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德邦纯债债券型证券投资基金2016年年度报告

2017-03-27 06:48:36

基金管理人：德邦基金管理有限公司

基金托管人：中国民生银行股份有限公司

送出日期：2017年3月27日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年03月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2016年01月01日起至2016年12月31日止。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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1.2 目录

§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2

1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2

1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3

§2 基金简介 .............................................................................................................................................. 6

2.1 基金基本情况（转型后） .......................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况（转型前） .......................................................................................................... 6

2.2 基金产品说明（转型后） .......................................................................................................... 6 2.2 基金产品说明（转型前） .......................................................................................................... 7

2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7

2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 8

2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 8

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 9

3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 9 3.2基金净值表现（转型后） ......................................................................................................... 10 3.2基金净值表现（转型前） ......................................................................................................... 14 3.4过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 18

§4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 19

4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 19

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 21

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 21

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 23

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 24

4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 25

4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 25

4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 26

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .............................. 26

§5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 27

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 27

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 27

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 27

§6 审计报告（转型后） ......................................................................................................................... 28

6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 28

6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 28

§6 审计报告（转型前） ......................................................................................................................... 30

6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 30

6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 30

§7 年度财务报表（转型后） ................................................................................................................. 32

7.1 资产负债表（转型后） ............................................................................................................ 32

7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 33

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 34

7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 35

§7 年度财务报表（转型前） ................................................................................................................. 55

7.1 资产负债表（转型前） ............................................................................................................ 55

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 56

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 57

7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 58

§8 投资组合报告（转型后） ................................................................................................................. 86

8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 86

8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 87

8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................................................................... 87

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................................... 87

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................. 88

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................. 88

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................. 88

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................. 88

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................... 88

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 88

8.12投资组合报告附注 ................................................................................................................... 88

§8 投资组合报告（转型前） ................................................................................................................. 90

8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 90

8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 90

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 90

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 90

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 92

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 92

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 93

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 93

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 93

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 93

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 93

8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 93

§9 基金份额持有人信息（转型后） ..................................................................................................... 95

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 95

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 95

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 95

§9 基金份额持有人信息（转型前） ..................................................................................................... 97

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 97

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 97

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 97

§10 开放式基金份额变动(转型后) ...................................................................................................... 98

§10 开放式基金份额变动(转型前) ...................................................................................................... 99

§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................ 100

11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................... 100

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................... 100

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................ 100

11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................ 100

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 100

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 101

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11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） ........................................................ 101

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） ........................................................ 102

11.9 其他重大事件（转型后） .................................................................................................... 104

11.9 其他重大事件（转型前） .................................................................................................... 113

§12 备查文件目录 ................................................................................................................................ 120

12.1 备查文件目录 ........................................................................................................................ 120

12.2 存放地点 ............................................................................................................................... 120

12.3 查阅方式 ............................................................................................................................... 120

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况（转型后）

基金名称

德邦纯债债券型证券投资基金

基金简称

德邦纯债债券

基金主代码

000947

基金运作方式

契约型开放式

基金合同生效日

2016年11月24日

基金管理人

德邦基金管理有限公司

基金托管人

中国民生银行股份有限公司

报告期末基金份额总额

33,440,732.99份

基金合同存续期

不定期

下属分级基金的基金简称

德邦纯债债券A

德邦纯债债券C

下属分级基金的交易代码

000947

002113

报告期末下属分级基金的份额总额

18,828,930.80份

14,611,802.19份

2.1 基金基本情况（转型前）

基金名称

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金

基金简称

德邦新动力

基金主代码

000947

基金运作方式

契约型开放式

基金合同生效日

2015年2月10日

基金管理人

德邦基金管理有限公司

基金托管人

中国民生银行股份有限公司

报告期末基金份额总额

49,998,324.73份

基金合同存续期

不定期

下属分级基金的基金简称

德邦新动力A

德邦新动力C

下属分级基金的交易代码

000947

002113

报告期末下属分级基金的份额总额

20,787,703.69份

29,210,621.04份

2.2 基金产品说明（转型后）

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投资目标

本基金在严格控制风险并保证充分流动性的前提下，通过积极主动的资产管理，力争为投资者提供稳健持续增长的投资收益。

投资策略

本基金在对宏观经济和债券市场综合研判的基础上，通过自上而下的宏观分析和自下而上的个券研究，积极把握宏观经济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、债券的流动性以及信用水平，结合定量分析方法，确定资产在非信用类固定收益类证券（国债、中央银行票据等）和信用类固定收益类证券之间的配置比例。主要包括久期策略、期限结构策略、类属配置策略、信用债投资策略、杠杆投资策略、可转换债券的投资策略、中小企业私募债券投资策略、资产支持证券的投资策略、个券挖掘策略、国债期货投资策略等。

业绩比较基准

中债综合全价指数收益率

风险收益特征

本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。

2.2 基金产品说明（转型前）

投资目标

本基金通过投资符合经济增长模式转变的行业,在有效控制风险的前提下,分享中国经济快速持续增长的成果,力求为投资者实现长期稳健的超额收益。

投资策略

本基金通过主题发掘、资产灵活配置、股票投资、固定收益投资、衍生品投资等多方面进行全面分析，调整投资组合配置。

业绩比较基准

沪深300指数收益率×40%+一年银行定期存款利率(税后)×60%

风险收益特征

本基金为混合型基金，其预期收益和预期风险水平高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金，属于中等风险水平的投资品种。

2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人

名称

德邦基金管理有限公司

中国民生银行股份有限公司

信息披露负责

姓名

李定荣

罗菲菲

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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人

联系电话

021-26010999

010-58560666

电子邮箱

service@dbfund.com.cn

tgbfxjdzx@cmbc.com.cn

客户服务电话

4008217788

95568

传真

021-26010808

010-58560798

注册地址

上海市虹口区吴淞路218号宝矿国际大厦35层

北京市西城区复兴门内大街2号

办公地址

上海市虹口区吴淞路218号宝矿国际大厦35层

北京市西城区复兴门内大街2号

邮政编码

200080

100031

法定代表人

姚文平

洪崎

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称

《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址

www.dbfund.com.cn

基金年度报告备置地点

基金管理人、基金托管人的办公场所

2.5 其他相关资料项目名称办公地址

会计师事务所

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

上海市浦东新区世纪大道100号上海环球金融中心50楼

注册登记机构

德邦基金管理有限公司

上海市虹口区吴淞路218号宝矿国际大厦35层

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

转型后

金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日

德邦纯债债券A

德邦纯债债券C

本期已实现收益

-382.45

-10,182.29

本期利润

815.91

-9,856.05

加权平均基金份额本期利润

0.0000

-0.0005

本期加权平均净值利润率

0.0000%

-0.0400%

本期基金份额净值增长率

0.0000%

0.0000% 3.1.2 期末数据和指标 2016年12月31日

期末可供分配利润

792,675.23

378,040.00

期末可供分配基金份额利润

0.0421

0.0259

期末基金资产净值

19,621,606.03

14,989,842.19

期末基金份额净值

1.0421

1.0259 3.1.3 累计期末指标 2016年12月31日

基金份额累计净值增长率

0.0100%

-0.0300%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

转型前

金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年1月1日至2016年11月23日 2015年

德邦新动力A

德邦新动力C

德邦新动力A

德邦新动力C

本期已实现收益

2,376,179.76

24,014.84

90,774,974.11

137.47

本期利润

-19,839,908.78

-34,040.37

113,048,128.34

262.63

加权平均基金份额本期利润

-0.0529

-0.0091

0.0347

0.0069

本期加权平均净值利润

-5.11%

-0.89%

3.38%

0.67%

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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率

本期基金份额净值增长率

0.00%

0.00% 3.1.2 期末数据和指标 2016年11月23日 2015年末

期末可供分配利润

859,363.95

635,504.80

41,735,103.65

955.22

期末可供分配基金份额利润

0.0413

0.0218

0.0205

0.1190

期末基金资产净值

21,661,574.93

29,978,086.49

2,115,064,599.78

8,330.06

期末基金份额净值

1.0420

1.0263

1.0382

1.0379 3.1.3 累计期末指标 2016年11月23日 2015年末

基金份额累计净值增长率

4.20%

-0.68%

3.82%

0.47%

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2基金净值表现（转型后）

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

德邦纯债债券A 阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④

过去三个月

0.0100%

-0.0100%

-1.8400%

0.0500%

1.8500%

-0.0600%

自基金合同生效起至今

0.0100%

-0.0100%

-1.8400%

0.0500%

1.8500%

-0.0600%

德邦纯债债券C

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 11 页共 120 页

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④

过去三个月

0.0100%

-0.0100%

-1.8400%

0.0500%

1.8500%

-0.0600%

自基金合同生效起至今

0.0100%

-0.0100%

-1.8400%

0.0500%

1.8500%

-0.0600%

3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 12 页共 120 页

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 13 页共 120 页

3.2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 14 页共 120 页

3.2基金净值表现（转型前）

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

德邦新动力A 阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ① ③ ② ④

过去三个月

-0.10%

0.02%

2.82%

0.23%

-2.92%

-0.21%

过去六个月

0.71%

0.27%

4.23%

0.29%

-3.52%

-0.02%

过去一年

0.37%

0.14%

5.61%

0.49%

-5.24%

-0.35%

自基金合同生效起至今

4.20%

0.11%

6.27%

0.82%

-2.07%

-0.71%

德邦新动力C 阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ③ ③ ④ ④

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 15 页共 120 页

过去三个月

-0.17%

0.02%

2.82%

0.23%

-2.99%

-0.21%

过去六个月

0.50%

0.11%

4.23%

0.29%

-3.73%

-0.18%

过去一年

-1.12%

0.14%

5.61%

0.49%

-6.73%

-0.35%

自基金合同生效起至今

-0.68%

0.13%

-1.28%

0.59%

0.60%

-0.46%

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 16 页共 120 页

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 17 页共 120 页

3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 18 页共 120 页

3.4过去三年基金的利润分配情况

注：本基金本报告期间未进行利润分配。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 19 页共 120 页

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

德邦基金管理有限公司经中国证监会（证监许可[2012]249号）批准，于2012年3月27日正式成立。股东为德邦证券股份有限公司、西子联合控股有限公司、浙江省土产畜产进出口集团有限公司，注册资本为2亿元人民币。公司以修身、齐家、立业、助天下为己任，秉持长期的价值投资理念，坚守严谨的风险控制底线，致力于增加客户财富，为客户提供卓越的理财服务。

