首页 > 个基公告吧 > 正文

东吴优信稳健债券型证券投资基金2016年半年度报告

2016-08-25 17:42:22

基金管理人：东吴基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：二〇一六年八月二十五日

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 2 页共 48 页

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二

以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 8 月 23 日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核

内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2016年 01月 01日起至 06月 30日止。

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 3 页共 48 页

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2

1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3

§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5

2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5

2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6

2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6

§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6

3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7

§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13

§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14

§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 14

6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 14

6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 15

6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 16

6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17

§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 35

7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 35

7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 36

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 37

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 37

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 39

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 39

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 39

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 40

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 40

7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 40

7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 40

§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 4 页共 48 页

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 41

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 41

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 41

§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 42

§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 42

10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 42

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 42

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 42

10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 43

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 43

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 43

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 43

10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 44

§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 47

§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 48

12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 48

12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 48

12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 48

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 5 页共 48 页

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称东吴优信稳健债券型证券投资基金

基金简称东吴优信稳健债券

场内简称 -

基金主代码 582001

交易代码 582001

基金运作方式契约型开放式

基金合同生效日 2008年 11月 5日

基金管理人东吴基金管理有限公司

基金托管人中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 28,718,077.85份

基金合同存续期不定期

下属分级基金的基金简称：东吴优信稳健债券 A 东吴优信稳健债券 C

下属分级基金的交易代码： 582001 582201

报告期末下属分级基金的份额总额 22,229,401.45份 6,488,676.40份

2.2 基金产品说明

投资目标本基金属于债券型基金，在控制风险和保持资产流动性的前提下，在精选高信

用等级债券基础上通过主动式管理及量化分析追求稳健、较高的投资收益。

投资策略本基金是一只债券型基金，以债券投资为主，股票投资为辅的原则构建和管理

投资组合。对于债券投资，本基金通过对利率走势的判断和债券收益率曲线变

动趋势的分析，确定本基金债券组合久期和期限结构配置。债券选择上，本基

金根据债券信用风险特征、到期收益率、信用利差和税收差异等因素的分析，

并考虑债券流动性和操作策略，选择投资价值高的债券作为本基金的投资对

象。本基金股票投资是作为债券投资的有益补充，主要采取自下而上的策略精

选具有估值优势的优势企业股票作为投资对象。

业绩比较基准中证全债指数

风险收益特征本基金主要投资于高信用级别、投资价值高的债券资产，属证券投资基金中的

低风险品种，长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于

货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人

名称东吴基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司

信息披露负责人

姓名徐军田青

联系电话 021-50509888-8308 010-67595096

电子邮箱 xuj@scfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 6 页共 48 页

客户服务电话 021-50509666/400-821-0588 010-67595096

传真 021-50509888-8211 010-66275853

注册地址上海浦东源深路 279号北京市西城区金融大街 25号

办公地址上海浦东源深路 279号北京市西城区闹市口大街 1 号

院 1号楼

邮政编码 200135 100033

法定代表人王炯王洪章

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报

登载基金半年度报告正文的管理人互联网

网址

www.scfund.com.cn

基金半年度报告备置地点基金管理人及托管人办公处

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址

注册登记机构东吴基金管理有限公司上海浦东源深路 279号

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

基金级别东吴优信稳健债券 A 东吴优信稳健债券 C

3.1.1 期间数据和指标报告期(2016年 1月 1 日 - 2016

年 6月 30日)

报告期(2016 年 1月 1日 -

2016年 6月 30日)

本期已实现收益 -29,985.22 24,358.31

本期利润 -869,333.88 -77,864.16

加权平均基金份额本期利润 -0.0382 -0.0860

本期加权平均净值利润率 -3.43% -7.89%

本期基金份额净值增长率 -3.18% -3.35%

3.1.2 期末数据和指标报告期末( 2016年 6月 30日 )

期末可供分配利润 1,132,810.15 146,735.62

期末可供分配基金份额利润 0.0510 0.0226

期末基金资产净值 25,219,136.59 7,167,788.27

期末基金份额净值 1.1345 1.1047

3.1.3 累计期末指标报告期末( 2016年 6月 30日 )

基金份额累计净值增长率 14.80% 11.78%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 7 页共 48 页

