国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金2016年年度报告

基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司报告送出日期：二〇一七年三月二十八日§1 重要提示及目录1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。1.2目录 §1 重要提示及目录 21.1 重要提示 2§2 基金简介 52.1 基金基本情况 52.2 基金产品说明 52.3 基金管理人和基金托管人 52.4 信息披露方式 62.5 其他相关资料 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 63.1 主要会计数据和财务指标 63.2 基金净值表现 73.3 过去三年基金的利润分配情况 9§4 管理人报告 94.1 基金管理人及基金经理情况 94.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 104.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 114.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 134.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 144.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 144.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 154.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 16§5 托管人报告 165.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 165.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 165.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 16§6 审计报告 176.1审计报告基本信息 176.2审计报告的基本内容 17§7年度财务报表 187.1 资产负债表 187.2 利润表 207.3 所有者权益（基金净值）变动表 227.4 报表附注 23§8投资组合报告 498.1期末基金资产组合情况 498.2期末按行业分类的股票投资组合 508.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 528.4报告期内股票投资组合的重大变动 608.5期末按债券品种分类的债券投资组合 628.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 628.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 628.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 628.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 628.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 638.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 638.12 投资组合报告附注 63§9基金份额持有人信息 649.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 649.2期末上市基金前十名持有人 649.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 659.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 66§10 开放式基金份额变动 66§11重大事件揭示 6611.1基金份额持有人大会决议 6611.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 6611.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 6711.4 基金投资策略的改变 6711.5为基金进行审计的会计师事务所情况 6711.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 6711.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 6711.8其他重大事件 68§12备查文件目录 7012.1 备查文件目录 7012.2存放地点 7012.3查阅方式 70 §2 基金简介2.1 基金基本情况基金名称国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金基金简称国投瑞银沪深300指数分级基金主代码161207基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2009年10月14日基金管理人国投瑞银基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司报告期末基金份额总额128,740,116.05份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2009年11月19日下属分级基金的基金简称国投瑞银瑞和沪深300指数国投瑞银瑞和小康沪深300指数国投瑞银瑞和远见沪深300指数下属分级基金的场内简称瑞和300瑞和小康瑞和远见下属分级基金的交易代码161207150008150009报告期末下属分级基金的份额总额82,263,008.05份23,238,554.00份23,238,554.00份2.2 基金产品说明投资目标本基金通过被动的指数化投资管理，实现对沪深300指数的有效跟踪，力求将基金净值收益率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差控制在0.35%以内,年跟踪误差控制在4%以内。投资策略本基金为被动式指数基金，原则上采用指数复制投资策略，按照个股在基准指数中的基准权重构建股票组合，并根据基准指数成份股及其权重的变动进行相应地调整，以复制和跟踪基准指数。当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、配股、增发等行为时，或者因特殊情况（如股权分置改革等）导致基金无法有效复制和跟踪基准指数时，基金管理人可以对基金的投资组合进行适当调整，并可在条件允许的情况下，辅以金融衍生工具进行投资管理，以有效控制基金的跟踪误差。业绩比较基准95%×沪深300指数收益率＋5%×银行同业存款利率风险收益特征本基金为股票型基金，属于高风险、高收益的基金品种，其预期收益和预期风险高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称国投瑞银基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司信息披露负责人姓名刘凯郭明联系电话400-880-6868010-66105799电子邮箱service@ubssdic.comcustody@icbc.com.cn客户服务电话400-880-686895588传真0755-82904048010-66105798注册地址上海市虹口区东大名路638号7层北京市西城区复兴门内大街55号办公地址深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层北京市西城区复兴门内大街55号邮政编码518035100140法定代表人叶柏寿易会满2.4 信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.ubssdic.com基金年度报告备置地点深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层2.5 其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）上海市湖滨路202号普华永道中心11楼注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标2016年2015年2014年本期已实现收益2,353,592.81104,378,068.096,245,547.21本期利润-7,494,607.5331,099,305.21117,153,016.73加权平均基金份额本期利润-0.06210.22900.4030本期加权平均净值利润率-6.40%15.75%42.19%本期基金份额净值增长率-5.14%7.03%49.85%3.1.2 期末数据和指标2016年末2015年末2014年末期末可供分配利润4,830,721.3510,983,083.70-160,478,460.28期末可供分配基金份额利润0.03750.0893-0.5416期末基金资产净值131,562,023.95134,800,366.53416,740,829.92期末基金份额净值1.0221.0951.4063.1.3 累计期末指标2016年末2015年末2014年末基金份额累计净值增长率7.10%12.91%5.49%注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关 费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如封闭式基金交易佣金、开放式基金申购赎回费或基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月3.66%0.65%1.67%0.67%1.99%-0.02%过去六个月9.56%0.71%4.73%0.72%4.83%-0.01%过去一年-5.14%1.41%-10.61%1.33%5.47%0.08%过去三年52.13%1.78%40.54%1.70%11.59%0.08%过去五年51.53%1.60%40.03%1.54%11.50%0.06%自基金合同生效起至今7.10%1.54%4.68%1.50%2.42%0.04%注：1、本基金是以沪深300指数为标的指数的被动式指数型基金，对沪深300指数成份股和备选成份股的配置不低于80%，故以95%×沪深300指数收益率＋5%×银行同业存款利率作为本基金业绩比较基准。2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图(2009年10月14日至2016年12月31日)/注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的3个月。截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图/3.3 过去三年基金的利润分配情况根据本基金合同的约定，在瑞和小康份额、瑞和远见份额的存续期内，本基金（包括瑞和300 份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额）不进行收益分配。§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1基金管理人及其管理基金的经验国投瑞银基金管理有限公司（简称"公司"），原中融基金管理有限公司，经中国证券监督管理委员会批准，于2002年6月13日正式成立，注册资本1亿元人民币。公司是中国第一家外方持股比例达到49%的合资基金管理公司，公司股东为国投泰康信托有限公司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG）。公司拥有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以"诚信、创新、包容、客户关注"作为公司的企业文化。截止2016年12月底，在公募基金方面，公司共管理63只基金，已建立起覆盖高、中、低风险等级的完整产品线；在专户理财业务方面，自2008年获得特定客户资产管理业务资格以来，已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配置型、稳健增利型等常规产品，还包括分级、期指套利、商品期货、QDII等创新品种；在境外资产管理业务方面，公司自2006年开始为QFII信托计划提供投资咨询服务，具有丰富经验，并于2007年获得QDII资格。4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期殷瑞飞本基金基金经理2013-09-26-10中国籍，博士，具有基金从业资格。曾任职于汇添富基金管理公司。2011年6月加入国投瑞银。现任国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金、国投瑞银金融地产交易型开放式指数证券投资基金、国投瑞银中证上游资源产业指数证券投资基金（LOF）、国投瑞银新收益灵活配置混合型证券投资基金和国投瑞银新价值灵活配置混合型证券投资基金基金经理。注：任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明在报告期内，本基金管理人遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其系列法规和《国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金基金合同》等有关规定，本着恪守诚信、审慎勤勉，忠实尽职的原则，为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。在报告期内，基金的投资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1公平交易制度和控制方法管理人依据证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，制定了公平交易管理相关的《公平交易管理规定》、《交易管理办法》、《异常交易管理规定》等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。