基金管理人：大成基金管理有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司送出日期：2016年8月25日 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。本报告中财务资料未经审计。本报告期自2016年01月01日起至06月30日止。 基金简介基金基本情况 基金简称大成景祥分级债券基金主代码000440交易代码000440基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2013年11月19日基金管理人大成基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司报告期末基金份额总额1,510,067,774.73份基金合同存续期3年下属分级基金的基金简称：大成景祥分级债A大成景祥分级债B下属分级基金的交易代码：000357000358报告期末下属分级基金的份额总额1,165,954,508.03份500,316,999.99份 基金产品说明投资目标在控制风险的基础上，满足景祥A份额持有人获取 稳健收益的需求和满足景祥B份额持有人在承担适当风险的基础上获取更多收益需求。投资策略本基金将充分发挥基金管理人的研究和投资管理优势，在分析和判断宏观经济运行状况和金融市场运行趋势的基础上，在资产配置、类属配置、个券选择和交易策略层面实施积极管理策略；在严格控制风险的前提下，实现基金组合风险和收益的最优配比。业绩比较基准中债综合指数风险收益特征从基金资产整体运作来看，本基金为债券型基金，属于低风险基金产品，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。大成景祥分级债A大成景祥分级债B下属分级基金的风险收益特征景祥A份额将表现出较低风险、稳健收益的明显特征，其预期收益和预期风险要低于普通的债券型基金份额。景祥B份额表现出高风险、高收益的显著特征，其预期收益和预期风险要高于普通的债券型基金份额。注：景祥A自基金合同生效日起每6个月开放一次申购与赎回业务，景祥B自基金合同生效日起至基金合同到期日前一日封闭运作，封闭期内不接受申购和赎回申请；两类份额都不上市交易。本基金存续期限为3年，景祥A和景祥B的基金份额持有人可以选择在基金合同到期日赎回景祥A和景祥B份额或默认到期后自动转换为大成债券基金（C类份额）。大成景祥分级债券基金份额依据景祥A和景祥B申购赎回折合而确定。 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称大成基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司信息披露负责人姓名杜鹏林葛联系电话0755-83183388010-66060069电子邮箱dupeng@dcfund.com.cntgxxpl@abchina.com客户服务电话 400888555895599传真0755-83199588010-68121816 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址http://www.dcfund.com.cn基金半年度报告备置地点深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层大成基金管理有限公司北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9中国农业银行股份有限公司托管业务部 主要财务指标和基金净值表现主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标报告期(2016年1月1日 - 2016年6月30日 )本期已实现收益47,803,510.88本期利润29,366,592.63加权平均基金份额本期利润0.0234本期基金份额净值增长率1.58%3.1.2 期末数据和指标报告期末( 2016年6月30日 )期末可供分配基金份额利润0.3996期末基金资产净值2,131,294,546.95期末基金份额净值1.411注：1、本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。基金净值表现基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去一个月0.50%0.03%0.69%0.04%-0.19%-0.01%过去三个月0.36%0.06%0.42%0.07%-0.06%-0.01%过去六个月1.58%0.06%1.57%0.07%0.01%-0.01%过去一年7.63%0.11%6.54%0.07%1.09%0.04%自基金合同生效起至今41.10%0.34%21.38%0.09%19.72%0.25% 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注：按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。截至报告期末，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。其他指标单位：人民币元其他指标报告期末（ 2016年6月30日 ）报告期末景祥A与景祥B基金份额配比7.00:3.00报告期末景祥A份额参考净值1.004报告期末景祥B份额参考净值1.920景祥A第六个运作期的年约定收益率3.50%注：景祥A第六个运作期起始日为2016年5月20日（含该日）。管理人报告基金管理人及基金经理情况基金管理人及其管理基金的经验大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。截至2016年6月30日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金：大成中证100交易型开放式指数证券投资基金、深证成长40交易型开放式指数证券投资基金及大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金、中证500深市交易型开放式指数证券投资基金、中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金、大成深证成份交易型开放式指数证券投资基金，2只QDII基金：大成标普500等权重指数证券投资基金、大成纳斯达克100指数证券投资基金及61只开放式证券投资基金：大成景丰债券型证券投资基金（LOF）、大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300指数证券投资基金、大成财富管理2020生命周期证券投资基金、大成积极成长混合型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳领先混合型证券投资基金、大成强化收益定期开放债券型证券投资基金、大成策略回报混合型证券投资基金、