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华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金2016年年度报告

2017-03-29 06:46:35

基金管理人：华夏基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一七年三月二十九日

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈

述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责

任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 3月 27

日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资

组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保

证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策

前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2016年 8月 9日起至 12月 31日止。

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

1.2 目录

§1 重要提示及目录 .................................................................................................................. 1

§2 基金简介 .............................................................................................................................. 3

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................. 4

3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................... 4

3.2 基金净值表现 ............................................................................................................. 5

3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况 ............................................................. 6

§4 管理人报告 .......................................................................................................................... 6

§5 托管人报告 ........................................................................................................................ 11

§6 审计报告 ............................................................................................................................ 12

§7 年度财务报表 .................................................................................................................... 13

7.1 资产负债表 ............................................................................................................... 13

7.2 利润表 ....................................................................................................................... 14

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................... 16

7.4 报表附注 ................................................................................................................... 16

§8 投资组合报告 .................................................................................................................... 36

8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................... 36

8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................... 36

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 37

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................... 38

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................... 40

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........... 40

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 40

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 40

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........... 41

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................. 41

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................. 41

8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................. 41

§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................ 42

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................... 42

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................... 42

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 42

§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 43

§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 43

§12 备查文件目录 .................................................................................................................. 45

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金

基金简称华夏新锦安混合

基金主代码 002875

基金运作方式契约型开放式

基金合同生效日 2016年8月9日

基金管理人华夏基金管理有限公司

基金托管人招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,197,973,899.18份

基金合同存续期不定期

下属分级基金的基金简称华夏新锦安混合A 华夏新锦安混合C

下属分级基金的交易代码 002875 002876

报告期末下属分级基金的份额总额 1,197,973,899.18份 -

2.2 基金产品说明

投资目标

在控制风险的前提下，把握市场机会，追求资产的

稳健增值。

投资策略

本基金主要通过采取资产配置策略、股票投资策略、

固定收益品种投资策略、资产支持证券投资策略、

权证投资策略、股指期货投资策略、期权投资策略、

国债期货投资策略等投资策略以实现投资目标。

业绩比较基准

沪深 300 指数收益率×50%＋上证国债指数收益率

×50%。

风险收益特征

本基金属于混合基金，风险与收益高于债券基金与

货币市场基金，属于较高风险、较高收益的品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人

名称华夏基金管理有限公司招商银行股份有限公司

信息披露

负责人

姓名张静张燕

联系电话 400-818-6666 0755-83199084

电子邮箱 service@ChinaAMC.com yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话 400-818-6666 95555

传真 010-63136700 0755-83195201

注册地址

北京市顺义区天竺空港工业区

A区

深圳市福田区深南大道

7088号招商银行大厦

办公地址

北京市西城区金融大街 33号通

泰大厦 B座 8层

深圳市福田区深南大道

7088号招商银行大厦

邮政编码 100033 518040

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

法定代表人杨明辉李建红

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com

基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址

会计师事务所

普华永道中天会计师事务所（特

殊普通合伙）

上海市湖滨路 202号企业天地 2号

楼普华永道中心 11楼

注册登记机构华夏基金管理有限公司

北京市西城区金融大街 33 号通泰

大厦 B座 8层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

华夏新锦安混合 A 华夏新锦安混合 C

本期已实现收益 2,127,889.18 -

本期利润 -14,758,406.13 -

加权平均基金份额本期利润 -0.0166 -

本期加权平均净值利润率 -1.66% -

本期基金份额净值增长率 -1.00% -

3.1.2期末数据和指标

2016年末

华夏新锦安混合 A 华夏新锦安混合 C

期末可供分配利润 -11,991,453.43 -

期末可供分配基金份额利润 -0.0100 -

期末基金资产净值 1,185,982,445.75 -

期末基金份额净值 0.9900 -

3.1.3累计期末指标

2016年末

华夏新锦安混合 A 华夏新锦安混合 C

基金份额累计净值增长率 -1.00% -

注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收

益水平要低于所列数字。

②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）

扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰

低数。

④本基金合同于 2016年 8月 9日生效。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华夏新锦安混合 A：

