农银汇理深证100指数增强型证券投资基金2016年年度报告

基金管理人：农银汇理基金管理有限公司基金托管人：中国光大银行股份有限公司送出日期：2017年3月30日 重要提示及目录重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。　　基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。 基金简介基金基本情况基金简称农银深证100指数基金主代码660014基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2012年9月4日基金管理人农银汇理基金管理有限公司基金托管人中国光大银行股份有限公司报告期末基金份额总额28,581,202.32份基金合同存续期不定期 基金产品说明投资目标本基金采用指数增强的投资策略，在被动复制指数的基础上结合主动管理的增强手段，力争将基金净值对业绩比较基准的年跟踪误差控制在7.75％以内，日平均跟踪偏离度的绝对值控制在0.5%以内，以期获得超越标的指数的业绩水平。投资策略深证100指数是综合反映深圳证券交易所上市股票整体走势的宽基指数。本基金通过对深证100指数的有效复制和适当增强，力争为投资者提供一个能够分享深圳证券交易所上市股票系统性收益，并获得一定程度的超额收益的良好投资工具。业绩比较基准95％×深证100价格指数收益率＋5％×商业银行活期存款利率（税后）风险收益特征本基金为较高风险、较高收益的基金产品。 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称农银汇理基金管理有限公司中国光大银行股份有限公司信息披露负责人姓名翟爱东张建春联系电话021-61095588(010)63639180电子邮箱lijianfeng@abc-ca.comzhangjianchun@cebbank.com客户服务电话 021-6109559995595传真021-61095556(010)63639132 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.abc-ca.com基金年度报告备置地点上海市浦东新区银城路9号农银大厦50层。 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标2016年2015年2014年本期已实现收益-1,108,361.6027,327,843.325,073,191.75本期利润-4,170,764.3918,880,726.3016,150,468.18加权平均基金份额本期利润-0.15400.62400.3279本期加权平均净值利润率-12.57%41.01%31.41%本期基金份额净值增长率-17.70%12.71%26.88%3.1.2 期末数据和指标2016年末2015年末2014年末期末可供分配利润6,395,717.2211,205,305.4914,872,460.75期末可供分配基金份额利润0.22380.48700.2566期末基金资产净值34,976,919.5434,214,016.2176,475,208.83期末基金份额净值1.22381.48701.31933.1.3 累计期末指标2016年末2015年末2014年末基金份额累计净值增长率31.18%59.40%41.42%注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。表中的“期末”均指本报告期最后一日，即12月31日。 基金净值表现基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-2.95%0.82%-2.95%0.83%0.00%-0.01%过去六个月0.30%0.91%-1.03%0.90%1.33%0.01%过去一年-17.70%1.74%-15.64%1.57%-2.06%0.17%过去三年17.70%1.95%33.40%1.81%-15.70%0.14%自基金合同生效起至今31.18%1.76%37.37%1.69%-6.19%0.07% 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：本基金股票投资比例范围为基金资产的90%－95%，投资于标的指数成分股及其备选股的比例不低于股票投资的80%，现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金建仓期为基金合同生效日（2012年9月4日）起六个月，建仓期满时，本基金各项投资比例已达到基金合同规定的投资比例。自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：基金合同生效当年净值增长率及业绩比较基准收益率按照实际存续期计算，未按整个自然年度折算。 过去三年基金的利润分配情况本基金过去三年无利润分配。管理人报告基金管理人及基金经理情况基金管理人及其管理基金的经验农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月18日，是中法合资的有限责任公司。公司注册资本为人民币贰亿零壹元，其中中国农业银行股份有限公司出资比例为51.67％，东方汇理资产管理公司出资比例为33.33％，中铝资本控股有限公司出资比例为15％。公司办公地址为上海市浦东新区银城路9号农银大厦50层。公司法定代表人为董事长于进先生。截止2016年12月31日，公司共管理37只开放式基金，分别为农银汇理行业成长混合型证券投资基金、农银汇理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金、农银汇理策略价值混合型证券投资基金、农银汇理中小盘混合型证券投资基金、农银汇理大盘蓝筹混合型证券投资基金、农银汇理货币市场证券投资基金、农银汇理沪深300指数证券投资基金、农银汇理增强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选混合型证券投资基金、农银汇理中证500指数证券投资基金、农银汇理消费主题混合型证券投资基金、农银汇理信用添利债券型证券投资基金、农银汇理深证100指数增强型证券投资基金、农银汇理行业轮动混合型证券投资基金、农银汇理7天理财债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长混合型证券投资基金、农银汇理行业领先混合型证券投资基金、农银汇理区间收益灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理14天理财债券型证券投资基金、农银汇理红利日结货币市场基金、农银汇理医疗保健主题股票型证券投资基金、农银汇理主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理信息传媒主题股票型证券投资基金、农银汇理工业 4.0 灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理天天利货币市场基金、农银汇理现代农业加灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理新能源主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理物联网主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理国企改革灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理纯债一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金丰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金利一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金穗纯债债券型证券投资基金、农银汇理金泰一年定期开放债券型证券投资基金及农银汇理日日鑫交易型货币市场基金。