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融通通泰保本混合型证券投资基金2016年年度报告

2017-03-30 12:53:44

基金管理人：融通基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2017 年 3 月 30 日

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以

上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据融通通泰保本混合型证券投资基金（以下简称“本

基金”）基金合同规定，于 2017 年 3 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情

况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了

标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2016 年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。

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1.2 目录

§1 重要提示及目录 ............................................................... 2

1.1 重要提示 .................................................................. 2

1.2 目录 ...................................................................... 3

§2 基金简介 ..................................................................... 5

2.1 基金基本情况 .............................................................. 5

2.2 基金产品说明 .............................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................... 5

2.4 信息披露方式 .............................................................. 6

2.5 其他相关资料 .............................................................. 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................... 6

3.2 基金净值表现 .............................................................. 7

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ............................................... 10

§4 管理人报告 .................................................................. 10

4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................. 10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................. 12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................... 12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 13

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................... 13

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................. 14

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................... 14

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 14

§5 托管人报告 .................................................................. 15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................... 15

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 15

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 15

§6 审计报告 .................................................................... 15

§7 年度财务报表 ................................................................ 16

7.1 资产负债表 ............................................................... 16

7.2 利润表 ................................................................... 18

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................. 19

7.4 报表附注 ................................................................. 20

§8 投资组合报告 ................................................................ 44

8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................... 44

8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................. 44

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 45

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................... 46

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 48

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 48

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 48

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 48

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 48

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8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ 49

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ 49

8.12 投资组合报告附注 ........................................................ 49

§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 50

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................... 50

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................. 50

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............... 50

§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 51

§11 重大事件揭示 ............................................................... 51

11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................. 51

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................. 51

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................ 51

11.4 基金投资策略的改变 ...................................................... 51

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................ 51

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................ 52

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................... 52

11.8 其他重大事件 ............................................................ 54

§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................ 58

§13 备查文件目录 ............................................................... 58

13.1 备查文件目录 ............................................................ 58

13.2 存放地点 ................................................................ 58

13.3 查阅方式 ................................................................ 58

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称融通通泰保本混合型证券投资基金

基金简称融通通泰保本

基金主代码 000142

基金运作方式契约型开放式

基金合同生效日 2013 年 5 月 30 日

基金管理人融通基金管理有限公司

基金托管人中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,176,591,579.16 份

下属分级基金的基金简称：融通通泰保本混合 A 融通通泰保本混合 C

下属分级基金的交易代码： 000142 001124

报告期末下属分级基金的份额总额 1,155,409,046.01 份 21,182,533.15 份

2.2 基金产品说明

投资目标通过运用组合保险策略，在为符合保本条件的投资金额提供保本保障的基础

上，追求基金资产的长期增值。

投资策略本基金采用时间不变性投资组合保险策略（TIPP，Time Invariant Portfolio

Protection）和基于期权的组合保险策略（OBPI，Option-Based Portfolio

Insurance）相结合的投资策略，通过量化技术动态调整资产配置比例，以达

到保证本金安全的基本目标。

业绩比较基准三年期银行定期存款税后收益率

风险收益特征本基金属保本混合型基金，在证券投资基金中属于低风险品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人

名称融通基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司

信息披露负责人

姓名涂卫东郭明

联系电话（0755）26948666 （010）66105799

电子邮箱 service@mail.rtfund.com custody@icbc.com.cn

客户服务电话 400-883-8088、（0755）

26948088

95588

传真（0755）26935005 （010）66105798

注册地址深圳市南山区华侨城汉唐

大厦 13、14 层

北京市西城区复兴门内大街 55

号

办公地址深圳市南山区华侨城汉唐

大厦 13、14 层

北京市西城区复兴门内大街 55

号

邮政编码 518053 100140

法定代表人高峰易会满

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2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.rtfund.com

基金年度报告备置地点基金管理人处、基金托管人处

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址

会计师事务所普华永道中天会计师事务所(特殊

普通合伙)

上海市湖滨路 202 号普华永道中心

11 楼

注册登记机构融通基金管理有限公司深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、

14 层

基金保证人重庆进出口信用担保有限公司重庆市北部新区黄山大道中段68号

山顶总部基地 11 栋

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间

数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年

融通通泰保本

混合 A

融通通泰保本

混合 C

融通通泰保本

混合 A

融通通泰保本

混合 C

融通通泰保本

混合

本期已实现

收益

13,990,096.0

9,260,557.14 7,070,055.16 258,267,294.60 32,224,283.26

本期利润 -7,597,423.9

-51,047.49 9,863,870.28 260,668,326.99 53,399,348.61

加权平均基

金份额本期

利润

-0.0116 -0.0001 0.0650 0.0686 0.1516

本期加权平

均净值利润

率

-1.13% -0.01% 5.47% 5.75% 14.37%

本期基金份

额净值增长

率

0.10% -0.52% 6.42% 6.57% 16.68%

3.1.2 期末

数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末

期末可供分

配利润

189,099,327.

