基金管理人：博时基金管理有限公司基金托管人：中国银行股份有限公司报告送出日期：二〇一七年八月二十四日 §1 重要提示及目录1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录§1 重要提示及目录 11.1 重要提示 11.2 目录 2§2 基金简介 42.1 基金基本情况 42.2 基金产品说明 52.3 基金管理人和基金托管人 52.4 信息披露方式 52.5 其他相关资料 6§3 主要财务指标和基金净值表现 63.1 主要会计数据和财务指标 63.2 基金净值表现 73.3 其他指标 9§4 管理人报告 104.1 基金管理人及基金经理情况 104.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 104.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 104.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 104.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 114.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 114.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 114.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 11§5 托管人报告 115.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 115.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 115.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 11§6 半年度财务会计报告（未经审计） 116.1 资产负债表 116.2 利润表 136.3 所有者权益（基金净值）变动表 156.4 报表附注 16§7 投资组合报告 577.1 期末基金资产组合情况 577.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 607.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 657.4 报告期内股票投资组合的重大变动 657.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 667.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 677.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 687.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 687.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 687.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 697.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 697.12 投资组合报告附注 70§8 基金份额持有人信息 718.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 718.2 期末上市基金前十名持有人 748.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 758.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 768.5 发起式基金发起资金持有份额情况 76§9 开放式基金份额变动 78§10 重大事件揭示 7910.1 基金份额持有人大会决议 7910.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 7910.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 7910.4 基金投资策略的改变 7910.5 报告期内改聘会计师事务所情况 7910.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 7910.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 7910.8 其他重大事件 80§11 影响投资者决策的其他重要信息 81§12 备查文件目录 8112.1 备查文件目录 8112.2 存放地点 8112.3 查阅方式 81 §2 基金简介2.1 基金基本情况基金名称博时黄金交易型开放式证券投资基金基金简称博时黄金ETF场内简称博时黄金基金主代码159937交易代码159937基金运作方式交易型开放式指数基金基金合同生效日2014年8月13日基金管理人博时基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司报告期末基金份额总额1,877,381,075.76份基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2014年9月1日下属分级基金的基金简称博时黄金ETF博时黄金ETF场外D类博时黄金ETF场外I类下属分级基金的交易代码159937000929000930报告期末下属分级基金的份额总额103,321,977.00份18,713,375.96份1,755,345,722.80份2.2 基金产品说明投资目标本基金通过投资于黄金交易所的黄金现货合约，在跟踪偏离度和跟踪误差最小化的前提下，争取为投资者提供与标的指数表现接近的投资回报。投资策略本基金主要采取被动式管理策略。基于跟踪误差、流动性因素和交易便利程度的考虑，黄金现货实盘合约中，本基金将主要投资于AU99.99。业绩比较基准黄金现货实盘合约AU99.99收益率风险收益特征本基金主要投资对象为黄金现货合约，预期风险/收益水平与黄金相似，在证券投资基金中属于较高风险和预期收益的基金品种。2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称博时基金管理有限公司中国银行股份有限公司信息披露负责人姓名孙麒清王永民联系电话0755-83169999010-66594896电子邮箱service@bosera.comfcid@bankofchina.com客户服务电话9510556895566传真0755-83195140010-66594942注册地址广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层北京市西城区复兴门内大街1号办公地址广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层北京市西城区复兴门内大街1号邮政编码518040100818法定代表人张光华田国立2.4 信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报、证券时报、上海证券报登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址http://www.bosera.com基金半年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所2.5 