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如基金的认购、申购、赎回费

等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

东吴优信稳健债券 A

阶段

份额净值增

长率①

份额净值

增长率标

准差②

业绩比较

基准收益

率③

业绩比较基准

收益率标准差

④

①－③ ②－④

过去一个月 1.67% 0.46% 0.72% 0.05% 0.95% 0.41%

过去三个月 0.66% 0.44% 0.36% 0.06% 0.30% 0.38%

过去六个月 -3.18% 0.55% 1.62% 0.06% -4.80% 0.49%

过去一年 -1.35% 0.47% 6.32% 0.07% -7.67% 0.40%

过去三年 6.16% 0.41% 17.48% 0.11% -11.32% 0.30%

自基金合同

生效起至今

14.80% 0.33% 36.12% 0.08% -21.32% 0.25%

东吴优信稳健债券 C

阶段

份额净值增

长率①

份额净值

增长率标

准差②

业绩比较

基准收益

率③

业绩比较基准

收益率标准差

④

①－③ ②－④

过去一个月 1.65% 0.47% 0.72% 0.05% 0.93% 0.42%

过去三个月 0.57% 0.44% 0.36% 0.06% 0.21% 0.38%

过去六个月 -3.35% 0.55% 1.62% 0.06% -4.97% 0.49%

过去一年 -1.68% 0.47% 6.32% 0.07% -8.00% 0.40%

过去三年 4.95% 0.41% 17.48% 0.11% -12.53% 0.30%

自基金合同

生效起至今

9.41% 0.34% 32.52% 0.08% -23.11% 0.26%

注：1、比较基准=中证全债指数；

2、本基金于 2009年 6月 15日开始分为 A、C两类。

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 8 页共 48 页

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 9 页共 48 页

注：1.比较基准=中证全债指数；

2.经中国证监会批准，本基金于 2009年 6月 15日分为 A、C两类，具体内容详见本基金管理人于

2009 年 6 月 11 日刊登的《关于东吴优信稳健债券型证券投资基金增加 C 类收费模式并修改基金

合同的公告》。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

东吴基金管理有限公司于 2004年 8月 27日获证监基字[2004]32号开业批文,并于 2004年 9

月 2 日正式成立。注册资本 1 亿元人民币，公司所在地—上海市浦东新区源深路 279 号，统一社

会信用代码 913100007664967591。目前由东吴证券股份有限公司和上海兰生（集团）有限公司分

别控股 70%和 30%。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理和经中国证监会批准的其他业务。

公司自成立以来，始终坚守“待人忠、办事诚、以德兴业”的东吴文化，追求为投资者奉献可持

续的长期回报。近年来，在泛资管大背景下，公司推进公募基金、专户业务以及子公司业务协同

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 10 页共 48 页

发展，加快向具有核心竞争力的综合性现代财富管理机构转型。

截至 2016年 6月 30日，公司旗下管理着 23只公募基金，27只专户资产管理计划，137只存续专

项资产管理计划（子公司），涵盖了高中低不同风险层次的多元化产品线，可满足不同类型投资者

的投资需求。

2016年，公司在成长股投资的传统优势基础上，引入了量化投资策略，在业内率先成立了绝对收

益部，更加强化绝对收益理念。

经过多年积累和布局，公司已形成三大投研“特色”：1.权益投资坚持自下而上精选优质成长股，

把握中国经济转型升级机遇；2.绝对收益首倡“用权益投资做绝对收益”的理念，利用量化模型

进行择时和选股操作，严控回撤、优化收益；3.固定收益回归稳健本源，兼顾流动性管理，为大

类资产配置提供基础性产品。

近年来，公司凭借扎实的投资团队、出色投资业绩，斩获了诸多奖项，比如 2015 年度十大风云基

金公司（《大众证券报》）、2014年度最佳投资风格*金蝉奖（东吴新经济股票型基金，《华夏理财》

杂志）、2014年度新财富最智慧投资机构（《新财富》杂志）等。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名职务

任本基金的基金经理（助理）期限证券从

业年限

说明

任职日期离任日期

杨庆定

固定收

益部总

经理、本

基金基

金经理

2014年 6月 28

日

- 10年

博士，上海交通大学管理

学专业毕业。历任大公国

际资信评估有限责任公司

上海分公司研究员与结构

融资部总经理、上海证券

有限公司高级经理、太平

资产管理有限公司高级投

资经理；2007 年 7 月至

2010年 6月期间任东吴基

金管理有限公司研究员、

基金经理助理；2013 年 4

月再次加入东吴基金管理

有限公司，现担任公司固

定收益部总经理，其中自

2013 年 6 月 25 日起担任

东吴鼎利债券型证券投资

基金（LOF）（原东吴鼎利

分级债券型证券投资基

金）基金经理、自 2014

年 5 月 9 日起担任东吴中

证可转换债券指数分级证

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 11 页共 48 页

券投资基金基金经理、自

2014 年 6 月 28 日起担任

东吴优信稳健债券型证券

投资基金基金经理、自

2015 年 8 月 19 日起担任

东吴配置优化混合型证券

投资基金基金经理，自

2016 年 5 月 19 日起担任

东吴鼎元双债债券型证券

投资基金基金经理。

注：1、此处的任职日期和离职日期均指公司对外公告之日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，因赎回等原因，本基金在 2016年 1月 4日至 2016年 6月 30日持续出现基金资