管理人公平交易管理坚持以下原则：1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先；2、当不同资产委托人利益发生冲突时，应公平的对待不同的资产委托人；3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合；4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。管理人有关公平交易控制制度的要点如下：1、不断完善投资决策、研究支持、交易管理的制度和流程，提高投资管理的科学性和客观性，确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。2、公平交易的范围覆盖所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易和公司内部证券分配等所有投资管理活动，同时涵盖研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。3、合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。4、建立科学的投资决策体系，加强交易分配的内部控制，通过严格的制度、流程、技术手段等保证公平交易原则的实现，同时通过监察稽核，事后分析及信息披露来加强对公平交易的监督。管理人有关公平交易控制方法的要点如下：1、以系统强制控制为优先措施。公司通过不断完善投资决策、研究支持、交易执行相关的信息管理系统，充分发挥系统的自动控制功能，根据公平交易管理的要求，在系统中设置相应业务流转顺序、控制阀值或者触发机制，对触及阀值的行为视情况分别采取警告、强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。如：符合交易条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易，内部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、投资经理，控制阀值的修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。2、以双人复核、集体决策为控制的辅助手段。对于无法通过系统进行强制控制的业务活动，通过建立明确的业务规则和流程，在关键控制点采取双人复核或集体决策等控制机制，通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求，实现对关键业务风险的管理。如：以公司名义进行的一级市场申购结果分配，需要经过严格的公平性审核，由交易部负责人、运营部负责人、监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果无异议并签署后才为有效。3、以日常监控为督促手段。公司交易部、监察稽核部、运营部设置专门岗位，分别在交易过程中、日中、清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控，并按既定的报告要求及时揭示违反规定的情况，监督督促公平交易制度的执行。如：交易部对相同投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督，监察稽核部对日中不同组合交易相同证券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。4、以事后专项稽核和定期公平交易分析为完善措施。内部审计专员负责不定期对公司执行公平交易的情况进行专项稽核，监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。通过事后的专项稽核和定期分析，发现控制薄弱环节或交易价差异常，将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度和流程。5、加强信息披露和接受外部监督。公司在各投资组合的定期报告中，披露公司整体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明，接受社会监督。公司定期接受外部审计的检查，公平交易管理一直是外部审计的重点之一。基金评价机构在开展基金评价业务时，将公平交易制度的完善程度、执行情况及信息披露作为评价内容之一。公司每季度会向证监会报告经投资组合经理、督察长、总经理签署后的公平交易制度执行情况，并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、异常交易行为做专项说明。公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题，也将在向证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中做专项说明。证监会通过现场检查和非现场监管等方式，也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析，并会同证券交易所等对公司异常交易行为进行监控。对于发现的不公平交易和利益输送行为，将依法采取相关监管措施。4.3.2公平交易制度的执行情况本报告期内，管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现，确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，形成了有效地公平交易体系。本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。报告期内，管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本年度同向交易价差专项分析的情况如下：1、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差的溢价率进行分析，对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行T检验，检验在95%的可信水平下，价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。2、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差优劣进行比较，区分买优、卖优、买次、卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是否存在显著优于另一方的异常情况， 3、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差区分两两组合进行利益输送的模拟测算，检查在过去四个季度内，是否存在显著异常的情况。检验分析结果显示，公司管理的所有投资组合，在过去连续四个季度内未发现存在违反公平交易原则的情况。4.3.3异常交易行为的专项说明本基金于本报告期内不存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的交易情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析2016年，房地产销售回暖，新开工由负转正，基建投资逐步加码，宏观经济企稳。供给侧改革稳步推进，在煤炭、钢铁等行业取得一定成效。资本市场震荡较大，股票市场经历年初熔断，债券市场在年末也大幅调整。与国内资本市场的宽幅震荡相比，海外市场却相对强势，原油和基本金属价格触底回升，美元指数2003年之后首度重回100，美国三大股指也均创出了历史新高。基金投资操作上，作为指数基金，投资操作以严格控制跟踪误差为主，研究应对成分股调整、成分股停牌替代等机会成本、同时密切关注基金日常申购、赎回带来的影响及市场出现的结构性机会。4.4.2报告期内基金的业绩表现截止报告期末，本基金份额净值为1.022元，本报告期份额净值增长率为-5.14%，同期业绩比较基准收益率为-10.61%，基金净值增长率高于业绩基准收益率，主要受报告期内基金的申购赎回活动、指数成分股的调整及部分利息股息收入等综合因素的影响。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望2017年，国内基建投资有望持续加码，房地产投资预计持平，国内经济继续企稳回升。供给侧改革在更多行业展开，企业盈利有望继续回升。宏观经济将整体保持平稳，上下游价格的上涨和传递需要密切关注，货币政策的边际收缩以及流动性的动向也是影响股市的重要因素。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况本基金管理人高度重视风险控制，充分发挥监察稽核工作的作用，提高监察稽核工作的有效性，为公司业务规范运作提供保证和支持，确保公司的业务运作能切实贯彻执行法律、法规和公司内控制度。本基金管理人充分意识到投资业务规范化的重要性，秉承瑞银集团重视风险重视管理的风控风格："将风险纳入全面、系统的管理流程中，以风险管理促业务发展"，建立和完善风险管理体系，应用国际先进的风险管理系统，在公司实行多层次全方位的风险管理，围绕业务风险点建立事前、事中、事后的风险控制措施，除开展日常的控制和监督工作外，本年度还重点安排对投资管理、公平交易管理以及研究支持、投资决策、交易执行等核心业务的管理工作开展专项自查，并对其它相关业务也安排了定期检查或专项审计，力争使公司的管理措施健全、有效。本基金管理人对公司投资管理等重要业务实行事前、事中和事后全程监督，多环节控制，分别示例介绍如下：事前审查审核：充分利用信息系统，将有关法律法规、基金合同和公司规定的各种投资禁止、投资限制和定量化监控指标在交易系统中进行阀值设置，基金投资如果超出限制，系统将拒绝执行指令并及时报警；在公司办公系统中建立研究报告质量控制、股票出入库调整、交易对手授信、询价、一级市场申购、投资授权、重大决策等常规性投研交相关的流程控制措施，明确审核人员以及审核责任，相关业务必须经过预先规定的审批程序后才能执行；非常规性的业务，由合规与风险控制委员会按一事一议的集体决策方式确定业务风险以及控制措施后执行；基金合同、招募说明书（更新）、基金定期报告、临时报告及基金宣传材料等对外披露信息文稿，在上报核准和对外发布前必须经过监察稽核部、信息披露负责人和督察长的合法合规性审查。事中实时监控：交易部设立实时监控岗位，按照法律法规以及公司规定结合投资决策委员会、监察稽核部等确定的控制要求，对基金经理的投资指令进行执行前的审查，发现违法违规和越权行为，有权拒绝执行并及时报告监察稽核部、督察长；监察稽核部借助自行开发的盘中监控系统对基金当日投资交易行为进行监控，并借助办公系统中的业务审批流程，对基金投资的关键环节实行实时监控；运营部门也按照事先确定的规则对银行间、一级市场等特殊交易行为进行监控，并执行异常问题的及时报告机制。事后检查督促：交易部每日对当日交易行为进行总结和报告，相关交易结果由基金经理进行确认；运营部结合每日估值结果对投资超标等行为进行提示；监察稽核部采取现场与非现场稽核结合，并以现场稽核为主的方式对基金投资进行检查。非现场稽核主要是通过计算机系统定期对期间内的交易行为进行稽查，从中分析是否有违规交易行为。现场稽核主要是对公司各业务环节进行定期的例行检查和专项检查，并对主要业务部门及重点业务环节进行不定期的突击检查，发现问题及时报告并监督整改。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、估值小组及运营部。合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估，并对基金估值程序进 行监督；估值小组负责跟踪现行估值政策、议定估值政策方案及特别估值程序的报告等 事项，估值小组的成员包括运营部总监、估值核算员、基金经理或其他资产管理经理以 及监察稽核部指定人员；运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策， 设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。基金管理人参与估值的相关成员均具有相应 的专业胜任能力和相关工作经历。本基金的日常估值程序由运营部基金估值核算员执行、运营部内部复核估值结果， 并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基 金经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职 业敏感，向估值小组提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的 证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管 行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明根据《基金合同》的约定，在瑞和小康份额、瑞和远见份额的存续期内，本基金（包括瑞和300份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额）不进行收益分配。§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内，本基金托管人在对国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金的管理人——国投瑞银基金管理有限公司在国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金未进行利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金2016年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。§6 审计报告6.1审计报告基本信息财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号普华永道中天审字(2017)第20362号6.2审计报告的基本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金全体基金份额持有人引言段我们审计了后附的国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金(以下简称" 国投瑞银瑞和沪深300指数分级基金")的财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、 2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。管理层对财务报表的责任段编制和公允列报财务报表是国投瑞银瑞和沪深300指数分级基金的基金管理人国投瑞银基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。