阶段

份额净

值增长

率①

份额净值

增长率标

准差②

业绩比较基

准收益率③

业绩比较基

准收益率标

准差④

①－③ ②－④

过去三个月 -1.07% 0.09% 0.92% 0.36% -1.99% -0.27%

自基金合同

生效起至今

-1.00% 0.07% 1.18% 0.39% -2.18% -0.32%

华夏新锦安混合 C：

2016年 8月 9日至 12月 31日期间，华夏新锦安混合 C类基金份额为零。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基

准收益率变动的比较

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2016年 8月 9日至 2016年 12月 31日）

华夏新锦安混合 A

注：①本基金合同于 2016年 8月 9日生效。

②根据华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金的基金合同规定，本基金自基金合同生

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

效之日起 6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“二、投资范围”、“四、

投资限制”的有关约定。

③2016年 8月 9日至 12月 31日期间，华夏新锦安混合 C类基金份额为零。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率

的比较

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金

自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图

华夏新锦安混合 A

注：①本基金合同于 2016年 8月 9日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整

个自然年度进行折算。

②2016年 8月 9日至 12月 31日期间，华夏新锦安混合 C类基金份额为零。

3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况

本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

华夏基金管理有限公司成立于 1998年 4月 9日，是经中国证监会批准成立

的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港、深圳、上海设有子公司。公

司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII基金

管理人、境内首只 ETF基金管理人、境内首只沪港通 ETF基金管理人、首批内

地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格，以及特

定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批 RQFII基金管理人。

华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。

华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好

的回报。根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告，在基金分类排名中（截

至 2016年 12月 30日数据），华夏策略混合在 75只灵活配置混合型基金（股票

上限 80%）中排名第 7，华夏医疗健康混合 A及华夏兴华混合 A分别在 58只偏

股型基金(股票上限 95%)中排名第 10和第 13，华夏沪深 300指数增强 A在 39

只增强指数股票型基金中排名第 12；固定收益类产品中，华夏理财 30天债券在

38只短期理财债券型基金中排名第 9，华夏薪金宝货币在 194只货币型基金中排

名第 13。

2016年，在《中国证券报》主办的第十三届中国基金业金牛奖的评选中，

华夏基金获得“2015年度被动投资金牛基金公司”奖；在《上海证券报》主办

的第十三届中国“金基金”奖评选中，华夏基金获得“2015年度金基金·债券

投资回报基金管理公司”奖。

在客户服务方面，2016年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客

户使用的便利性和服务体验：（1）改进业务流程，客户可通过网上交易系统自

助办理退款、重置密码、上传换卡资料等业务，还可自助办理资产证明和盖章对

账单，业务处理更加高效便捷；（2）增加交易渠道，与滴滴出行合作推出滴滴

金桔宝理财，并上线华夏财富网上交易系统，增加直销定投通等功能，为客户提

供更多优惠便捷的理财渠道，提高交易便利性；（3）开展“你定，我投”、“客

户个性化白皮书”、“2016活期通年底晒账单”、2016北京马拉松等系列宣传

活动，为客户提供多样化的关怀服务。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名职务

任本基金的基金经理期限证券从业

年限

说明

任职日期离任日期

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

韩会永

本基金的

基金经

理、董事

总经理

2016-08-09 - 16年

经济学硕士。曾任职

于招商银行北京分

行。2000年 5月加入

华夏基金管理有限公

司，曾任研究发展部

副总经理、基金经理

助理、固定收益副总

监、固定收益部总经

理、华夏现金增利证

券投资基金基金经理

（2005 年 4 月 12 日

至 2006年 1月 24日

期间，2007年 1月 6

日至 2008 年 2 月 4

日期间），华夏债券

投资基金基金经理

（2004 年 2 月 27 日

至 2012年 4月 5日期

间）、华夏保证金理

财货币市场基金基金

经理（2013年 2月 4

日至 2015 年 4 月 2

日期间）等。

佟巍

本基金的

基金经

理、股票

投资部总

监

2016-09-14 - 8年

美国密歇根大学工业

工程、金融工程硕士。

曾任雷曼兄弟亚洲投

资有限公司、野村国

际（香港）有限公司

结构化信贷交易部交

易员等。2009年 1月

加入华夏基金管理有

限公司，曾任研究员、

投资经理等。

注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公

开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指

导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金

合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运

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用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，