截止2016年12月31日，本基金管理人共管理二十只开放式基金：德邦多元回报灵活配置混合型证券投资基金、德邦如意货币市场基金、德邦纯债9个月定期开放债券型证券投资基金、德邦纯债一年定期开放债券型证券投资基金、德邦景颐债券型证券投资基金、德邦德焕9个月定期开放债券型证券投资基金、德邦德景一年定期开放债券型证券投资基金、德邦现金宝交易型货币市场基金、德邦锐璟债券型证券投资基金、德邦增利货币市场基金、德邦纯债18个月定期开放债券型证券投资基金、德邦优化灵活配置混合型证券投资基金、德邦德信中证中高收益企债指数分级证券投资基金、德邦德利货币市场基金、德邦大健康灵活配置混合型证券投资基金、德邦纯债债券型证券投资基金、德邦福鑫灵活配置混合型证券投资基金、德邦鑫星价值灵活配置混合型证券投资基金、德邦鑫星稳健灵活配置混合型证券投资基金和德邦新添利债券型证券投资基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型后）姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期

许文波

公司投资研究部副总经理兼研究部总监。本基金的基金经理、德邦优化灵活配置混合型证券投资基金、德邦新添利债

2015年8月12日

15年

硕士，历任新华证券有限责任公司投资顾问部分析师，东北证券股份有限公司上海分公司投资经理，2015年7月加入德邦基金管理有限公司，现任本公司投资研究部副总经理兼研究部总监、本公司基金经理。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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券型证券投资基金、德邦鑫星价值灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。

刘长俊

本基金的基金经理、德邦德焕9个月定期开放债券型证券投资基金、德邦德景一年定期开放债券型证券投资基金、德邦优化灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。

2016年12月16日

6年

硕士，2012年7月至2013年3月担任上海大智慧股份有限公司宏观行业部研究员；2013年3月至2015年6月担任上海新世纪资信评估投资服务有限公司债项评级部分析师。2015年6月加入德邦基金管理有限公司，任职于投资研究部，现任本公司基金经理。

注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介（转型前）姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期

许文波

公司投资研究部副总经理兼研究部总监。本基金的基金经理、德

2015年8月12日

15年

硕士，历任新华证券有限责任公司投资顾问部分析师，东北证券股份有限公司上海分公司投资经理，2015年7月加入德邦基金管理有限公司，现任本公司投资研究部副总经理兼研究部总监、本

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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邦优化灵活配置混合型证券投资基金、德邦新添利债券型证券投资基金、德邦鑫星价值灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。

公司基金经理。

注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.4.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人已依据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》建立起健全、有效、规范的公平交易制度体系和公平交易控制机制，确保管理的不同受托资产得到公平对待，保护投资者合法权益。

在投资决策方面，本基金管理人建立了科学的研究方法以及规范的研究管理平台，实行证券备选库和交易对手备选库制度，各受托资产之间实行防火墙制度，通过系统的投资决策方法和明

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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确的投资授权制度，保证受托投资决策的客观性和独立性。

在交易执行方面，本基金管理人实行集中交易制度，并建立了公平的交易分配流程，保证投资指令得以公平对待。对以本基金管理人的名义参与债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易的，相关基金经理或投资经理应独立确定各受托资产拟申购的价格和数量，基金管理人在获配额度后，按照价格优先、比例分配的原则进行分配。对以各受托资产名义参与银行间交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的，交易部应充分询价，利用市场公认的第三方信息对交易价格的公允性进行审查，确保各受托资产获得公平的交易机会。

监察稽核部门对投资交易行为进行定期或不定期检查，重点关注公平交易的执行情况和异常交易行为的监控情况。严禁同一受托资产的同日反向交易及其他可能导致不公平或利益输送的交易行为，但完全按照有关指数构成比例进行证券投资的受托资产除外。严格控制不同受托资产间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易或利益输送的同日反向交易行为。监察稽核部门对不同受托资产，尤其是同一位基金经理或投资经理管理的不同受托资产同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对不同受托资产临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。发现异常交易情况的，可要求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。监察稽核部门对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对于异常交易发生前后不同受托资产买卖该异常交易证券的情况进行分析。发现异常交易情况的，可要求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。监察稽核部门编制定期公平交易报告，重点分析本基金管理人管理的不同受托资产整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异以及同一期间、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同受托资产同向交易的交易价差。公平交易报告由基金经理或投资经理确认后报督察长、总经理审阅。

4.4.2 公平交易制度的执行情况

报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司内部相关制度规定，对投资交易行为进行监察稽核，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，借助IT系统和人工监控等方式在各个环节严格控制交易公平执行；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易制度的执行和实现。

报告期内，公司对本基金与公司旗下所有其他投资组合之间的收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并对连续四个季度期间内、不同时间窗口下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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的异常行为。

4.4.3 异常交易行为的专项说明

报告期内，本基金未发现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且未发现其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析

回顾2016年，全球经济总体复苏乏力、增速缓慢且不平衡，民粹主义、保护主义明显高涨，英国脱欧、特朗普当选等“黑天鹅”事件频发，全球通胀预期也有所变化。其中美国经济复苏态势稍好，美联储也继续退出宽松货币政策，启动第二次加息。过去数年间，多国央行的货币政策过度宽松造成了全球性的流动性泛滥，随着全球通胀预期抬头，货币政策拐点预期有所加强，全球主要经济体的国债收益率也都出现了明显的反弹。整体上，2016年全球经济金融形势高度复杂多变。

国内经济方面，随着固定资产投资、汽车工业等需求的持续拉动，以及供给侧改革效果逐渐显现，经济下行压力有所减轻，全年经济增长总体保持平稳态势，但经济结构性问题依然突出。因补库存因素以及供给侧改革，大宗商品价格大涨，带动PPI指数强势反弹，工业品通缩压力明显减轻。房地产市场因周期性原因、政策放松以及货币宽松等因素，部分城市房价出现暴涨，但三四线城市库存依然严重，区域分化明显。CPI也出现温和复苏，整体上通胀压力有所上升。因美联储加息、人民币汇率制度变革等因素，国内外汇占款持续净流出，全年人民币兑美元出现较大幅度的贬值。随着今年外汇占款变化，市场流动性对央行的依赖度加深，而央行逐步从数量型货币政策向价格调控为主转变，流动性管理工具、以及调节的方式逐渐增多。2016年，年初央行普降存款准备金率0.5个百分点以补充长期流动性缺口，考虑到存款准备金率等政策受到的制约因素较多，全年央行更多采用公开市场操作、SLF、MLF等方式调节流动性。随着三季度经济回升势头加快，并出于美联储加息、房地产调控、金融防风险去杠杆等因素考虑，8月份央行重启了14天、28天逆回购，且通过“锁短放长”等使得资金成本逐步抬升，稳健偏宽松的货币政策出现边际变化。针对债券市场各种套利交易、以及脱实向虚，除于防范金融风险、抑制资产泡沫考虑，三季度以来监管政策也逐渐严厉。

从市场走势看，2014年以来债市的上涨主要来自经济下行压力、货币政策宽松，以及金融加杠杆推动。2016年一季末，由于信贷超预期、MPA考核、信用违约等因素，引发机构赎回、恐慌

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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式的抛售，债券收益率经历了一波大幅上行。二、三季度，随着经济复苏证伪、流动性重回宽松，在银行理财、金融加杠杆等配置压力带动下，债市出现了较大幅度上涨，十年利率债收益率创下历史次低点。四季度，美联储加息、货币政策边际收紧、MPA考核、以及季节性等因素，使得市场流动性出现大幅收紧，流动性收紧对本身估值偏高的债券市场造成剧烈的流动性冲击，同时信用违约的再次出现，也扰动投资者的神经，债市出现被动去杠杆，经历了史无前例的大幅快速下跌。随着市场暴跌，债市投资价值逐渐显现，在“国海”事件得到缓解以及央行向市场投放资金后，市场情绪明显缓解，债市年12月底又出现一波超跌反弹的行情。整体看，2016年债市波动较大，收益率出现了明显的上行。

2016年，本基金在操作上保持了较为稳健的操作策略，力争获得获取投资收益。12月初本基金转型为纯债基金，恰逢市场调整，本基金也及时调整组合的资产配置、杠杆和久期等，并挖掘个券阿尔法，尽力的避免了组合大幅回撤。

4.5.2 报告期内基金的业绩表现

截至转型后报告期末，本报告期（2016年11月24日－ 2016年12月31日）德邦纯债债券A份额净值增长率为0.01%，同期业绩比较基准收益率为-1.84%；德邦纯债债券C份额净值增长率为0.01%，同期业绩比较基准收益率为-1.84%。

截至转型前报告期末，本报告期（2016年1月1日－ 2016年11月23日）德邦新动力A份额净值增长率为0.37%，同期业绩比较基准收益率为5.61%；德邦新动力C份额净值增长率为-1.12%，同期业绩比较基准收益率为5.61%。

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，短期经济走势平稳，随着房地产市场周期性向下，经济面临一定的下行压力，但经济已处于底部附近，下行空间不大。从大宗商品看，供给侧改革持续、基础设施建设继续发力，去产能力度较大的周期性行业的供需关系可能进一步得到边际上的改善，石油价格存在上涨预期，PPI面临一定的上行风险。CPI可能也会受到PPI上涨、食品价格以及基数等因素扰动，中枢所抬升，但由于经济不具备大幅向上的动力，物价上涨可能也较为温和。货币政策多重目标，短期看，经济增长平稳、物价温和，防风险、去杠杆等的重要性上升，短期稳健中性。过去数年，银行同业业务发展迅猛，金融体系在GDP比重超过欧美等国家，金融行业面临去杠杆的风险。货币政策稳健中性、MPA考核、美联储加息等因素也会扰动债券市场，短期债市以防御为主，精选高等级、短久期，并努力通过发掘行业基本面改善、以及因市场情绪等带来的超跌的机会。未来本基金将力争在保持基金良好流动性的同时提高静态收益，积极灵活把握市场波段操作。本基金

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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将密切跟踪经济走势、政策和资金面的情况，争取为投资者创造理想的回报。

4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人继续坚持以维护基金份额持有人利益为宗旨，以规范运作、防范风险、维护投资人利益为原则，严格依据法律法规和公司内控制度进行监察稽核工作，切实防范公司运营和投资组合运作的风险，保障公司稳步发展。

合规管理方面，进一步推动完善规章制度，强化业务流程的规范化和系统化，适应各类业务的发展和法律规范的要求；加强合规管理工作，严格审核产品及业务法律文件、宣传推介材料、制度流程、信息披露等文件；通过组织各类形式的培训努力提高员工合规意识，提升业务技能。风险管理方面，通过事前、事中、事后多维度对各类风险进行管控和防范，并通过双岗复核机制防范操作风险；继续对风险管理系统进行升级和完善，丰富风险管理手段，做好投资行为的投资监督和风险管理。稽核审计方面，严格按照法律规范的要求做好定期审计和专项审计工作，并加强投研、销售等重点环节的审计监督频率和深度，防范业务风险。