注册会计师的责任段我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。审计意见段我们认为，上述 国投瑞银瑞和沪深300指数分级基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 国投瑞银瑞和沪深300指数分级基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。注册会计师的姓名陈玲陈逦迤会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所的地址上海市湖滨路202号普华永道中心11楼审计报告日期2017年3月24日§7年度财务报表7.1 资产负债表会计主体：国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金报告截止日：2016年12月31日单位：人民币元资产附注号本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日资产：--银行存款7.4.7.112,118,583.127,047,997.32结算备付金293,767.53143,594.79存出保证金10,749.4020,862.84交易性金融资产7.4.7.2119,770,918.71126,375,218.68其中：股票投资119,770,918.71126,375,218.68基金投资--债券投资--资产支持证券投资--贵金属投资--衍生金融资产7.4.7.3--买入返售金融资产7.4.7.4--应收证券清算款-1,733,650.30应收利息7.4.7.52,793.431,810.79应收股利--应收申购款4,578.103,979.20递延所得税资产--其他资产7.4.7.6--资产总计132,201,390.29135,327,113.92负债和所有者权益附注号本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日负债：--短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债7.4.7.3--卖出回购金融资产款--应付证券清算款2,405.54-应付赎回款29,276.1834,781.30应付管理人报酬110,239.03116,085.65应付托管费24,252.5925,538.85应付销售服务费--应付交易费用7.4.7.7113,132.1890,274.37应交税费--应付利息--应付利润--递延所得税负债--其他负债7.4.7.8360,060.82260,067.22负债合计639,366.34526,747.39所有者权益：--实收基金7.4.7.9126,731,302.60123,198,406.89未分配利润7.4.7.104,830,721.3511,601,959.64所有者权益合计131,562,023.95134,800,366.53负债和所有者权益总计132,201,390.29135,327,113.92注：报告截止日2016年12月31日，国投瑞银瑞和沪深300指数份额净值1.022元，国投瑞银瑞和小康沪深300指数份额净值1.035元，国投瑞银瑞和远见沪深300指数份额净值1.009元；基金份额总额128,740,116.05份，其中国投瑞银瑞和沪深300指数份额82,263,008.05份，国投瑞银瑞和小康沪深300指数份额23,238,554.00份，国投瑞银瑞和远见沪深300指数份额23,238,554.00份。7.2 利润表会计主体：国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日单位：人民币元项目附注号本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日一、收入-5,246,722.3335,091,006.511.利息收入81,777.9884,966.55其中：存款利息收入7.4.7.1181,776.7684,966.55债券利息收入1.22-资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入--其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）4,474,596.28107,907,164.19其中：股票投资收益7.4.7.122,316,300.91105,363,967.30基金投资收益--债券投资收益7.4.7.132,358.88-资产支持证券投资收益--贵金属投资收益--衍生工具收益7.4.7.14--股利收益7.4.7.152,155,936.492,543,196.893.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.16-9,848,200.34-73,278,762.884.汇兑收益（损失以“－”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.1745,103.75377,638.65减：二、费用2,247,885.203,991,701.301．管理人报酬1,169,995.601,985,386.952．托管费257,399.11436,785.143．销售服务费--4．交易费用7.4.7.18441,899.491,204,277.215．利息支出--其中：卖出回购金融资产支出--6．其他费用7.4.7.19378,591.00365,252.00三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-7,494,607.5331,099,305.21减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）-7,494,607.5331,099,305.217.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）123,198,406.8911,601,959.64134,800,366.53二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）--7,494,607.53-7,494,607.53三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）3,532,895.71723,369.244,256,264.95其中：1.基金申购款47,269,587.593,131,813.1350,401,400.722.基金赎回款-43,736,691.88-2,408,443.89-46,145,135.77四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）---五、期末所有者权益（基金净值）126,731,302.604,830,721.35131,562,023.95项目上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）396,507,329.2220,233,500.70416,740,829.92二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-31,099,305.2131,099,305.21三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-273,308,922.33-39,730,846.27-313,039,768.60其中：1.基金申购款178,796,187.698,782,170.21187,578,357.902.基金赎回款-452,105,110.02-48,513,016.48-500,618,126.50四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）---五、期末所有者权益（基金净值）123,198,406.8911,601,959.64134,800,366.53报表附注为财务报表的组成部分。本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理人负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟7.4 报表附注7.4.1基金基本情况国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2009]第865号《关于核准国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金募集的批复》核准，由国投瑞银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集3,215,075,553.30元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第204号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金基金合同》于2009年10月14日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为3,215,923,206.99份基金份额，其中认购资金利息折合847,653.69份基金份额。本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。根据《国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金的基金份额包括国投瑞银瑞和沪深300指数证券投资基金之基础份额(以下简称"瑞和沪深300指数份额")、国投瑞银瑞和沪深300指数证券投资基金之小康份额(以下简称"瑞和小康份额")及国投瑞银瑞和沪深300指数证券投资基金之远见份额(以下简称"瑞和远见份额")。本基金一份瑞和小康份额与一份瑞和远见份额构成一对份额组合，一对瑞和小康份额与瑞和远见份额的份额组合的净值之和将等于两份瑞和沪深300指数份额的净值。在任一运作周年内，如果瑞和沪深300指数份额的基金份额净值大于1.000元，则在每份瑞和小康份额与每份瑞和远见份额各自获得1.000元净值的基础上，本基金将以年阀值(10%)为基准，将瑞和沪深300指数份额的基金份额净值超出1.000元的部分划分成年阀值以内和年阀值以外的两个部分，与此相对应，对于每一对瑞和小康份额与瑞和远见份额的份额组合所包含的年阀值以内的部分，由一份瑞和小康份额与一份瑞和远见份额按8∶2的比例分成；对于每一对瑞和小康份额与瑞和远见份额的份额组合所包含的年阀值以外的部分，由一份瑞和小康份额与一份瑞和远见份额按2∶8的比例分成。在任一运作周年内，如果瑞和沪深300指数份额的基金份额净值小于或等于1.000元，则瑞和小康份额、瑞和远见份额的基金份额净值相等，且等于瑞和沪深300指数份额的基金份额净值。在瑞和小康份额、瑞和远见份额存续期内的每一个运作周年的最后一个工作日，本基金的基金管理人将根据基金合同的规定对本基金所有份额进行基金份额折算，将本基金所有份额的基金份额净值调整为1.000元。其中，如果瑞和沪深300指数份额折算前的基金份额净值大于1.000元，基金份额折算后，基金份额持有人持有的瑞和沪深300指数份额的份额数按照折算比例相应增加，瑞和小康份额、瑞和远见份额各自的新增份额将全部折算成基金份额持有人持有的瑞和沪深300指数份额；如果瑞和沪深300指数份额折算前的基金份额净值小于或等于1.000元，基金份额折算后，基金份额持有人持有的瑞和沪深300指数份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额各自的份额数按照折算比例相应缩减。瑞和沪深300指数份额接受场外与场内申购和赎回，瑞和小康份额、瑞和远见份额只上市交易但不接受申购和赎回，并可与瑞和沪深300指数份额相互间进行配对转换。经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上[2009]150号文核准，瑞和小康份额、瑞和远见份额于2009年11月19日在深交所挂牌交易。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金投资的标的指数为沪深300指数，股票投资占基金资产的比例为85%-95%，原则上投资于沪深300指数成份股票、备选成份股票的资产占基金资产的比例不低于80%；除股票以外的其他资产投资占基金资产的比例为5%-15%，权证投资占基金资产净值的比例为0-3%，现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金通过被动的指数化投资管理，实现对沪深300指数的有效跟踪，力求将基金净值收益率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差控制在0.35%以内，年跟踪误差控制在4%以内。本基金的业绩比较基准为：95%×沪深300指数收益率＋5%×银行同业存款利率。7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财务状况以及2016年1月1日至2016年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。7.4.4重要会计政策和会计估计7.4.4.1会计年度本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币人民币7.4.4.3金融资产和金融负债的分类(1)金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。(2)金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金承担的其他金融负债包括各类应付款项等。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购、赎回以及配对转换引起的实收基金变动分别于基金申购确认日、基金赎回确认日及基金配对转换确认日认列。7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10费用的确认和计量本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11基金的收益分配政策根据《国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定，在瑞和小康份额、瑞和远见份额的存续期内，本基金(包括瑞和沪深300指数份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额)不进行收益分配。