其他相关资料项目名称办公地址注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号§3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1期间数据和指标报告期（2017年1月1日至2017年6月30日）博时黄金ETF博时黄金ETF场外D类博时黄金ETF场外I类本期已实现收益10,039,914.742,425,828.5895,308,789.08本期利润15,569,606.653,852,119.16197,017,398.37加权平均基金份额本期利润0.13050.14410.1506本期加权平均净值利润率4.72%5.17%5.47%本期基金份额净值增长率3.44%3.67%3.50%3.1.2期末数据和指标报告期末(2017年6月30日)博时黄金ETF博时黄金ETF场外D类博时黄金ETF场外I类期末可供分配利润-351,772,168.786,479,453.82563,981,160.33期末可供分配基金份额利润-3.40460.34620.3213期末基金资产净值282,515,929.5251,608,697.384,789,397,074.31期末基金份额净值2.73432.75792.72853.1.3累计期末指标报告期末(2017年6月30日)博时黄金ETF博时黄金ETF场外D类博时黄金ETF场外I类基金份额累计净值增长率7.36%23.38%13.92%注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较博时黄金ETF阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去一个月-2.11%0.50%-2.11%0.50%0.00%0.00%过去三个月-1.63%0.52%-1.70%0.53%0.07%-0.01%过去六个月3.44%0.57%3.49%0.57%-0.05%0.00%过去一年-2.79%0.69%-2.98%0.70%0.19%-0.01%自基金合同生效起至今7.36%0.86%5.04%0.87%2.32%-0.01%博时黄金ETF场外D类阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去一个月-2.07%0.49%-2.11%0.50%0.04%-0.01%过去三个月-1.59%0.52%-1.70%0.53%0.11%-0.01%过去六个月3.67%0.57%3.49%0.57%0.18%0.00%过去一年-2.66%0.69%-2.98%0.70%0.32%-0.01%自基金合同生效起至今23.38%0.88%13.63%0.84%9.75%0.04%博时黄金ETF场外I类阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去一个月-2.12%0.49%-2.11%0.50%-0.01%-0.01%过去三个月-1.67%0.52%-1.70%0.53%0.03%-0.01%过去六个月3.50%0.57%3.49%0.57%0.01%0.00%过去一年-3.06%0.69%-2.98%0.70%-0.08%-0.01%自基金合同生效起至今13.92%0.84%13.63%0.84%0.29%0.00%3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较博时黄金ETF/博时黄金ETF场外D类/博时黄金ETF场外I类/§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2017年6月30日，博时基金公司共管理186只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户，管理资产总规模逾6357.79亿元人民币，其中公募基金规模逾3763.55亿元人民币，累计分红逾814亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。1、 基金业绩根据银河证券基金研究中心统计，截至2017年2季末：权益基金方面，标准指数股票型基金里，博时深证基本面200ETF今年以来净值增长率为16.07%，在同类104只基金中排名前10，博时裕富沪深300指数、博时上证50ETF等今年以来净值增长率排名前1/5；股票型分级子基金里，博时中证银行指数分级B今年以来净值增长率为20.90%，在同类128只基金中排名前1/6；混合偏股型基金中,博时主题行业今年以来净值增长率为12.13%，在同类基金排名位居前1/4；混合灵活配置型基金中，博时产业新动力、博时互联网主题基金今年以来净值增长率分别为8.95%、8.40%，在同类基金中排名均位于前1/4。保本型基金中，博时保泰保本混合基金今年以来净值增长率在同类137只中排名前1/3；绝对收益目标基金里，博时新起点灵活配置混合今年以来净值增长率在同类基金中排名前10。黄金基金类，博时黄金ETF(D类)今年以来净值增长率3.67%，在同类14只中排名第一。固收方面，长期标准债券型基金中，博时信用债纯债(A类)、博时裕昂纯债债券基金今年以来净值增长率在同类797只排名前1/10；普通债券型基金中，博时信用债券基金、博时天颐债券基金今年以来净值增长率在417只中排名前1/10；货币市场基金里，博时外服货币今年以来净值增长率在631只同类基金中排名前1/4；转债基金方面，博时转债增强债券(A类)今年以来收益率3.78%，同类排名第一。QDII基金方面，博时大中华亚太精选股票基金（QDII）、博时大中华亚太精选股票基金（QDII）（美元），今年以来净值增长率分别为13.46%、15.92%，同类排名前1/2、1/4。2、 其他大事件2017年6月23日，由南方日报社主办的“2017年南方金融峰会暨第六届金榕奖颁奖典礼”在广州举行，博时基金获得“年度资产管理优秀奖”。2017年6月17日，由中国证券报主办的“全球配置时代海外投资动力与机遇——首届海外基金金牛奖颁奖典礼暨高端论坛”在深召开，博时基金海外全资子公司博时基金（国际）有限公司荣获“一年期海外金牛私募管理公司（固定收益策略）”。2017年5月12日，由中国基金报主办的第四届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛在深召开。博时摘得“2016年度十大明星基金公司奖”和“2016年度固定收益投资明星团队奖”两项公司类大奖，博时双月薪和博时稳定价值获“三年持续回报普通债券型明星基金奖”、博时新财富获“2016年度绝对收益明星基金奖”、博时信用债纯债获“2016年度积极债券型明星基金奖”、博时信用债券获“五年持续回报积极债券型明星基金奖”。2017年4月25日，博时基金在2017中国基金业峰会暨第十四届中国“金基金”奖颁奖典礼上，获得“2016年度金基金?TOP公司奖”。2017年4月25日，在由中国基金报主办的第四届中国基金业英华奖颁奖典礼暨高峰论坛上，博时基金过钧获评“三年期二级债最佳基金经理”、“五年期二级债最佳基金经理”，陈凯杨获评“三年期纯债型最佳基金经理”。2017年4月8日，在第十四届中国基金业金牛奖颁奖典礼上，博时基金被评为“2016年度固定收益投资金牛基金公司”，旗下博时卓越品牌混合（160512）被评为“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”、博时主题行业（160505）获“2016年度开放式混合型金牛基金”、博时信用债券（050011）获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”、博时信用债纯债债券（050027）获“2016年度开放式债券型金牛基金”。2017年3月10日，由中国工商银行私人银行部举办的“第十八届资本市场投资论坛会议”在杭州落下帷幕。工行私行对管理人的过往表现给予充分肯定并对2016年表现突出的管理人进行了表彰，博时基金荣获“2016年度优秀管理人奖”。2017年2月22日，第二届中国基金业营销创新高峰论坛暨“金果奖”颁奖典礼在京举办，博时基金一举斩获最佳品牌形象建设奖、最具创新精神奖、最佳自媒体建设奖三项大奖。2017年1月19日，深交所召开了新一代交易系统上线运行总结会，会上介绍了深交所新一代交易系统运行情况，并表彰了在新一代交易系统上线过程中，积极参与各项准备和测试工作，为系统顺利上线做出突出贡献的单位和个人。博时基金被授予新一代交易系统建设先行者、突出贡献单位殊荣。博时基金信息技术部车宏原、陈小平、祁晓东被授予突出贡献奖殊荣。2017年1月16日，博时基金荣登中央国债登记结算有限责任公司评选的“优秀资产管理机构”榜单，成为全国十家获此殊荣的基金公司之一。