综合以上情况，2016年，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，充分维护和保障了基金份额持有人的合法权益。本基金管理人将继续加强内部合规控制、风险管理以及稽核审计工作，防范和控制各种风险，合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。

4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《德邦基金基金估值业务管理制度》、《德邦基金估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会成员包括总经理、分管投资副总或投资总监、督察长、基金经理、金融工程与量化投资部、研究发展部、运作保障部负责人、基金会计及监察稽核部等相关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资策略和新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，并在不适用的情况下，及时召开估值委员会修订相关估值方法，以确保其持续适用。涉及估值政策的变更均须经估值委员会决议批准后执行。

在每个估值日，本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值，确定证券投资基金的份额净值。基金管理人对基金资产进行估值后，将估值结果发送基金托管人。基金托管人则按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以对外公布。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内本基金未进行利润分配。

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期内自2016年4月25日至2016年10月14日、2016年11月29日至2016年12月31日期间出现连续20个工作日基金资产净值低于5000万的情形。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金管理人--德邦基金管理有限公司在本基金的投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，本基金未进行利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

由本基金管理人--德邦基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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§6 审计报告（转型后）

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计

是

审计意见类型

标准无保留意见

审计报告编号

安永华明（2017）审字第60982868_B12号

6.2 审计报告的基本内容审计报告标题审计报告

审计报告收件人

德邦纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人：

引言段

我们审计了后附的德邦纯债债券型证券投资基金财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年11月24日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段

编制和公允列报财务报表是基金管理人德邦基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

注册会计师的责任段

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

审计意见段

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德邦纯债债券型证券投资基金2016年12月31日的财务状况以及2016年11月24日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。

注册会计师的姓名

陈露

蔺育化

会计师事务所的名称

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

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会计师事务所的地址

北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层

审计报告日期

2017年3月24日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 30 页共 120 页

§6 审计报告（转型前）

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计

是

审计意见类型

标准无保留意见

审计报告编号

安永华明（2017）审字第60982868_B19号

6.2 审计报告的基本内容审计报告标题审计报告

审计报告收件人

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人：

引言段

我们审计了后附的德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金财务报表，包括2016年11月23日（即《德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金合同》失效前日，以下简称“基金合同失效前日”）的资产负债表、2016年1月1日至2016年11月23日（基金合同失效前日）止期间的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段

注册会计师的责任段

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

审计意见段

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德邦新动力灵活配置混合型证券投资基

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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金2016年11月23日（基金合同失效前日）的财务状况以及2016年1月1日至2016年11月23日（基金合同失效前日）止期间的经营成果和净值变动情况。

注册会计师的姓名

陈露

蔺育化

会计师事务所的名称

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所的地址

北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层

审计报告日期

2017年3月24日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 32 页共 120 页

§7 年度财务报表（转型后）

7.1 资产负债表（转型后）

会计主体：德邦纯债债券型证券投资基金

报告截止日： 2016年12月31日

单位：人民币元资产附注号本期末 2016年12月31日

资产：

银行存款

7.4.7.1

14,136,515.95

结算备付金

346,019.75

存出保证金

4,389.25

交易性金融资产

7.4.7.2

2,634,524.60

其中：股票投资

基金投资

债券投资

2,634,524.60

资产支持证券投资

贵金属投资

衍生金融资产

7.4.7.3

买入返售金融资产

7.4.7.4

18,000,132.00

应收证券清算款

应收利息

7.4.7.5

64,560.02

应收股利

应收申购款

99.68

递延所得税资产

其他资产

7.4.7.6

资产总计

35,186,241.25 负债和所有者权益附注号本期末 2016年12月31日

负债：

短期借款

交易性金融负债

衍生金融负债

7.4.7.3

卖出回购金融资产款

应付证券清算款

应付赎回款

72,824.12

应付管理人报酬

24,610.11

应付托管费

8,789.32

应付销售服务费

7,151.80

应付交易费用

7.4.7.7

11,417.68

应交税费

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 33 页共 120 页

应付利息

应付利润

递延所得税负债

其他负债

7.4.7.8

450,000.00

负债合计

574,793.03

所有者权益：

实收基金

7.4.7.9

33,440,732.99

未分配利润

7.4.7.10

1,170,715.23

所有者权益合计

34,611,448.22

负债和所有者权益总计

35,186,241.25

注：（1）报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.0350元，基金份额总额33,440,732.99份，其中A基金份额参考净值1.0421元，份额总额18,828,930.80份；C基金份额参考净值1.0259元，份额总额14,611,802.19份。

（2）本基金合同于2016年11月24日生效。

7.2 利润表

会计主体：德邦纯债债券型证券投资基金

本报告期：2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元项目附注号本期 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日

一、收入

89,727.04

1.利息收入

88,181.98

其中：存款利息收入

7.4.7.11

19,106.87

债券利息收入

6,036.68

资产支持证券利息收入

买入返售金融资产收入

63,038.43

其他利息收入

2.投资收益（损失以“-”填列）

其中：股票投资收益

7.4.7.12

基金投资收益

债券投资收益

7.4.7.13

资产支持证券投资收益

7.4.7.13.5

贵金属投资收益

7.4.7.14

衍生工具收益

7.4.7.15

股利收益

7.4.7.16

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

7.4.7.17

1,524.60

4. 汇兑收益（损失以“-”号填列）

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 34 页共 120 页

5.其他收入（损失以“-”号填列）

7.4.7.18

20.46

减：二、费用

98,767.18

1．管理人报酬

7.4.10.2.1

31,417.27

2．托管费

7.4.10.2.2

11,220.44

3．销售服务费

7.4.10.2.3

9,390.47

4．交易费用

7.4.7.19

5．利息支出

其中：卖出回购金融资产支出

6．其他费用

7.4.7.20

46,739.00

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

-9,040.14

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

-9,040.14

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：德邦纯债债券型证券投资基金

本报告期：2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日

单位：人民币元项目本期 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金净值）

49,998,324.73

1,641,336.69

51,639,661.42

二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）

-9,040.14

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

-16,557,591.74

-461,581.32

-17,019,173.06

其中：1.基金申购款

9,851.36

409.52

10,260.88

2.基金赎回款（以“-”号填列）

-16,567,443.10

-461,990.84

-17,029,433.94

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金净值）

33,440,732.99

1,170,715.23

34,611,448.22

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 35 页共 120 页

______易强______ ______易强______ ____刘为臻____

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

德邦纯债债券型证券投资基金(以下简称"本基金")，原德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金，系经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可[2014]734号文准予募集，由基金管理人德邦基金管理有限公司向社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明(2015)验字第60982868_B01号验资报告予以验证，经向中国证监会备案，基金合同于2015年2月10日正式生效。首次设立募集规模为774,463,360.15份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为德邦基金管理有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金自2016年11月23日以通讯方式召开了基金份额持有人大会，并于当日表决讨论通过了《关于德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金转型及基金合同修改有关事项的议案》，决议事项已向中国证监会的备案。自2016年11月24日起，《德邦纯债债券型证券投资基金基金合同》生效，原《德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金合同》同日起失效。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、中小企业私募债、短期融资券、超短期融资券、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、货币市场工具、国债期货等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金不参与新股申购或增发新股，也不直接买入股票、权证等权益类资产，因持有可转换债券转股和可交换债券换股形成的股票、因投资于可分离交易可转债等金融工具而产生的权证应在其可交易之日起的10个交易日内卖出。

本基金的业绩比较基准为：中债综合全价指数收益率（转型后）；沪深300指数收益率×40%+一年银行定期存款利率(税后)×60%（转型前）。

7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，在具体会

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计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财务状况以及2016年11月24日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系2016年11月24日（基金合同生效日）起至2016年12月31日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项；

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本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投资；

本基金目前持有的其他金融资产分类为贷款和应收款项，包括银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产和各类应收款项等。

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债；

本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要为各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

初始确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

终止确认

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。

金融资产转移

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

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7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；

(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

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7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；

(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

(5)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(6)资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；

(8)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(9)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的

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时候确认。

7.4.4.10 费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.7%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；

(3)对于A类基金份额，不收取基金销售服务费。对于C类基金份额，基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.40%的年费率逐日计提；

(4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；

(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对A类基金份额和C类基金份额分别选择不同的分红方式。选择采取红利再投资形式的，红利再投资的份额免收申购费。同一投资人在同一销售机构持有的同一类别的基金份额只能选择一种分红方式；

(2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(3) 由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，在收益分配数额方面可能有所不同，基金管理人可对各基金份额类别分别制定收益分配方案，本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权；

(4) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。

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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

7.4.6.1 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

7.4.6.2 企业所得税

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根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.3 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元项目本期末 2016年12月31日

活期存款

14,136,515.95

定期存款

其中：存款期限1-3个月

其他存款

合计：

14,136,515.95

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元项目本期末 2016年12月31日成本公允价值估值增值

股票

贵金属投资-金交所黄金合约

债券

交易所市场

2,633,864.36

2,634,524.60

660.24

银行间市场

合计

2,633,864.36

2,634,524.60

660.24

资产支持证券

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基金

其他

合计

2,633,864.36

2,634,524.60

660.24

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元项目本期末 2016年12月31日账面余额其中；买断式逆回购

银行间市场

8,000,132.00

交易所市场

10,000,000.00

合计

18,000,132.00

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元项目本期末 2016年12月31日

应收活期存款利息

4,495.35

应收定期存款利息

应收其他存款利息

应收结算备付金利息

155.70

应收债券利息

50,174.26

应收买入返售证券利息

8,532.67

应收申购款利息

1,200.04

应收黄金合约拆借孳息

其他

2.00

合计

64,560.02

7.4.7.6 其他资产

注：本基金本报告期末未持有其他资产。

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7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元项目本期末 2016年12月31日

交易所市场应付交易费用

195.64

银行间市场应付交易费用

11,222.04

合计

11,417.68

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元项目本期末 2016年12月31日

应付券商交易单元保证金

应付赎回费

应付审计费

70,000.00

应付信息披露费

380,000.00

合计

450,000.00

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元德邦纯债债券A 项目本期 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日基金份额（份）账面金额

基金合同生效日

20,787,703.69

本期申购

9,656.42

本期赎回(以"-"号填列)

-1,968,429.31

- 基金拆分/份额折算前

基金拆分/份额折算变动份额

本期申购

本期赎回(以"-"号填列)