7.4.4.12分部报告本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1会计政策变更的说明本基金在本报告期无需要说明的会计政策变更。7.4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。7.4.5.3差错更正的说明本基金在本期无需说明的会计差错更正。7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7重要财务报表项目的说明7.4.7.1银行存款单位：人民币元项目本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日活期存款12,118,583.127,047,997.32定期存款--存款期限3个月-1年--存款期限1个月以内--其他存款--合计12,118,583.127,047,997.327.4.7.2交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2016年12月31日成本公允价值公允价值变动股票117,694,799.91119,770,918.712,076,118.80贵金属投资-金交所黄金合约---债券交易所市场---银行间市场---合计---资产支持证券---基金---其他---合计117,694,799.91119,770,918.712,076,118.80项目上年度末2015年12月31日成本公允价值公允价值变动股票114,450,899.54126,375,218.6811,924,319.14贵金属投资-金交所黄金合约---债券交易所市场---银行间市场---合计---资产支持证券---基金---其他---合计114,450,899.54126,375,218.6811,924,319.147.4.7.3 衍生金融资产/负债本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。7.4.7.4买入返售金融资产本基金本期末及上年度末未持有买入返售金融资产。7.4.7.5应收利息单位：人民币元项目本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日应收活期存款利息2,656.431,736.79应收定期存款利息--应收其他存款利息4.809.40应收结算备付金利息132.2064.60应收债券利息--应收买入返售证券利息--应收申购款利息--应收黄金合约拆借孳息--其他--合计2,793.431,810.797.4.7.6其他资产本基金本期末及上年度末未持有其他资产。7.4.7.7应付交易费用单位：人民币元项目本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日交易所市场应付交易费用113,132.1890,274.37银行间市场应付交易费用--合计113,132.1890,274.377.4.7.8其他负债单位：人民币元项目本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日应付券商交易单元保证金--应付赎回费60.8267.22审计费用60,000.0060,000.00信息披露费300,000.00200,000.00合计360,060.82260,067.227.4.7.9实收基金金额单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日基金份额（份）账面金额上年度末123,056,863.89123,198,406.89本期申购11,207,176.8110,921,329.89本期赎回（以“-”号填列）-17,905,267.82-17,453,080.39-基金拆分/份额折算前116,358,772.88116,666,656.39基金拆分/份额折算调整1,897,069.41—本期申购37,047,337.4035,551,170.28本期赎回（以“-”号填列）-26,563,063.64-25,486,524.07本期末128,740,116.05126,731,302.60注：1. 申购含配对转换入份额；赎回含配对转换出份额。2. 2016年10月13日为瑞和沪深300指数份额、瑞和小康份额、瑞和远见份额存续期内的第七个运作周年的最后一个工作日，根据基金合同的规定本基金的基金管理人国投瑞银基金管理有限公司对本基金所有份额进行基金份额折算。当日折算前瑞和沪深300指数份额单位净值为1.016元，折算前瑞和沪深300指数份额为67,468,614.88份，瑞和小康份额为24,445,079.00份，瑞和远见份额为24,445,079.00份。由于瑞和沪深300指数份额折算前的基金份额净值大于1.000元，本基金所有份额的基金份额净值调整为1.000元，折算后，基金份额持有人持有的瑞和300的份额数按照折算比例相应增加，瑞和小康、瑞和远见各自的新增份额将全部折算成瑞和300的场内份额。根据基金份额折算比例公式，瑞和沪深300、瑞和小康和瑞和远见基金份额折算比例为1.016303638、1.026306626和1.006300649，折算后瑞和沪深300指数份额为69,365,684.29份，瑞和小康份额为24,445,079.00份，瑞和远见份额为24,445,079.00份，折算后基金份额净值为1.000元。中国证券登记结算有限责任公司已根据上述折算比例，对全体基金份额持有人持有的基金份额进行了折算，并于2016年10月14日进行了变更登记。7.4.7.10未分配利润单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末10,983,083.70618,875.9411,601,959.64本期利润2,353,592.81-9,848,200.34-7,494,607.53本期基金份额交易产生的变动数845,530.89-122,161.65723,369.24其中：基金申购款5,039,378.25-1,907,565.123,131,813.13基金赎回款-4,193,847.361,785,403.47-2,408,443.89本期已分配利润---本期末14,182,207.40-9,351,486.054,830,721.357.4.7.11存款利息收入单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日活期存款利息收入68,124.1880,026.84定期存款利息收入--其他存款利息收入--结算备付金利息收入1,749.793,664.11其他11,902.791,275.60合计81,776.7684,966.557.4.7.12 股票投资收益单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日卖出股票成交总额145,933,583.06464,793,456.01减：卖出股票成本总额143,617,282.15359,429,488.71买卖股票差价收入2,316,300.91105,363,967.307.4.7.13债券投资收益单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额10,360.10-减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额7,999.97-减：应收利息总额1.25-买卖债券差价收入2,358.88-7.4.7.14衍生工具收益本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。7.4.7.15股利收益单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日股票投资产生的股利收益2,155,936.492,543,196.89基金投资产生的股利收益--合计2,155,936.492,543,196.897.4.7.16公允价值变动收益单位：人民币元项目名称本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日1.交易性金融资产-9,848,200.34-73,278,762.88——股票投资-9,848,200.34-73,278,762.88——债券投资--——资产支持证券投资--——基金投资--——贵金属投资--——其他--2.衍生工具--——权证投资--3.其他--合计-9,848,200.34-73,278,762.887.4.7.17其他收入单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日基金赎回费收入45,103.75377,638.65合计45,103.75377,638.65注：本基金瑞和沪深300指数份额场外份额的赎回费率按持有期间递减，场内份额的赎回费率为赎回金额的0.5%，赎回费总额的25%归入基金资产。7.4.7.18交易费用单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日交易所市场交易费用441,899.491,204,277.21银行间市场交易费用--合计441,899.491,204,277.217.4.7.19其他费用单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日审计费用60,000.0060,000.00信息披露费300,000.00300,000.00资金汇划费591.00752其他费用18,000.004,500合计378,591.00365,252.00注：本基金标的指数使用费由基金管理人国投瑞银基金管理有限公司承担，不计入本基金费用。7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1或有事项截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2资产负债表日后事项财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)，2017年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。7.4.9关联方关系关联方名称与本基金的关系国投瑞银基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构中国工商银行股份有限公司("中国工商银行")基金托管人、基金销售机构国投泰康信托有限公司基金管理人的股东瑞士银行股份有限公司基金管理人的股东国投瑞银资产管理(香港)有限公司基金管理人的子公司国投瑞银资本管理有限公司基金管理人的子公司注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。7.4.10.2关联方报酬7.4.10.2.1基金管理费单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日当期发生的基金应支付的管理费1,169,995.601,985,386.95其中：支付销售机构的客户维护费129,939.11202,615.70注：支付基金管理人国投瑞银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.00% / 当年天数。7.4.10.2.2基金托管费单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日当期发生的基金应支付的托管费257,399.11436,785.14注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.22% / 当年天数。7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.4各关联方投资本基金的情况7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况份额单位：份项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日期初持有的基金份额10,318,002.327,508,107.52期间申购/买入总份额--期间因拆分变动份额168,220.982,809,894.80减：期间赎回/卖出总份额--期末持有的基金份额10,486,223.3010,318,002.32期末持有的基金份额占基金总份额比例12.75%14.29%注：基金管理人本报告期及上年度可比期间投资本基金的份额均为国投瑞银瑞和沪深300指数（场内简称：瑞和300），期末持有的基金份额占基金总份额比例为基金管理人期末持有的300指数基金级别份额占瑞和300指数基金级别总份额的占比。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国工商银行12,118,583.1268,124.187,047,997.3280,026.847.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。7.4.10.7其他关联交易事项的说明本基金本期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。7.4.11利润分配情况本基金本期无利润分配事项。