
公告》。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未发生涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内，本基金的投资策略未发生改变。
10.5报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期内，本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或
第 46页共 48页
处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国泰君安 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
中银证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
中信建投证
券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
注：1.专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管
有关问题的通知》（证监基字[1998]29 号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有
关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）有关规定，本公司租用证券公司专用交易单
元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价
（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现
评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：首先根据租用证券公司专
用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后根据评分高低进行选
择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
2.报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
第 47页共 48页
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金
额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
国泰君安 - - 5,842,000,000.00 98.85% - -
10.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况
无。
10.9其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于基金经理休假由他人代为履行职责的公告
《上海证券报》、
www.bocim.com 2015-01-15
2 中银理财 60天债券型发起式证券投资基金 2014年第 4季度报告
《上海证券报》、
www.bocim.com 2015-01-20
3
关于中银理财 60天债券型发起式证券
投资基金春节假期前暂停申购业务的公
告
《上海证券报》、
www.bocim.com 2015-02-13
4 中银基金管理有限公司关于董事会成员变更事宜的公告
《上海证券报》、
www.bocim.com 2015-03-19
5 中银理财 60天债券型发起式证券投资基金 2014年年度报告（摘要）
《上海证券报》、
www.bocim.com 2015-03-27
6 中银理财 60天债券型发起式证券投资基金 2014年年度报告 www.bocim.com 2015-03-27
7 中银基金管理有限公司关于旗下基金调整交易所固定收益品种估值方法的公告
《上海证券报》、
www.bocim.com 2015-03-31
8
中银基金管理有限公司关于公司董事、
监事、高级管理人员以及其他从业人员
在子公司兼职情况的公告
《上海证券报》、
www.bocim.com 2015-04-15
9 中银理财 60天债券型发起式证券投资基金 2015年第 1季度报告
《上海证券报》、
www.bocim.com 2015-04-22
10
中银基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新身份证件或身份证明文件的公
告
《上海证券报》、
www.bocim.com 2015-04-23
11
关于中银理财 60天债券型发起式证券
投资基金劳动节假期前暂停申购业务的
公告
《上海证券报》、
www.bocim.com 2015-04-29
第 48页共 48页
12 中银基金管理有限公司关于在电子直销平台开通中国银行快捷支付业务的公告
《上海证券报》、
www.bocim.com 2015-05-15
13
中银理财 60天债券型发起式证券投资
基金更新招募说明书摘要（2015年第 1
号）
《上海证券报》、
www.bocim.com 2015-06-10
14 中银理财 60天债券型发起式证券投资基金更新招募说明书（2015年第 1号） www.bocim.com 2015-06-10
§11备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中国证监会批准中银理财 60天债券型发起式证券投资基金募集的文件；
2、《中银理财 60天债券型发起式证券投资基金基金合同》；
3、《中银理财 60天债券型发起式证券投资基金托管协议》；
4、《中银理财 60天债券型发起式证券投资基金招募说明书》；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内在指定报刊上披露的各项公告；
8、中国证监会要求的其他文件。
11.2存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，部分文件同时登载于基金管理人互联网站。
11.3查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管
人的办公场所免费查阅。