没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规

制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决

策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证

公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交

易过程和结果的监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相

应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告

期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》

和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。

本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下

（1日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违

反公平交易原则的异常情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单

边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2016年，国际方面，美国经济持续复苏，石油等大宗商品价格大幅上涨，

美元指数延续强势，美股全年上涨。国内方面，虽然存在不少结构性压力，但经

济整体运行稳定，政策逐步转向去杠杆和防风险。

市场方面，A股在经历了年初的大幅下跌后，逐步企稳，走出了震荡行情，

存在不少结构性机会，价值投资成为重要的投资线索。

报告期内，本基金保持了既定的投资策略，主要配置了低估值、景气延续或

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向上的大中盘蓝筹股，并根据持仓股票的风险收益比变化适时调整了持仓结构。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至 2016年 12月 31日，华夏新锦安混合 A份额净值为 0.9900元，本报告

期份额净值增长率为-1.00%，同期业绩比较基准增长率为 1.18%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2017年，预计国内经济将平稳运行，工业投资或将有所回升，消费平

稳增长，但房地产投资增速和出口可能出现下滑。A股市场仍将大概率维持震荡

格局。

投资操作上，本基金将以“确定性成长”作为选股的首要条件，密切关注具

有很强竞争力的传统行业龙头企业，以及基本面持续向好或有明确改善预期的细

分行业投资机会，配置上则以估值水平与成长性相匹配的大中等市值股票为主。

珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基

金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽

责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在

合规管理方面，公司制定了合规风险管理制度、风险隔离制度、员工违规违纪处

理制度，修订了保密管理制度和员工培训制度，进一步完善合规制度建设；公司

开展多种形式的合规培训，重点加强了投资研究和基金销售业务条线的合规教

育，不断提升员工的合规守法意识；强化事前事中合规风险管理，严格审核信息

披露文件、基金宣传推介材料，加强了对微信等新媒体宣传材料的合规审核，防

范各类合规风险。在风险管理方面，公司秉承全员风险管理的理念，采取事前防

范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强对日常投资运作的管理和监控，督

促投研交易业务的合规开展；在监察稽核方面，公司定期和不定期开展多项内部

稽核，对投资研究、基金交易、市场销售、后台运作等关键业务和岗位进行检查

监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。

报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将

继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工

作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准

则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种

进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会

计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相

关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照

商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，

建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括主管基金运营的公司

领导或其授权人、督察长、投资风控工作负责人、证券研究工作负责人、合规负

责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、合规、会

计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机

构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲

突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人

或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在

任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基

金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的

说明

本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金

份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持

有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法

规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报

告等内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2017)第 20581号

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了后附的华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“华