7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券金额单位：人民币元7.4.12.1.1受限证券类别：股票证券代码证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价数量(单位：股)期末成本总额期末估值总额备注601375中原证券2016-12-202017-01-03新股未上市4.004.0017,270.0069,080.0069,080.00-603877太平鸟2016-12-292017-01-09新股未上市21.3021.301,813.0038,616.9038,616.90-603689皖天然气2016-12-302017-01-10新股未上市7.877.874,818.0037,917.6637,917.66-603035常熟汽饰2016-12-272017-01-05新股未上市10.4410.441,312.0013,697.2813,697.28-603228景旺电子2016-12-282017-01-06新股未上市23.1623.16551.0012,761.1612,761.16-002840华统股份2016-12-292017-01-10新股未上市6.556.551,814.0011,881.7011,881.70-002838道恩股份2016-12-282017-01-06新股未上市15.2815.28681.0010,405.6810,405.68-603186华正新材2016-12-262017-01-03新股未上市5.375.371,874.0010,063.3810,063.38-603032德新交运2016-12-272017-01-05新股未上市5.815.811,628.009,458.689,458.68-300586美联新材2016-12-262017-01-04新股未上市9.309.301,006.009,355.809,355.80-300591万里马2016-12-302017-01-10新股未上市3.073.072,397.007,358.797,358.79-注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票金额单位：人民币元股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末估值单价复牌日期复牌开盘单价数量(单位：股)期末成本总额期末估值总额600406国电南瑞2016-12-28重大事项停牌16.63--43,891.00627,793.34729,907.33000166申万宏源2016-12-21重大事项停牌6.252017-01-266.2960,096.00610,748.13375,600.00300104乐视网2016-12-07重大事项停牌32.942017-01-1636.889,400.00574,945.28309,636.00600649城投控股2016-12-06重大事项停牌20.34--14,491.00154,166.21294,746.94601727上海电气2016-08-31重大事项停牌8.42--27,891.00313,858.25234,842.22600485信威集团2016-12-26重大事项停牌14.60--15,556.00306,861.87227,117.60000540中天城投2016-11-28重大事项停牌6.932017-01-037.0031,100.00224,149.77215,523.00000750国海证券2016-12-15重大事项停牌6.972017-01-206.2729,477.00218,667.85205,454.69600654中安消2016-12-14重大事项停牌17.43--7,700.00142,444.00134,211.00600875东方电气2016-12-09重大事项停牌10.79--11,514.00191,249.16124,236.06002129中环股份2016-04-25重大事项停牌8.27--13,652.00156,634.83112,902.04603986兆易创新2016-09-19重大事项停牌177.972017-03-13195.77370.008,606.2065,848.90300526中潜股份2016-12-07重大事项停牌107.03--1.0010.50107.03注：本基金截至2016年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.12.3.1银行间市场债券正回购本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。7.4.12.3.2交易所市场债券正回购本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。7.4.13金融工具风险及管理7.4.13.1风险管理政策和组织架构本基金是一只被动型指数证券投资基金，投资的标的指数为沪深300指数，属于高风险、高收益的基金品种，其预期收益和预期风险高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过控制上述风险，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目标。本基金的基金管理人秉承全面风险控制的理念，将风险管理融入业务中，使风险控制与投资业务紧密结合，在董事会专业委员会监督管理下，建立了由督察长、合规与风险控制委员会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的立体式风险管理架构体系。7.4.13.2信用风险信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在存放定期存款前，均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。本基金在证券交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；基金在银行间同业市场仅与达到本基金的基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2016年12月31日，本基金未持有信用类债券(2015年12月31日：同)。7.4.13.3流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的瑞和沪深300指数份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人持续进行本基金的流动性需求分析，构建投资组合时，对备选证券进行流动性检验，并以适度分散策略保持组合流动性，严格控制缺乏流动性资产的比例。同时通过独立的风险管理部门设定基金的流动性比例控制要求，对现金类资产配置策略、股票集中度、重仓证券的流动性以及冲击成本率、换手率和交易活跃度等流动性指标进行持续的监测和分析。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。于2016年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.4市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人执行灵活的利率管理策略规避利率风险，借鉴瑞银全球资产管理公司海外管理经验，结合自主开发的估值系统管理利率风险，通过收益率利差分析、静态利差分析和期权调整利差等分析，计算组合证券的修正久期、利差久期、有效久期和有效凸性的风险控制指标，跟踪调整投资组合的久期和凸性等利率风险衡量指标，控制组合的利率风险。当预期债券市场利率下降时，加大固定利率证券的配置比例；当预期债券市场利率上升时，加大浮息证券的配置比例。通过改变浮息和固息证券的配置比例，控制证券投资组合的久期，防范利率风险。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金等。7.4.13.4.1.1利率风险敞口单位：人民币元本期末2016年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产银行存款12,118,583.12---12,118,583.12结算备付金293,767.53---293,767.53存出保证金10,749.40---10,749.40交易性金融资产---119,770,918.71119,770,918.71衍生金融资产-----买入返售金融资产-----应收证券清算款-----应收利息---2,793.432,793.43应收股利-----应收申购款---4,578.104,578.10递延所得税资产-----其他资产-----资产总计12,423,100.05--119,778,290.24132,201,390.29负债短期借款-----交易性金融负债-----衍生金融负债-----卖出回购金融资产款-----应付证券清算款---2,405.542,405.54应付赎回款---29,276.1829,276.18应付管理人报酬---110,239.03110,239.03应付托管费---24,252.5924,252.59应付销售服务费-----应付交易费用---113,132.18113,132.18应交税费-----应付利息-----应付利润-----递延所得税负债-----其他负债---360,060.82360,060.82负债总计---639,366.34639,366.34利率敏感度缺口12,423,100.05--119,138,923.90131,562,023.95上年度末2015年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产银行存款7,047,997.32---7,047,997.32结算备付金143,594.79---143,594.79存出保证金20,862.84---20,862.84交易性金融资产---126,375,218.68126,375,218.68应收证券清算款---1,733,650.301,733,650.30应收利息---1,810.791,810.79应收申购款---3,979.203,979.20资产总计7,212,454.95--128,114,658.97135,327,113.92负债应付赎回款---34,781.3034,781.30应付管理人报酬---116,085.65116,085.65应付托管费---25,538.8525,538.85应付交易费用---90,274.3790,274.37其他负债---260,067.22260,067.22负债总计---526,747.39526,747.39利率敏感度缺口7,212,454.95--127,587,911.58134,800,366.53注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析于2016年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2015年12月31日：同)。7.4.13.4.2外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金为被动式指数基金，原则上采用指数复制投资策略，按照个股在基准指数中的基准权重构建股票组合，并根据基准指数成份股及其权重的变动进行相应地调整，以复制和跟踪基准指数。当预期指数成份股调整和成份股将发生分红、配股、增发等行为时，或者因特殊情况导致基金无法有效复制和跟踪基准指数时，基金管理人可以对基金的投资组合进行适当调整，以有效控制基金的跟踪误差。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票投资占基金资产的比例为85%-95%；除股票以外的其他资产投资占基金资产的比例为5%-15%，权证投资占基金资产净值的比例为0-3%，现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口金额单位：人民币元项目 本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日公允价值占基金资产净值比例（%）公允价值占基金资产净值比例（%）交易性金融资产－股票投资119,770,918.7191.04126,375,218.6893.75交易性金融资产—基金投资----交易性金融资产－贵金属投资----衍生金融资产－权证投资----其他----合计119,770,918.7191.04126,375,218.6893.757.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析假设除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日业绩比较基准(附注7.4.1) 上升5%6,969,343.927,116,710.11业绩比较基准(附注7.4.1) 下降5%-6,969,343.92-7,116,710.11注：本基金的业绩比较基准为95%×沪深300指数收益率＋5%×银行同业存款利率。7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项(1) 公允价值(a)金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。(b)持续的以公允价值计量的金融工具(i)各层次金融工具公允价值于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为116,510,188.87元，属于第二层次的余额为3,260,729.84 元，无属于第三层次的余额(2015年12月31日：第一层次119,555,900.95元，第二层次6,819,317.73 元，无第三层次)。(ii)公允价值所属层次间的重大变动对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额无。(c)非持续的以公允价值计量的金融工具于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日：同)。(d)不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。§8投资组合报告8.1期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资119,770,918.7190.60其中：股票119,770,918.7190.602固定收益投资--其中：债券--资产支持证券--3贵金属投资--4金融衍生品投资--5买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--6银行存款和结算备付金合计12,412,350.659.397其他各项资产18,120.930.018合计132,201,390.29100.00注：本基金本报告期末未持有通过沪港通交易机制投资的港股。8.2期末按行业分类的股票投资组合8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合金额单位：人民币元代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）A农、林、牧、渔业276,333.600.21B采矿业4,039,729.41 3.07 C制造业36,887,844.2928.04D电力、热力、燃气及水生产和供应业3,101,511.282.36E建筑业5,530,972.034.20F批发和零售业2,621,666.751.99G交通运输、仓储和邮政业3,548,111.602.70H住宿和餐饮业47,136.000.04I信息传输、软件和信息技术服务业7,471,280.605.68J金融业42,168,444.8732.05K房地产业6,350,574.104.83L租赁和商务服务业1,463,713.921.11M科学研究和技术服务业--N水利、环境和公共设施管理业754,783.490.57O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作125,908.900.10R文化、体育和娱乐业2,246,830.121.71S综合446,478.720.34合计117,081,319.6888.998.