产净值低于 5000万元的情况，已上报中国证券监督管理委员会，公司正在拟定相关应对方案，除

此之外，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规定及其他

有关法律规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利

益，无损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

公司建立了严格的投资决策内部控制：1、各投资组合投资决策保持相对独立性的同时，在获

得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司研究策划部的研究工作实行

信息化管理，研究成果在统一的信息平台发布，对所有产品组合经理开放；3、坚持信息保密，禁

止在除统一信息平台外的其他渠道发布研究报告，禁止在研究报告发布之前通过任何渠道泄露研

究成果信息。同时，公司还建立了严格的投资交易行为监控制度，对投资交易行为进行事前、事

中和事后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。

本报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，对公司旗下所有投资组合之

间的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并采集了连续四个

季度期间内、不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）同向交易的样本，对其进行 95%置信区

间下的假设检验分析，同时结合组合互相之间的输送金额总额、贡献度等因素综合判断是否存在

不公平交易、利益输送的可能。分析未发现异常情况。

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 12 页共 48 页

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2016年开年经济悲观预期强烈，工业生产延续下滑，投资增速继续低位徘徊，春节后经济复

苏预期上升，同时新增信贷、社会融资总量大幅增加；受大宗商品、猪肉及蔬菜上涨带动，CPI

同比回升至 2.3%。二季度权威人士定调中国经济“L”型走势，经济数据显示工业生产疲弱，制

造业投资增速下滑严重，地产投资相对平稳，基建投资继续发挥托底作用。全球市场来看，经济

整体低迷导致各经济体政治经济的博弈因素增加，不确定性加大。货币政策方面，今年货币政策

整体稳健，央行主要以公开市场操作及定向工具进行流动性调节，在去杠杆要求及人民币贬值压

力下，2.25%的 7天期逆回购利率尚未调整。

本基金在报告期内保持了较高的仓位、较长的久期，持仓品种均衡，以公司债为主。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末，东吴优信稳健债券 A 份额净值为 1.1345 元，累计净值 1.1465 元；本报告

期份额净值增长率-3.18%，同期业绩比较基准收益率为 1.62%；东吴优信稳健债券 C 份额净值为

1.1047 元，累计净值 1.1167 元；本报告期份额净值增长率-3.35%，同期业绩比较基准收益率为

1.62%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

权威人士定调及政府工作目标已基本给出了今年的经济运行区间，对经济不可过于乐观也不

可过于悲观。如果经济下滑压力加大，货币政策上存在边际宽松的可能，财政政策也有发力的空

间。在经济增长动力弱及对货币宽松预期仍持续的情况下，债市整体已经历了较大幅度的上涨，

利率债收益率位于近年来的历史低点，各期限利差、中高评级债券的信用利差均压缩至低位，虽

然长期而言债券长期走牛趋势仍在，短期震荡的可能也将加大。

本基金将努力为投资者带来好的回报。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以

及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金

份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年

中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 13 页共 48 页

公司设立基金资产估值委员会，成员由公司副总经理、运营负责人、基金会计、固定收益部

总经理、绝对收益部总经理、权益投资部副总经理、金融工程相关业务人员、合规风控人员等组

成，同时，督察长、相关基金经理、总裁指定的其他人员可以列席相关会议。

公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上，

由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。金融工程相关业务人员负责估值相关数值的处理及

计算，并参与公司对基金的估值方法的计算；运营负责人、基金会计等参与基金组合估值方法的

确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、合规风控业务相关人员对有关估

值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委

员会对估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基

金日常估值业务。

公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突；公司现没有进行任何定价服务的约

定。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，因赎回等原因，本基金在 2016年 1月 4日至 2016年 6月 30日持续出现基金资

产净值低于 5000万元的情况，已上报中国证券监督管理委员会，公司正在拟定相关应对方案。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金