夏新锦安混合基金”）的财务报表，包括 2016年 12月 31日的资产负债表、2016

年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日止期间的利润表和所有者

权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。

6.1管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是华夏新锦安混合基金的基金管理人华夏基金管

理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则和中国证券

监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称

“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，

并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表

不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

6.2注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照

中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求

我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否

不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报

表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和

公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

础。

6.3审计意见

我们认为，上述华夏新锦安混合基金的财务报表在所有重大方面按照企业会

计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规

定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏新锦安混合基金 2016年 12

月 31日的财务状况以及 2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016 年 12月

31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师许康玮赵雪

上海市湖滨路 202号企业天地 2号楼普华永道中心 11楼

2017年 3月 10日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2016年 12月 31日

单位：人民币元

资产附注号

本期末

2016年 12月 31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 2,503,770.57

结算备付金 5,191,530.52

存出保证金 35,561.81

交易性金融资产 7.4.7.2 1,157,004,934.28

其中：股票投资 63,135,219.88

基金投资 -

债券投资 1,093,869,714.40

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 9,900,000.00

应收证券清算款 -

应收利息 7.4.7.5 12,454,205.50

应收股利 -

应收申购款 -

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

递延所得税资产 -

其他资产 7.4.7.6 -

资产总计 1,187,090,002.68

负债和所有者权益附注号

本期末

2016年 12月 31日

负债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付证券清算款 310,091.80

应付赎回款 -

应付管理人报酬 603,319.54

应付托管费 100,553.25

应付销售服务费 -

应付交易费用 7.4.7.7 53,592.34

应交税费 -

应付利息 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.4.7.8 40,000.00

负债合计 1,107,556.93

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 1,197,973,899.18

未分配利润 7.4.7.10 -11,991,453.43

所有者权益合计 1,185,982,445.75

负债和所有者权益总计 1,187,090,002.68

注：①报告截止日 2016年 12月 31日，华夏新锦安混合 A基金份额净值 0.9900元；华

夏新锦安混合基金份额总额 1,197,973,899.18份（其中 A类 1,197,973,899.18份，C类 0.00

份）。

②本基金合同于 2016年 8月 9日生效，本报告期自 2016年 8月 9日至 2016年 12月

31日。

7.2 利润表

会计主体：华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

单位：人民币元

项目附注号

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）

至 2016年 12月 31日

一、收入 -12,070,601.95

1.利息收入 10,302,415.30

其中：存款利息收入 7.4.7.11 172,766.43

债券利息收入 8,542,444.37

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 1,587,204.50

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） -5,486,957.07

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -469,427.58

基金投资收益 -

债券投资收益 7.4.7.13 -5,017,529.49

资产支持证券投资收益 7.4.7.14 -

贵金属投资收益 7.4.7.15 -

衍生工具收益 7.4.7.16 -

股利收益 7.4.7.17 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填

列）

7.4.7.18 -16,886,295.31

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 235.13

减：二、费用 2,687,804.18

1.管理人报酬 2,046,422.28

2.托管费 341,070.38

3.销售服务费 -

4.交易费用 7.4.7.20 155,130.21

5.利息支出 66,056.59

其中：卖出回购金融资产支出 66,056.59

6.其他费用 7.4.7.21 79,124.72

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -14,758,406.13

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -14,758,406.13

注：本基金合同于 2016年 8月 9 日生效，本报告期自 2016 年 8月 9日至 2016年 12

月 31日。

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

单位：人民币元

项目

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

金净值）

600,824,432.08 - 600,824,432.08

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利

润）

- -14,758,406.13 -14,758,406.13

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净

值减少以“-”号填列）

597,149,467.10 2,766,952.70 599,916,419.80

其中：1.基金申购款 597,241,362.12 2,766,578.24 600,007,940.36

2.基金赎回款 -91,895.02 374.46 -91,520.56

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金

净值变动（净值减少以“-”