3,207,026.18 21,331,215.49 362,606,790.05 30,082,743.95

期末可供分

配基金份额

利润

0.1637 0.1514 0.1809 0.1712 0.1361

期末基金资 1,145,935,12 20,945,100.99 146,630,379.88 2,611,994,782.78 258,173,439.32

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产净值 8.13

期末基金份

额净值

0.992 0.989 1.243 1.233 1.168

3.1.3 累计

期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末

基金份额累

计净值增长

率

24.42% 6.02% 24.30% 6.57% 16.80%

注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水

平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配基金份额利润=期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分配

利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的

已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配

利润（已实现部分扣除未实现部分）。

4、自 2015 年 3 月 5 日，本基金实施基金份额分类。融通通泰保本混合 C 的 2015 年数据统计

期间为 2015 年 3 月 5 日至 2015 年 12 月 31 日。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

融通通泰保本混合 A

阶段份额净值增长率①

份额净值

增长率标

准差②

业绩比较

基准收益

率③

业绩比较基准

收益率标准差

④

①－③ ②－④

过去三个月 -1.39% 0.12% 0.69% 0.01% -2.08% 0.11%

过去六个月 -0.70% 0.10% 1.38% 0.01% -2.08% 0.09%

过去一年 0.10% 0.11% 2.75% 0.01% -2.65% 0.10%

过去三年 24.30% 0.18% 10.34% 0.01% 13.96% 0.17%

自基金合同

生效起至今 24.42% 0.17% 12.86% 0.01% 11.56% 0.16%

融通通泰保本混合 C

阶段份额净值增长率①

份额净值

增长率标

准差②

业绩比较

基准收益

率③

业绩比较基准

收益率标准差

④

①－③ ②－④

过去三个月 -1.49% 0.12% 0.69% 0.01% -2.18% 0.11%

过去六个月 -1.00% 0.10% 1.38% 0.01% -2.38% 0.09%

过去一年 -0.52% 0.11% 2.75% 0.01% -3.27% 0.10%

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

自基金合同

生效起至今 6.02% 0.12% 5.42% 0.01% 0.60% 0.11%

注：自 2015 年 3 月 5 日，本基金实施基金份额分类。融通通泰保本混合 C 的数据统计期间为

2015 年 3 月 5 日至 2015 年 12 月 31 日。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

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融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

注：自 2015 年 3 月 5 日，本基金实施基金份额分类。融通通泰保本混合 C 的数据统计期间为

2015 年 3 月 5 日至 2015 年 12 月 31 日。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

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融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

注：1、本基金的基金合同生效日为 2013 年 5 月 30 日,合同生效当年按实际存续期计算，未

按整个自然年度进行折算。

2、自 2015 年 3 月 5 日，本基金实施基金份额分类。融通通泰保本混合 C 的数据统计期间为

2015 年 3 月 5 日至 2015 年 12 月 31 日。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

年度每10份基金份额分红数

现金形式发

放总额

再投资形式发

放总额

年度利润分配合

计备注

2014年 - - - -

2015年 - - - -

2016年 - - - -

合计 - - - -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

融通基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经中国证监会证监基字[2001]8 号文批准，于

2001 年 5 月 22 日成立，公司注册资本 12500 万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：新时

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融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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代证券股份有限公司 60%、日兴资产管理有限公司（Nikko AssetManagement Co., Ltd.）40%。

截至 2016 年 12 月 31 日，公司共管理六十二只开放式基金：即融通新蓝筹混合基金、融通债

券基金、融通深证 100 指数基金、融通蓝筹成长混合基金、融通行业景气混合基金、融通巨潮 100

指数基金（LOF）、融通易支付货币基金、融通动力先锋股票基金、融通领先成长混合基金（LOF）、

融通内需驱动混合基金、融通深证成份指数基金、融通四季添利债券基金、融通创业板指数基金、

融通医疗保健混合基金、融通岁岁添利定期开放债券基金、融通丰利四分法（QDII-FOF）基金、

融通汇财宝货币市场基金、融通可转债债券基金、融通通泰保本混合基金、融通通泽混合基金、

融通通福分级债券基金、融通通源短融债券基金、融通通瑞债券基金、融通月月添利基金、融通

健康产业混合基金、融通转型三动力混合基金、融通互联网传媒混合基金、融通新区域新经济混

合基金、融通通鑫混合基金、融通新能源混合基金、融通军工分级指数基金、融通证券分级指数

基金、融通中证大农业指数基金（LOF）、融通跨界成长混合基金、融通新机遇混合基金、融通成

长 30 混合基金、融通中国风 1 号混合基金、融通通盈保本混合基金、融通增利债券基金、融通增

裕债券基金、融通增鑫债券基金、融通增益债券基金、融通增祥债券基金、融通新消费混合基金、

融通增丰债券基金、融通通安债券基金、融通通优债券基金、融通通乾研究精选混合基金、融通

新趋势混合基金、融通通景混合基金、融通国企改革新机遇混合基金、融通通尚混合基金、融通

新优选混合基金、融通通裕债券基金、融通通和债券基金、融通沪港深智慧生活混合基金、融通

现金宝货币市场基金、融通通祺债券基金、融通稳利债券基金、融通通宸债券基金、融通通玺债

券基金和融通通穗债券基金。其中，融通债券基金、融通深证 100 指数基金和融通蓝筹成长混合

基金同属融通通利系列证券投资基金。此外，公司还开展了特定客户资产管理业务。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名职务

任本基金的基金经理

（助理）期限证券从

业年限说明任职日期离任日期

余志勇

本基金的基金

经理，研究策

划部副总监。

2015年3月

17 日 - 16

余志勇先生，武汉大学金融学硕士、

工商管理学学士，16 年证券投资从业

经历,具有证券从业资格，现任融通

基金管理有限公司研究策划部副总

监。历任湖北省农业厅研究员、闽发

证券公司研究员、招商证券股份有限

公司研究发展中心研究员。2007 年 4

月加入融通基金管理有限公司，历任

研究部行业研究员、行业组长，现任

融通通泽灵活配置混合、融通通泰保

本、融通通鑫灵活配置混合、融通新

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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机遇灵活配置混合、融通增裕债券、