大成行业轮动混合型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力混合型证券投资基金、大成竞争优势混合型证券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成内需增长混合型证券投资基金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成消费主题混合型证券投资基金、大成新锐产业混合型证券投资基金、大成优选混合型证券投资基金（LOF）、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成现金增利货币市场证券投资基金、大成月月盈短期理财债券型证券投资基金、大成现金宝场内实时申赎货币市场基金、大成景安短融债券型证券投资基金、大成景兴信用债债券型证券投资基金、大成景旭纯债债券型证券投资基金、大成景祥分级债券型证券投资基金、大成信用增利一年定期开放债券型证券投资基金、大成健康产业混合型证券投资基金、大成中小盘混合型证券投资基金（LOF）、大成灵活配置混合型证券投资基金、大成丰财宝货币市场基金、大成景益平稳收益混合型证券投资基金、大成添利宝货币市场基金、大成景利混合型证券投资基金、大成产业升级股票型证券投资基金（LOF）、大成高新技术产业股票型证券投资基金、大成景秀灵活配置混合型证券投资基金、大成互联网思维混合型证券投资基金、大成景明灵活配置混合型证券投资基金、大成景穗灵活配置混合型证券投资基金、大成景鹏灵活配置混合型证券投资基金、大成睿景灵活配置混合型证券投资基金、大成景源灵活配置混合型证券投资基金、大成景裕灵活配置混合型证券投资基金、大成中证互联网金融指数分级证券投资基金、大成正向回报灵活配置混合型证券投资基金、大成恒丰宝货币市场基金、大成绝对收益策略混合型发起式证券投资基金、大成景沛灵活配置混合型证券投资基金、大成景辉灵活配置混合型证券投资基金、大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金、大成慧成货币市场基金、大成趋势回报灵活配置混合型证券投资基金、大成国家安全主题灵活配置混合型证券投资基金、大成景荣保本混合型证券投资基金和大成景华一年定期开放债券型证券投资基金等。基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期张文平本基金基金经理2015年3月7日-5年南京大学管理学硕士，2009年10月至2011年5月就职于毕马威企业咨询有限公司南京分公司审计部；2011年起加入大成基金管理有限公司，历任固定收益部助理研究员。2013年11月25日至2015年3月5日担任大成景祥分级债券型证券投资基金基金经理助理。2015年3月7日起担任大成景祥分级债券型证券投资基金基金经理。2015年6月23日起任大成景裕灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2015年7月1日起任大成现金宝场内实时申赎货币市场基金基金经理及大成月月盈短期理财债券型证券投资基金基金经理。2015年11月24日起任大成景沛灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2016年8月6日起任大成添利宝货币市场基金基金经理。具有基金从业资格。国籍：中国。注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成景祥分级债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成景祥分级债券型证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。管理人对报告期内公平交易情况的专项说明公平交易制度的执行情况报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差分析及相应交易情形的分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大。结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。异常交易行为的专项说明公司风险管理部定期对公司旗下所有投资组合间同向交易、反向交易等可能存在异常交易的行为进行分析。2016上半年公司旗下主动投资组合间股票交易存在9笔同日反向交易，原因是投资组合投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；投资组合间存在2笔债券同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常；投资组合间虽然存在同向交易行为，但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明报告期内基金投资策略和运作分析2016年上半年经济增长依然疲弱，一季度和二季度GDP同比增速仅6.7%，明显低于2015年的增长水平。工业生产和固定资产投资持续低迷。通胀方面，2016年上半年CPI同比上涨2.1%，总体可控。一二线房地产市场经历了上半年的狂飙之后，房地产销售初显疲态，带动房地产投资开始回落。政策方面，央行主要通过公开市场操作调控货币市场，维持货币市场稳定，此外，央行对商业银行实施了MPA考核，对一季度末资金面造成了明显干扰。隔夜回购利率均值在2%附近，7天回购利率均值约为2.45%，其中一季度末和二季度末资金相对较为紧张。市场表现来看，上半年债券市场波动较大。年初由于股市大跌，市场风险偏好骤降，叠加宽裕的资金面，债券市场收益率明显下行。一季度末二季度初，信用事件和资金面紧张的共同作用带动债券市场收益率上行60-100bp。随后受资金面宽松、经济数据低迷和英国脱欧等因素影响，市场风险偏好重新下降，债券收益率逐步下行。2016年上半年中债综合财富总指数上涨1.57%，中债金融债指数上涨1.13%，中债企业债指数上涨2.17%，中证转债指数下跌11.9%。在资金利率持续位于宽松的背景下，信用债的表现也较为良好，市场机构广泛采用套息策略以期获得利差收益。从市场成交来看，10年国开收益率先上后下，区间震荡。权益市场方面，年初在人民币贬值以及熔断的共同作用下，股市大幅下跌。从二月份以来市场开始企稳反弹，市场资金开始追逐热点板块和估值较低的防御板块，如家电、医药、新能源汽车和食品饮料等板块。市场指数来看，沪深300下跌15.47%，创业板指数下跌17.92%。操作上，本基金对利率债进行了灵活操作，在控制组合久期的前期下加大了信用债的配置力度，并维持了组合适当的杠杆水平，由于转债个数有限且估值较高，本基金保持了较低的转债仓位，以绝对收益的思路进行转债投资。报告期内基金的业绩表现截止本报告期末，本基金份额资产净值为1.411元，本报告期基金份额净值增长率为1.58%,同期业绩比较基准收益率为1.57%，高于业绩比较基准的表现。