2017年1月12日，由华夏时报、新浪财经联合主办的“第十届金蝉奖颁奖典礼”上，博时基金荣获 “2016年度市场营销力公司”奖项。2017年1月10日，由信息时报主办的“2016年度金狮奖金融行业风云榜”颁奖典礼于广州盛大举办，博时基金斩获“年度最佳投研基金公司”大奖。2017年1月6日，由东方财富网、天天基金网主办的“2016东方财富风云榜”评选活动于广州举行，博时基金荣膺“2016年度最佳基金公司”大奖，同时，旗下产品博时银智100荣获“2016年度最受欢迎新发基金奖”。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期赵云阳基金经理2015-10-08-6.82003年至2010年在晨星中国研究中心工作。2010年加入博时基金管理有限公司，历任量化分析师、基金经理助理、博时特许价值股票基金、博时招财一号保本基金、博时中证淘金大数据100基金、博时沪深300指数基金基金经理。现任博时深证基本面200ETF基金兼博时深证基本面200ETF联接基金、上证企债30ETF基金、博时证券保险指数分级基金、博时黄金ETF基金、博时上证50ETF基金、博时上证50ETF联接基金、博时银行分级基金、博时黄金ETF联接基金的基金经理。王祥基金经理2016-11-02-52006年起先后在中粮期货、工商银行总行工作。2015年加入博时基金管理有限公司，曾任基金经理助理。现任博时黄金ETF基金兼博时黄金ETF联接基金、博时上证自然资源ETF基金、博时上证自然资源ETF联接基金的基金经理。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。4.3.2 异常交易行为的专项说明报告期内未发现本基金存在异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析2017年上半年，伴随着美国新任总统特朗普就职后的新政推进路径的不断调整与推迟，金融市场逐渐从原先对其的狂热信心中清醒过来，政治前景的不明朗推升避险需求，帮助金价走出了去年末的泥潭。然而，随着美联储上半年连续两度升息，并描绘出在适当情况下收紧资产负债表的蓝图，都清晰彰显了美联储回归货币政策正常化的决心。名义利率的稳定提升叠加经济复苏初期通胀表现的波动，双双推动实际利率快速走高，提升了黄金的持有成本。在这样此消彼长的牵制之下，国际黄金市场上半年的整体波动趋于平缓，尽管最终录得7.8%的半年回报，但两度受阻于1300美元区域，单边上行动能较为有限。同时，与去年情况不同的是，年内人民币摆脱了去年贯穿始终的贬值压力，升值逾2.5%，一定程度上削弱了黄金自身的上涨幅度，国内金价表现相对趋弱。本基金为被动跟踪标的指数的指数基金。本基金主要投资于博时黄金交易型开放式证券投资基金、上海黄金交易所上市的黄金合约、上海期货交易所上市的黄金期货、债券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，如融资融券、黄金租赁等。本基金投资于博时黄金交易型开放式证券投资基金的资产比例不低于基金资产净值的90%。黄金合约、黄金期货、债券及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。对现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。目前，本基金已完成建仓操作，相关比例已符合基金合同的要求。4.4.2 报告期内基金的业绩表现截至2017年6月30日，本基金场内份额净值为2.7343元，累计份额净值为1.0736元，D类份额净值为2.7579,累计份额净值为1.2287，I类份额净值为2.7285，累计份额净值为1.1387，报告期内场内份额净值增长率为3.44%，D类份额净值增长率为3.67%，I类份额净值增长率为3.50%，同期业绩基准涨幅为3.49%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望2017年下半年，国际黄金市场仍将受到全球央行货币政策演变的路径以及特朗普核心政策的推进状况所左右。从近期全球央行在利率决议上释放的政策预期来看，美联储已经俨然成为引领全球流动性走势的风向标。包括欧洲、日本在内的各大央行紧盯息差变动来调整市场的政策预期，全球经济体的货币政策大体上趋同而不是分化。由于美联储在政策位置上走在前列，而流动性的收紧节奏一般而言将因经济压力的体现而逐步放缓，故美国与非美间的政策预期差总体有望朝着缩小的方向演变，将继续拖累美元表现，提振黄金市场。然而，另一方面需要警惕的是，目前市场对于特朗普团队的忧虑过于集中，若美联储无视当下的通胀低迷与经济指标回升受阻的影响而坚持释放强硬态度，则需反思美国经济是否存在隐于桌面的超预期韧性，以及后续特朗普逐渐走出阴霾，核心政策落地的可能性。若如此，今年以来的黄金牛皮走势或将依旧维持。投资策略上，博时黄金ETF作为一只被动投资的基金，我们会以最小化跟踪误差为目标，紧密跟踪目标基准，并通过黄金租赁业务，为投资者创造黄金生息的收益。我们希望通过博时黄金ETF基金为投资人提供长期保值和中短期避险的良好投资工具。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金收益分配原则：本基金以使收益分配后基金累计收益率尽可能贴近标的指数同期累计收益率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。本基金的收益分配应遵循下列原则：基金收益评价日核定的本基金I类场外份额的基金累计收益率超过标的指数同期累计收益率达到0.01%以上，本基金I类场外份额方可进行收益分配；基金收益评价日核定的本基金场内份额及D类场外份额的基金累计收益率超过标的指数同期累计收益率达到1%以上，本基金场内份额及D类场外份额方可进行收益分配；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金I类场外份额可进行收益分配；基金合同生效不满三个月，本基金I类场外份额收益可不分配。在符合有关基金分红条件的前提下，本基金场内份额及D类场外份额的收益分配每年至多2次；每次收益分配比例不得低于期末可供分配利润的5%；基金合同生效不满三个月，本基金场内份额及D类场外份额收益可不分配；期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。本基金I类本报告期内向份额持有人分配利润1,706,268.56元。4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对博时黄金交易型开放式证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。§6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表会计主体：博时黄金交易型开放式证券投资基金报告截止日：2017年6月30日单位：人民币元资产附注号本期末2017年6月30日上年度末2016年12月31日资产：--银行存款6.4.3.110,046,269.0611,755,316.40结算备付金94,514,900.5463,913,213.12存出保证金24,881,220.006,472,165.00交易性金融资产6.4.3.25,066,883,307.004,869,237,373.00其中：股票投资--基金投资--债券投资--资产支持证券投资--贵金属投资5,066,883,307.004,869,237,373.00衍生金融资产6.4.3.3--买入返售金融资产6.4.3.4--应收证券清算款2,162.581,830.69应收利息6.4.3.512,357,383.608,022,109.71应收股利--应收申购款307.425,100.00递延所得税资产--其他资产6.4.3.6--资产总计5,208,685,550.204,959,407,107.92负债和所有者权益附注号本期末2017年6月30日上年度末2016年12月31日负债：--短期借款--交易性金融负债2,457,900.0011,875,500.00衍生金融负债6.4.3.3--卖出回购金融资产款--应付证券清算款999,385.8823,710,050.00应付赎回款79,538,872.3350,812,579.08应付管理人报酬1,530,251.681,989,018.50应付托管费306,050.37397,803.71应付销售服务费--应付交易费用6.4.3.7--应交税费--应付利息--应付利润0.040.03递延所得税负债--其他负债6.4.3.8331,388.69258,727.76负债合计85,163,848.9989,043,679.08所有者权益：--实收基金6.4.3.94,533,549,071.904,466,796,097.01未分配利润6.4.3.10589,972,629.31403,567,331.83所有者权益合计5,123,521,701.214,870,363,428.84负债和所有者权益总计5,208,685,550.204,959,407,107.92注：报告截止日2017年6月30日，基金场内份额净值2.7343元， D类场外份额净值为2.7579元，I类场外份额净值为2.7285元。