法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽

责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的

基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监

督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 14 页共 48 页

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资

组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：东吴优信稳健债券型证券投资基金

报告截止日： 2016年 6月 30日

单位：人民币元

资产附注号

本期末

2016年 6月 30日

上年度末

2015年 12月 31日

资产：

银行存款 6.4.7.1 232,818.05 21,121.99

结算备付金 1,155,497.64 1,785,519.79

存出保证金 5,533.97 15,151.67

交易性金融资产 6.4.7.2 40,716,405.65 40,281,929.30

其中：股票投资 6,288,976.00 5,278,118.00

基金投资 - -

债券投资 34,427,429.65 35,003,811.30

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 400,000.00 1,683,119.89

应收利息 6.4.7.5 656,561.97 859,622.43

应收股利 - -

应收申购款 5,689.20 2,545.51

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 43,172,506.48 44,649,010.58

负债和所有者权益附注号

本期末

2016年 6月 30日

上年度末

2015年 12月 31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 9,790,000.00 15,400,000.00

应付证券清算款 - 1,162,266.77

应付赎回款 585,405.88 62,920.94

应付管理人报酬 14,477.70 15,241.17

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 15 页共 48 页

应付托管费 4,454.69 4,689.59

应付销售服务费 583.45 353.17

应付交易费用 6.4.7.7 19,151.14 19,243.27

应交税费 324,540.00 324,540.00

应付利息 1,769.30 -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 45,199.46 130,001.12

负债合计 10,785,581.62 17,119,256.03

所有者权益：

实收基金 6.4.7.9 28,718,077.85 23,516,991.26

未分配利润 6.4.7.10 3,668,847.01 4,012,763.29

所有者权益合计 32,386,924.86 27,529,754.55

负债和所有者权益总计 43,172,506.48 44,649,010.58

注：本基金为分级基金，报告截止日 2016年 6 月 30 日，份额总额为 28,718,077.85 份，其中东

吴优信稳健债券 A基金份额净值 1.1345元，基金份额总额 22,229,401.45份；东吴优信稳健债券

C基金份额净值 1.1047元，基金份额总额 6,488,676.40份。

6.2 利润表

会计主体：东吴优信稳健债券型证券投资基金

本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

单位：人民币元

项目

附注号本期

2016 年 1月 1日至

2016 年 6月 30日

上年度可比期间

2015年 1月 1日至 2015

年 6月 30日

一、收入 -595,956.04 1,575,597.22

1.利息收入 1,020,514.62 1,515,901.59

其中：存款利息收入 6.4.7.11 15,139.99 38,082.95

债券利息收入 1,005,374.63 1,477,818.64

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -676,805.48 -485,175.63

其中：股票投资收益 6.4.7.12 -1,191,333.21 -317,110.05

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.13 492,605.89 -181,578.46

资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 6.4.7.14 - -

衍生工具收益 6.4.7.15 - -

股利收益 6.4.7.16 21,921.84 13,512.88

3.公允价值变动收益（损失以

“-”号填列）

6.4.7.17 -941,571.13 541,255.14

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 16 页共 48 页

列）

5.其他收入（损失以“-”号填

列）

6.4.7.18 1,905.95 3,616.12

减：二、费用 351,242.00 992,098.22

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 84,902.83 130,790.24

2．托管费 6.4.10.2.2 26,123.88 40,243.11

3．销售服务费 6.4.10.2.3 1,881.56 25,857.06

4．交易费用 6.4.7.19 36,004.01 318,995.42

5．利息支出 138,319.85 386,459.72

其中：卖出回购金融资产支出 138,319.85 386,459.72

6．其他费用 6.4.7.20 64,009.87 89,752.67

三、利润总额（亏损总额以“-”