管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望下半年，在资金面厚度较为薄弱的背景下，中央银行维持宽松政策料将持续。但是需关注银行分红、缴税、公开市场操作以及汇率操作等对资金面的冲击。房地产投资下滑的可能性较大，叠加制造业低迷和消费疲软，经济增长维持低迷的概率较大。此外，近期信用债违约的现象不断出现，精选个券仍将是信用债投资的重中之重。而权益方面，在货币政策进一步宽松的空间有限、金融监管加强、市场整体估值较高的背景下，需要密切关注市场变化，控制权益仓位，灵活操作。2016年下半年本基金将以信用债作为主要配置，保持一定的杠杆，并维持较低的组合久期。在控制仓位的前提下，积极投资转债资产和长期限利率品种，以期获得绝对收益的回报。管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、专户投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。股票投资部、研究部、固定收益总部、风险管理部和专户投资部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。 本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值数据。管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金基金合同规定本基金不进行收益分配,本报告期内本基金无收益分配事项。报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。托管人报告报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理有限公司2016年1月1日至2016年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本托管人认为, 大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。半年度财务会计报告（未经审计）资产负债表会计主体：大成景祥分级债券型证券投资基金报告截止日： 2016年6月30日单位：人民币元资 产本期末2016年6月30日上年度末2015年12月31日资 产：银行存款3,412,005.1942,547,061.85结算备付金11,605,217.4710,427,199.67存出保证金37,754.89349,108.79交易性金融资产2,247,768,181.841,919,686,149.70其中：股票投资--基金投资--债券投资2,247,768,181.841,919,686,149.70资产支持证券投资--贵金属投资--衍生金融资产--买入返售金融资产239,455,039.19109,900,734.85应收证券清算款633,239.60-应收利息42,308,728.7937,292,380.79应收股利--应收申购款--递延所得税资产--其他资产--资产总计2,545,220,166.972,120,202,635.65负债和所有者权益本期末2016年6月30日上年度末2015年12月31日负 债：短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债--卖出回购金融资产款411,079,387.38441,999,031.50应付证券清算款1,464,439.4731,034,470.76应付赎回款--应付管理人报酬696,455.44555,861.98应付托管费348,227.69277,931.01应付销售服务费--应付交易费用28,938.9950,236.24应交税费--应付利息24,239.1390,588.37应付利润--递延所得税负债--其他负债283,931.92190,000.00负债合计413,925,620.02474,198,119.86所有者权益：实收基金1,510,067,774.731,185,104,525.60未分配利润621,226,772.22460,899,990.19所有者权益合计2,131,294,546.951,646,004,515.79负债和所有者权益总计2,545,220,166.972,120,202,635.65注：报告截止日2016年6月30日，A类基金份额参考净值为1.004元，份额总额为1165954508.03份；B类基金份额参考净值为1.920元，份额总额为500,316,999.99份。 利润表会计主体：大成景祥分级债券型证券投资基金本报告期： 2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元项 目本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日一、收入41,105,135.84120,644,383.721.利息收入50,622,262.4961,274,787.14其中：存款利息收入224,801.49549,618.73债券利息收入48,889,995.3960,622,343.72资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入1,507,465.61102,824.69其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）8,919,791.60152,681,906.86其中：股票投资收益--2,913,200.45基金投资收益--债券投资收益8,919,791.60155,172,341.79资产支持证券投资收益--贵金属投资收益--衍生工具收益--股利收益-422,765.523.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-18,436,918.25-93,312,310.284.汇兑收益（损失以“-”号填列）-- 5.其他收入（损失以“-”号填列）--减：二、费用11,738,543.2120,808,634.251．管理人报酬3,503,295.913,726,825.472．托管费1,751,647.961,863,412.783．销售服务费--4．交易费用39,976.662,099,297.965．利息支出6,201,251.7212,853,028.59其中：卖出回购金融资产支出6,201,251.7212,853,028.596．