融通增丰债券、融通通景灵活配置混

合、融通通尚灵活配置混合、融通四

季添利债券(LOF)、融通新优选灵活

配置混合基金的基金经理。

王超

本基金的基金

经理，固定收

益部副总监。

2016年5月

13 日 - 9

王超先生，金融工程硕士，经济学、

数学双学士，9 年证券投资从业经历，

具有基金从业资格，现任融通基金管

理有限公司固定收益部副总监。历任

深圳发展银行（现更名为平安银行）

债券自营交易盘投资与理财投资管

理经理。2012 年 8 月加入融通基金管

理有限公司，现任融通可转债债券

（由原融通标普中国可转债指数基

金转型而来）、融通债券、融通四季

添利债券(LOF)、融通岁岁添利定期

开放债券、融通增鑫债券、融通增益

债券、融通增裕债券、融通通泰保本、

融通增丰债券、融通现金宝货币、融

通稳利债券基金的基金经理。

注：任免日期根据基金管理人对外披露的任免日期填写；证券从业年限以从事证券业务相关

工作的时间为计算标准。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规和本基金合同的规定，

本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人

谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为，本基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金

合同的约定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

为了保证旗下的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人制定了《融通基金管理有限公司

公平交易制度》，公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场

交易等所有投资管理活动，并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理

活动相关的各个环节。

本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制

度、流程和技术手段来保证公平交易原则的实现。同时，本基金管理人通过对投资交易行为的监

控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则，在授权、研究分析、投资决策、

交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。

本基金管理人对报告期内不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同

向交易的交易价差进行了分析，各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。

报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本基金报告期内未发生异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2016 年宏观经济运行平稳，前三季度地产销售火爆，但投资增速始终平稳，10 月初地产调控

政策密集出台，销售和投资开始回落。基建投资前高后低，托底乏力，制造业底部企稳，但民间

投资仍然处于下滑态势。经济虽稳，动力不足。库存低位加之供给侧改革，PPI 持续上行，CPI

全年 V 型反转，通胀预期开始显现。四季度，随着央行货币政策的边际趋紧，金融去杠杆愈演愈

烈，资金面收紧导致债市大幅调整。全年来看，四月份信用债的无序违约形成了年内收益率的第

一个高点，年末资金面的持续紧张导致收益率高涨。

投资方面，本基金在三季度提高了债券仓位，在四季度适时降低了组合久期和杠杆水平。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期 A类基金份额净值增长率为 0.10%，C 类基金份额净值增长率为-0.52%，同期业绩比

较基准为 2.75%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2017 年，债券市场机会仍存。市场在适应货币政策边际收紧之后，焦点将重回基本面，

在金融数据见顶回落，供给侧改革的强力推动下，经济进一步下台阶的概率较大，将带来债券收

益率的重新下行。此外，经过 2016 年年末的调整，部分信用债已经具备了较好的配置价值，在供

需矛盾下，有望带来债券市场的新机会。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

基金管理人坚持一切从保护基金持有人利益出发，继续致力于内控制度与机制的完善，加强

合规控制与风险防范，确保基金运作符合法律法规和基金合同的要求。公司监察稽核部门通过合

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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规审核、实时监控及专项检查等方法，对基金运作和公司管理进行独立的监察稽核，及时发现风

险隐患，提出整改建议，并督促跟踪业务部门进行整改。

在专项稽核方面，公司监察稽核部门针对不同业务环节的风险特点，制定年度检查计划，并

结合对各风险点风险程度的实时判断和评估，按照不同的检查频率，对投资决策、研究支持、交

易执行、基金销售、后台运营、信息披露及员工职业操守管理等方面的重点业务环节进行专项检

查，检查有关业务执行的合规性和风险控制措施的有效性，检查项目覆盖了相关业务的主要风险

点。本报告期内，特别加大了对投资管理人员管控措施、投资决策流程及决策依据、交易执行及

后台运作风险等敏感、重点项目的关注，确保基金运作的稳健合规。本基金管理人全年未发生合

规及风险事故。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则

和程序》进行，公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益部、国际业务部和监察

稽核部共同组成的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一

种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具备相应的专

业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员不包含基金经理。

估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大

事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及

时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方

可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研

究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以

及估值政策和程序进行评价，金融工程小组负责估值方法的研究、价格的计算及复核，登记清算

部进行具体的估值核算并计算每日基金净值，每日对基金所投资品种的公开信息、基金会计估值

方法的法规等进行搜集并整理汇总，供估值委员会参考，监察稽核部负责基金估值业务的事前、

事中及事后的审核工作。基金经理不参与估值决定，参与估值流程各方之间亦不存在任何重大利

益冲突，截至报告期末公司未与外部估值定价服务机构签约。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 15 页共 58 页

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对融通通泰保本混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守

《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利

益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内，融通通泰保本混合型证券投资基金的管理人——融通基金管理有限公司在融通

通泰保本混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基

金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按

照基金合同的规定进行。本报告期内，融通通泰保本混合型证券投资基金未进行利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对融通基金管理有限公司编制和披露的融通通泰保本混合型证券投资基金

2016 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进

行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2017)第 21170 号

融通通泰保本混合型证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了后附的融通通泰保本混合型证券投资基金(以下简称“融通通泰保本基金”)的财

务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变

动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是融通通泰保本基金的基金管理人融通基金管理有限公司管理层的

责任。这种责任包括：

(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 、中国证券投

资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财

务报表，并使其实现公允反映；

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 16 页共 58 页

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错

报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述融通通泰保本基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报

表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，

公允反映了融通通泰保本基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净

值变动情况。

普华永道中天注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙) 陈玲

中国 · 上海市注册会计师

2017 年 3 月 20 日俞伟敏

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：融通通泰保本混合型证券投资基金

报告截止日： 2016 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资产附注号本期末 2016 年 12 月 31 日

上年度末

2015 年 12 月 31 日

资产：

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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银行存款 7.4.7.1 4,814,477.03 575,661,149.61

结算备付金 3,552,568.46 138,546.65

存出保证金 50,732.86 350,772.05

交易性金融资产 7.4.7.2 1,146,564,555.04 1,515,474,324.70

其中：股票投资 30,694,359.84 54,321,781.50

基金投资 - -

债券投资 1,099,662,195.20 1,461,152,543.20

资产支持证券投资 16,208,000.00 -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - 650,001,415.00