本期末

18,828,930.80

金额单位：人民币元德邦纯债债券C 项目本期 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日基金份额（份）账面金额

基金合同生效日

29,210,621.04

本期申购

194.94

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本期赎回(以"-"号填列)

-14,599,013.79

- 基金拆分/份额折算前

基金拆分/份额折算变动份额

本期申购

本期赎回(以"-"号填列)

本期末

14,611,802.19

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

本基金合同生效日2016年11月24日。

7.4.7.10 未分配利润

金额单位：人民币元德邦纯债债券A 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日

2,159,322.53

-1,285,451.29

873,871.24

本期利润

-382.45

1,198.36

815.91

本期基金份额交易产生的变动数

-203,181.33

121,169.41

-82,011.92

其中：基金申购款

1,001.68

-597.22

404.46

基金赎回款

-204,183.01

121,766.63

-82,416.38

本期已分配利润

0.00

本期末

1,955,758.75

-1,163,083.52

792,675.23

金额单位：人民币元德邦纯债债券C 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日

2,556,050.68

-1,788,585.23

767,465.45

本期利润

-10,182.29

326.24

-9,856.05

本期基金份额交易产生的变动数

-1,274,086.58

894,517.18

-379,569.40

其中：基金申购款

16.99

-11.93

5.06

基金赎回款

-1,274,103.57

894,529.11

-379,574.46

本期已分配利润

0.00

本期末

1,271,781.81

-893,741.81

378,040.00

7.4.7.11 存款利息收入项目本期 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年

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12月31日

活期存款利息收入

18,528.60

定期存款利息收入

其他存款利息收入

结算备付金利息收入

570.50

其他

7.77

合计

19,106.87

7.4.7.12 股票投资收益

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日无股票投资收益。

7.4.7.13 债券投资收益

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日无债券投资收益。

7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14 贵金属投资收益

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日无贵金属投资收益。

7.4.7.15 衍生工具收益

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日无衍生工具收益。

7.4.7.16 股利收益

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未持有股票。

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位：人民币元项目名称本期 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日

1.交易性金融资产

1,524.60

——股票投资

——债券投资

1,524.60

——资产支持证券投资

——贵金属投资

——其他

2.衍生工具

——权证投资

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3.其他

合计

1,524.60

7.4.7.18 其他收入

单位：人民币元项目本期 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日

基金赎回费收入

20.46

合计

20.46

7.4.7.19 交易费用

注：本基金本报告期无交易费用。

7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元项目本期 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日

审计费用

7,266.72

信息披露费

39,457.28

银行手续费用

15.00

合计

46,739.00

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，除上文“税项”中披露的事项外，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系关联方名称与本基金的关系

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 48 页共 120 页

德邦基金管理有限公司（“德邦基金”）

基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国民生银行股份有限公司（“民生银行”）

基金托管人、基金代销机构

德邦证券股份有限公司（“德邦证券”）

基金管理人的股东、基金代销机构

西子联合控股有限公司（“西子联合”）

基金管理人的股东

浙江省土产畜产进出口集团有限公司（“浙江省土产畜产”）

基金管理人的股东

德邦创新资本有限责任公司（“德邦创新资本”）

基金管理人的子公司

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2 债券交易

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.3 债券回购交易

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

7.4.10.1.4 权证交易

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日无应支付关联方的佣金。

上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 49 页共 120 页

由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。

该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元项目本期 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日

当期应支付的管理费

31,417.27

其中：支付销售机构的客户维护费

4,768.17

注：支付基金管理人德邦基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.7% / 当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元项目本期 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日

当期应支付的托管费

11,220.44

注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.25% / 当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费德邦纯债债券A 德邦纯债债券C 合计

德邦基金

9,385.31

合计

9,385.31

注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。本基金C类基金份额销售服务费计提的计算方法如下：

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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H=E×0.4%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日的基金资产净值

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未未投资本基金。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元关联方名称本期 2016年11月24日(基金合同生效日)至2016年12月31日期末余额当期利息收入

民生银行

14,136,515.95

18,528.60

注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，2016年11月24日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间获得的利息收入为人民币570.50元，2016年末结算备付金余额为人民币346,019.75元。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未发生其它关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未进行利润分配。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 51 页共 120 页

7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金无因认购新发/增发而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的债券

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人奉行全面风险管理、全员风险管理，公司构建了分工明确、相互协作、彼此制约的风险管理组织架构体系。董事会负责公司整体经营风险的管理，对公司建立风险管理体系和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险管理委员会，协助董事会进行风险管理，风险管理委员会负责起草公司风险管理战略，审议、监督、检查、评估公司经营管理与受托投资的风险控制状况。经理层负责落实董事会拟定的风险管理政策，并对风险控制的有效执行承担责任。经理层下设风险控制委员会，协助经理层进行风险控制，风险控制委员会负责组织风险管理体系的建设，确定风险管理原则、目标和方法，审议风险管理制度和流程，指导重大风险事件的处理。督察长负责监督检查公司风险管理工作的执行情况，评价公司内部风险控制制度的合法性、合规性和有效性，并向董事会报告。监察稽核部门为日常风险管理的执行部门，主要负责对公司经营管理和受托投资风险的预警和事中控制，对有关风险进行分析并向经理层汇报。公司各部门是风险控制措施的执行部门，负责识别和控制业务活动中潜在风险，做好风险的事先防范。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 52 页共 120 页

本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。

本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资产等。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

金额单位：人民币元本期末 2016年12月31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上不计息合计

资产

银行存款

14,136,515.95

结算备付金

346,019.75

存出保证金

4,389.25

交易性金融资产

2,600,000.00

34,524.60

2,634,524.60

买入返售金融资产

18,000,132.00

应收利息

64,560.02

应收申购款

99.68

其他资产

资产总计

32,487,056.95

2,600,000.00

34,524.60

64,659.70

35,186,241.25

负债

应付赎回款

72,824.12

应付管理人报酬

24,610.11

应付托管费

8,789.32

应付销售服务费

7,151.80

应付交易费用

11,417.68

其他负债

450,000.00

负债总计

574,793.03

利率敏感度缺口

32,487,056.95

2,600,000.00

34,524.60

-510,133.33

34,611,448.22

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

注：于2016年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为7.61%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种和证券交易所的债券回购产品，且本期末

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 54 页共 120 页

未持有股票，因此无重大市场价格风险。

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1公允价值

7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收款项以及其他金融负债，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具

7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层次的余额为人民币34,524.60元，属于第二层次的余额为人民币2,600,000.00元，无划分为第三层次的余额。

7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关债券公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.1.2.3第三层次公允价值期初金额和本期变动金额

本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况。

7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。

7.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金的资产净值为人民币34,611,448.22元，已连续超过24个工作日基金资产净值低于人民币5,000万元。本基金资产管理人已就上述情况按照中国证监会颁布的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定，在定期报告中予以披露。

7.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2017年3月24日经本基金的基金管理人批准。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 55 页共 120 页

§7 年度财务报表（转型前）

7.1 资产负债表（转型前）

会计主体：德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日： 2016年11月23日

单位：人民币元资产附注号本期末 2016年11月23日上年度末 2015年12月31日

资产：

银行存款

7.4.7.1

11,704,978.50

13,480,645.71

结算备付金

293,750.00

449,256.02

存出保证金

5,020.59

127,009.75

交易性金融资产

7.4.7.2

2,633,000.00

2,159,579,802.84

其中：股票投资

43,943,802.84

基金投资

债券投资

2,633,000.00

2,115,636,000.00

资产支持证券投资

贵金属投资

衍生金融资产

7.4.7.3

买入返售金融资产

7.4.7.4

18,000,000.00

应收证券清算款

19,619,043.89

应收利息

7.4.7.5

61,818.04

25,698,488.52

应收股利

应收申购款

927.96

递延所得税资产

其他资产

7.4.7.6

资产总计

52,318,538.98

2,199,335,202.84 负债和所有者权益附注号本期末 2016年11月23日上年度末 2015年12月31日

负债：

短期借款

交易性金融负债

衍生金融负债

7.4.7.3

卖出回购金融资产款

79,999,760.00

应付证券清算款

应付赎回款

197,095.90

391,707.37

应付管理人报酬

49,330.47

2,828,025.21

应付托管费

8,221.74

471,337.55

应付销售服务费

9,422.34

19.74

应付交易费用

7.4.7.7

11,160.64

56,728.50

应交税费

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 56 页共 120 页

应付利息

13,219.26

应付利润

递延所得税负债

其他负债

7.4.7.8

403,646.47

501,475.37

负债合计

678,877.56

84,262,273.00

所有者权益：

实收基金

7.4.7.9

49,998,324.73

2,037,238,722.43

未分配利润

7.4.7.10

1,641,336.69

77,834,207.41

所有者权益合计

51,639,661.42

2,115,072,929.84

负债和所有者权益总计

52,318,538.98

2,199,335,202.84

注：（1）报告截止日2016年11月23日（基金合同失效前日），基金份额净值1.0328元，基金份额总额49,998,324.73份，其中A基金份额参考净值1.0420元，份额总额20,787,703.69份；C基金份额参考净值1.0263元，份额总额29,210,621.04份。

（2）自2016年11月24日起，原《德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金合同》失效，《德邦纯债债券型证券投资基金基金合同》生效。

7.2 利润表

会计主体：德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年11月23日

单位：人民币元项目附注号本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日

一、收入

-12,518,169.90

167,286,465.82

1.利息收入

11,737,859.35

76,274,943.95

其中：存款利息收入

7.4.7.11

426,711.79

38,620,171.34

债券利息收入

10,654,732.85

33,274,032.28

资产支持证券利息收入

买入返售金融资产收入

655,214.67

4,380,740.33

其他利息收入

1,200.04

2.投资收益（损失以“-”填列）

-4,553,694.89

47,327,905.58

其中：股票投资收益

7.4.7.12

11,799,803.67

44,167,020.91

基金投资收益

债券投资收益

7.4.7.13

-16,408,087.56

2,979,307.49

资产支持证券投资收益

7.4.7.13.5

贵金属投资收益

7.4.7.14

衍生工具收益

7.4.7.15

股利收益

7.4.7.16

54,589.00

181,577.18

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 57 页共 120 页

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

7.4.7.17

-22,274,143.75

22,273,279.39

4. 汇兑收益（损失以“-”号填列）

5.其他收入（损失以“-”号填列）

7.4.7.18

2,571,809.39

21,410,336.90

减：二、费用

7,355,779.25

54,238,074.85

1．管理人报酬

7.4.10.2.1

5,494,881.03

43,828,843.82

2．托管费

7.4.10.2.2

915,813.56

7,282,307.37

3．销售服务费

7.4.10.2.3

15,899.23

24.57

4．交易费用

7.4.7.19

122,043.19

955,667.69

5．利息支出

366,160.49

1,647,288.73

其中：卖出回购金融资产支出

366,160.49

1,647,288.73

6．其他费用

7.4.7.20

440,981.75

523,942.67

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

-19,873,949.15

113,048,390.97

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

-19,873,949.15

113,048,390.97

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年11月23日

单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年11月23日实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金净值）