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合金额单位：人民币元代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）A农、林、牧、渔业--B采矿业22,426.60 0.02 C制造业1,727,681.841.31D电力、热力、燃气及水生产和供应业37,917.660.03E建筑业237,287.070.18F批发和零售业185,794.620.14G交通运输、仓储和邮政业9,458.680.01H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业236,062.110.18J金融业232,970.450.18K房地产业--L租赁和商务服务业--M科学研究和技术服务业--N水利、环境和公共设施管理业--O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作--R文化、体育和娱乐业--S综合--合计2,689,599.032.048.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量(股)公允价值占基金资产净值比例(％)1601318中国平安114,586.004,059,781.983.092600000浦发银行171,217.002,775,427.572.113601328交通银行476,026.002,746,670.022.094601166兴业银行153,217.002,472,922.381.885600016民生银行270,600.002,457,048.001.876600036招商银行125,286.002,205,033.601.687600519贵州茅台5,281.001,764,646.151.348000002万 科Ａ71,693.001,473,291.151.129601668中国建筑159,928.001,416,962.081.0810600015华夏银行127,095.001,378,980.751.0511600837海通证券85,309.001,343,616.751.0212600030中信证券83,228.001,336,641.681.0213000333美的集团47,210.001,329,905.701.0114600252中恒集团281,378.001,288,711.240.9815600873梅花生物193,428.001,261,150.560.9616601169北京银行128,730.001,256,404.800.9517601288农业银行404,819.001,254,938.900.9518000651格力电器50,716.001,248,627.920.9519601939建设银行220,583.001,199,971.520.9120000725京东方Ａ409,997.001,172,591.420.8921600887伊利股份64,590.001,136,784.000.8622600958东方证券69,100.001,073,123.000.8223601009南京银行90,364.00979,545.760.7424601766中国中车97,734.00954,861.180.7325601377兴业证券124,777.00954,544.050.7326601601中国太保33,310.00925,018.700.7027601211国泰君安48,400.00899,756.000.6828600309万华化学41,370.00890,696.100.6829600900长江电力69,806.00883,743.960.6730600008首创股份208,234.00855,841.740.6531600705中航资本137,388.00840,814.560.6432600383金地集团64,461.00835,414.560.6333000001平安银行90,434.00822,949.400.6334600104上汽集团34,869.00817,678.050.6235001979招商蛇口47,613.00780,377.070.5936601988中国银行223,715.00769,579.600.5837000157中联重科168,761.00766,174.940.5838601555东吴证券57,516.00763,237.320.5839600406国电南瑞43,891.00729,907.330.5540600068葛洲坝77,167.00709,164.730.5441601390中国中铁79,001.00699,948.860.5342000100TCL 集团209,489.00691,313.700.5343600048保利地产75,393.00688,338.090.5244000858五 粮 液19,958.00688,151.840.5245601989中国重工96,931.00687,240.790.5246600029南方航空95,306.00669,048.120.5147600050中国联通90,208.00659,420.480.5048601818光大银行168,464.00658,694.240.5049600816安信信托26,800.00633,016.000.4850601688华泰证券34,531.00616,723.660.4751600028中国石化110,936.00600,163.760.4652000686东北证券47,994.00593,205.840.4553600221海南航空179,774.00586,063.240.4554002500山西证券48,274.00580,253.480.4455601186中国铁建48,489.00579,928.440.4456601198东兴证券28,800.00577,728.000.4457600208新湖中宝135,661.00564,349.760.4358600518康美药业31,426.00560,954.100.4359600489中金黄金45,139.00545,730.510.4160002594比亚迪10,746.00533,861.280.4161600060海信电器31,066.00531,849.920.4062000776广发证券31,012.00522,862.320.4063002081金 螳 螂52,716.00516,089.640.3964000415渤海金控70,300.00502,645.000.3865300017网宿科技9,374.00502,540.140.3866002450康得新25,614.00489,483.540.3767000630铜陵有色157,330.00484,576.400.3768600704物产中大46,590.00481,274.700.3769000793华闻传媒42,367.00478,323.430.3670002415海康威视19,249.00458,318.690.3571300002神州泰岳49,100.00453,684.000.3472002024苏宁云商39,275.00449,698.750.3473002304洋河股份6,324.00446,474.400.3474601006大秦铁路62,814.00444,723.120.3475000938紫光股份7,600.00436,164.000.3376300027华谊兄弟39,584.00435,424.000.3377000338潍柴动力42,990.00428,180.400.3378601628中国人寿17,575.00423,381.750.3279601857中国石油50,949.00405,044.550.3180002736国信证券25,800.00401,190.000.3081000063中兴通讯25,086.00400,121.700.3082600999招商证券24,274.00396,394.420.3083600795国电电力123,565.00391,701.050.3084601899紫金矿业116,427.00388,866.180.3085601336新华保险8,777.00384,257.060.2986300059东方财富22,340.00378,216.200.2987000166申万宏源60,096.00375,600.000.2988601099太平洋72,600.00373,890.000.2889000538云南白药4,865.00370,469.750.2890600498烽火通信14,500.00365,545.000.2891300251光线传媒37,318.00364,223.680.2892600585海螺水泥21,013.00356,380.480.2793000783长江证券34,697.00354,950.310.2794601985中国核电49,300.00348,058.000.2695300070碧水源19,754.00346,090.080.2696002142宁波银行20,410.00339,622.400.2697601088中国神华20,804.00336,608.720.2698601901方正证券43,554.00331,010.400.2599601788光大证券20,600.00329,394.000.25100600019宝钢股份51,820.00329,057.000.25101600074保千里24,513.00324,552.120.25102000503海虹控股7,658.00322,018.900.24103600637东方明珠13,789.00321,283.700.24104002310东方园林22,600.00319,790.000.24105600690青岛海尔31,942.00315,586.960.24106601669中国电建43,451.00315,454.260.24107600089特变电工34,110.00311,424.300.24108300104乐视网9,400.00309,636.000.24109000768中航飞机14,454.00307,292.040.23110000625长安汽车20,453.00305,567.820.23111002673西部证券14,622.00303,698.940.23112601258庞大集团108,608.00300,844.160.23113000555神州信息14,000.00297,220.000.23114600649城投控股14,491.00294,746.940.22115600109国金证券22,425.00292,197.750.22116601600中国铝业69,210.00292,066.200.22117600010包钢股份102,752.00286,678.080.22118000423东阿阿胶5,319.00286,534.530.22119600547山东黄金7,805.00284,960.550.22120600703三安光电21,278.00284,912.420.22121600111北方稀土23,058.00282,921.660.22122300072三聚环保6,100.00282,369.000.21123002202金风科技16,442.00281,322.620.21124600535天士力6,761.00280,513.890.21125300133华策影视23,994.00272,331.900.21126600660福耀玻璃14,606.00272,109.780.21127002456欧菲光7,931.00271,874.680.21128600066宇通客车13,857.00271,458.630.21129600893中航动力8,260.00270,432.400.21130600009上海机场10,021.00265,756.920.20131600482中国动力8,700.00265,698.000.20132002739万达院线4,900.00264,943.000.20133600188兖州煤业24,362.00264,571.320.20134000839中信国安28,450.00261,171.000.20135600100同方股份18,667.00258,537.950.20136600804鹏博士11,743.00257,523.990.20137002230科大讯飞9,486.00256,975.740.20138002241歌尔股份9,547.00253,186.440.19139600415小商品城28,658.00247,891.700.19140000728国元证券12,357.00245,904.300.19141601800中国交建16,093.00244,452.670.19142600196复星医药10,545.00244,011.300.19143601225陕西煤业49,830.00241,675.500.18144600570恒生电子5,120.00241,356.800.18145601618中国中冶51,693.00240,889.380.18146300024机器人11,264.00240,824.320.18147600031三一重工39,446.00240,620.600.18148000568泸州老窖7,236.00238,788.000.18149601607上海医药12,173.00238,103.880.18150002252上海莱士10,288.00237,549.920.18151000069华侨城Ａ34,001.00236,306.950.18152601727上海电气27,891.00234,842.220.18153000009中国宝安22,635.00234,498.600.18154600023浙能电力43,012.00233,555.160.18155600271航天信息11,630.00232,018.500.18156002065东华软件9,860.00229,738.000.17157000623吉林敖东7,394.00229,140.060.17158600739辽宁成大12,754.00229,061.840.17159600867通化东宝10,414.00228,379.020.17160600485信威集团15,556.00227,117.600.17161600177雅戈尔16,039.00