应收证券清算款 - 2,701,439.64

应收利息 7.4.7.5 13,581,347.28 17,256,393.64

应收股利 - -

应收申购款 207.62 2,055,107.05

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 1,168,563,888.29 2,763,639,148.34

负债和所有者权益附注号本期末 2016 年 12 月 31 日

上年度末

2015 年 12 月 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 148,301.61 109,586.90

应付管理人报酬 1,204,076.85 2,851,604.37

应付托管费 200,679.47 475,267.37

应付销售服务费 11,544.55 1,352,129.64

应付交易费用 7.4.7.7 46,792.85 164,322.80

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 72,263.84 61,074.60

负债合计 1,683,659.17 5,013,985.68

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 938,276,360.50 2,235,619,768.47

未分配利润 7.4.7.10 228,603,868.62 523,005,394.19

所有者权益合计 1,166,880,229.12 2,758,625,162.66

负债和所有者权益总计 1,168,563,888.29 2,763,639,148.34

注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，融通通泰保本基金份额总额为 1,176,591,579.16 份；

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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其中 A 类基金份额净值为 0.992 元，基金份额为 1,155,409,046.01 份；C 类基金份额净值为 0.989

元，基金份额为 21,182,533.15 份。

7.2 利润表

会计主体：融通通泰保本混合型证券投资基金

本报告期：2016 年 1 月 1日至 2016 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项目附注号

本期

2016 年 1月 1日至 2016

年 12 月 31 日

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至

2015 年 12 月 31 日

一、收入 15,092,847.64 356,945,838.43

1.利息收入 38,343,793.15 91,474,759.83

其中：存款利息收入 7.4.7.11 5,199,145.64 28,301,629.27

债券利息收入 31,839,578.78 41,283,272.28

资产支持证券利息收入 102,186.08 -

买入返售金融资产收入 1,202,882.65 21,889,858.28

其他利息收入 - -

2.投资收益 7,410,460.16 255,760,472.62

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -2,124,291.79 246,526,527.05

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13.1 9,289,627.89 9,066,238.07

资产支持证券投资收益 7.4.7.13.2 -220.94 -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 245,345.00 167,707.50

3.公允价值变动收益 7.4.7.17 -30,899,124.62 5,194,847.51

4.汇兑收益 - -

5.其他收入 7.4.7.18 237,718.95 4,515,758.47

减：二、费用 22,741,319.03 86,413,641.16

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 14,376,894.38 49,925,210.28

2．托管费 7.4.10.2.2 2,396,149.06 8,320,868.44

3．销售服务费 7.4.10.2.3 3,429,237.87 23,874,206.66

4．交易费用 7.4.7.19 446,721.16 1,777,466.81

5．利息支出 1,655,132.93 2,154,303.11

其中：卖出回购金融资产支出 1,655,132.93 2,154,303.11

6．其他费用 7.4.7.20 437,183.63 361,585.86

三、利润总额 -7,648,471.39 270,532,197.27

减：所得税费用 - -

四、净利润 -7,648,471.39 270,532,197.27

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：融通通泰保本混合型证券投资基金

本报告期：2016 年 1 月 1日至 2016 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

金净值）

2,235,619,768.47 523,005,394.19 2,758,625,162.66

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利

润）

- -7,648,471.39 -7,648,471.39

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数

-1,297,343,407.97 -286,753,054.18 -1,584,096,462.15

其中：1.基金申购款 950,478,964.91 239,666,485.72 1,190,145,450.63

2.基金赎回款 -2,247,822,372.88 -526,419,539.90 -2,774,241,912.78

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金

净值变动

- - -

五、期末所有者权益（基

金净值）

938,276,360.50 228,603,868.62 1,166,880,229.12

项目

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

金净值）

221,112,035.67 37,061,403.65 258,173,439.32

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利

润）

- 270,532,197.27 270,532,197.27

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数

2,014,507,732.80 215,411,793.27 2,229,919,526.07

其中：1.基金申购款 12,299,687,378.58 2,206,790,537.49 14,506,477,916.07

2.基金赎回款 -10,285,179,645.78 -1,991,378,744.22 -12,276,558,390.00

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金

净值变动

- - -

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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五、期末所有者权益（基

金净值）

2,235,619,768.47 523,005,394.19 2,758,625,162.66

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

______高峰______ ______颜锡廉______ ____刘美丽____

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

融通通泰保本混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下

简称“中国证监会”)证监许可[2013]219 号《关于核准融通通泰保本混合型证券投资基金募集的

批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通通泰保

本混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基

金自2013年 5月 8日起至2013年 5月 28日止期间内向社会公开募集首次设立募集不包括认购资

金利息共募集人民币 528,443,473.21 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永

道中天验字(2013)第 322 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《融通通泰保本混合型证券

投资基金基金合同》于 2013 年 5 月 30 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为

528,653,648.94 份基金份额，其中认购资金利息折合 210,175.73 份基金份额。本基金的基金管

理人为融通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

根据本基金的基金管理人于 2015 年 3 月 5 日发布的《融通基金管理有限公司关于融通通泰保

本混合型证券投资基金份额分类及相关事项的公告》，自 2015 年 3 月 5 日起对本基金进行份额分

类，原有基金份额为 A 类份额，增设 C 类份额。在投资者申购时收取申购费用的份额，称为 A 类

份额；不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费并按照持有期限收取赎回费的

份额，称为 C 类份额。本基金分类后，本基金原有基金份额将自动划归为本基金 A 类基金份额，

对本基金的持有、赎回或转换无任何变化，利益不受任何影响。

根据《融通通泰保本混合型证券投资基金基金合同》的有关约定，本基金的保本周期每三年

为一个周期。本基金第一个保本周期自基金合同生效之日起至三个公历年后对应日止，如该对应

日为非工作日，则保本周期到期日顺延至下一个工作日。本基金第一个保本周期由中国投资担保

有限公司担任保证人，为本基金的保本提供不可撤销的连带责任保证。第一个保本期届满时，在

符合保本基金存续条件下，本基金继续存续并进入下一保本期。如第一个保本期到期后，本基金

未能符合保本基金存续条件，则将变更为非保本的“融通增强收益债券型证券投资基金”。

根据本基金的基金管理人 2016 年 5 月 23 日的《关于融通通泰保本混合型证券投资基金第一

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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个保本周期到期及转入第二个保本周期相关规则的公告》和 2016 年 7 月 8 日的《关于融通通泰保