基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期宋永安本基金基金经理2012年9月4日-9硕士，具有证券从业资格。历任长信基金管理公司金融工程研究员、农银汇理基金管理公司研究员、农银汇理基金管理公司基金经理助理。现任农银汇理基金管理公司基金经理。 注：1、任职、离任日期是指公司作出决定之日，基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期为基金合同生效日。2、证券从业是指《证券业从业人员资格管理办法》规定的从业情况，也包括在其他金融机构从事证券投资研究等业务。管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。报告期内，本基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。管理人对报告期内公平交易情况的专项说明公平交易制度和控制方法本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了《农银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》、《特定客户资产管理业务公平交易管理办法》，明确各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。本基金管理人通过事前识别、事中控制、事后检查三个步骤来保证公平交易。事前识别的任务是制定制度和业务流程、设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交易；事中控制的工作是确保公司授权、研究、投资、交易等行为控制在事前设定的范围之内，各项业务操作根据制度和业务流程进行；事后检查公司投资行为与事前设定的流程、限额等有无偏差，编制投资组合公平交易报告，分析事中控制的效果，并将评价结果报告风险管理委员会。公平交易制度的执行情况报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规和公司内部公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，确保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。异常交易行为的专项说明报告期内未发现本基金存在异常交易行为。未发生本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明报告期内基金投资策略和运作分析本报告期内，本基金按照定量和定性的分析方法进行了审慎操作。2016年宏观经济处于底部波动的状态，经济转型在推进。股市经过2015年牛市后出现了一年的调整，2016年扣除一月份整体看是上涨的，经过一年的调整，股市盘整蓄势。报告期内基金的业绩表现报告期内本基金净值增长率为-17.70%，业绩比较基准收益率为-15.64%。管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望本基金作为一只投资于深证100指数的增强，我们将根据定量和定性分析的方法来取得超额收益。2017年我国经济继处于一个经济补库存周期的尾部,经济动力依然存在,因此前半年经济压力不大,但后半年在房地产、汽车等行业下滑的背景下，压力会逐步显现。从整体格局来看，技术上的经济增长动力是缺乏的，从而只能是周期上的波动。借助上半年的增长，政府会加大去产能、去杠杆、去库存、降成本、补短板。如此一来，股市没有大的趋势性机会，只有结构性和局部性机会，因此抓住时机，选准板块至关重要。管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明根据财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉有关衔接事宜的通知》（证监会计字[2007]15号）、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（证监会计字[2007]21号）与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2008]38号)等文件，本公司制订了证券投资基金估值政策和程序，并设立了估值委员会。公司参与基金估值的机构及人员职责：公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定和解释，并定期对估值政策和程序进行评价，在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，必要时及时进行修订。公司运营部根据相关基金《基金合同》、《招募说明书》等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境的变化，书面提示公司风险控制部和运营部测算投资品种潜在估值调整对基金资产净值的影响可能达到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部，运营部参考测算结果对估值调整进行试算，并根据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。公司监察稽核部对上述过程进行监督，根据法规进行披露。以上参与估值流程各方为公司各部门人员，均具有基金从业资格，具有丰富的基金从业经验和相关专业胜任能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会委员，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权投票表决有关议案。基金经理有影响具体证券估值的利益需求，但是公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度，如估值委员会表决时，其仅有一票表决权，遵守少数服从多数的原则。本公司未签约与估值相关的定价服务。管理人对报告期内基金利润分配情况的说明1.本基金基金合同约定“在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配”即本基金报告期无应分配利润金额。2.本基金报告期内没有实施利润分配。3.本报告期没有应分配但尚未分配的利润。报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本基金从2016年2月16日至2016年12月31日期间出现连续60个工作日以上基金资产净值低于5000万元的情形，根据2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定的条件，予以披露，且基金管理人已向中国证监会报告并提出了解决方案。托管人报告报告期内本基金托管人遵规守信情况声明2016年度，中国光大银行股份有限公司在农银汇理深证100指数增强型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，依法安全托管了基金的全部资产，对农银汇理深证100指数增强型证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明2016年度，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人——农银汇理基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规的要求；各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人——农银汇理基金管理有限公司编制的“农银汇理深证100指数增强型证券投资基金2016年年度报告”进行了复核，报告中相关财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。