2,037,238,722.43

77,834,207.41

2,115,072,929.84

二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）

-19,873,949.15

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

-1,987,240,397.70

-56,318,921.57

-2,043,559,319.27

其中：1.基金申购款

29,534,133.39

812,616.35

30,346,749.74

2.基金赎回款

-2,016,774,531.09

-57,131,537.92

-2,073,906,069.01

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 58 页共 120 页

填列）

五、期末所有者权益（基金净值）

49,998,324.73

1,641,336.69

51,639,661.42 项目上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金净值）

774,463,360.15

二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）

113,048,390.97

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填列）

1,262,775,362.28

-35,214,183.56

1,227,561,178.72

其中：1.基金申购款

7,804,212,911.67

135,646,199.43

7,939,859,111.10

2.基金赎回款

-6,541,437,549.39

-170,860,382.99

-6,712,297,932.38

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益（基金净值）

2,037,238,722.43

77,834,207.41

2,115,072,929.84

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

______易强______ ______易强______ ____刘为臻____

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可号文《关于准予德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》准予注册，由基金管理人德邦基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2015年2月10日正式生效，首次设立募集规模为774,463,360.15份基金份额，本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为德邦基金管理有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。

2016年10月18日，基金管理人发布了《德邦基金管理有限公司关于以通讯方式召开德邦新

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 59 页共 120 页

动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》。德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会以通讯方式召开，审议《关于德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金转型及基金合同修改有关事项的议案》。基金份额持有人大会于2016年11月23日表决通过了《关于德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金转型及基金合同修改有关事项的议案》，大会决议自该日起生效，正式实施转型日为2016年11月24日。基金管理人自本次基金份额持有人大会决议通过之日即2016年11月23日起五日内向中国证监会履行相应备案手续。自基金转型实施日起，《德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金合同》失效且《德邦纯债债券型证券投资基金基金合同》同时生效，德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金正式变更为德邦纯债债券型证券投资基金，基金合同当事人将按照《德邦纯债债券型证券投资基金基金合同》享有权利并承担义务。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证、股指期货等权益类金融工具、债券等固定收益类金融工具（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、中小企业私募债券、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具等）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

本基金的业绩比较基准为：中债综合全价指数收益率（转型后）；沪深300指数收益率×40%+一年银行定期存款利率(税后)×60%（转型前）。

7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

根据德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会决议，本基金于2016年

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 60 页共 120 页

11月24日转型为德邦纯债债券型证券投资基金基金继续运作，故本财务报表仍以持续经营假设为基础编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年11月23日（基金合同失效前日）的财务状况以及2016年1月1日至2016年11月23日（基金合同失效前日）止期间的经营成果和净值变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系2016年1月1日起至2016年11月23日（基金合同失效前日）止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项；

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投资；

本基金目前持有的其他金融资产分类为贷款和应收款项，包括银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产和各类应收款项等。

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债；

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 61 页共 120 页

本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

初始确认

后续计量

终止确认

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。

金融资产转移

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 62 页共 120 页

基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

7.4.4.7 实收基金

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 63 页共 120 页

7.4.4.8 损益平准金

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；

(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(7)资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；

(8)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；

(9)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

(10)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 64 页共 120 页

7.4.4.10 费用的确认和计量

(1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提；

(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；

(3)对于A类基金份额，不收取基金销售服务费。对于C类基金份额，基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.50%的年费率逐日计提；

7.4.4.11 基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的10%，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对A类基金份额和C类基金份额分别选择不同的分红方式。选择采取红利再投资形式的，红利再投资的份额免收申购费。同一投资人在同一销售机构持有的同一类别的基金份额只能选择一种分红方式；

(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4) 在不违背法律法规及合同的规定，且不影响基金份额持有人利益的前提下，基金管理人经与基金托管人协商一致，可在中国证监会允许的条件下调整基金收益的分配原则，不需召开基金份额持有人大会；

(5) 由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，在收益分配数额方面可能有所不同，基金管理人可对各基金份额类别分别制定收益分配方案，本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权；

(6) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 65 页共 120 页

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

7.4.6.1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

7.4.6.2 营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 66 页共 120 页

7.4.6.3 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

7.4.6.4 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 67 页共 120 页

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元项目本期末 2016年11月23日上年度末 2015年12月31日

活期存款

11,704,978.50

13,480,645.71

定期存款

其中：存款期限1-3个月

其他存款

合计：

11,704,978.50

13,480,645.71

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元项目本期末 2016年11月23日成本公允价值估值增值

股票

贵金属投资-金交所黄金合约

债券

交易所市场

2,633,864.36

2,633,000.00

-864.36

银行间市场

合计

2,633,864.36

2,633,000.00

-864.36

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 68 页共 120 页

资产支持证券

基金

其他

合计

2,633,864.36

2,633,000.00

-864.36 项目上年度末 2015年12月31日成本公允价值估值增值

股票

23,881,500.01

43,943,802.84

20,062,302.83

贵金属投资-金交所黄金合约

债券

交易所市场

100,000,000.00

100,760,000.00

760,000.00

银行间市场

2,013,425,023.44

2,014,876,000.00

1,450,976.56

合计

2,113,425,023.44

2,115,636,000.00

2,210,976.56

资产支持证券

基金

其他

合计

2,137,306,523.45

2,159,579,802.84

22,273,279.39

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

项目

本期末

2016年11月23日（基金合同失效前日）

账面余额

其中：买断式逆回购

交易所市场

18,000,000.00

银行间市场

合计

18,000,000.00

注：本基金上年度末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末（2016年11月23日）及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元项目本期末 2016年11月23日上年度末 2015年12月31日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 69 页共 120 页

应收活期存款利息

13,003.90

83,673.37

应收定期存款利息

应收其他存款利息

应收结算备付金利息

596.30

202.20

应收债券利息

44,137.58

25,614,555.85

应收买入返售证券利息

2,860.00

应收申购款利息

1,200.04

应收黄金合约拆借孳息

其他

20.22

57.10

合计

61,818.04

25,698,488.52

7.4.7.6 其他资产

注：本基金本报告期末（2016年11月23日）及上年度末均未持有其他资产。

7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元项目本期末 2016年11月23日上年度末 2015年12月31日

交易所市场应付交易费用

195.64

37,699.25

银行间市场应付交易费用

10,965.00

19,029.25

合计

11,160.64

56,728.50

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元项目本期末 2016年11月23日上年度末 2015年12月31日

应付券商交易单元保证金

应付赎回费

370.47

1,475.37

应付审计费

62,733.28

70,000.00

应付信息披露费

340,542.72

430,000.00

合计

403,646.47

501,475.37

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元德邦新动力A 项目本期 2016年1月1日至2016年11月23日基金份额（份）账面金额

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 70 页共 120 页

上年度末

2,037,230,696.23

本期申购

252,672.74

本期赎回(以"-"号填列)

-2,016,695,665.28

- 基金拆分/份额折算前

基金拆分/份额折算变动份额

本期申购

本期赎回(以"-"号填列)

本期末

20,787,703.69

金额单位：人民币元德邦新动力C 项目本期 2016年1月1日至2016年11月23日基金份额（份）账面金额

上年度末

8,026.20

本期申购

29,281,460.65

本期赎回(以"-"号填列)

-78,865.81

- 基金拆分/份额折算前

基金拆分/份额折算变动份额

本期申购

本期赎回(以"-"号填列)

本期末

29,210,621.04

金额单位：人民币元

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

7.4.7.10 未分配利润

金额单位：人民币元德邦新动力A 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末

42,491,629.14

35,342,274.41

77,833,903.55

本期利润

2,376,179.76

-22,216,088.54

-19,839,908.78

本期基金份额交易产生的变动数

-42,708,486.37

-14,411,637.16

-57,120,123.53

其中：基金申购款

12,169.78

-2,977.41

9,192.37

基金赎回款

-42,720,656.15

-14,408,659.75

-57,129,315.90

本期已分配利润

0.00

本期末

2,159,322.53

-1,285,451.29

873,871.24

金额单位：人民币元德邦新动力C 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末

164.56

139.30

303.86

本期利润

24,014.84

-58,055.21

-34,040.37

本期基金份额交易

2,531,871.28

-1,730,669.32

801,201.96

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 71 页共 120 页

产生的变动数

其中：基金申购款

2,535,768.98

-1,732,345.00

803,423.98

基金赎回款

-3,897.70

1,675.68

-2,222.02

本期已分配利润

0.00

本期末

2,556,050.68

-1,788,585.23

767,465.45

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日

活期存款利息收入

398,971.75

11,171,258.16

定期存款利息收入

22,819.44

27,209,257.24

其他存款利息收入

结算备付金利息收入

4,102.35

29,933.93

其他

818.25

209,722.01

合计

426,711.79

38,620,171.34

7.4.7.12 股票投资收益

7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日

卖出股票成交总额

45,715,394.78

320,057,576.99

减：卖出股票成本总额

33,915,591.11

275,890,556.08

买卖股票差价收入

11,799,803.67

44,167,020.91

7.4.7.13 债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日

债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差价收入

-16,408,087.56

2,979,307.49

债券投资收益——赎回差价收入

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 72 页共 120 页

债券投资收益——申购差价收入

合计

-16,408,087.56

2,979,307.49

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日

卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额

2,764,528,614.11

1,302,359,290.32

减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额

2,740,223,858.15

1,284,566,064.30

减：应收利息总额

40,712,843.52

14,813,918.53

买卖债券差价收入

-16,408,087.56

2,979,307.49

7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入

注：本基金本报告期（2016年1月1日至2016年11月23日）及上年度可比期间均无债券投资收益赎回价差收入。

7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入

注：本基金本报告期（2016年1月1日至2016年11月23日）及上年度可比期间均无债券投资收益申购价差收入。

7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益

注：本基金本报告期（2016年1月1日至2016年11月23日）及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14 贵金属投资收益

注：本基金本报告期（2016年1月1日至2016年11月23日）及上年度可比期间均无贵金属投资收益。

7.4.7.15 衍生工具收益

注：本基金本报告期（2016年1月1日至2016年11月23日）及上年度可比期间均无衍生工具收益。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 73 页共 120 页