本混合型证券投资基金转入第二个保本周期过渡期折算结果的公告》的相关规定，在第一个保本

周期到期日和第二个保本周期开始日之间设置过渡期，过渡期自 2016 年 6 月 7 日至 2016 年 7 月

6 日，过渡期最后一个工作日即 2016 年 7 月 6 日为基金份额折算日。折算后基金份额净值调整为

1.00 元。在保持基金份额持有人所持基金资产净值总额不变的前提下，基金份额数将按折算比例

相应调整并进行变更登记，以调整后的基金份额作为自动计入本基金第二个保本周期的基金份额

数。本基金第二个保本周期为三年，自 2016 年 7 月 7 日起至 2019 年 7 月 7 日止。如保本周期到

期日为非工作日，则保本周期到期日顺延至下一个工作日。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通通泰保本混合型证券投资基金基金合同》

的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，可分为风险资产和保本资产两类，

其中风险资产包括国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的

股票)、权证以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其它权益类资产；保本资产包括债券(包

含国债、央行票据、中期票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持债券、债券回

购等)、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其它固定收益类资

产。本基金的投资组合比例为：本基金的投资组合比例由保本策略决定，并对比例范围有如下限

制：股票、权证等风险资产占基金资产的比例不超过 40%；债券、货币市场工具及其它资产的比

例合计不低于基金资产的 60%，其中基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的

比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金业绩比较基准为三年期银行定期存款税后收益率。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投

资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称

“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《融通通泰保本混合型证券投资

基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定

及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年 12

月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款

项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图

和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中

以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中

以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类

应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金

融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本

基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；

对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认

为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于

应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值

并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最

近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近

交易日的市场交易价格确定公允价值。

(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参

考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具

有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市

场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权

定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参

数。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基

金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比

例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减

少。

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 24 页共 58 页

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，

申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金

指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的

金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累

计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认

为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下

由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到

的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，

将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价

值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公

允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则

按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方

法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小

的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金每一类别基金份额享有同等分配权。本基金在保本周期内收益仅以现金形式分配，不

进行红利再投资；本基金转型为“融通增强收益债券型证券投资基金”后，基金份额持有人可选

择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未

分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的

未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配

利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 25 页共 58 页

实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成

部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的

经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营

成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定

条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股

票投资、债券投资和资产支持证券的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的

交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估

值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》

提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券

投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有

明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于

非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；

若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定

期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。

(3)在银行间同业市场交易的债券品种和资产支持证券投资品种，根据中国证监会证监会计

字[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通

知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具

体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债

券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 26 页共 58 页

1 季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收

政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于

实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公

司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改

征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策

的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税

法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起，

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收

入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收

入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%

的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，

其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%

计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，

解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得

的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得

税。

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 27 页共 58 页

(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目本期末 2016 年 12 月 31 日

上年度末

2015 年 12 月 31 日

活期存款 4,814,477.03 75,661,149.61

定期存款 - 500,000,000.00

其中：存款期限 1-3 个月 - 500,000,000.00

存款期限 1个月 - -

存款期限 3个月以上 - -

其他存款 - -

合计 4,814,477.03 575,661,149.61

注：定期存款的存款期限为定期存款的票面存期。

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目

本期末

2016 年 12 月 31 日

成本公允价值公允价值变动

股票 31,931,588.96 30,694,359.84 -1,237,229.12

贵金属投资-金交所

黄金合约 - - -

债券交易所市场 542,071,972.98 531,529,195.20 -10,542,777.78银行间市场 573,315,839.22 568,133,000.00 -5,182,839.22

合计 1,115,387,812.20 1,099,662,195.20 -15,725,617.00

资产支持证券 16,525,050.29 16,208,000.00 -317,050.29

基金 - - -

其他 - - -

合计 1,163,844,451.45 1,146,564,555.04 -17,279,896.41

项目

上年度末

2015 年 12 月 31 日

成本公允价值公允价值变动

股票 48,709,399.64 54,321,781.50 5,612,381.86

贵金属投资-金交所

黄金合约

- - -

债券

交易所市场 291,071,960.35 295,016,543.20 3,944,582.85

银行间市场 1,162,073,736.50 1,166,136,000.00 4,062,263.50

合计 1,453,145,696.85 1,461,152,543.20 8,006,846.35

资产支持证券 - - -

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 28 页共 58 页

基金 - - -

其他 - - -

合计 1,501,855,096.49 1,515,474,324.70 13,619,228.21

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本期末及上年度末无衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

项目

本期末

2016 年 12 月 31 日

账面余额其中；买断式逆回购

买入返售证券_交易所 - -

买入返售证券_银行间 - -

项目

上年度末

2015 年 12 月 31 日

账面余额其中；买断式逆回购

买入返售证券_交易所 - -

买入返售证券_银行间 650,001,415.00 -

合计 650,001,415.00 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目本期末 2016 年 12 月 31 日