审计报告审计报告基本信息财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号普华永道中天审字(2017)第20912号 审计报告的基本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人农银汇理深证100指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人引言段我们审计了后附的农银汇理深证100指数增强型证券投资基金(以下简称“农银汇理深证100指数增强型基金”)的财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。管理层对财务报表的责任段编制和公允列报财务报表是农银汇理深证100指数增强型基金的基金管理人农银汇理基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。注册会计师的责任段我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。审计意见段我们认为，上述农银汇理深证100指数增强型基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了农银汇理深证100指数增强型基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。注册会计师的姓名陈玲 都晓燕会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所的地址中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼审计报告日期2017年3月28日年度财务报表资产负债表会计主体：农银汇理深证100指数增强型证券投资基金报告截止日： 2016年12月31日单位：人民币元资 产本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日资 产：银行存款2,265,294.782,164,709.29结算备付金32,698.40237,887.84存出保证金18,452.7363,723.96交易性金融资产33,049,971.5033,790,381.08其中：股票投资33,049,971.5032,390,241.08基金投资--债券投资-1,400,140.00资产支持证券投资--贵金属投资--衍生金融资产--买入返售金融资产--应收证券清算款25,201.385,757,240.06应收利息535.5181,242.52应收股利--应收申购款9,881.4229,650.14递延所得税资产--其他资产--资产总计35,402,035.7242,124,834.89负债和所有者权益本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日负 债：短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债--卖出回购金融资产款-500,000.00应付证券清算款--应付赎回款14,350.906,881,217.69应付管理人报酬27,926.1831,223.81应付托管费4,188.944,683.58应付销售服务费--应付交易费用28,619.25117,759.38应交税费--应付利息--应付利润--递延所得税负债--其他负债350,030.91375,934.22负债合计425,116.187,910,818.68所有者权益：实收基金28,581,202.3223,008,710.72未分配利润6,395,717.2211,205,305.49所有者权益合计34,976,919.5434,214,016.21负债和所有者权益总计35,402,035.7242,124,834.89注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.2238元，基金份额总额28,581,202.32份。 利润表会计主体：农银汇理深证100指数增强型证券投资基金本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日单位：人民币元项 目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日一、收入-3,155,890.0620,836,374.061.利息收入36,094.7095,342.10其中：存款利息收入22,709.6525,162.71债券利息收入13,385.0570,179.39资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入--其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）-206,617.6528,920,915.75其中：股票投资收益-662,942.2728,584,347.85基金投资收益--债券投资收益-17,618.40-24,012.00资产支持证券投资收益--贵金属投资收益--衍生工具收益--股利收益473,943.02360,579.903.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-3,062,402.79-8,447,117.024. 汇兑收益（损失以“-”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）77,035.68267,233.23减：二、费用1,014,874.331,955,647.761．管理人报酬336,757.43465,182.282．托管费50,513.5669,777.353．销售服务费--4．交易费用203,328.86980,564.795．利息支出274.483,923.34其中：卖出回购金融资产支出274.483,923.346．其他费用424,000.00436,200.00三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列）-4,170,764.3918,880,726.30减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）-4,170,764.3918,880,726.30 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：农银汇理深证100指数增强型证券投资基金本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）23,008,710.7211,205,305.4934,214,016.21二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）--4,170,764.39-4,170,764.39三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）5,572,491.60-638,823.884,933,667.72其中：1.基金申购款58,921,156.699,584,769.3068,505,925.992.基金赎回款-53,348,665.09-10,223,593.18-63,572,258.27四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）---五、期末所有者权益（基金净值）28,581,202.326,395,717.2234,976,919.54项目上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）57,966,053.8618,509,154.9776,475,208.83二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-18,880,726.3018,880,726.30三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-34,957,343.14-26,184,575.78-61,141,918.92其中：1.