其他费用242,370.96266,069.45三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）29,366,592.6399,835,749.47减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）29,366,592.6399,835,749.47 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：大成景祥分级债券型证券投资基金本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）1,185,104,525.60460,899,990.191,646,004,515.79二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-29,366,592.6329,366,592.63三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）324,963,249.13130,960,189.40455,923,438.53其中：1.基金申购款402,640,030.63162,263,932.35564,903,962.982.基金赎回款-77,676,781.50-31,303,742.95-108,980,524.45四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）---五、期末所有者权益（基金净值）1,510,067,774.73621,226,772.222,131,294,546.95项目上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）1,569,921,759.04390,652,744.481,960,574,503.52二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-99,835,749.4799,835,749.47三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-455,168,602.47-143,377,603.32-598,546,205.79其中：1.基金申购款253,226.6580,272.85333,499.502.基金赎回款-455,421,829.12-143,457,876.17-598,879,705.29四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）---五、期末所有者权益（基金净值）1,114,753,156.57347,110,890.631,461,864,047.20 报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：______罗登攀______ ______周立新______ ____范瑛____基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人报表附注会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。关联方关系本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况根据本基金管理人大成基金管理有限公司(以下简称“大成基金”)董事会及股东会的有关决议，大成基金原股东广东证券股份有限公司将所持大成基金2%股权以拍卖竞买的方式转让给大成基金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。本报告期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称与本基金的关系大成基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”)基金托管人、基金销售机构中泰信托有限责任公司基金管理人的股东光大证券股份有限公司(“光大证券”)基金管理人的股东、基金销售机构中国银河投资管理有限公司基金管理人的股东广东证券股份有限公司(“广东证券”)基金管理人的股东(2016年4月25日前)大成国际资产管理有限公司(“大成国际”)基金管理人的子公司大成创新资本管理有限公司(“大成创新资本”)基金管理人的合营企业 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 本报告期及上年度可比期间的关联方交易债券交易 金额单位：人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券成交总额的比例光大证券329,150,042.2783.81%325,943,443.6432.70%债券回购交易金额单位：人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日回购成交金额占当期回购债券成交总额的比例回购成交金额占当期回购债券成交总额的比例光大证券13,534,290,000.00100.00%12,074,000,000.0035.23%应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年6月30日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例光大证券-0.00%-0.00%关联方名称上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例光大证券296,738.4332.93%296,738.4332.93% 关联方报酬基金管理费单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日当期发生的基金应支付的管理费3,503,295.913,726,825.47其中：支付销售机构的客户维护费32,891.3199,842.84注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×0.40% /当年天数。基金托管费单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日当期发生的基金应支付的托管费1,751,647.961,863,412.78注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.20% /当年天数。与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元本期2016年1月1日至2016年6月30日银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出中国农业银行----30,000,000.0034,865.75各关联方投资本基金的情况报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本报告期内本基金未发生各关联方投资本基金的情况。报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本报告期内及上年度可比期间除基金管理人之外的其他各关联方无投资本基金的情况。