224,225.220.17162600340华夏幸福9,343.00223,297.700.17163600606绿地控股25,600.00222,976.000.17164000413东旭光电19,798.00222,925.480.17165600352浙江龙盛24,030.00221,316.300.17166601888中国国旅5,093.00221,036.200.17167600115东方航空31,140.00220,159.800.17168600820隧道股份19,700.00216,897.000.16169000540中天城投31,100.00215,523.000.16170000895双汇发展10,272.00214,992.960.16171600369西南证券29,660.00211,475.800.16172002007华兰生物5,905.00211,103.750.16173600157永泰能源52,494.00210,500.940.16174002236大华股份15,353.00210,029.040.16175601018宁波港41,447.00209,721.820.16176600741华域汽车13,071.00208,482.450.16177601919中远海控39,600.00207,504.000.16178002465海格通信17,796.00207,323.400.16179000750国海证券29,477.00205,454.690.16180002466天齐锂业6,300.00204,435.000.16181600718东软集团10,389.00204,247.740.16182601998中信银行31,737.00203,434.170.15183300124汇川技术9,959.00202,466.470.15184600674川投能源23,104.00201,004.800.15185002008大族激光8,815.00199,219.000.15186601933永辉超市40,530.00199,002.300.15187600150中国船舶7,174.00198,074.140.15188601111中国国航26,931.00193,903.200.15189600118中国卫星6,163.00192,532.120.15190600153建发股份17,951.00192,075.700.15191002085万丰奥威9,500.00187,720.000.14192300315掌趣科技20,300.00187,572.000.14193000963华东医药2,576.00185,652.320.14194600959江苏有线16,280.00183,964.000.14195002475立讯精密8,802.00182,641.500.14196601333广深铁路35,838.00181,698.660.14197000060中金岭南16,233.00180,997.950.14198600005武钢股份53,000.00180,730.000.14199600170上海建工37,389.00176,849.970.13200000876新 希 望21,866.00176,021.300.13201600018上港集团33,738.00172,738.560.13202000826启迪桑德5,227.00172,386.460.13203000917电广传媒11,897.00171,197.830.13204600583海油工程23,035.00169,998.300.13205002183怡 亚 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街12,525.00129,007.500.10235600666奥瑞德4,700.00126,665.000.10236002470金正大16,000.00126,400.000.10237600376首开股份10,700.00126,367.000.10238300015爱尔眼科4,211.00125,908.900.10239300144宋城演艺6,000.00125,640.000.10240600875东方电气11,514.00124,236.060.09241002049紫光国芯3,700.00121,878.000.09242600827百联股份8,475.00121,701.000.09243601216君正集团26,084.00121,290.600.09244600038中直股份2,499.00121,001.580.09245002292奥飞娱乐5,316.00120,673.200.09246000738中航动控4,800.00118,752.000.09247600373中文传媒5,772.00116,594.400.09248000778新兴铸管22,538.00116,521.460.09249000039中集集团7,861.00114,927.820.09250002195二三四五10,103.00114,365.960.09251002129中环股份13,652.00112,902.040.09252002152广电运通8,400.00111,552.000.08253300182捷成股份10,700.00110,317.000.08254601155新城控股9,300.00109,275.000.08255600037歌华有线7,100.00108,772.000.08256002146荣盛发展13,760.00108,016.000.08257000712锦龙股份4,600.00107,824.000.08258601872招商轮船21,800.00107,692.000.08259000156华数传媒5,978.00107,065.980.08260002131利欧股份6,700.00106,865.000.08261000718苏宁环球12,200.00105,286.000.08262600021上海电力8,600.00104,404.000.08263000627天茂集团13,500.00103,275.000.08264600685中船防务3,400.00100,980.000.08265603000人民网5,714.00100,909.240.08266600372中航电子5,320.0098,739.200.08267002714牧原股份4,200.0097,776.000.07268002299圣农发展4,500.0095,490.000.07269601611中国核建5,500.0094,545.000.07270000671阳 光 城16,900.0094,133.000.07271002174游族网络3,500.0092,575.000.07272601021春秋航空2,500.0091,850.000.07273000800一汽轿车8,400.0091,308.000.07274002027分众传媒6,201.0088,488.270.07275600582天地科技17,700.0087,969.000.07276000061农 产 品7,076.0087,530.120.07277002797第一创业2,500.0087,000.000.07278300146汤臣倍健7,247.0086,529.180.07279000027深圳能源12,111.0083,202.570.06280601118海南橡胶11,935.0083,067.600.06281601928凤凰传媒7,859.0082,283.730.06282601877正泰电器4,100.0082,000.000.06283002424贵州百灵4,300.0081,442.000.06284002153石基信息3,294.0080,274.780.06285000008神州高铁8,600.0080,152.000.06286601127小康股份2,900.0077,546.000.06287601608中信重工13,600.0076,296.000.06288600648外高桥3,815.0075,308.100.06289601958金钼股份9,830.0075,199.500.06290600871石化油服18,200.0074,620.000.06291600783鲁信创投3,026.0068,448.120.05292603885吉祥航空2,700.0062,910.000.05293300085银之杰2,800.0058,520.000.04294600754锦江股份1,600.0047,136.000.04295002568百润股份1,700.0034,408.000.038.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量(股)公允价值占基金资产净值比例(％)1603708家家悦5,874.00185,794.620.142600909华安证券13,059.00163,890.450.123603823百合花3,762.00123,167.880.094002822中装建设4,097.00118,362.330.095600996贵广网络5,916.00111,161.640.086300568星源材质1,310.00107,262.800.087603098森特股份4,293.00103,332.510.088300565科信技术2,382.0094,517.760.079002823凯中精密1,947.0089,951.400.0710300556丝路视觉1,226.0076,453.360.0611603928兴业股份2,670.0074,359.500.0612603298杭叉集团2,984.0072,451.520.0613603577汇金通2,460.0069,642.600.0514601375中原证券17,270.0069,080.000.0515603986兆易创新370.0065,848.900.0516603218日月股份1,509.0062,849.850.0517002827高争民爆2,059.0060,905.220.0518002826易明医药2,181.0057,316.680.0419002831裕同科技821.0056,813.200.0420601882海天精工2,148.0054,215.520.0421603416信捷电气1,076.0053,886.080.0422300570太辰光905.0050,046.500.0423603633徕木股份1,188.0048,719.880.0424603559中通国脉899.0048,447.110.0425603660苏州科达1,402.0045,172.440.0326603058永吉股份3,869.0042,675.070.0327603819神力股份1,059.0042,148.200.0328603336宏辉果蔬862.0040,574.340.0329002825纳尔股份858.0040,317.420.0330603877太平鸟1,813.0038,616.900.0331603689皖天然气4,818.0037,917.660.0332603033三维股份696.0035,892.720.0333300582英飞特1,359.0035,157.330.0334603319湘油泵610.0034,465.000.0335603036如通股份1,188.0029,094.120.0236603389亚振家居1,055.0025,436.050.0237603585苏利股份354.0024,680.880.0238603878武进不锈613.0024,520.000.0239002835同为股份1,126.0024,220.260.0240002828贝肯能源581.0022,426.600.0241603929亚翔集成2,193.0015,592.230.0142603035常熟汽饰1,312.0013,697.280.0143603886元祖股份772.0013,664.400.0144603239浙江仙通428.0013,460.600.0145603228景旺电子551.0012,761.160.0146002840华统股份1,814.0011,881.700.0147002838道恩股份681.0010,405.680.0148603186华正新材1,874.0010,063.380.0149603032德新交运1,628.009,458.680.0150300586美联新材1,006.009,355.800.0151300591万里马2,397.007,358.790.0152300526中潜股份1.00107.030.008.4报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）1601318中国平安4,500,601.003.342601328交通银行4,330,807.963.213600000浦发银行3,725,274.202.764601009南京银行3,157,005.862.345600015华夏银行2,877,823.002.136601601中国太保2,679,970.001.997601988中国银行2,104,494.001.568600383金地集团2,024,433.681.509002142宁波银行1,981,198.001.4710601211国泰君安1,866,517.001.3811002594比亚迪1,838,274.001.3612300251光线传媒1,801,020.001.3413601186中国铁建1,754,451.001.3014601901方正证券1,739,003.001.2915600016民生银行1,712,781.281.2716600873梅花生物1,693,679.001.2617600030中信证券1,645,813.711.2218601377兴业证券1,402,157.051.0419601688华泰证券1,375,386.001.0220600705中航资本1,358,719.001.01注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）1601318中国平安4,463,803.343.312601009南京银行3,808,689.702.833601328交通银行3,013,667.002.244601601中国太保2,766,125.002.055600000浦发银行2,651,004.181.976002142宁波银行2,289,230.001.707600016民生银行2,185,948.001.628600015华夏银行2,059,284.001.539002594比亚迪2,056,562.001.5310601988中国银行2,051,329.001.5211601901方正证券1,816,534.221.3512000858五 粮 液1,792,205.001.3313000001平安银行1,729,468.001.2814601818光大银行1,691,584.001.2515601186中国铁建1,617,251.001.2016600030中信证券1,540,502.001.1417600383金地集团1,415,099.001.0518300251光线传媒1,393,737.561.0319600060海信电器1,375,400.251.0220601688华泰证券1,336,747.910.99注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位：人民币元买入股票的成本（成交）总额146,861,182.52卖出股票的收入（成交）总额145,933,583.06注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.5期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属投资。