上年度末

2015 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 5,434.53 145,336.36

应收定期存款利息 - 133,333.32

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 1,598.70 62.30

应收债券利息 13,567,989.49 16,925,925.08

应收买入返售证券利息 - 51,578.68

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 6,324.56 157.90

合计 13,581,347.28 17,256,393.64

7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 29 页共 58 页

7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目本期末 2016 年 12 月 31 日

上年度末

2015 年 12 月 31 日

交易所市场应付交易费用 39,872.85 101,968.41

银行间市场应付交易费用 6,920.00 62,354.39

合计 46,792.85 164,322.80

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目本期末 2016 年 12 月 31 日

上年度末

2015 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 2,263.84 1,074.60

预提费用 70,000.00 60,000.00

合计 72,263.84 61,074.60

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

融通通泰保本混合 A

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

基金份额（份）账面金额

上年度末 117,932,513.37 117,932,513.37

本期申购 908,734,338.87 908,734,338.87

本期赎回（以“-”号填列） -64,741,863.38 -64,741,863.38

2016年 7月 6日基金份额折算前 961,924,988.86 961,924,988.86

基金份额折算变动份额 244,557,414.32 -

本期申购 1,496,519.06 1,193,125.63

本期赎回（以“-”号填列） -52,569,876.23 -41,918,760.25

本期末 1,155,409,046.01 921,199,354.24

金额单位：人民币元

融通通泰保本混合 C

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

基金份额（份）账面金额

上年度末 2,117,687,255.10 2,117,687,255.10

本期申购 40,551,500.41 40,551,500.41

本期赎回（以“-”号填列） -1,696,440,036.69 -1,696,440,036.69

2016 年 7 月 6 日基金份额折算前 461,798,718.82 461,798,718.82

基金份额折算变动份额 110,941,284.82 -

本期申购 - -

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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本期赎回（以“-”号填列） -551,557,470.49 -444,721,712.56

本期末 21,182,533.15 17,077,006.26

注：1. A 类份额申购含转换入份额；赎回含转换出份额。C类份额暂不开通转换业务。

2. 根据《融通通泰保本混合型证券投资基金招募说明书》和《关于融通通泰保本混合型证券

投资基金转入第二个保本周期过渡期折算结果的公告》的有关规定，本基金的基金管理人融通基

金管理有限公司确定 2016 年 7 月 6 日为本基金的基金份额折算日。折算前，本基金 A 类份额总

额为 961,924,988.86 份，份额净值为 1.254 元。根据基金份额折算公式，本基金 A 类份额折算比

例为 1.254237510，折算后，本基金 A 类份额总额为 1,206,482,403.18 份，份额净值为 1.000 元；

折算前，本基金 C 类份额总额为 461,798,718.82 份，份额净值为 1.240 元。根据基金份额折算公

式，本基金 C类份额折算比例为 1.240237316，折算后，本基 C 类份额总额为 572,740,003.64 份，

份额净值为 1.000 元。融通基金管理有限公司已根据上述拆分比例，对全体基金份额持有人持有

的基金份额进行了折算。

7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

融通通泰保本混合 A

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末 21,331,215.49 7,366,651.02 28,697,866.51

本期利润 13,990,096.09 -21,587,519.99 -7,597,423.90

本期基金份额交易

产生的变动数

153,778,015.92 49,857,315.36 203,635,331.28

其中：基金申购款 174,319,138.98 55,898,847.15 230,217,986.13

基金赎回款 -20,541,123.06 -6,041,531.79 -26,582,654.85

本期已分配利润 - - -

本期末 189,099,327.50 35,636,446.39 224,735,773.89

单位：人民币元

融通通泰保本混合 C

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末 362,606,790.05 131,700,737.63 494,307,527.68

本期利润 9,260,557.14 -9,311,604.63 -51,047.49

本期基金份额交易

产生的变动数

-368,660,321.01 -121,728,064.45 -490,388,385.46

其中：基金申购款 6,952,922.50 2,495,577.09 9,448,499.59

基金赎回款 -375,613,243.51 -124,223,641.54 -499,836,885.05

本期已分配利润 - - -

本期末 3,207,026.18 661,068.55 3,868,094.73

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 31 页共 58 页

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年

12 月 31 日

上年度可比期间

2015年 1月 1日至 2015年 12月 31

日

活期存款利息收入 388,837.82 6,315,202.28

定期存款利息收入 4,717,569.48 21,154,605.56

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 68,861.04 828,261.35

其他 23,877.30 3,560.08

合计 5,199,145.64 28,301,629.27

7.4.7.12 股票投资收益

单位：人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016

年 12 月 31 日

上年度可比期间

2015 年 1月 1日至 2015

年 12 月 31 日

卖出股票成交总额 144,335,408.03 706,337,706.09

减：卖出股票成本总额 146,459,699.82 459,811,179.04

买卖股票差价收入 -2,124,291.79 246,526,527.05

7.4.7.13 债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目

本期

2016年1月1日至2016年12月

31日

上年度可比期间

2015年1月1日至2015

年12月31日

卖出债券（债券到期兑付）成

交总额

3,612,007,503.54 7,727,145,002.10

减：卖出债券（及债券到期兑

付）成本总额

3,557,987,888.91 7,648,441,081.36

减：应收利息总额 44,729,986.74 69,637,682.67

买卖债券差价收入 9,289,627.89 9,066,238.07

7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益

单位：人民币元

项目

本期

2016年1月1日至2016年12月

31日

上年度可比期间

2015年1月1日至2015

年12月31日

卖出资产支持证券（债券到期

兑付）成交总额

3,529,933.63 -

减：卖出资产支持证券（债券

到期兑付）成本总额

3,476,220.94 -

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 32 页共 58 页

减：应收利息总额 53,933.63 -

买卖资产支持证券差价收入 -220.94 -

7.4.7.14 贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属收益/损失。

7.4.7.15 衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益/损失。

7.4.7.16 股利收益

单位：人民币元

项目

本期

2016 年 1月 1日至 2016 年 12

月 31 日

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月

31 日

股票投资产生的股利收益 245,345.00 167,707.50

基金投资产生的股利收益 - -

合计 245,345.00 167,707.50

7.4.7.17 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016

年 12 月 31 日

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年

12 月 31 日

1.交易性金融资产 -30,899,124.62 5,194,847.51

——股票投资 -6,849,610.98 1,178,597.76

——债券投资 -23,732,463.35 4,016,249.75

——资产支持证券投资 -317,050.29 -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 -30,899,124.62 5,194,847.51