基金申购款116,651,217.9352,098,345.69168,749,563.622.基金赎回款-151,608,561.07-78,282,921.47-229,891,482.54四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）---五、期末所有者权益（基金净值）23,008,710.7211,205,305.4934,214,016.21 报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：______许金超______ ______刘志勇______ ____高利民____基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人报表附注基金基本情况农银汇理深证100指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第302号《关于核准农银汇理深证100指数增强型证券投资基金募集的批复》核准，由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理深证100指数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集413,593,230.18元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第328号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《农银汇理深证100指数增强型证券投资基金基金合同》于2012年9月4日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为413,666,247.37份基金份额，其中认购资金利息折合73,017.19份基金份额。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理深证100指数增强型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行后上市的股票)、债券、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。其中：股票投资比例范围为基金资产的90%-95%，投资于深证100价格指数成分股及其备选股的比例不低于股票投资的80%，现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：95%×深证100价格指数收益率＋5%×商业银行活期存款利率(税后)。 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《农银汇理深证100指数增强型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更。会计估计变更的说明本基金在本报告期间未发生会计估计变更。差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。税项根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的， 暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 关联方关系关联方名称与本基金的关系农银汇理基金管理有限公司本基金的管理人中国光大银行股份有限公司本基金的托管人中国农业银行股份有限公司本基金管理人的股东东方汇理资产管理公司本基金管理人的股东中铝资本控股有限公司本基金管理人的股东 本报告期及上年度可比期间的关联方交易通过关联方交易单元进行的交易股票交易本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。债券交易本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。债券回购交易本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。权证交易本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。应支付关联方的佣金本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。关联方报酬基金管理费单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日当期发生的基金应支付的管理费336,757.43465,182.28其中：支付销售机构的客户维护费85,995.06130,345.54注：支付基金管理人 农银汇理基金管理有限公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数。基金托管费单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日当期发生的基金应支付的托管费50,513.5669,777.35注：支付基金托管人 中国光大银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。销售服务费本基金本期无销售服务费。与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本期无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。各关联方投资本基金的情况报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金本期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入光大银行2,265,294.7819,228.162,164,709.2918,201.69注：本基金的银行存款由基金托管人 中国光大银行保管，按银行同业利率计息。本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本期未在承销期内参与关联方承销证券。其他关联交易事项的说明本基金本期无须作说明的其他关联交易事项。期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。期末持有的暂时停牌等流通受限股票金额单位：人民币元股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末估值单价复牌日期复牌开盘单价数量（股）期末成本总额期末估值总额备注000166申万宏源2016年12月21日公告重大事项6.252017年1月26日6.2975,531487,807.89472,068.75-300104乐视网2016年12月7日公告重大事项35.802017年1月16日36.8810,180470,907.87364,444.00-600655豫园商城2016年12月20日公告重大事项11.42--21,200241,574.00242,104.00-000540中天城投2016年11月28日公告重大事项6.932017年1月3日7.0025,900183,449.96179,487.00-002129中环股份2016年4月25日公告重大事项8.27--19,200175,151.47158,784.00-000750国海证券2016年12月15日公告重大事项6.972017年1月20日6.2720,750139,132.01144,627.50- 期末债券正回购交易中作为抵押的债券银行间市场债券正回购本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。