7.4.7.16 股利收益

单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日

股票投资产生的股利收益

54,589.00

181,577.18

基金投资产生的股利收益

合计

54,589.00

181,577.18

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位：人民币元项目名称本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日

1.交易性金融资产

-22,274,143.75

22,273,279.39

——股票投资

-20,062,302.83

20,062,302.83

——债券投资

-2,211,840.92

2,210,976.56

——资产支持证券投资

——贵金属投资

——其他

2.衍生工具

——权证投资

3.其他

合计

-22,274,143.75

22,273,279.39

7.4.7.18 其他收入

单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日

基金赎回费收入

2,571,787.19

20,965,127.54

基金转换费收入

22.20

445,209.36

合计

2,571,809.39

21,410,336.90

7.4.7.19 交易费用

单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 74 页共 120 页

交易所市场交易费用

101,468.19

932,117.69

银行间市场交易费用

20,575.00

23,550.00

合计

122,043.19

955,667.69

7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日

审计费用

62,733.28

70,000.00

信息披露费

340,542.72

430,000.00

银行汇划费用

3,997.57

16,092.67

债券帐户维护费

9,000.00

7,500.00

其他

24,708.18

350.00

合计

440,981.75

523,942.67

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日（2016年11月23日），本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，除上文“税项”中披露的事项外，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系关联方名称与本基金的关系

德邦基金管理有限公司（“德邦基金”）

基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国民生银行股份有限公司（“民生银行”）

基金托管人、基金代销机构

德邦证券股份有限公司（“德邦证券”）

基金管理人的股东、基金代销机构

西子联合控股有限公司（“西子联合”）

基金管理人的股东

浙江省土产畜产进出口集团有限公司（“浙江省土产畜产”）

基金管理人的股东

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第 75 页共 120 页

德邦创新资本有限责任公司（“德邦创新资本”）

基金管理人的子公司

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元关联方名称本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日成交金额占当期股票成交总额的比例成交金额占当期股票成交总额的比例

德邦证券

9,164,422.00

16.44%

322,604,676.77

54.06%

7.4.10.1.2 债券交易

注：本基金本报告期（2016年1月1日至2016年11月23日）未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.3 债券回购交易

金额单位：人民币元关联方名称本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日回购成交金额占当期债券回购成交总额的比例回购成交金额占当期债券回购成交总额的比例

德邦证券

274,000,000.00

44.73%

322,604,676.77

54.06%

7.4.10.1.4 权证交易

注：本基金本报告期（2016年1月1日至2016年11月23日）及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 76 页共 120 页

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元关联方名称本期 2016年1月1日至2016年11月23日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例

德邦证券

8,534.89

16.85%

- 关联方名称上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例

德邦证券

299,114.51

54.41%

11,873.34

31.49%

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元项目本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费

5,494,881.03

43,828,843.82

其中：支付销售机构的客户维护费1

149,637.84

1,263,447.19

注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×1.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元项目本期上年度可比期间

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 77 页共 120 页

2016年1月1日至2016年11月23日 2015年2月10日至2015年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费

915,813.56

7,282,307.37

注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.25%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期 2016年1月1日至2016年11月23日当期发生的基金应支付的销售服务费德邦新动力A 德邦新动力C 合计

德邦基金

15,769.85

合计

15,769.85

15,769.85 获得销售服务费的各关联方名称上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费德邦新动力A 德邦新动力C 合计

德邦基金

0.01

合计

0.01

注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.50%。本基金C类基金份额销售服务费计提的计算方法如下：

H=E×0.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金销售服务费

E为前一日C类基金份额的基金资产净值

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本报告期（2016年1月1日至2016年11月23日）与上年度可比期间均未与关联方

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 78 页共 120 页

进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注：本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末未投资本基金。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元关联方名称本期 2016年1月1日至2016年11月23日上年度可比期间 2015年2月10日至2015年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

中国民生银行活期存款

11,704,978.50

398,971.75

13,480,645.71

11,171,258.16

中国民生银行定期存款

6,674,923.77

注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，2016年1月1日至2016年11月23日（基金合同失效前日）止期间获得的利息收入为人民币4,102.35元（2015年2月10日（基金合同生效日）至2015年12月31日止期间获得的利息收入为人民币29,933.93元），2016年末结算备付金余额为人民币293,750.00元（2015年末：人民币449,256.02元）。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期（2016年1月1日至2016年11月23日）未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

注：本基金本报告期（2016年1月1日至2016年11月23日）未发生其它关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 79 页共 120 页

7.4.12 期末（2016年11月23日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

7.4.12.1.1 受限证券类别：债券证券代码证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价数量（单位：张）期末成本总额期末估值总额说明

132007

16凤凰EB

2016年11月2日

2016年11月30日

新债未上市

100.00

330

33,000.00

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票

注：本基金本报告期末（2016年11月23日）未持有暂时停牌等流通受限证券。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末（2016年11月23日）未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末（2016年11月23日）未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 80 页共 120 页

察长负责监督检查公司风险管理工作的执行情况，评价公司内部风险控制制度的合法性、合规性和有效性，并向董事会报告。监察稽核部门为日常风险管理的执行部门，主要负责对公司经营管理和受托投资风险的预警和事中控制，对有关风险进行分析并向经理层汇报。公司各部门是风险控制措施的执行部门，负责识别和控制业务活动中潜在风险，做好风险的事先防范。

7.4.13.2 信用风险

17.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元短期信用评级本期末 2016年11月23日上年度末 2015年12月31日

A-1

820,852,000.00

A-1以下

未评级

2,600,000.00

1,092,984,000.00

合计

2,600,000.00

1,913,836,000.00

注：未评级债券为国债、政策性金融债和超短期融资券。

17.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元长期信用评级本期末 2016年11月23日上年度末 2015年12月31日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 81 页共 120 页

AAA

34,524.60

AAA以下

201,800,000.00

未评级

合计

34,524.60

201,800,000.00

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持均为证券交易所上市，因此均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

7.4.13.4 市场风险

7.4.13.4.1 利率风险

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

金额单位：人民币元本期末 2016年11月23日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上不计息合计

资产

银行存款

11,704,978.50

结算备付金

293,750.00

存出保证金

5,020.59

交易性金融资产

2,600,000.00

33,000.00

2,633,000.00

买入返

18,000,000.00

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 82 页共 120 页

售金融资产

应收证券清算款

19,619,043.89

应收利息

61,818.04

应收申购款

927.96

其他资产

资产总计

30,003,749.09

2,600,000.00

33,000.00

19,681,789.89

52,318,538.98

负债

应付赎回款

197,095.90

应付管理人报酬

49,330.47

应付托管费

8,221.74

应付销售服务费

9,422.34

应付交易费用

11,160.64

其他负债

403,646.47

负债总计

678,877.56

利率敏感度缺口

30,003,749.09

2,600,000.00

33,000.00

19,002,912.33

51,639,661.42 上年度末 2015年12月31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上不计息合计

资产

银行存款

13,480,645.71

结算备付金

449,256.02

存出保

127,009.75

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 83 页共 120 页

证金

交易性金融资产

120,274,000.00

40,040,000.00

1,753,522,000.00

201,800,000.00

43,943,802.84

2,159,579,802.84

应收利息

25,698,488.52

资产总计

134,330,911.48

40,040,000.00

1,753,522,000.00

201,800,000.00

69,642,291.36

2,199,335,202.84

负债

卖出回购金融资产款

79,999,760.00

应付赎回款

391,707.37

应付管理人报酬

2,828,025.21

应付托管费

471,337.55

应付销售服务费

19.74

应付交易费用

56,728.50

应付利息

13,219.26

其他负债

501,475.37

负债总计

79,999,760.00

4,262,513.00

84,262,273.00

利率敏感度缺口

54,331,151.48

40,040,000.00

1,753,522,000.00

201,800,000.00

65,379,778.36

2,115,072,929.84

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设

该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况；

该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动25个基点，且除利率之外的其他市场变量保持不变；

该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动；

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 84 页共 120 页

银行存款、结算备付金和存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响；买入返售金融资产利息收益在交易时已确定，不受利率变化影响。

分析

相关风险变量的变动

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）

本期末（2016年11月23日）

上年度末（2015年12月31日）

基准利率减少25个基点

3,489,981.97

基准利率增加25个基点

-3,479,843.58

注：于2016年11月23日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为5.10%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3 其他价格风险

本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元项目本期末 2016年11月23日上年度末 2015年12月31日公允价值占基金资产净值比例（%）公允价值占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产-股票投资

43,943,802.84

2.08

交易性金融资产－基金投资

交易性金融资产－债券投资

2,633,000.00

5.10

2,115,636,000.00

100.02

交易性金融资产－贵金属投资

衍生金融资产－权证投资

其他

合计

2,633,000.00

5.10

2,159,579,802.84

102.10

注：本基金持有股票占基金资产的比例为0-95%；投资于债券、债券回购、货币市场工具、现金、

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具不低于基金资产的5%；其中投资于新动力主题的证券比例不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。于资产负债表日，本基金面临的整体市场价格风险列示如上：

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

注：于2016年11月23日（基金合同失效前日），本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。（2015年12月31日：2.08%）。

7.4.13.4.4

7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.14.1公允价值

7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具

7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具

7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值

于2016年11月23日（基金合同失效前日），本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属第二层次的余额为人民币2,633,000.00元，无划分为第一层次及第三层次的余额（于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层次的余额为人民币39,917,702.84元，属于第二层次的余额为人民币2,119,662,100.00元，无划分为第三层次的余额）。

7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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债券公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.1.2.3第三层次公允价值期初金额和本期变动金额

本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期及上年度可比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。

7.4.14.2承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。

7.4.14.3其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。

7.4.14.4财务报表的批准

本财务报表已于2017年3月24日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告（转型后）

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）

权益投资

其中：股票

固定收益投资

2,634,524.60

7.49

其中：债券

2,634,524.60

7.49

资产支持证券

贵金属投资

金融衍生品投资

买入返售金融资产

18,000,132.00

51.16

其中：买断式回购的买入返售金融资产

银行存款和结算备付金合计

14,482,535.70

41.16

其他各项资产

69,048.95

0.20

合计

35,186,241.25

100.00

德邦纯债债券 2016 年年度报告

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8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未持有股票。

8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未持有通过沪港通交易机制投资的港股。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未持有股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未持有股票。

8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未持有股票。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未持有股票。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）

国家债券

2,600,000.00

7.51

央行票据

金融债券

其中：政策性金融债

企业债券

企业短期融资券

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 88 页共 120 页

中期票据

可转债（可交换债）

34,524.60

0.10

同业存单

其他

合计

2,634,524.60

7.61

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）

019533

16国债05

26,000

2,600,000.00

7.51

132007

16凤凰EB

330

34,524.60

0.10

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未持有权证。

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未投资股指期货。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未投资国债期货。