7.4.7.18 其他收入

单位：人民币元

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年

12 月 31 日

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12

月 31 日

基金赎回费收入 230,580.99 4,457,636.36

转换费收入 7,137.96 45,793.34

其他 - 12,328.77

合计 237,718.95 4,515,758.47

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 33 页共 58 页

注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，其中 A 类份额赎回费总额的 25%归入基金资产，C

类份额的赎回费全额计入基金资产。

2.本基金 A类份额转换收取转换费和补差费，其中转换费的 25%归入转出基金的基金资产。

7.4.7.19 交易费用

单位：人民币元

项目

本期

2016年 1月 1日至 2016年

12 月 31 日

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12

月 31 日

交易所市场交易费用 420,771.16 1,718,816.81

银行间市场交易费用 25,950.00 58,650.00

合计 446,721.16 1,777,466.81

7.4.7.20 其他费用

单位：人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016

年 12 月 31 日

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年

12 月 31 日

审计费用 70,000.00 60,000.00

信息披露费 300,000.00 200,000.00

回购交易费用 389.55 146.50

其他 13,700.00 29,650.00

银行费用 17,094.08 35,789.36

债券帐户维护费 36,000.00 36,000.00

合计 437,183.63 361,585.86

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服务

等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，

以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年 5 月 1 日起执行。

根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的

补充通知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税应

税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7

月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 34 页共 58 页

纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应

税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表

批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。

7.4.9 关联方关系

关联方名称与本基金的关系

融通基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司(“中国工商银

行”)

基金托管人、基金销售机构

新时代证券股份有限公司(“新时代证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

日兴资产管理有限公司基金管理人的股东

深圳市融通资本管理股份有限公司

(原深圳市融通资本财富管理有限公司)

基金管理人的子公司

融通国际资产管理有限公司基金管理人的子公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2016 年 1月 1日至 2016 年 12 月 31 日

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

成交金额

占当期股票

成交总额的

比例

成交金额

占当期股票

成交总额的

比例

新时代证券 42,198,016.42 15.46% 427,949,907.90 42.72%

7.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

当期

佣金

占当期佣金

总量的比例期末应付佣金余额

占期末应付

佣金总额的

比例

新时代证券 39,298.64 15.64% - -

关联方名称上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 35 页共 58 页

当期

佣金

占当期佣金

总量的比例期末应付佣金余额

占期末应付

佣金总额的

比例

新时代证券 391,241.84 43.00% 10,424.13 10.22%

注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登

记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。

2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信

息服务等。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12

月 31 日

上年度可比期间

2015 年 1月 1日至 2015年 12月 31

日

当期发生的基金应支付

的管理费

14,376,894.38 49,925,210.28

其中：支付销售机构的客

户维护费

1,508,608.21 986,921.34

注：1、支付基金管理人融通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.20%的

年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。

2、客户维护费是基金管理人与基金销售机构约定的依据销售机构销售基金的保有量提取一定

比例的费用，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管

理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12

月 31 日

上年度可比期间

2015 年 1月 1日至 2015年 12月 31

日

当期发生的基金应支付

的托管费

2,396,149.06 8,320,868.44

注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐

日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 36 页共 58 页

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

获得销售服务费的

各关联方名称

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的销售服务费

融通通泰保本混合

A 融通通泰保本混合C 合计

融通基金管理有限公司 - 3,429,237.87 3,429,237.87

合计 - 3,429,237.87 3,429,237.87

获得销售服务费的

各关联方名称

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

当期发生的基金应支付的销售服务费

融通通泰保本混合

A 融通通泰保本混合C 合计

融通基金管理有限公司 - 23,874,206.66 23,874,206.66

合计 - 23,874,206.66 23,874,206.66

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日

累计至每月月底，按月支付给融通基金，再由融通基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公

式为：

日销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.60%÷当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

银行间市场交

易的

各关联方名称

债券交易金额基金逆回购基金正回购

基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出

中国工商银行 - - - - - -

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

银行间市场交

易的

各关联方名称

债券交易金额基金逆回购基金正回购

基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出

中国工商银行 100,685,356.28 - - - - -

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间基金管理人均未运用固有资金投资本基金。

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 37 页共 58 页

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末,基金管理人主要股东及其控制的机构均未持有本基金份额。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方

名称

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

中国工商银行 4,814,477.03 388,837.82 75,661,149.61 6,315,202.28

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

关联方

名称证券代码证券名称发行方式

基金在承销期内买入

数量

(单位：张) 总金额

新时代证券 - - - - -

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

关联方名称证券代码证券名称发行方式

基金在承销期内买入

数量

(单位：张) 总金额

新时代证券 122404 14 西南 02 交易所 200,000 20,000,000.00

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无利润分配。

7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

证券

代码

证券

名称

成功

认购日可流通日

流通

受限

类型

认购

价格

期末估

值单价

数量

（单位：

股）

期末

成本总额

期末估值

总额备注

002840 华统股份 2016/12/29 2017/01/10

新股

流通

受限

6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70-

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 38 页共 58 页

002838 道恩股份 2016/12/28 2017/01/06

新股

流通

受限

15.28 15.28 682 10,420.96 10,420.96-

300586 美联新材 2016/12/26 2017/01/04

新股

流通

受限

9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80-

300591 万里马 2016/12/30 2017/01/10

新股

流通

受限

3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79-

注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其

中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在

新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股

获配日至新股上市日之间不能自由转让。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股票代

码

股票

名称停牌日期

停牌

原因

期末

估值

单价

复牌日期

复牌

开盘

单价

数量

（股）

期末

成本总额期末估值总额

备

注

000166 申万

宏源

2016/12/21 重大

事项

停牌

6.25 2017/01/26 6.29 310,0001,980,315.001,937,500.00 -

注：本基金截至 2016 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时

停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末及上年度末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购