场内份额为103,321,977.00份，D类场外份额为18,713,375.96份，I类场外份额为1,755,345,722.80份。6.2 利润表会计主体：博时黄金交易型开放式证券投资基金本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日单位：人民币元项目附注号本期2017年1月1日至2017年6月30日上年度可比期间2016年1月1日至2016年6月30日一、收入234,785,750.73407,342,956.031.利息收入12,952,388.079,125,736.22其中：存款利息收入6.4.3.11378,919.32237,427.39债券利息收入--资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入--其他利息收入12,573,468.758,888,308.832.投资收益（损失以“-”填列）113,043,944.92131,461,329.53其中：股票投资收益6.4.3.12--基金投资收益--债券投资收益6.4.3.13--资产支持证券投资收益--贵金属投资收益6.4.3.14112,098,421.10128,153,747.05衍生工具收益6.4.3.15945,523.823,307,582.48股利收益6.4.3.16--3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.3.17108,664,591.78265,763,358.074.汇兑收益（损失以“－”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.3.18124,825.96992,532.21减：二、费用18,346,626.558,884,499.491．管理人报酬9,949,598.204,618,030.312．托管费1,989,919.54923,606.063．销售服务费--4．交易费用6.4.3.195,108,736.982,905,641.735．利息支出--其中：卖出回购金融资产支出--6．其他费用6.4.3.201,298,371.83437,221.39三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）216,439,124.18398,458,456.54减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）216,439,124.18398,458,456.546.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：博时黄金交易型开放式证券投资基金本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）4,466,796,097.01403,567,331.834,870,363,428.84二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-216,439,124.18216,439,124.18三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）66,752,974.89-28,327,558.1438,425,416.75其中：1.基金申购款16,691,948,519.852,390,786,357.2419,082,734,877.092.基金赎回款-16,625,195,544.96-2,419,113,915.38-19,044,309,460.34四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）--1,706,268.56-1,706,268.56五、期末所有者权益（基金净值）4,533,549,071.90589,972,629.315,123,521,701.21项目上年度可比期间2016年1月1日至2016年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）1,549,852,938.70-146,449,419.541,403,403,519.16二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-398,458,456.54398,458,456.54三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）403,163,552.5928,902,463.34432,066,015.93其中：1.基金申购款9,102,873,015.31677,597,721.329,780,470,736.632.基金赎回款-8,699,709,462.72-648,695,257.98-9,348,404,720.70四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）--2,058,857.17-2,058,857.17五、期末所有者权益（基金净值）1,953,016,491.29278,852,643.172,231,869,134.46注： 报表附注为财务报表的组成部分。本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理人负责人：江向阳，主管会计工作负责人：王德英，会计机构负责人：成江6.4 报表附注6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.2 税项根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖黄金现货实盘合约的差价收入不予征收营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对金融同业往来利息收入亦免征增值税。基金买卖黄金现货实盘合约及黄金现货延期交收合约未发生实物交割的，免征增值税。(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖黄金现货实盘合约及黄金现货延期交收合约的差价收入、黄金租赁的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。6.4.3 重要财务报表项目的说明6.4.3.1 银行存款单位：人民币元项目本期末2017年6月30日活期存款10,046,269.06定期存款-其他存款-合计10,046,269.066.4.3.2 交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2017年6月30日成本公允价值公允价值变动股票---贵金属投资-金交所黄金合约5,101,179,225.425,066,883,307.00-34,295,918.42债券交易所市场---银行间市场---合计---资产支持证券---基金---其他---合计5,101,179,225.425,066,883,307.00-34,295,918.42注：于2017年06月30日，本基金无可退替代款估值增值余额。