号填列）

-947,198.04 583,499.00

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号

填列）

-947,198.04 583,499.00

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：东吴优信稳健债券型证券投资基金

本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

单位：人民币元

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益

（基金净值）

23,516,991.26 4,012,763.29 27,529,754.55

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本

期利润）

- -947,198.04 -947,198.04

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动

数

（净值减少以“-”号

填列）

5,201,086.59 603,281.76 5,804,368.35

其中：1.基金申购款 17,659,228.49 1,755,878.28 19,415,106.77

2.基金赎回款 -12,458,141.90 -1,152,596.52 -13,610,738.42

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的

基金净值变动（净值减

少以“-”号填列）

- - -

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 17 页共 48 页

五、期末所有者权益

（基金净值）

28,718,077.85 3,668,847.01 32,386,924.86

项目

上年度可比期间

2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益

（基金净值）

43,080,031.19 5,249,558.84 48,329,590.03

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数（本

期利润）

- 583,499.00 583,499.00

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动

数

（净值减少以“-”号

填列）

-18,953,553.52 -2,232,837.24 -21,186,390.76

其中：1.基金申购款 19,501,453.12 2,839,171.08 22,340,624.20

2.基金赎回款 -38,455,006.64 -5,072,008.32 -43,527,014.96

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的

基金净值变动（净值减

少以“-”号填列）

- - -

五、期末所有者权益

（基金净值）

24,126,477.67 3,600,220.60 27,726,698.27

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：

______王炯______ ______吕晖______ ____沈静____

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

东吴优信稳健债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会证

监许可[2008]1048号文《关于核准东吴优信稳健债券型证券投资基金募集的批复》的核准向社会

公开发行募集，募集期为 2008年 10月 6日至 2008年 10月 31日。经江苏公证天业会计师事务所

有限公司验资，首次募集的净认购金额为 1,481,291,890.04 人民币元，利息为 439,198.30 人民

币元，首次募集有效认购户数为 8722 户，按照每份基金份额面值 1.00元人民币计算，本息合计

募集基金份额总额为 1,481,731,088.34 份。经向中国证监会备案，本基金合同于 2008年 11月 5

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 18 页共 48 页

日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记人为东吴

基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益品种，债券投资比例为 80%-95%，股票投资比

例为 0%-20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。

本基金业绩比较基准=中证全债指数

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》、具体会计准则、应用指南、

企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部发布的《证

券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布

的《证券投资基金会计核算业务指引》、《东吴优信稳健债券型证券投资基金基金合同》和中国证

监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金声明：本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金

的财务状况，经营成果和所有者权益（基金净值）变动情况等有关信息。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置

试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、

财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 19 页共 48 页

[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》及其他相关财税法规和实务操作，

主要税项列示如下：

1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的

差价收入不予征收营业税。自 2016年 5月 1日起营改增后，基金买卖股票、债券的差价收入免收

增值税。

2、对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收

入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

3、对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%

的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1

个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1

年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税

所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，

持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上

述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

4、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价

暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目

本期末

2016年 6月 30日

活期存款 232,818.05

定期存款 -

其中：存款期限 1-3个月 -

其他存款 -

合计： 232,818.05

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目

本期末

2016年 6月 30日

成本公允价值公允价值变动

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 20 页共 48 页

股票 6,180,714.00 6,288,976.00 108,262.00

贵金属投资-金交所

黄金合约

- - -

债券

交易所市场 32,557,136.21 32,456,247.65 -100,888.56

银行间市场 1,969,670.77 1,971,182.00 1,511.23

合计 34,526,806.98 34,427,429.65 -99,377.33

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 40,707,520.98 40,716,405.65 8,884.67

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产、负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目

本期末

2016年 6月 30日

应收活期存款利息 248.47

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 520.00

应收债券利息 655,791.00

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 2.50

合计 656,561.97

6.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末无其他资产。

6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目本期末

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 21 页共 48 页

2016年 6月 30日

交易所市场应付交易费用 18,996.21

银行间市场应付交易费用 154.93

合计 19,151.14

6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目

本期末

2016年 6月 30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 445.66

预提审计费 24,863.02

预提信息披露费 19,890.78

合计 45,199.46

6.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

东吴优信稳健债券 A

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

基金份额（份）账面金额

上年度末 22,554,030.70 22,554,030.70

本期申购 10,008,548.32 10,008,548.32

本期赎回(以"-"号填列) -10,333,177.57 -10,333,177.57

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 22,229,401.45 22,229,401.45

金额单位：人民币元

东吴优信稳健债券 C

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

基金份额（份）账面金额

上年度末 962,960.56 962,960.56

本期申购 7,650,680.17 7,650,680.17

本期赎回(以"-"号填列) -2,124,964.33 -2,124,964.33

- 基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算变动份额 - -

本期申购 - -

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 22 页共 48 页

本期赎回(以"-"号填列) - -

本期末 6,488,676.40 6,488,676.40

注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务份额；

2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务份额。

6.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

东吴优信稳健债券 A

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末 1,170,731.81 2,704,323.13 3,875,054.94

本期利润 -29,985.22 -839,348.66 -869,333.88

本期基金份额交易

产生的变动数

-7,936.44 -8,049.48 -15,985.92

其中：基金申购款 628,854.82 291,477.03 920,331.85

基金赎回款 -636,791.26 -299,526.51 -936,317.77

本期已分配利润 - - -

本期末 1,132,810.15 1,856,924.99 2,989,735.14

单位：人民币元

东吴优信稳健债券 C

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末 24,503.17 113,205.18 137,708.35