交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末及上年度末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购

交易中作为抵押的债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为保本混合型基金。本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 39 页共 58 页

动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风

险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金通过运用组

合保险策略，在为符合保本条件的投资金额提供保本保障的基础上，追求基金资产的长期增值。

本基金的基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策，在董事会下设立风险控

制与审计委员会，主要负责公司运行合规性的监督、核查以及公司内外部审计的沟通、监督和核

查工作。委员会对董事会负责；在管理层层面设立风险控制委员会，负责建立健全公司的风险管

理制度并组织实施，审定公司的业务风险管理政策，审定公司内控管理组织实施方案，审定公司

的业务授权方案，审定基金资产组合的风险状况评价分析报告，审定公司各项风险与内控状况评

价报告，审定业务风险损失责任人的责任，审定重大业务可行性风险论证，协调突发性重大风险

事件的处理；各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度，具有

根据业务特点控制业务风险的职责。业务人员是风险控制环节的直接责任人，部门负责人是控制

业务风险管理的第一责任人，对部门风险控制措施的实施情况进行管理；风险管理小组由投资经

理、金融工程人员和研究员组成，负责制定相关业务风险的识别和度量方法，指导业务部门实施

风险的管理和控制，并定期出具投资组合风险报告，进行投资风险分析与绩效评估；督察长和监

察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情况，确保

既定的风险控制措施得到有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理漏洞，提出改进要求和建议，并

报告法规和制度的执行情况。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风

险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工

具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，

及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人

出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款

存放在本基金的托管行中国工商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所

进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险

可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限

制以控制相应的信用风险。

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 40 页共 58 页

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发

行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的资产支持证券余额为 16,208,000.00 元，均为短期信用

评级 AAA 级的证券。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计

及汇总。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级本期末 2016 年 12 月 31 日

上年度末

2015 年 12 月 31 日

A-1 - 60,090,000.00

A-1 以下 - -

未评级 239,186,000.00 1,082,649,543.20

合计 239,186,000.00 1,142,739,543.20

注：未评级部分为国债、政策性金融债和短期融资券。债券信用评级取自第三方评级机构的

评级。

7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级本期末 2016 年 12 月 31 日

上年度末

2015 年 12 月 31 日

AAA 650,054,195.20 122,530,000.00

AAA 以下 91,939,000.00 63,738,000.00

未评级 118,483,000.00 132,145,000.00

合计 860,476,195.20 318,413,000.00

注：未评级部分为政策性金融债。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性

风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种

所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合

理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的赎回情况进行严密监

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 41 页共 58 页

控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在

基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放赎回模式

带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性

比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变

现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本

基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管

理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券在证

券交易所上市或在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限

制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资

产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

于 2016 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不

计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合

约到期现金流量。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感

性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面

临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的

久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上不计息合计

资产

银行存款 4,814,477.03 - - - 4,814,477.03

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

第 42 页共 58 页

结算备付金 3,552,568.46 - - - 3,552,568.46

存出保证金 50,732.86 - - - 50,732.86

交易性金融资产 255,394,000.00 811,451,195.20 49,025,000.00 30,694,359.84 1,146,564,555.04

应收利息 - - - 13,581,347.28 13,581,347.28

应收申购款 207.62 - - 207.62

其他资产 - - - - -

资产总计 263,811,985.97 811,451,195.20 49,025,000.00 44,275,707.12 1,168,563,888.29

负债

应付赎回款 - - - 148,301.61 148,301.61

应付管理人报酬 - - - 1,204,076.85 1,204,076.85

应付托管费 - - - 200,679.47 200,679.47

应付销售服务费 - - - 11,544.55 11,544.55

应付交易费用 - - - 46,792.85 46,792.85

其他负债 - - - 72,263.84 72,263.84

负债总计 - - - 1,683,659.17 1,683,659.17

利率敏感度缺口 263,811,985.97 811,451,195.20 49,025,000.00 42,592,047.95 1,166,880,229.12

上年度末

2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上不计息合计

资产

银行存款 575,661,149.61 - - - 575,661,149.61

结算备付金 138,546.65 - - - 138,546.65

存出保证金 350,772.05 - - - 350,772.05

交易性金融资产 1,142,739,543.20 318,413,000.00 - 54,321,781.50 1,515,474,324.70

买入返售金融资产 650,001,415.00 - - - 650,001,415.00

应收证券清算款 - - - 2,701,439.64 2,701,439.64

应收利息 - - - 17,256,393.64 17,256,393.64

应收申购款 33,841.76 - - 2,021,265.29 2,055,107.05

资产总计 2,368,925,268.27 318,413,000.00 - 76,300,880.07 2,763,639,148.34

负债

应付赎回款 - - - 109,586.90 109,586.90

应付管理人报酬 - - - 2,851,604.37 2,851,604.37

应付托管费 - - - 475,267.37 475,267.37

应付销售服务费 - - - 1,352,129.64 1,352,129.64

应付交易费用 - - - 164,322.80 164,322.80

其他负债 - - - 61,074.60 61,074.60

负债总计 - - - 5,013,985.68 5,013,985.68

利率敏感度缺口 2,368,925,268.27 318,413,000.00 - 71,286,894.39 2,758,625,162.66

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日

孰早者予以分类。

融通通泰保本混合型证券投资基金 2016 年年度报告

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7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变

分析