8.12投资组合报告附注

8.12.1

报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情形。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 89 页共 120 页

8.12.2

报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

8.12.3其他资产构成

单位：人民币元序号名称金额

存出保证金

4,389.25

应收证券清算款

应收股利

应收利息

64,560.02

应收申购款

99.68

其他应收款

待摊费用

其他

合计

69,048.95

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金合同生效日2016年11月24日至2016年12月31日未持有股票。

8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 90 页共 120 页

§8 投资组合报告（转型前）

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）

权益投资

其中：股票

固定收益投资

2,633,000.00

5.03

其中：债券

2,633,000.00

5.03

资产支持证券

贵金属投资

金融衍生品投资

买入返售金融资产

18,000,000.00

34.40

其中：买断式回购的买入返售金融资产

银行存款和结算备付金合计

11,998,728.50

22.93

其他资产

19,686,810.48

37.63

合计

52,318,538.98

100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末（2016年11月23日）未持有股票。

8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

注：本基金本报告期末（2016年11月23日）未持有通过沪港通交易机制投资的港股。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注：本基金本报告期末（2016年11月23日）未持有股票。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 91 页共 120 页

000869

张裕Ａ

1,486,671.00

0.07

600900

长江电力

1,270,000.00

0.06

000423

东阿阿胶

1,067,433.10

0.05

000333

美的集团

974,384.00

0.05

603288

海天味业

615,400.00

0.03

600519

贵州茅台

403,455.00

0.02

000858

五粮液

314,820.00

0.01

600660

福耀玻璃

308,109.00

0.01

603866

桃李面包

300,794.00

0.01

002652

扬子新材

285,100.00

0.01

600887

伊利股份

257,263.00

0.01

600674

川投能源

227,500.00

0.01

002050

三花智控

211,580.00

0.01

600066

宇通客车

208,950.00

0.01

002032

苏泊尔

195,910.00

0.01

600312

平高电气

184,992.00

0.01

600309

万华化学

180,401.00

0.01

002372

伟星新材

163,900.00

0.01

000069

华侨城Ａ

151,396.00

0.01

000501

鄂武商Ａ

149,520.00

0.01

注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）

300443

金雷风电

8,996,375.46

0.43

300436

广生堂

5,790,146.26

0.27

600519

贵州茅台

2,428,376.00

0.11

601398

工商银行

2,230,000.00

0.11

000333

美的集团

2,185,862.00

0.10

000423

东阿阿胶

1,953,262.00

0.09

000895

双汇发展

1,743,617.00

0.08

000002

万科Ａ

1,362,511.00

0.06

000869

张裕Ａ

1,324,068.00

0.06

600649

城投控股

1,320,935.00

0.06

600009

上海机场

1,291,651.00

0.06

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 92 页共 120 页

600718

东软集团

1,274,003.00

0.06

000726

鲁泰Ａ

1,230,707.00

0.06

600900

长江电力

1,213,000.00

0.06

600066

宇通客车

1,147,485.00

0.05

000001

平安银行

1,145,429.81

0.05

002400

省广股份

1,136,953.50

0.05

002032

苏泊尔

952,490.00

0.05

300291

华录百纳

600,670.00

0.03

603288

海天味业

543,955.00

0.03

注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额

10,034,091.10

卖出股票收入（成交）总额

45,715,394.78

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（％）

国家债券

2,600,000.00

5.03

央行票据

金融债券

其中：政策性金融债

企业债券

企业短期融资券

中期票据

可转债（可交换债）

33,000.00

0.06

同业存单

其他

合计

2,633,000.00

5.10

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 93 页共 120 页

比例（％）

019533

16国债05

26,000

2,600,000.00

5.03

132007

16凤凰EB

330

33,000.00

0.06

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末本基金本报告期末（2016年11月23日）未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末（2016年11月23日）未持有贵金属。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末（2016年11月23日）未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

注：本基金本报告期末（2016年11月23日）未投资股指期货。

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

注：本基金本报告期末（2016年11月23日）未投资股指期货。

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

注：本基金本报告期末未投资国债期货。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1

报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2

报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 94 页共 120 页

8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

存出保证金

5,020.59

应收证券清算款

19,619,043.89

应收股利

应收利息

61,818.04

应收申购款

927.96

其他应收款

待摊费用

其他

合计

19,686,810.48

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末（2016年11月23日）未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末（2016年11月23日）未持有股票。

8.12.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分

本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 95 页共 120 页

§9 基金份额持有人信息（转型后）

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份份额级别持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例

德邦纯债债券A

616

30,566.45

0.00

0.00%

18,828,930.80

100.00%

德邦纯债债券C

1,328,345.65

14,599,487.43

99.92%

12,314.76

0.08%

合计

627

53,334.50

14,599,487.43

43.66%

18,841,245.56

56.34%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金

德邦纯债债券A

159,438.42

0.8468%

德邦纯债债券C

96.81

0.0007%

合计

159,535.23

0.4771%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金

德邦纯债债券A

10～50

德邦纯债债券C

合计

10～50

本基金基金经理持有本开

德邦纯债债券A

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 96 页共 120 页

放式基金

德邦纯债债券C

合计

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 97 页共 120 页

§9 基金份额持有人信息（转型前）

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份份额级别持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例

德邦新动力A

660

31,496.52

0.00

0.00%

20,787,703.69

100.00%

德邦新动力C

2,434,218.42

29,198,501.22

99.96%

12,119.82

0.04%

合计

672

74,402.27

29,198,501.22

58.40%

20,799,823.51

41.60%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金

德邦新动力A

159,438.42

0.77%

德邦新动力C

96.81

0.00%

合计

159,535.23

0.32%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金

德邦新动力A

10~50

德邦新动力C

合计

10~50

本基金基金经理持有本开放式基金

德邦新动力A

德邦新动力C

合计

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 98 页共 120 页

§10 开放式基金份额变动(转型后)

单位：份

项目

德邦纯债债券A

德邦纯债债券C

基金合同生效日基金份额总额

20,787,703.69

29,210,621.04

本报告期期初基金份额总额

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额

9,656.42

194.94

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额

1,968,429.31

14,599,013.79

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额

18,828,930.80

14,611,802.19

注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 99 页共 120 页

§10 开放式基金份额变动(转型前)

单位：份

项目

德邦新动力A

德邦新动力C

基金合同生效日基金份额总额

774,463,360.15

本报告期期初基金份额总额

2,037,230,696.23

8,026.20

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额

252,672.74

29,281,460.65

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额

2,016,695,665.28

78,865.81

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额

20,787,703.69

29,210,621.04

注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 100 页共 120 页

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本基金于2016年11月23日召开基金份额持有人大会，会议审议并通过了《关于德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金转型及基金合同修改有关事项的议案》。本次持有人大会在本基金的基金托管人中国民生银行股份有限公司授权代表的监督及上海市通力律师事务所的见证下进行，并由上海市东方公证处公证员对计票过程及结果进行了公证。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。

本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内，除基金管理人的一项非公募业务的申请撤销仲裁裁决诉讼外，未发生其他涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本基金于2016年11月23日召开基金份额持有人大会，会议审议并通过了《关于德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金转型及基金合同修改有关事项的议案》，本基金由混合型基金变更为债券型基金。投资策略相应发生变化，具体详见本公司于2016年10月18日、2016年10月19日、2016年10月20日在公司网站及中国证监会指定媒体发布的《德邦基金管理有限公司关于以通讯方式召开德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》、《德邦基金管理有限公司关于以通讯方式召开德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会的第一次提示性公告》、《德邦基金管理有限公司关于以通讯方式召开德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会的第二次提示性公告》。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期应支付安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用7万元整，该审计机构自基金合同生效日（2015年2月10日）起向本基金提供审计服务。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 101 页共 120 页

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后）

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例

海通证券

兴业证券

华信证券

广发证券

华泰证券

德邦证券

东吴证券

东兴证券

方正证券

注：1、公司选择基金专用交易席位的基本选择标准：

（一）注册资本不低于1亿元人民币；

（二）财务状况良好，各项风险监控指标符合证监会的相关规定；

（三）经营行为规范，未就交易单元发生违约或侵权行为；

（四）内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足投资组合资产运作高度保密的要求；

（五）具备高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理各投资组合进行证券交易的需要；

（六）研究实力较强，能根据需求提供质量较高的研究报告，以及相应的信息咨询服务；

（七）收取的佣金费率合理。

公司按如下流程选择租用交易单元的证券公司：

（一）研究部按照上述选择标准对证券公司进行初步筛选，经投资总监批准后提请总经理审批；

（二）交易部办理相关交易单元，信息技术部、基金事务部和监察稽核部等相关部门配合完成交易单元租用的技术准备、参数调整及合同签订并及时通知各投资组合的托管机构等事宜。

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 102 页共 120 页

2、本报告期内，本基金新增租用广发证券、华信证券的交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例

海通证券

211,000,000.00

100.00%

兴业证券

华信证券

广发证券

华泰证券

德邦证券

东吴证券

东兴证券

方正证券

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前）

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例

方正证券

18,653,347.72

33.46%

17,371.80

34.29%

华泰证券

10,795,560.65

19.37%

10,053.91

19.85%

海通证券

9,733,962.31

17.46%

9,065.34

17.89%

德邦证券

9,164,422.00

16.44%

8,534.89

16.85%

兴业证券

6,253,016.20

11.22%

4,572.81

9.03%

东吴证券

687,500.00

1.23%

640.29

1.26%

广发证券

454,252.00

0.81%

423.06

0.84%

东兴证券

华信证券

注：1、公司选择基金专用交易席位的基本选择标准：

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 103 页共 120 页

（一）注册资本不低于1亿元人民币；

（二）财务状况良好，各项风险监控指标符合证监会的相关规定；

（三）经营行为规范，未就交易单元发生违约或侵权行为；

（四）内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足投资组合资产运作高度保密的要求；

（五）具备高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理各投资组合进行证券交易的需要；

（六）研究实力较强，能根据需求提供质量较高的研究报告，以及相应的信息咨询服务；

（七）收取的佣金费率合理。

公司按如下流程选择租用交易单元的证券公司：

（一）研究部按照上述选择标准对证券公司进行初步筛选，经投资总监批准后提请总经理审批；

2、本报告期内，本基金新增租用广发证券、华信证券的交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

方正证券

4,656,933.40

4.20%

144,600,000.00

23.60%

华泰证券

30,000,000.00

4.90%

海通证券

104,324,078.86

94.08%

117,000,000.00

19.10%

德邦证券

274,000,000.00

44.73%

兴业证券

761,354.00

0.69%

4,000,000.00

0.65%

东吴证券

69,396.00

0.06%

广发证券

1,079,016.78

0.97%

43,000,000.00

7.02%

东兴证券

华信证券

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 104 页共 120 页

11.9 其他重大事件（转型后）序号公告事项法定披露方式法定披露日期

德邦基金管理有限公司关于旗下证券投资基金2015年12月31日基金资产净值和基金份额净值的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月4日