号填列）

- - -

五、期末所有者权益（基

金净值）

1,197,973,899.18 -11,991,453.43 1,185,982,445.75

注：本基金合同于 2016年 8月 9 日生效，本报告期自 2016 年 8月 9日至 2016年 12

月 31日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：

杨明辉汪贵华汪贵华

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）已获中国

证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]1126号《关于

准予华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》，由华夏基金管理有

限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏新锦安灵活配置混合型证券投

资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式，

存续期限为不定期。本基金自 2016年 8月 2日至 2016年 8月 5日共募集

600,716,278.14元（不含认购资金利息），业经德勤华永会计师事务所（特殊普

通合伙）德师报（验）字（16）第 0782号验资报告予以验证。经向中国证监会

备案，《华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2016年 8月 9

日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 600,824,432.08份基金份额，其

中认购资金利息折合 108,153.94份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管

理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏新锦安灵活配置混合型证

券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融

工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核

准上市的股票）、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、

中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支

持债券、地方政府债券、中小企业私募债券、可转换债券及其他经中国证监会允

许投资的债券）、衍生品（包括权证、股指期货、国债期货、期权等）、货币市

场工具（含同业存单）、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资

的其他金融工具。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及其后颁布和修订的《企

业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业

会计准则”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)于 2012

年 11月 16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证

券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》和中国证监

会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4所列示的基金行业实务操作的

有关规定编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016年

12月 31日的财务状况以及 2016年 8月 9日(基金合同生效日)至 2016年 12月

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本会计报表的实际编制

期间为 2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

1、金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决

于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可

供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融

资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动

计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融

资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或

可确定的非衍生金融资产。

2、金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括

交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金

融资产款和各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允

价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独

确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价

值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后

续计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几

乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成

本按移动加权平均法于交易日结转。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原

则确定公允价值并进行估值：

1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估

值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影

响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发

生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品

种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实

际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情

况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他

金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，

尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法

有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后

的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分

后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前

的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基

金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基

金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出

基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎

回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值

比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中

包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确

认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。

7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所

得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的

利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为

利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益

率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支

持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值

变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确

认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线

法差异较小的按直线法近似计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定

的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与

直线法差异较小的按直线法近似计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，

但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份

额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未

分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。

由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费，而 C类基金份额收取销售服

务费，各基金份额类别对应的可分配收益有所不同。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金

确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设

如下：

1、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步

规范证券投资基金估值业务的指导意见》，本基金参考《中国证券业协会基金估

值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项

停牌股票进行估值。

2、对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21

号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的

通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证

券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成

本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易

所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁

定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分

确认为估值增值。

3、在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21

号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的

通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流

量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独

立提供。

4、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支

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持证券和私募债券除外)，于 2015年 3月 20日起按照中证指数有限公司根据《中

国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估

值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

根据财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103

号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于

企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红

利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司

股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面

推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推

开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往

来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如

下：

1、以发行基金方式募集资金不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业

税或增值税。

2、基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税或增值税，暂不征收企业所

得税。

3、存款利息收入不征收增值税。

4、国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。

5、对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

6、对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、

红利收入时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金从上市公司

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分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，全额计入应

纳税所得额，持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税

所得额，持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。

7、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票

交易印花税。

8、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的

股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目

本期末

2016年 12月 31日

活期存款 2,503,770.57

定期存款 -

其他存款 -

合计 2,503,770.57

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目

本期末

2016年12月31日

成本公允价值公允价值变动

股票 66,318,692.15 63,135,219.88 -3,183,472.27

贵金属投资 -金交

所黄金合约

- - -

债券

交易所市场 215,319,566.50 211,709,714.40 -3,609,852.10

银行间市场 892,252,970.94 882,160,000.00 -10,092,970.94

合计 1,107,572,537.44 1,093,869,714.40 -13,702,823.04

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 1,173,891,229.59 1,157,004,934.28 -16,886,295.31

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

无。

7.4.7.4 买入返售金融资产

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

项目

本期末

2016年 12月 31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场买入返售金融资产 9,900,000.00 -