由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年6月30日上年度可比期间2015年1月1日至2015年6月30日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国农业银行3,412,005.19126,608.3159,621,585.15288,960.73注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按约定利率计息。本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本报告期内本基金未在承销期内参与关联方承销证券。其他关联交易事项的说明本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券金额单位：人民币元 6.4.5.1.1 受限证券类别：债券证券代码证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价数量（单位：张）期末成本总额期末估值总额备注127003海印转债2016年6月15日2016年7月1日新债流通受限100.00100.008,860886,000.00886,000.00-注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。期末债券正回购交易中作为抵押的债券银行间市场债券正回购截至本报告期末2016年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额275,079,387.38元，是以如下债券作为抵押：金额单位：人民币元债券代码债券名称回购到期日期末估值单价数量（张）期末估值总额04167200416兰州城投CP0012016年7月5日99.83300,00029,949,000.0004156407315津地铁CP0012016年7月5日100.65454,00045,695,100.0001169923316宝钢股SCP0022016年7月5日100.04500,00050,020,000.0007162100316渤海证券CP0032016年7月5日100.12520,00052,062,400.0001169992416鄂交投SCP0022016年7月5日100.001,000,000100,000,000.00合计2,774,000277,726,500.00交易所市场债券正回购截至本报告期末，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额136,000,000.00元，于2016年7月1日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。投资组合报告期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资-0.00其中：股票-0.002固定收益投资2,247,768,181.8488.31其中：债券2,247,768,181.8488.31 资产支持证券-0.003贵金属投资-0.004金融衍生品投资-0.005买入返售金融资产239,455,039.199.41其中：买断式回购的买入返售金融资产-0.006银行存款和结算备付金合计15,017,222.660.597其他各项资产42,979,723.281.698合计2,545,220,166.97100.00期末按行业分类的股票投资组合报告期末按行业分类的境内股票投资组合本基金本报告期末未持有股票。7.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合本基金本报告期末未持有股票。期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细本基金本报告期末未持有股票。报告期内股票投资组合的重大变动累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细本基金本报告期未买入股票。累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细本基金本报告期未卖出股票。买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额本基金本报告期未买入或卖出股票。期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位：人民币元序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）1国家债券-0.002央行票据-0.003金融债券30,704,000.001.44其中：政策性金融债20,509,000.000.964企业债券1,208,188,771.9056.695企业短期融资券818,330,400.0038.406中期票据144,604,000.006.787可转债（可交换债）45,941,009.942.168同业存单-0.009其他-0.0010合计2,247,768,181.84105.46 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细金额单位：人民币元序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）101159998315龙源电力SCP0141,300,000130,481,000.006.12201169992416鄂交投SCP0021,000,000100,000,000.004.69301169800216中车SCP0011,000,00099,980,000.004.69401169984116国航股SCP005600,00060,024,000.002.825148021714崇川债500,00054,340,000.002.55期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属投资。期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明本期国债期货投资政策本基金本报告期未投资国债期货。报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期未投资国债期货。本期国债期货投资评价本基金本报告期未投资国债期货。投资组合报告附注本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金37,754.892应收证券清算款633,239.603应收股利-4应收利息42,308,728.795应收申购款-6其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计42,979,723.28期末持有的处于转股期的可转换债券明细金额单位：人民币元序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（%）1128009歌尔转债257.580.002110030格力转债1,730,250.000.003123001蓝标转债2,154,000.000.10期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末未持有股票。