6.4.3.3 衍生金融资产/负债单位：人民币元项目本期末2017年6月30日合同/名义金额公允价值备注资产负债利率衍生工具----货币衍生工具----权益衍生工具----其他衍生工具356,422,883.82---合计356,422,883.82---注：项目本期末2017年6月30日持仓量（买/卖）（克）合约名义金额合约市值公允价值变动黄金现货延期交收合约1,300,000356,422,883.82355,446,000.00-976,883.82总额合计-976,883.82减：可抵销期货暂收款-976,883.82黄金期货投资净额-6.4.3.4 买入返售金融资产无余额。6.4.3.5 应收利息单位：人民币元项目本期末2017年6月30日应收活期存款利息1,969.45应收定期存款利息-应收其他存款利息-应收结算备付金利息6,667.06应收债券利息-应收买入返售证券利息-应收申购款利息-应收黄金合约拆借孳息12,348,747.09其他-合计12,357,383.606.4.3.6 其他资产无余额。6.4.3.7 应付交易费用无余额。6.4.3.8 其他负债单位：人民币元项目本期末2017年6月30日预提费用228,107.06应付黄金仓储费103,281.63合计331,388.696.4.3.9 实收基金博时黄金ETF金额单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日基金份额账面金额上年度末164,521,977.00419,005,342.12本期申购250,500,000.00637,974,573.95本期赎回（以“-”号填列）-311,700,000.00-793,839,020.60本期末103,321,977.00263,140,895.47博时黄金ETF场外D类金额单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日基金份额账面金额上年度末23,409,364.0256,283,001.16本期申购38,324,693.2692,143,568.43本期赎回（以“-”号填列）-43,020,681.32-103,434,307.14本期末18,713,375.9644,992,262.45博时黄金ETF场外I类金额单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日基金份额账面金额上年度末1,658,168,570.183,991,507,753.73本期申购6,630,932,433.2515,961,830,377.47本期赎回（以“-”号填列）-6,533,755,280.63-15,727,922,217.22本期末1,755,345,722.804,225,415,913.98注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。6.4.3.10 未分配利润博时黄金ETF单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末-555,687,337.15571,583,525.7715,896,188.62本期利润10,039,914.745,529,691.9115,569,606.65本期基金份额交易产生的变动数193,875,253.63-205,966,014.85-12,090,761.22其中：基金申购款-866,788,490.34919,457,239.7852,668,749.44基金赎回款1,060,663,743.97-1,125,423,254.63-64,759,510.66本期已分配利润---本期末-351,772,168.78371,147,202.8319,375,034.05博时黄金ETF场外D类单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末6,020,344.47-27,367.135,992,977.34本期利润2,425,828.581,426,290.583,852,119.16本期基金份额交易产生的变动数-1,966,719.23-1,261,942.34-3,228,661.57其中：基金申购款10,847,641.503,364,871.2914,212,512.79基金赎回款-12,814,360.73-4,626,813.63-17,441,174.36本期已分配利润---本期末6,479,453.82136,981.116,616,434.93博时黄金ETF场外I类单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末415,054,510.02-33,376,344.15381,678,165.87本期利润95,308,789.08101,708,609.29197,017,398.37本期基金份额交易产生的变动数75,564,189.08-88,572,324.43-13,008,135.35其中：基金申购款1,902,954,981.89420,950,113.122,323,905,095.01基金赎回款-1,827,390,792.81-509,522,437.55-2,336,913,230.36本期已分配利润-1,706,268.56--1,706,268.56本期末584,221,219.62-20,240,059.29563,981,160.336.4.3.11 存款利息收入单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日活期存款利息收入33,238.37定期存款利息收入-其他存款利息收入-结算备付金利息收入345,680.95其他-合计378,919.326.4.3.12 股票投资收益无发生额。6.4.3.13债券投资收益无发生额。6.4.3.14 贵金属投资收益6.4.3.14.1贵金属投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入105,144,727.52贵金属投资收益——赎回差价收入6,953,693.58合计112,098,421.106.4.3.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日卖出贵金属成交总额5,494,737,627.30减：卖出贵金属成本总额5,389,592,899.78买卖贵金属差价收入105,144,727.526.4.3.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日赎回贵金属份额对价总额417,528,653.37减：现金支付赎回款总额253,463.37减：赎回贵金属成本总额410,321,496.42赎回差价收入6,953,693.586.4.3.15 衍生工具收益单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日黄金延期合约差价收入945,523.826.4.3.16 股利收益无发生额。6.4.3.17 公允价值变动收益单位：人民币元项目名称本期2017年1月1日至2017年6月30日1.交易性金融资产109,932,625.60——股票投资-——债券投资-——资产支持证券投资-——基金投资-——贵金属投资109,932,625.60——其他-2.衍生工具-1,268,033.82——权证投资-——黄金现货延期交收合约-1,268,033.824.其他-合计108,664,591.786.4.3.18 其他收入单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日基金赎回费收入55,713.37延期合约递延费收入278,491.25申购费收入52,699.22转换费收入5,021.79替代损益-267,099.67合计124,825.96注：本基金 D 类场外份额赎回费用为0.05%。赎回费总额的100%计入投资者所赎回类别的基金份额的基金财产，本基金 I 类场外份额暂不收取申购费、赎回费。6.4.3.19 交易费用单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日交易所市场交易费用5,108,736.98银行间市场交易费用-合计5,108,736.98注：交易所市场交易费用为上海黄金交易所交易费用。