交易所市场债券正回购本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项(1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具(i)各层次金融工具公允价值于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为31,488,456.25元，属于第二层次的余额为1,561,515.25元，无属于第三层次的余额(2015年12月31日：属于第一层次的余额为28,442,302.68元，属于第二层次的余额为5,348,078.40元，无属于第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 投资组合报告期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资33,049,971.5093.36其中：股票33,049,971.5093.362固定收益投资--其中：债券-- 资产支持证券--3贵金属投资--4金融衍生品投资--5买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--6银行存款和结算备付金合计2,297,993.186.497其他各项资产54,071.040.158合计35,402,035.72100.00 期末按行业分类的股票投资组合期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合金额单位：人民币元代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）A农、林、牧、渔业139,471.200.40B采矿业--C制造业14,941,223.6542.72D电力、热力、燃气及水生产和供应业114,042.000.33E建筑业157,589.630.45F批发和零售业533,570.001.53G交通运输、仓储和邮政业--H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业3,165,864.719.05J金融业4,362,508.2112.47K房地产业2,558,371.117.31L租赁和商务服务业269,619.620.77M科学研究和技术服务业--N水利、环境和公共设施管理业793,253.082.27O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作--R文化、体育和娱乐业854,219.612.44S综合233,390.080.67合计28,123,122.9080.40 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合金额单位：人民币元代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）A农、林、牧、渔业651,824.001.86B采矿业--C制造业3,447,074.609.86D电力、热力、燃气及水生产和供应业--E建筑业--F批发和零售业242,104.000.69G交通运输、仓储和邮政业--H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业302,700.000.87J金融业--K房地产业--L租赁和商务服务业283,146.000.81M科学研究和技术服务业--N水利、环境和公共设施管理业--O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作--R文化、体育和娱乐业--S综合--合计4,926,848.6014.09 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（%）1000002万科A70,3001,444,665.004.132000651格力电器56,5001,391,030.003.983000333美的集团44,2101,245,395.703.564000001平安银行100,051910,464.102.605000725京东方A301,700862,862.002.476000858五粮液21,900755,112.002.167000776广发证券35,715602,154.901.728002450康得新30,645585,625.951.679002415海康威视23,450558,344.501.6010002024苏宁云商46,600533,570.001.53注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于农银汇理基金管理有限公司网站的年度报告正文。 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（%）1000541佛山照明46,300455,592.001.302002246北化股份21,300254,322.000.733002252上海莱士10,740247,986.600.714000572海马汽车45,800245,488.000.705002466天齐锂业7,500243,375.000.706002014永新股份15,200243,200.000.707600655豫园商城21,200242,104.000.698002458益生股份7,000240,800.000.699000795英洛华37,800239,274.000.6810002006精功科技21,000235,200.000.67注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于农银汇理基金管理有限公司网站的年度报告正文。 报告期内股票投资组合的重大变动累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）1000651格力电器2,144,215.006.272000333美的集团1,964,659.005.743000001平安银行1,758,884.005.144000858五粮液1,461,945.294.275000725京东方A1,456,318.004.266000002万科A1,196,968.003.507002024苏宁云商1,130,102.003.308000776广发证券1,117,485.043.279001979招商蛇口1,101,137.003.2210300059东方财富1,057,903.513.0911002304洋河股份1,012,286.952.9612000839中信国安1,006,161.002.9413002415海康威视968,445.002.8314000166申万宏源922,450.572.7015002142宁波银行884,003.002.5816002456欧菲光883,224.002.5817002673西部证券863,139.202.5218000063中兴通讯831,513.002.4319000625长安汽车798,526.002.3320000783长江证券777,162.002.2721002736国信证券766,293.002.2422002594比亚迪750,606.002.1923002739万达院线732,154.002.1424002202金风科技707,336.002.0725300017网宿科技701,518.002.0526002292奥飞娱乐701,120.002.0527000503海虹控股693,890.102.0328000423东阿阿胶685,096.252.00注