本期利润 24,358.31 -102,222.47 -77,864.16

本期基金份额交易

产生的变动数

97,874.14 521,393.54 619,267.68

其中：基金申购款 139,539.75 696,006.68 835,546.43

基金赎回款 -41,665.61 -174,613.14 -216,278.75

本期已分配利润 - - -

本期末 146,735.62 532,376.25 679,111.87

6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 1,279.51

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 13,678.59

其他 181.89

合计 15,139.99

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 23 页共 48 页

6.4.7.12 股票投资收益

6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

卖出股票成交总额 11,054,668.87

减：卖出股票成本总额 12,246,002.08

买卖股票差价收入 -1,191,333.21

6.4.7.13 债券投资收益

6.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目

本期

2016年1月1日至2016年6月30日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总

额

31,635,562.65

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成

本总额

30,363,901.04

减：应收利息总额 779,055.72

买卖债券差价收入 492,605.89

6.4.7.13.2 资产支持证券投资收益

本基金本报告期未进行资产支持证券投资。

6.4.7.14 贵金属投资收益

6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期未进行贵金属投资。

6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

本基金本报告期未进行贵金属投资。

6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期未进行贵金属投资。

6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入

本基金本报告期未进行贵金属投资。

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 24 页共 48 页

6.4.7.15 衍生工具收益

6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期未进行权证投资。

6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期未进行其他衍生工具投资。

6.4.7.16 股利收益

单位：人民币元

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

股票投资产生的股利收益 21,921.84

基金投资产生的股利收益 -

合计 21,921.84

6.4.7.17 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

1.交易性金融资产 -941,571.13

——股票投资 305,897.08

——债券投资 -1,247,468.21

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 -941,571.13

6.4.7.18 其他收入

单位：人民币元

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

基金赎回费收入 1,764.20

转换费收入 582001 96.29

转换费收入 582201 45.46

合计 1,905.95

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 25 页共 48 页

6.4.7.19 交易费用

单位：人民币元

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

交易所市场交易费用 35,849.08

银行间市场交易费用 154.93

合计 36,004.01

6.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

审计费用 24,863.02

信息披露费 19,890.78

银行汇划费用 1,256.07

帐户维护费 18,000.00

合计 64,009.87

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

无需要说明的或有事项。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

无需要说明的日后事项。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期基金关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称与本基金的关系

东吴基金管理有限公司基金管理人、基金注册与过户登记人、基金销售

机构

中国建设银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构

东吴证券股份有限公司基金管理人的股东、基金代销机构

注：本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商

业条款订立。

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 26 页共 48 页

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年6月30日

成交金额

占当期股票

成交总额的比例

成交金额

占当期股票

成交总额的比例

东吴证券股份有限公司 7,711,809.87 32.16% 156,881,335.06 76.91%

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。

6.4.10.1.2 债券交易

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年6月30日

成交金额

占当期债券

成交总额的比例

成交金额

占当期债券

成交总额的比例

东吴证券股份有限公司 26,913,993.22 45.48% 146,830,918.92 54.49%

6.4.10.1.3 债券回购交易

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30

日

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年6月30日

回购成交金额

占当期债券回购

成交总额的比例

回购成交金额

占当期债券回购

成交总额的比例

东吴证券股份有限公司 1,501,270,000.00 81.44% 1,488,842,000.00 53.48%

6.4.10.1.4 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2016年1月1日至2016年6月30日

当期佣金

占当期佣金总

量的比例

期末应付佣金余额

占期末应付佣金

总额的比例

东吴证券股份有限

公司

7,044.28 47.24% 4,083.46 21.50%

关联方名称上年度可比期间

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 27 页共 48 页

2015年1月1日至2015年6月30日

当期佣金

占当期佣金

总量的比例

期末应付佣金余额

占期末应付佣金

总额的比例

东吴证券股份有限

公司

140,664.05 76.64% 71,219.53 100.00%

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6

月 30日

上年度可比期间

2015年 1月 1日至 2015年 6月 30

日

当期发生的基金应支付

的管理费

84,902.83 130,790.24

其中：支付销售机构的客

户维护费

4,199.58 6,112.93

注：支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.65%的年

费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。

其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.65% / 当年天数。

6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6

月 30日

上年度可比期间

2015年 1月 1日至 2015年 6月 30

日

当期发生的基金应支付

的托管费

26,123.88 40,243.11

注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费

率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。

其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。

6.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

获得销售服务费的

各关联方名称

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

当期发生的基金应支付的销售服务费

东吴优信稳健债券

东吴优信稳健债券 C 合计

中国建设银行股份有限

公司

- 350.85 350.85

东吴证券股份有限公司 - 93.22 93.22

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 28 页共 48 页

合计 - 444.07 444.07

获得销售服务费的

各关联方名称

上年度可比期间

2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日

当期发生的基金应支付的销售服务费

东吴优信稳健债券

东吴优信稳健债券 C 合计

中国建设银行股份有限

公司

- 361.42 361.42

东吴证券股份有限公司 - 487.55 487.55

合计 - 848.97 848.97

注：本基金自 2009月 6月 15日实施 A、C分类，其中 A类不收取销售服务费，C类收取销售服务

费。C 类销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.4%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月