6.4.3.20 其他费用单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日审计费用49,588.57信息披露费148,765.71银行汇划费用21,639.40上市年费29,752.78仓储费1,048,625.37合计1,298,371.836.4.4 或有事项、资产负债表日后事项的说明6.4.4.1 或有事项无。6.4.4.2 资产负债表日后事项本基金的基金管理人于资产负债表日后分红情况如下：份额序号公告日权益登记日注册登记人每10份基金份额分红金额I 类场外份额2017 年度第14次2017 年07月08日2017 年07月11日博时基金0.0010I 类场外份额2017 年度第15次2017 年07月22日2017 年07月25日博时基金0.0010I 类场外份额2017 年度第16次2017 年08月19日2017 年08月22日博时基金0.00106.4.5 关联方关系6.4.5.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.5.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称与本基金的关系博时基金管理有限公司("博时基金")基金管理人、基金销售机构中国银行股份有限公司("中国银行")基金托管人招商证券股份有限公司("招商证券")基金管理人的股东、基金代销机构注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.6 本报告期及上年度可比期间的关联方交易6.4.6.1 通过关联方交易单元进行的交易无。6.4.6.2 关联方报酬6.4.6.2.1基金管理费单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日上年度可比期间2016年1月1日至2016年6月30日当期发生的基金应支付的管理费9,949,598.204,618,030.31其中：支付销售机构的客户维护费--注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5%/当年天数。6.4.6.2.2基金托管费单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年6月30日上年度可比期间2016年1月1日至2016年6月30日当期发生的基金应支付的托管费1,989,919.54923,606.06注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。6.4.6.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。6.4.6.4 各关联方投资本基金的情况6.4.6.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。6.4.6.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况博时黄金ETF份额单位：份关联方名称博时黄金ETF本期末2017年6月30日博时黄金ETF上年度末2016年12月31日持有的基金份额持有的基金份额占基金总份额的比例持有的基金份额持有的基金份额占基金总份额的比例黄金ETF联接49,266,600.002.62%42,110,000.002.28%招商证券3,603,620.000.19%13,200,000.000.72%6.4.6.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2017年1月1日至2017年6月30日上年度可比期间2016年1月1日至2016年6月30日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国银行10,046,269.0633,238.373,409,451.0910,029.77注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。6.4.6.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。6.4.6.7 其他关联交易事项的说明无。6.4.7 利润分配情况博时黄金ETF场外I类单位：人民币元序号权益登记日除息日每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额利润分配合计备注12017-01-102017-01-100.001-176,956.01176,956.01-22017-01-242017-01-240.001-172,833.51172,833.51-32017-02-092017-02-090.001-148,806.01148,806.01-42017-02-212017-02-210.001-135,970.61135,970.61-52017-03-072017-03-070.001-127,492.52127,492.52-62017-03-212017-03-210.001-150,772.07150,772.07-72017-03-312017-03-310.001-109,584.66109,584.66-82017-04-182017-04-180.001-95,563.9695,563.96-92017-05-022017-05-020.001-90,945.6190,945.61-102017-05-162017-05-160.001-132,643.64132,643.64-112017-05-262017-05-260.001-112,954.50112,954.50-122017-06-132017-06-130.001-92,995.7392,995.73-132017-06-272017-06-270.001-158,749.73158,749.73合计1,706,268.561,706,268.566.4.8 期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。6.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。6.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券无。6.4.9 金融工具风险及管理6.4.9.1 风险管理政策和组织架构本基金的主要投资对象为黄金现货合约，预期风险收益水平与黄金相似，在证券投资基金中属于较高风险和预期收益的基金品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括黄金市场波动风险、基金跟踪偏离风险、基金份额二级市场交易价格折溢价的风险、交易时间与境内外黄金市场交易时间不一致的风险、不同申购赎回模式下交易和结算规则存在差异的风险、基金份额交易规则调整的相关风险等，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，以实现为基金持有人获取长期持续稳定的投资回报的投资目标。本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。6.4.9.2 信用风险信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在上海黄金交易所进行的交易均以上海黄金交易所为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2017年06月30日，本基金未持有债券投资(2016年12月31日：同)。6.4.9.3 流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价格适时变现。于2017年06月30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。6.4.9.4 市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。