德邦基金管理有限公司关于在指数熔断实施期间调整旗下部分基金开放时间的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月4日

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持“万科A”、“朗姿股份”、“城投控股”估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月5日

德邦基金管理有限公司关于旗下场内基金在指数熔断期间暂停申购赎回业务的提示性公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月6日

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持“格林美”估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月7日

德邦基金管理有限公司关于在指数熔断实施期间调整旗下部分基金开放时间的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月7日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加中经北证为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月8日

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持“如意集团”估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月8日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 105 页共 120 页

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加数米基金为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月13日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金投资资产支持证券的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月18日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金2015年第4季度报告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月20日

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持“宝通科技”、“乐普医疗”估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月29日

德邦基金管理有限公司关于德邦新动力基金开展费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月30日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加开源证券为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年2月4日

德邦基金管理有限公司关于在天天基金调整旗下开放式基金申购金额下限及最低持有金额下限的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年2月23日

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持中南重工股票估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月1日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 106 页共 120 页

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加凯石财富为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月15日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加众禄金融为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月15日

德邦基金管理有限公司关于增加第一创业证券为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月15日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加钱景财富为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月18日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金更新招募说明书及摘要（2016年第1号）

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月25日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告及摘要

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月26日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加新兰德费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月28日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 107 页共 120 页

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持东诚药业估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年4月7日

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持华菱钢铁股票估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年4月12日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金2016年第1季度报告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年4月22日

德邦基金管理有限公司关于关闭淘宝官方直营店认申购业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年5月5日

德邦基金管理有限公司关于关闭网上交易支付宝基金支付服务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年5月5日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加富济财富为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年5月11日

德邦基金管理有限公司关于旗下部分基金参加民生银行直销银行“基金通”平台申购费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年5月18日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加大智慧为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年5月20日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 108 页共 120 页

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加诺亚正行费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年5月30日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加盈米财富为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年6月3日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加中泰证券为代销机构并开通定期定额申购业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年6月24日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加汇成基金为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年6月28日

德邦基金管理有限公司旗下基金参加交通银行网上银行、手机银行基金申购手续费费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年6月30日

德邦基金管理有限公司关于旗下证券投资基金2016年6月30日基金资产净值和基金份额净值的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年7月1日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加华泰证券为代销机构并开通定期定额申购业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年7月5日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 109 页共 120 页

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加苏宁基金为代销机构并参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年7月6日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加华泰证券费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年7月11日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金2016年第2季度报告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年7月20日

德邦基金管理有限公司关于调整个人投资者开户证件类型的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月4日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金恢复大额申购(含转换转入及定期定额申购)业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月11日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加联泰资产费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月16日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加尚智逢源为代销机构并参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月18日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加乐融多源为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月25日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加万得投顾为代销机

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月25日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 110 页共 120 页

构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金2016年半年度报告及摘要

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月26日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金开通华泰证券基金转换业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月26日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加电盈基金为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月31日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加新浪仓石为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月31日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加华信证券为代销机构并参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年9月2日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加交通银行手机银行基金申购及定期定额申购手续费费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年9月20日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金更新招募说明书及摘要（2016年第2号）

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年9月22日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 111 页共 120 页

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加奕丰金融为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年9月23日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加肯特瑞财富为代销机构并开通基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年10月12日

德邦基金管理有限公司关于以通讯方式召开德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年10月18日

德邦基金管理有限公司关于以通讯方式召开德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会的第一次提示性公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年10月19日

德邦基金管理有限公司关于以通讯方式召开德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会的第二次提示性公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年10月20日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金2016年第3季度报告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年10月24日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加云湾投资为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年11月4日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 112 页共 120 页

活动的公告

德邦基金关于开通网上直销合作银行支付服务业务并开展申购费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年11月12日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加钱景财富、和讯信息费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年11月18日

德邦基金管理有限公司关于德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会决议生效的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年11月24日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加交通银行手机银行渠道费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年11月29日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加凯石财富费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月2日

德邦基金管理有限公司关于旗下部分基金在肯特瑞财富开通定期定额申购业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月7日

德邦基金管理有限公司关于旗下部分基金在直销渠道开通基金转换业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月16日

德邦纯债债券型证券投资基金基金经理变更公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月17日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加交通银行手机银行渠道费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月22日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 113 页共 120 页

德邦基金管理有限公司关于旗下基金在上海华信证券开通定期定额申购业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月30日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加基煜基金为代销机构并开通定期定额申购业务及基金转换业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月30日

德邦基金管理有限公司关于提请投资者及时更新过期身份证件或身份证明文件的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月30日

11.9 其他重大事件（转型前）序号公告事项法定披露方式法定披露日期

德邦基金管理有限公司关于旗下证券投资基金2015年12月31日基金资产净值和基金份额净值的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月4日

德邦基金管理有限公司关于在指数熔断实施期间调整旗下部分基金开放时间的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月4日

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持“万科A”、“朗姿股份”、“城投控股”估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月5日

德邦基金管理有限公司关于旗下场内基金在指数熔断期间暂停申购赎回业务的提示性公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月6日

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持“格林美”估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月7日

德邦基金管理有限公司关于在指数熔断实施期间调整旗下部分基金开放时间的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月7日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加中经北证为代销机

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月8日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 114 页共 120 页

构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持“如意集团”估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月8日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加数米基金为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月13日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金投资资产支持证券的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月18日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金2015年第4季度报告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月20日

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持“宝通科技”、“乐普医疗”估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月29日

德邦基金管理有限公司关于德邦新动力基金开展费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年1月30日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加开源证券为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年2月4日

德邦基金管理有限公司关于在天天基金调整旗下开放式基金申购金额下限及最低持有金额下限的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年2月23日

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持中南重工股票估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月1日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加凯石财富为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月15日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加众禄金融为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月15日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 115 页共 120 页

活动的公告

德邦基金管理有限公司关于增加第一创业证券为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月15日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加钱景财富为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月18日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金更新招募说明书及摘要（2016年第1号）

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月25日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金2015年年度报告及摘要

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月26日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加新兰德费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年3月28日

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持东诚药业估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年4月7日

德邦基金管理有限公司关于调整旗下基金所持华菱钢铁股票估值方法的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年4月12日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金2016年第1季度报告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年4月22日

德邦基金管理有限公司关于关闭淘宝官方直营店认申购业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年5月5日

德邦基金管理有限公司关于关闭网上交易支付宝基金支付服务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年5月5日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加富济财富为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年5月11日

德邦基金管理有限公司关于旗下部分基金参加民生银行直销银行“基金通”平台申购费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年5月18日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 116 页共 120 页

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加大智慧为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年5月20日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加诺亚正行费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年5月30日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加盈米财富为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年6月3日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加中泰证券为代销机构并开通定期定额申购业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年6月24日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加汇成基金为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年6月28日

德邦基金管理有限公司旗下基金参加交通银行网上银行、手机银行基金申购手续费费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年6月30日

德邦基金管理有限公司关于旗下证券投资基金2016年6月30日基金资产净值和基金份额净值的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年7月1日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加华泰证券为代销机构并开通定期定额申购业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年7月5日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加苏宁基金为代销机构并参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年7月6日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加华泰证券费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年7月11日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金2016年第2季度报告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年7月20日

德邦基金管理有限公司关于调

中国证监会指定媒

2016年8月4日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 117 页共 120 页

整个人投资者开户证件类型的公告

体及公司网站

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金恢复大额申购(含转换转入及定期定额申购)业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月11日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加联泰资产费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月16日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加尚智逢源为代销机构并参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月18日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加乐融多源为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月25日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加万得投顾为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月25日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金2016年半年度报告及摘要

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月26日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金开通华泰证券基金转换业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月26日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加电盈基金为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月31日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加新浪仓石为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年8月31日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加华信证券为代销机构并参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年9月2日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加交通银行手机银行基金申购及定期定额申购手续

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年9月20日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 118 页共 120 页

费费率优惠活动的公告

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金更新招募说明书及摘要（2016年第2号）

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年9月22日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加奕丰金融为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年9月23日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加肯特瑞财富为代销机构并开通基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年10月12日

德邦基金管理有限公司关于以通讯方式召开德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年10月18日

德邦基金管理有限公司关于以通讯方式召开德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会的第一次提示性公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年10月19日

德邦基金管理有限公司关于以通讯方式召开德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会的第二次提示性公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年10月20日

德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金2016年第3季度报告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年10月24日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加云湾投资为代销机构并开通定期定额申购业务、基金转换业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年11月4日

德邦基金关于开通网上直销合作银行支付服务业务并开展申购费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年11月12日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加钱景财富、和讯信息费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年11月18日

德邦基金管理有限公司关于德邦新动力灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年11月24日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 119 页共 120 页

决议生效的公告

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加交通银行手机银行渠道费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年11月29日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加凯石财富费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月2日

德邦基金管理有限公司关于旗下部分基金在肯特瑞财富开通定期定额申购业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月7日

德邦基金管理有限公司关于旗下部分基金在直销渠道开通基金转换业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月16日

德邦纯债债券型证券投资基金基金经理变更公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月17日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金参加交通银行手机银行渠道费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月22日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金在上海华信证券开通定期定额申购业务及参加费率优惠活动的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月30日

德邦基金管理有限公司关于旗下基金增加基煜基金为代销机构并开通定期定额申购业务及基金转换业务的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月30日

德邦基金管理有限公司关于提请投资者及时更新过期身份证件或身份证明文件的公告

中国证监会指定媒体及公司网站

2016年12月30日

德邦纯债债券 2016 年年度报告

第 120 页共 120 页

§12 备查文件目录

12.1备查文件目录

1、中国证监会核准基金募集的文件；

2、德邦纯债债券型证券投资基金基金合同；

3、德邦纯债债券型证券投资基金托管协议；

4、德邦纯债债券型证券投资基金招募说明书；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

6、报告期内按照规定披露的各项公告。

12.2存放地点

上海市虹口区吴淞路218号宝矿国际大厦35层。

12.3查阅方式

投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件，亦可通过公司网站查询，公司网址为www.dbfund.com.cn。

投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人。

咨询电话：400-821-7788

德邦基金管理有限公司

2017年3月27日