支付。

其计算公式为：C类日基金销售服务费=前一日 C类基金资产净值 X0.4%/当年天数。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

东吴优信稳健债券 A 东吴优信稳健债券 C

基金合同生效日（ 2008

年 11月 5日）持有的基金

份额

- -

期初持有的基金份额 7,915,099.94 -

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 7,915,099.94 -

期末持有的基金份额

占基金总份额比例

35.6100% -

项目

上年度可比期间

2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日

东吴优信稳健债券 A 东吴优信稳健债券 C

基金合同生效日（ 2008

年 11月 5日）持有的基金

份额

- -

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 29 页共 48 页

期初持有的基金份额 7,915,099.94 -

期间申购/买入总份额 - -

期间因拆分变动份额 - -

减：期间赎回/卖出总份额 - -

期末持有的基金份额 7,915,099.94 -

期末持有的基金份额

占基金总份额比例

33.7631% -

注：1、本关联方投资本基金的费率是公允的，均遵照本基金公告的费率执行。

2、本基金于 2008年 11月 5日成立，自 2009年 6月 15日分为 A、C两类。

6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份额。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方

名称

本期

2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日

上年度可比期间

2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日

期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

中国建设银行股份

有限公司

232,818.05 1,279.51 141,284.76 8,572.31

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

6.4.11 利润分配情况

6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金

本基金本报告期内未进行利润分配。

6.4.12 期末（2016 年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票

代码

股票

名称

停牌

日期

停牌

原因

期末

估值单

价

复牌

日期

复牌

开盘单价

数量（股）

期末

成本总额

期末估值

总额

备注

002101 广东 2016年重大 21.62 - - 13,000 304,050.00 281,060.00 -

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 30 页共 48 页

鸿图 5 月 3

日

资产

重组

600556

慧球

科技

2016年

1 月 20

日

重大

资产

重组

16.19

2016年

7 月 7

日

14.22 5,000 140,026.00 80,950.00 -

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2016 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购

证券清算款余额 9,790,000 元，其中 6,790,000元于 2016年 7月 1日到期，3,000,000元于 2016

年 7 月 4 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券或在新质押式回

购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购的余额。

6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为债券型基金，本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类品种以及部分股票、

权证等权益类品种和法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工具。本基金在日常经营活动

中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。利率风险是本

基金市场风险的重要组成部分。

本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险和保持资产流动性的前提下，精

选高信用等级债券,通过主动式管理及量化分析追求稳健、较高的投资收益。

本基金投资目标为在控制风险和保持资产流动性的前提下，在精选高信用等级债券基础上通

过主动式管理及量化分析追求稳健、较高的投资收益。基于该投资目标，本基金管理人风险管理

的基本策略是通过对利率走势的判断和债券收益率曲线变动趋势的分析，确定本基金债券组合久

期和期限结构配置。债券选择上，本基金根据债券信用风险特征、到期收益率、信用利差和税收

差异等因素的分析，并考虑债券流动性和操作策略，选择投资价值高的债券作为本基金的投资对

象。本基金股票投资是作为债券投资的有益补充，主要采取自下而上的策略精选具有估值优势的

优势企业股票作为投资对象。

本基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司

的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。公司经营管理层下设风险管理委员会，

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 31 页共 48 页

制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各

自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由合规风控部负责，组织、协调并与其他各业

务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期

向公司的风险管理委员会报告公司风险状况。合规风控部由督察长分管，配置有法律、风控、审

计、信息披露等方面专业人员。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务的风险。本基金的信用风险主要存在于