8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明根据本基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。8.12 投资组合报告附注8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的,在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。8.12.2基金投资的前十名股票均属于基金合同规定备选股票库之内的股票。8.12.3期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金10,749.402应收证券清算款-3应收股利-4应收利息2,793.435应收申购款4,578.106其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计18,120.938.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末指数投资前十名股票投资不存在流通受限情况。8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末积极投资前五名股票不存在流通受限情况。8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。§9基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份 份额级别持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例国投瑞银瑞和沪深300指数6,58512,492.4820,056,136.2924.38%62,206,871.7675.62%国投瑞银瑞和小康沪深300指数1,27018,298.0713,597,408.0058.51%9,641,146.0041.49%国投瑞银瑞和远见沪深300指数1,50415,451.17522,359.002.25%22,716,195.0097.75%合计9,35913,755.7634,175,903.2926.55%94,564,212.7673.45%注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。9.2期末上市基金前十名持有人国投瑞银瑞和小康沪深300指数序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例1东方汇智资管－招商银行－东方汇智－道冲基石1号资产管理计6,250,622.0026.90%2东方汇智资管－招商银行－东方汇智－道冲基石2号资产管理计4,099,751.0017.64%3福建道冲投资管理有限公司－道冲量化2号2,506,043.0010.78%4福建道冲投资管理有限公司－道冲补天1号私募基金464,218.002.00%5曹伟350,645.001.51%6张纯英298,753.001.29%7夏育林278,540.001.20%8福建道冲投资管理有限公司－道冲多策略轮动5号基金275,106.001.18%9王元焜213,800.000.92%10刘景如200,000.000.86%注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。国投瑞银瑞和远见沪深300指数序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例1吴蕙琳1,418,643.006.10%2陈为民973,666.004.19%3叶海龙777,154.003.34%4黄晖522,668.002.25%5李莲华457,565.001.97%6涂光明431,100.001.86%7王娟413,135.001.78%8郑志坤399,906.001.72%9福建道冲投资管理有限公司－道冲量化2号396,141.001.70%10许莉368,886.001.59%注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金国投瑞银瑞和沪深300指数134,760.090.16%国投瑞银瑞和小康沪深300指数--国投瑞银瑞和远见沪深300指数--合计134,760.090.10%9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金国投瑞银瑞和沪深300指数0国投瑞银瑞和小康沪深300指数0国投瑞银瑞和远见沪深300指数0合计0本基金基金经理持有本开放式基金国投瑞银瑞和沪深300指数0国投瑞银瑞和小康沪深300指数0国投瑞银瑞和远见沪深300指数0合计0§10 开放式基金份额变动单位：份项目国投瑞银瑞和沪深300指数国投瑞银瑞和小康沪深300指数国投瑞银瑞和远见沪深300指数基金合同生效日（2009年10月14日）基金份额总额257,188,522.991,479,367,342.001,479,367,342.00本报告期期初基金份额总额72,184,769.8925,436,047.0025,436,047.00本报告期基金总申购份额47,146,200.21554,157.00554,157.00减：本报告期基金总赎回份额38,965,031.462,751,650.002,751,650.00本报告期基金拆分变动份额1,897,069.41--本报告期期末基金份额总额82,263,008.0523,238,554.0023,238,554.001、总申购份额含配对转换转入份额，总赎回份额含配对转换转出份额。 2、本基金于2016年10月13日根据基金合同的规定进行了基金份额折算即拆分。§11重大事件揭示11.1基金份额持有人大会决议报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动报告期内基金管理人重大人事变动如下： 1、自2016年2月3日起刘纯亮先生不再担任公司总经理、包爱丽女士不再担任公司副总经理。2、自2016年2月3日起聘任王彬女士担任公司总经理，兼任国投瑞银资本管理有限公司董事长、法定代表人。3、自2016年8月12日起聘任储诚忠先生担任公司副总经理。4、自2016年12月17日起袁野先生不再兼任国投瑞银资本管理有限公司副总经理。上述人事变动均已按法律法规要求在指定媒体予以披露。报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变报告期内基金投资策略未发生变化。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况报告期内基金未更换会计师事务所，普华永道中天会计师事务所有限公司已为本基金连续提供审计服务7年。报告期内应支付给该事务所的报酬为60,000.00元。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例民生证券151,930,028.6317.90%48,362.8917.90%安信证券348,803,238.3916.82%45,450.5016.82%中信证券233,306,216.7911.48%31,018.6611.48%中信建投证券327,538,826.299.49%25,647.809.49%齐鲁证券127,250,105.559.39%25,378.549.39%华泰证券225,773,296.748.88%24,002.878.88%中金公司118,549,588.446.39%17,275.346.39%华创证券114,431,811.064.97%13,440.254.97%申银万国18,487,847.392.93%7,904.802.93%东兴证券18,087,673.772.79%7,531.982.79%广州证券27,193,050.672.48%6,698.802.48%国金证券15,620,164.541.94%5,234.111.94%海通证券25,561,586.201.92%5,179.511.92%国信证券14,792,801.341.65%4,463.571.65%兴业证券11,482,085.590.51%1,380.310.51%方正证券1839,337.000.29%781.680.29%东北证券1508,844.740.18%473.880.18%11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易回购交易权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例民生证券10,360.10100.00%----注：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本基金管理人将证券经营机构的注册资本、研究水平、财务状况、经营状况、经营行为以及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准，由研究部、投资部及交易部对券商进行考评并提出交易单元租用及更换方案。根据董事会授权，由公司执行委员会批准。2、本基金本报告期未发生交易所债券、回购及权证交易。3、本基金本报告期退租东海证券、华融证券及南京证券各1个交易单元。11.8其他重大事件序号公告事项法定披露方式法定披露日期1报告期内基金管理人对指数熔断实施期间调整旗下交易所场内基金开放时间进行公告上海证券报,中国证券报,证券时报,证券日报2016-01-062报告期内基金管理人对本基金持有的海格通信进行估值调整上海证券报,中国证券报,证券时报2016-01-153报告期内基金管理人对本基金持有的宁波港进行估值调整上海证券报,中国证券报,证券时报2016-01-154报告期内基金管理人对国投瑞银网上直销转账汇款买基金认、申购费率优惠进行公告上海证券报,中国证券报,证券时报2016-01-285报告期内基金管理人对本基金持有的康得新进行估值调整上海证券报,中国证券报,证券时报2016-01-296报告期内基金管理人对本基金持有的梅花生物进行估值调整上海证券报,中国证券报,证券时报2016-01-297报告期内基金管理人对基金行业高级管理人员变更情况进行公告 证券时报2016-02-058报告期内基金管理人对本基金持有的信威集团进行估值调整上海证券报,中国证券报,证券时报2016-02-179报告期内基金管理人对本基金持有的浦发银行行估值调整上海证券报,中国证券报,证券时报2016-02-2310报告期内基金管理人对本基金持有的格力电器进行估值调整上海证券报,中国证券报,证券时报2016-03-0111报告期内基金管理人对本基金持有的西部矿业进行估值调整上海证券报,中国证券报,证券时报2016-03-0812报告期内基金管理人对董事、监事、高级管理人员以及其他从业人员在子公司兼职情况进行公告证券时报2016-03-2313报告期内基金管理人对淘宝店关闭申购类服务进行公告上海证券报,中国证券报,证券时报2016-05-0514报告期内基金管理人对网上交易支付宝渠道关闭基金支付服务进行公告上海证券报,中国证券报,证券时报2016-05-0515报告期内基金管理人对从业人员在子公司兼职情况进行公告证券时报2016-05-3116报告期内基金管理人对基金行业高级管理人员变更进行公告中国证券报2016-08-1317报告期内基金管理人对本基金持有的武钢股份进行估值调整上海证券报,中国证券报,证券时报2016-08-1718报告期内基金管理人对本基金办理份额折算业务进行公告上海证券报,中国证券报,证券时报2016-10-1019报告期内基金管理人对本基金办理份额折算业务及瑞和小康、瑞和远见停牌进行公告上海证券报,中国证券报,证券时报2016-10-1420报告期内基金管理人对本基金小康份额、瑞和远见份额折算后次日前收盘价调整进行公告上海证券报,中国证券报,证券时报2016-10-1721报告期内基金管理人对本基金办理份额折算结果及恢复交易进行公告上海证券报,中国证券报,证券时报2016-10-1722报告期内基金管理人对本基金持有的云南白药进行估值调整上海证券报,中国证券报,证券时报2016-10-1923报告期内基金管理人对调整从业人员在子公司兼职情况进行公告证券时报2016-12-1724报告期内基金管理人对本基金持有的乐视网进行估值调整上海证券报,中国证券报,证券时报2016-12-28§12备查文件目录12.1 备查文件目录《关于核准国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金募集的批复》（证监许可[2009]865号）《关于国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金备案确认的函》（基金部函[2009]666号）《国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金基金合同》 《国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金托管协议》国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文国投瑞银瑞和沪深300指数分级证券投资基金2016年年度报告原文12.2存放地点深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层存放网址：http://www.ubssdic.com12.3查阅方式投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件咨询电话：国投瑞银基金管理有限公司客户服务热线400-880-6868 国投瑞银基金管理有限公司二〇一七年三月二十八日