6.4.9.4.1利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的利率敏感性资产为银行存款及结算备付金，其余金融资产和金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。6.4.9.4.1.1利率风险敞口单位：人民币元本期末2017年6月30日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产银行存款10,046,269.06---10,046,269.06结算备付金94,514,900.54---94,514,900.54存出保证金24,881,220.00---24,881,220.00交易性金融资产---5,066,883,307.005,066,883,307.00应收证券清算款---2,162.582,162.58应收利息---12,357,383.6012,357,383.60应收申购款---307.42307.42资产总计129,442,389.60--5,079,243,160.605,208,685,550.20负债交易型金融负债---2,457,900.002,457,900.00应付证券清算款---999,385.88999,385.88应付赎回款---79,538,872.3379,538,872.33应付管理人报酬---1,530,251.681,530,251.68应付托管费---306,050.37306,050.37应付利润---0.040.04其他负债---331,388.69331,388.69负债总计---85,163,848.9985,163,848.99利率敏感度缺口129,442,389.60--4,994,079,311.615,123,521,701.21上年度末2016年12月31日1年以内1-5年5年以上不计息合计资产银行存款11,755,316.40---11,755,316.40结算备付金63,913,213.12---63,913,213.12存出保证金6,472,165.00---6,472,165.00交易性金融资产---4,869,237,373.004,869,237,373.00应收证券清算款---1,830.691,830.69应收利息---8,022,109.718,022,109.71应付申购款---5,100.005,100.00资产总计82,140,694.52--4,877,266,413.404,959,407,107.92负债交易性金融负债---11,875,500.0011,875,500.00应付证券清算款---23,708,219.3123,708,219.31应付赎回款---50,812,579.0850,812,579.08应付管理人报酬---1,989,018.501,989,018.50应付托管费---397,803.71397,803.71应付利润---0.030.03其他负债---258,727.76258,727.76负债总计---89,041,848.3989,041,848.39利率敏感度缺口82,140,694.52--4,788,224,565.014,870,365,259.53注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。6.4.9.4.1.2利率风险的敏感性分析于2017年06月30日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。6.4.9.4.2外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。6.4.9.4.3其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金主要投资于国内黄金现货合约，跟踪黄金现货合约价格，黄金价格波动为产品的主要风险。本基金通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资于黄金现货合约的比例不低于基金资产的90%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。6.4.9.4.3.1其他价格风险敞口金额单位：人民币元项目本期末2017年6月30日上年度末2016年12月31日公允价值占基金资产净值比例（%）公允价值占基金资产净值比例（%）交易性金融资产－股票投资----交易性金融资产－基金投资----交易性金融资产－贵金属投资5,066,883,307.0098.894,869,237,373.0099.98衍生金融资产－权证投资----其他----合计5,066,883,307.0098.894,869,237,373.0099.98注：于2017年6月30日，本基金还持有衍生金融工具，具体信息请参考附注6.4.3.3衍生金融资产/负债。6.4.9.4.3.2其他价格风险的敏感性分析假设除上海黄金交易所挂牌交易的 Au99.99 合约外的其他市场变量不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币万元）本期末2017年6月30日上年度末2016年12月31日上海黄金交易所挂牌交易的 Au99.99 合约上升5%增加约25,334增加约24,346上海黄金交易所挂牌交易的 Au99.99 合约下降5%减少约25,334减少约24,3466.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项(1)基金申购款于2017年6月30日，本基金申购基金份额的对价总额为690,643,323.39元(2016年度：1,779,626,284.17元)，其中包括以黄金合约支付的申购款649,378,830.00元(2016年度：408,881,040.00)和以现金支付的申购款41,264,493.39 元(2016年度：1,370,745,244.17元)。(2)公允价值(a)金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。(b)持续的以公允价值计量的金融工具(i)各层次金融工具公允价值于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为5,066,883,307.00元，无属于第二层次和第三层次的余额(2016年12月31日：属于第一层次的余额为4,869,237,373.00元，无属于第二层次和第三层次的余额)。(ii)公允价值所属层次间的重大变动本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额无。(c)非持续的以公允价值计量的金融工具于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(于2016年12月31日：同)。(d)不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。(3)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。§7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资--其中：股票--2固定收益投资--其中：债券--资产支持证券--3贵金属投资5,066,883,307.0097.284金融衍生品投资--5买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--6银行存款和结算备付金合计104,561,169.602.017其他各项资产37,241,073.600.718合计5,208,685,550.20100.007.2 报告期末按行业分类的股票投资组合本基金本报告期末未持有股票。7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细本基金本报告期末未持有股票。7.4 报告期内股票投资组合的重大变动无。7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细金额单位：人民币元序号贵金属代码贵金属名称数量（份）公允价值（元）占基金资产净值比例（％）1Au9999Au999917,502,370.004,779,897,247.0093.292Au9995Au99951,051,000.00286,986,060.005.607.