合计 9,900,000.00 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。

7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目

本期末

2016年 12月 31日

应收活期存款利息 715.19

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 2,569.82

应收债券利息 12,450,647.51

应收买入返售证券利息 255.38

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 17.60

合计 12,454,205.50

7.4.7.6 其他资产

无。

7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目

本期末

2016年 12月 31日

交易所市场应付交易费用 45,692.34

银行间市场应付交易费用 7,900.00

合计 53,592.34

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目

本期末

2016年 12月 31日

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

预提费用 40,000.00

合计 40,000.00

7.4.7.9 实收基金

华夏新锦安混合 A

金额单位：人民币元

项目

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日 600,824,432.08 600,824,432.08

本期申购 597,241,362.12 597,241,362.12

本期赎回（以“-”号填列） -91,895.02 -91,895.02

本期末 1,197,973,899.18 1,197,973,899.18

华夏新锦安混合 C

金额单位：人民币元

项目

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 - -

注：本基金自 2016年 8月 2日至 2016年 8月 5日期间公开发售，共募集有效净认购资

金 600,716,278.14元。根据《华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的规定，

本基金的认购资金在募集期间产生的利息 108,153.94 元在本基金合同生效后，折算为

108,153.94份基金份额，计入基金份额持有者账户。

7.4.7.10 未分配利润

华夏新锦安混合 A

单位：人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期利润 2,127,889.18 -16,886,295.31 -14,758,406.13