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）1000333美的集团1,944,613.505.682000651格力电器1,879,632.325.493000001平安银行1,636,492.004.784000002万科A1,586,391.004.645000858五粮液1,548,447.884.536000725京东方A1,447,147.004.237000839中信国安1,239,866.873.628002024苏宁云商1,152,125.003.379000776广发证券1,111,984.003.2510300059东方财富1,049,071.003.0711002415海康威视980,511.052.8712001979招商蛇口946,356.702.7713002456欧菲光919,792.002.6914002142宁波银行896,718.002.6215002304洋河股份893,365.002.6116000783长江证券852,732.002.4917000063中兴通讯809,975.402.3718000166申万宏源790,124.002.3119000793华闻传媒764,946.332.2420000625长安汽车759,276.002.2221002594比亚迪756,068.002.2122300017网宿科技716,242.002.0923300024机器人713,354.202.0824000878云南铜业706,590.002.0725002673西部证券700,304.002.05注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位：人民币元买入股票成本（成交）总额69,819,112.62卖出股票收入（成交）总额65,417,418.04注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本基金本报告期末未持有股指期货。本基金投资股指期货的投资政策本基金本报告期末未持有股指期货。报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明本期国债期货投资政策本基金本报告期末未持有国债期货。报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期末未持有国债期货。本期国债期货投资评价本基金本报告期末未持有国债期货。投资组合报告附注 2016年11月26日，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《行政处罚决定书》（[2016]128号）。决定书指出，广发证券未按规定审查、了解客户真实身份的行为违反了《证券公司监督管理条例》第二十八条第一款的规定，构成《证券公司监督管理条例》第八十四条第（四）项，广发证券在2015年7月12日中国证监会发布《关于清理整顿违法从事证券业务活动的意见》（证监会公告[2015]19号）之后，仍未采取有效措施严格审查客户身份的真实性，未切实防范客户借用证券交易通道违规从事交易活动。中国证监会会决定对广发证券责令改正，给予警告。其余九名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金18,452.732应收证券清算款25,201.383应收股利-4应收利息535.515应收申购款9,881.426其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计54,071.04 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。期末前十名股票中存在流通受限情况的说明期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 基金份额持有人信息期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例2,79410,229.498,827,542.3430.89%19,753,659.9869.11% 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金0.000.0000% 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金0本基金基金经理持有本开放式基金0 开放式基金份额变动单位：份基金合同生效日（2012年9月4日）基金份额总额413,666,247.37本报告期期初基金份额总额23,008,710.72本报告期基金总申购份额58,921,156.69减:本报告期基金总赎回份额53,348,665.09本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）-本报告期期末基金份额总额28,581,202.32注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。重大事件揭示基金份额持有人大会决议报告期内无基金份额持有人大会决议。 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本报告期内基金管理人无重大人事变动。本报告期内托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。 基金投资策略的改变报告期内基金投资策略没有改变。 为基金进行审计的会计师事务所情况报告期内没有改聘会计师事务所，报告期内应支付给会计师事务所的报酬为5万元，该会计师事务所自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况报告期内基金管理人及其高级管理人员没有受稽查或处罚情况。本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例银河证券2108,054,255.1379.92%100,631.2579.92%-广发证券227,148,334.1720.08%25,283.2220.08%-注：1、交易单元选择标准有：(1)、实力雄厚,注册资本不少于20亿元人民币。(2)、市场形象及财务状况良好。(3)、经营行为规范，内控制度健全，最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处罚。(4)、内部管理规范、严格，具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。(5)、研究实力较强,具有专门的研究机构和专职研究人员,能及时、定期、全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。公司研究部、投资部、投资理财部分别提出租用交易席位的申请，集中交易室汇总后提交总经理办公会议研究决定。席位租用协议到期后，研究部、投资部、投资理财部应对席位所属券商进行综合评价。总经理办公会议根据综合评价，做出是否续租的决定。2、本基金本报告期无新增或剔除交易单元。基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例银河证券2,379,605.10100.00%1,600,000.00100.00%--广发证券------ 影响投资者决策的其他重要信息经农银汇理基金管理有限公司（以下简称“本公司”）股东会决议通过，并经中国证券监督管理委员会（证监许可[2016]1197号）批准，中铝资本控股有限公司受让中国铝业股份有限公司持有的本公司15%的股权。本次股权转让完成后，本公司注册资本及其余股东的出资比例不变，且本公司的《公司章程》已进行了相应修改。上述股东变更及修改《公司章程》的工商变更手续于2016年8月1日在上海市工商行政管理局办理完毕。本公司于2016年8月6日在公司网站及有关媒体发布了关于上述股东变更的公告。 农银汇理基金管理有限公司2017年3月30日