投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。基金份额持有人信息期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份份额级别持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例大成景祥分级债A1,284908,064.261,102,264,249.2394.54%63,690,258.805.46%大成景祥分级债B3166,772,333.33500,316,999.99100.00%-0.00%合计1,2871,294,694.261,602,581,249.22106.13%63,690,258.804.22%注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用期末主基金份额总额；2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金大成景祥分级债A104,433.100.0090%大成景祥分级债B-0.0000%合计104,433.100.0069%注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用期末主基金份额总额。期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金大成景祥分级债A0大成景祥分级债B0合计0本基金基金经理持有本开放式基金大成景祥分级债A0大成景祥分级债B0合计0开放式基金份额变动单位：份项目大成景祥分级债A大成景祥分级债B基金合同生效日（2013年11月19日）基金份额总额1,163,834,036.77500,316,999.99本报告期期初基金份额总额696,822,154.33500,316,999.99本报告期基金总申购份额564,903,962.98-减:本报告期基金总赎回份额106,948,502.91-本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）11,176,893.63-本报告期期末基金份额总额1,165,954,508.03500,316,999.99 重大事件揭示基金份额持有人大会决议报告期内无基金份额持有人大会决议。 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动一、基金管理人的重大人事变动1、基金管理人于2016年6月25日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第六届董事会第十七次会议审议通过，钟鸣远先生不再担任公司副总经理。二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动无。涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 基金投资策略的改变基金投资策略在本报告期内没有重大改变。 为基金进行审计的会计师事务所情况本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙），该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金 备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例爱建证券1-0.00%-0.00%新增安信证券1-0.00%-0.00%-北京高华1-0.00%-0.00%-川财证券1-0.00%-0.00%-第一创业1-0.00%-0.00%-东方证券1-0.00%-0.00%新增东兴证券1-0.00%-0.00%-方正证券1-0.00%-0.00%-广发证券1-0.00%-0.00%-国盛证券1-0.00%-0.00%-国信证券1-0.00%-0.00%-海通证券1-0.00%-0.00%-红塔证券1-0.00%-0.00%-华创证券1-0.00%-0.00%-华泰证券1-0.00%-0.00%-华西证券1-0.00%-0.00%-联讯证券1-0.00%-0.00%-民生证券1-0.00%-0.00%-南京证券1-0.00%-0.00%-平安证券1-0.00%-0.00%-瑞银证券1-0.00%-0.00%-山西证券1-0.00%-0.00%-上海证券1-0.00%-0.00%-申万宏源1-0.00%-0.00%-申银万国1-0.00%-0.00%-世纪证券1-0.00%-0.00%-天风证券1-0.00%-0.00%-万和证券1-0.00%-0.00%新增西部证券1-0.00%-0.00%-湘财证券1-0.00%-0.00%-英大证券1-0.00%-0.00%-浙商证券1-0.00%-0.00%-中泰证券1-0.00%-0.00%-长城证券2-0.00%-0.00%-东北证券2-0.00%-0.00%-光大证券2-0.00%-0.00%-国金证券2-0.00%-0.00%-国泰君安2-0.00%-0.00%-兴业证券2-0.00%-0.00%-中金公司2-0.00%-0.00%-中信证券2-0.00%-0.00%-中银国际2-0.00%-0.00%-招商证券2-0.00%-0.00%-中信建投2-0.00%-0.00%-银河证券4-0.00%-0.00%-注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下：本报告期内增加交易单元：爱建证券、东方证券、万和证券。本报告期内退租交易单元：无。基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例光大证券329,150,042.2783.81%13,534,290,000.00100.00%-0.00%招商证券63,606,452.6616.19%-0.00%-0.00% 影响投资者决策的其他重要信息根据2016年4月27日《大成基金管理有限公司关于股权变更及修改《公司章程》的公告》，根据大成基金管理有限公司（以下简称“本公司”）第六届董事会第十四次会议和2016年第一次临时股东会的有关决议，本公司原股东广东证券股份有限公司通过其破产管理人将所持本公司2%股权（对应出资额400万元）以拍卖竞买的方式转让给本公司股东中泰信托有限责任公司，广东证券股份有限公司退出本公司投资，中泰信托有限责任公司所持本公司股权增至50%（对应出资额1亿元），同时，就本公司股权变更的相关内容修改《大成基金管理有限公司公司章程》。本公司股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。 大成基金管理有限公司2016年8月25日