银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他应收类款项。

对于与债券投资相关的信用风险，本基金管理人的投资部门及交易部门建立了经审批的交易

对手名单，并通过限定被投资对象的信用等级范围及各类投资品种比例来管理信用风险。本基金

的银行存款存放于本基金的托管行－中国建设银行股份有限公司。本基金认为与中国建设银行股

份有限公司相关的信用风险程度较低。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责

任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场

交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。本基金与应收证券清算款相关的信

用风险程度较低。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。作为开放式基金，存在兑付赎回

资金的流动性风险。本基金流动风险亦来源于因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及

因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持大部分

交易性金融资产在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易，本基金未持有具有重大流动

性风险的投资品种。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严

密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理

人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购

赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性

比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变

现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本

基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 32 页共 48 页

理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持部分证券

在证券交易所上市，其余部分在银行间同业市场交易，因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资

产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图以合理

的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其

上限一般不超过基金资产净值的 40%。

除卖出回购金融资产款合约约定到期日均为一个月以内计息外，本基金所持有的其他金融负

债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日

且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感

性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面

临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的

久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投

资等。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年 6月 30日

1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上不计息合计

资产

银行存款 232,818.05 - - - - - 232,818.05

清算备付金 1,155,497.64 - - - - - 1,155,497.64

存出保证金 5,533.97 - - - - - 5,533.97

交易性金融资产 824,363.15 2,872,091.20 2,389,331.60 25,829,897.22 2,511,746.48 6,288,976.00 40,716,405.65

衍生金融资产 - - - - - - -

买入返售金融资产 - - - - - - -

应收证券清算款 - - - - - 400,000.00 400,000.00

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 33 页共 48 页

应收利息 - - - - - 656,561.97 656,561.97

应收股利 - - - - - - -

应收申购款 - - - - - 5,689.20 5,689.20

其他资产 - - - - - - -

资产总计 2,218,212.81 2,872,091.20 2,389,331.60 25,829,897.22 2,511,746.48 7,351,227.17 43,172,506.48

负债

卖出回购证券款 9,790,000.00 - - - - - 9,790,000.00

应付证券清算款 - - - - - - -

应付赎回款 - - - - - 585,405.88 585,405.88

应付管理人报酬 - - - - - 14,477.70 14,477.70

应付托管费 - - - - - 4,454.69 4,454.69

应付销售服务费 - - - - - 583.45 583.45

应付交易费用 - - - - - 19,151.14 19,151.14

应交税金 - - - - - 324,540.00 324,540.00

应付利息 - - - - - 1,769.30 1,769.30

应付利润 - - - - - - -

其他负债 - - - - - 45,199.46 45,199.46

负债总计 9,790,000.00 - - - - 995,581.62 10,785,581.62

利率敏感度缺口 -7,571,787.19 2,872,091.20 2,389,331.60 25,829,897.22 2,511,746.48 6,355,645.55 32,386,924.86

上年度末

2015年 12月 31日

1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上不计息合计

资产

银行存款 482,368.54 - - - - - 482,368.54

清算备付金 6,784,010.98 - - - - - 6,784,010.98

存出保证金 7,958.57 - - - - - 7,958.57

交易性金融资产 - 378,157.32 10,712,848.57 81,440,512.67 3,136,983.68 - 95,668,502.24

衍生金融资产 - - - - - - -

买入返售金融资产 - - - - - - -

应收证券清算款 - - - - - 27,513.80 27,513.80

应收利息 - - - - - 2,427,982.78 2,427,982.78

应收股利 - - - - - - -

应收申购款 - - - - - 828,477.58 828,477.58

其他资产 - - - - - - -

资产总计 7,274,338.09 378,157.32 10,712,848.57 81,440,512.67 3,136,983.68 3,283,974.16 106,226,814.49

负债

卖出回购证券款 56,999,992.50 - - - - - 56,999,992.50

应付证券清算款 - - - - - 5,696.09 5,696.09

应付赎回款 - - - - - 379,421.35 379,421.35

应付管理人报酬 - - - - - 27,820.81 27,820.81

应付托管费 - - - - - 8,560.28 8,560.28

应付销售服务费 - - - - - 8,788.53 8,788.53

应付交易费用 - - - - - 2,145.40 2,145.40

应交税金 - - - - - 324,540.00 324,540.00

东吴优信稳健债券型证券投资基金 2016 年半年度报告

第 34 页共 48 页

应付利息 - - - - - - -

应付利润 - - - - - - -

其他负债 - - - - - 140,259.50 140,259.50

负债总计 56,999,992.50 - - - - 897,231.96 57,897,224.46

利率敏感度缺口 -49,725,654.41 378,157.32 10,712,848.57 81,440,512.67 3,136,983.68 2,386,742.20 48,329,590.03

注：表中所示为本基金资产及负债的利率风险敞口，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日

孰早者予以分类。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设

1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况

测算的理论变动值。

2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25个基点，其他市场变量均不发生变化。

3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

分析