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

本期基金份额交易产生的

变动数

2,328,419.72 438,532.98 2,766,952.70

其中：基金申购款 2,328,858.02 437,720.22 2,766,578.24

基金赎回款 -438.30 812.76 374.46

本期已分配利润 - - -

本期末 4,456,308.90 -16,447,762.33 -11,991,453.43

华夏新锦安混合 C

单位：人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日 - - -

本期利润 - - -

本期基金份额交易产生的

变动数

- - -

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 - - -

本期末 - - -

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

活期存款利息收入 106,049.51

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 60,749.84

其他 5,967.08

合计 172,766.43

7.4.7.12 股票投资收益

单位：人民币元

项目

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

卖出股票成交总额 25,288,837.91

减：卖出股票成本总额 25,758,265.49

买卖股票差价收入 -469,427.58

7.4.7.13 债券投资收益

单位：人民币元

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

项目

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

卖出债券（、债转股及债券

到期兑付）成交总额

304,485,819.53

减：卖出债券（、债转股及

债券到期兑付）成本总额

303,994,577.71

减：应收利息总额 5,508,771.31

买卖债券差价收入 -5,017,529.49

7.4.7.14 资产支持证券投资收益

无。

7.4.7.15 贵金属投资收益

7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成

无。

7.4.7.15.2 贵金属投资——买卖贵金属差价收入

无。

7.4.7.15.3 贵金属投资——赎回差价收入

无。

7.4.7.15.4 贵金属投资——申购差价收入

无。

7.4.7.16 衍生工具收益

7.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

无。

7.4.7.16.2 衍生工具收益——其他衍生工具收益

无。

7.4.7.17 股利收益

无。

7.4.7.18 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

1.交易性金融资产 -16,886,295.31

——股票投资 -3,183,472.27

——债券投资 -13,702,823.04

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 -16,886,295.31

7.4.7.19 其他收入

单位：人民币元

项目

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

基金赎回费收入 235.13

合计 235.13

7.4.7.20 交易费用

单位：人民币元

项目

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

交易所市场交易费用 144,392.71

银行间市场交易费用 10,737.50

合计 155,130.21

7.4.7.21 其他费用

单位：人民币元

项目

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

审计费用 40,000.00

信息披露费 31,000.00

银行费用 6,224.72

银行间账户维护费 1,500.00

其他 400.00

合计 79,124.72

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

财政部、国家税务总局于 2017年 1月 6日颁布的《关于资管产品增值税政

策有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)，要求 2017年 7月 1日(含)以后，资

管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，

按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7月 1日前运营过程中发生的

增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资

管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值

税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本

基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

上述通知是对财政部、国家税务总局于 2016年 12月 21日颁布的《关于明

确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)的补

充，该通知要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人

为增值税纳税人，自 2016年 5月 1日起执行。

7.4.9 关联方关系

关联方名称与本基金的关系

华夏基金管理有限公司基金管理人

招商银行股份有限公司(“招商银行”）基金托管人

中信证券股份有限公司（“中信证券”）基金管理人的股东

南方工业资产管理有限责任公司基金管理人的股东

山东省农村经济开发投资公司基金管理人的股东

POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东

青岛海鹏科技投资有限公司基金管理人的股东

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

成交金额占当期股票成交总额的比例

中信证券 116,563,043.59 100.00%

7.4.10.1.2 权证交易

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

无。

7.4.10.1.3 债券交易

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

成交金额占当期债券成交总额的比例

中信证券 206,542,720.50 100.00%

7.4.10.1.4 债券回购交易

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

成交金额占当期债券回购成交总额的比例

中信证券 8,886,475,000.00 100.00%

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

当期佣金

占当期佣金

总量的比例

期末应付佣金余

额

占期末应付佣金

总额的比例

中信证券 108,554.83 100.00% 45,692.34 100.00%

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、

经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。

该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场

信息服务。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12

月 31日

当期发生的基金应支付的管理费 2,046,422.28

其中：支付销售机构的客户维护费 -

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，

逐日累计至每月月底，按月支付。

②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%/当年

天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

当期发生的基金应支付

的托管费

341,070.38

注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日

累计至每月月底，按月支付。

②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

获得销售服务费

的各关联方名称

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

华夏新锦安混合 A 华夏新锦安混合 C 合计

- - - -

注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值 0.10%

的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付

给各基金销售机构。

②基金销售服务费计算公式为：C 类日基金销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值

×0.10%/当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

无。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名称

本期

2016年 8月 9日（基金合同生效日）至 2016年 12月 31日

期末余额当期利息收入

招商银行活期存款 2,503,770.57 106,049.51

注：本基金的活期银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期无利润分配事项。

7.4.12 期末（2016年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1受限证券类别：股票

证券

代码

证券

名称

成功

认购日

可流通日

流通受

限类型

认购

价格

期末

估值

单价

数量（单

位：股）

期末成本

总额

期末

估值总额

备

注

601375 中原证券 2016-12-20 2017-01-03

新发流

通受限

4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -

603877 太平鸟 2016-12-29 2017-01-09

新发流

通受限

21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -

603035 常熟汽饰 2016-12-27 2017-01-05

新发流

通受限

10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -

002840 华统股份 2016-12-29 2017-01-10

新发流

通受限

6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -

002838 道恩股份 2016-12-28 2017-01-06

新发流

通受限

15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -

300586 美联新材 2016-12-26 2017-01-04

新发流

通受限

9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -

300591 万里马 2016-12-30 2017-01-10

新发流

通受限

3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

无。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

无。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金

管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理

部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量

投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、

投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。

本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险

可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；

从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工

具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，

确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，

并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，

债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违

约，而造成基金资产损失的可能性。

本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行

人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额

度，以控制可能出现的信用风险。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法

迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。

本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基

金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易，除在“7.4.12期末本基金持有

华夏新锦安灵活配置混合型证券投资基金 2016年年度报告

的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及

时变现。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理

人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从

而影响基金投资收益的风险。

本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过

调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016年 12月 31日

1年以内 1-5年 5年以上合计

银行存款 2,503,770.57 - - 2,503,770.57

结算备付金 5,191,530.52 - - 5,191,530.52

结算保证金 35,561.81 - - 35,561.81

债券投资 760,665,014.40 244,687,700.00 88,517,000.00 1,093,869,714.40

资产支持证券 - - - -

买入返售金融资产 9,900,000.00 - - 9,900,000.00

应收直销申购款 - - - -

卖出回购金融资产款 - - - -

注：本表所示为本基金生息资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日

或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设

1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的利

率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。

2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25个基点，其他市场变量均不发生变化。

3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

分析