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明本基金本报告期末未持有股指期货。7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明本基金本报告期末未持有国债期货。7.12 投资组合报告附注7.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。7.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。7.12.3 期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金24,881,220.002应收证券清算款2,162.583应收股利-4应收利息12,357,383.605应收申购款307.426其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计37,241,073.607.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有可转债。7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末未持有股票。7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。§8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份份额级别持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者博时黄金ETF联接基金持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例博时黄金ETF2,09649,294.8416,509,429.0015.98%37,545,948.0036.34%49,266,600.0047.68%博时黄金ETF场外D类67,676276.5112,287.010.07%18,701,088.9599.93%博时黄金ETF场外I类3,742,171469.07--1,755,345,722.80-合计3,811,943-16,521,716.010.88%1,811,592,759.7596.50%49,266,600.002.62%8.2 期末上市基金前十名持有人序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例1上海鸿商普源投资管理有限公司6,390,900.006.19%2夏军4,200,100.004.07%3招商证券股份有限公司3,603,620.003.49%4陆唯2,492,500.002.41%5中信证券股份有限公司2,131,000.002.06%6张阿涛1,301,700.001.26%7中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托·汇成易岳麓1号证券投资集合资金信托1,000,000.000.97%8韩毅961,100.000.93%9广发证券股份有限公司750,200.000.73%10恒泰证券股份有限公司 750,000.000.73%- 黄金ETF联接基金49,266,600.0047.68%注：上述基金份额持有人为场内持有人。8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金博时黄金ETF--博时黄金ETF场外D类353,402.131.89%博时黄金ETF场外I类38,479.780.00%合计391,881.910.02%8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金博时黄金ETF-博时黄金ETF场外D类10~50博时黄金ETF场外I类0~10合计10~50本基金基金经理持有本开放式基金博时黄金ETF-博时黄金ETF场外D类-博时黄金ETF场外I类-合计-注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金；2、本基金的基金经理未持有本基金。§9 开放式基金份额变动单位：份项目博时黄金ETF博时黄金ETF场外D类博时黄金ETF场外I类本报告期期初基金份额总额164,521,977.0023,409,364.021,658,168,570.18本报告期基金总申购份额250,500,000.0038,324,693.266,630,932,433.25减：本报告期基金总赎回份额311,700,000.0043,020,681.326,533,755,280.63本报告期基金拆分变动份额---本报告期期末基金份额总额103,321,977.0018,713,375.961,755,345,722.80§10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议本报告期内未召开持有人大会。10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本报告期内，基金管理人、基金托管人未发生重大人事变动。10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。10.4 基金投资策略的改变本报告期内本基金投资策略未改变。10.5 报告期内改聘会计师事务所情况本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况。10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况无。10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况无。10.8 其他重大事件序号公告事项法定披露方式法定披露日期1博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-06-242关于博时旗下部分开放式基金增加首创证券股份有限公司为代销机构的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-06-193关于博时旗下部分开放式基金增加中证金牛（北京）投资咨询有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-06-154关于博时黄金交易型开放式证券投资基金新增兴业证券为申赎代办券商的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-06-135博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-06-106博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-05-247关于博时黄金交易型开放式证券投资基金暂不新增兴业证券为代办券商的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-05-198关于新增兴业证券为博时黄金交易型开放式证券投资基金申赎代办券商的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-05-189关于博时旗下部分开放式基金增加北京肯特瑞财富投资管理有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-05-1510博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-05-1311关于博时旗下部分开放式基金增加南京苏宁基金销售有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-05-1012博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-04-2813博时黄金交易型开放式证券投资基金2017年第1季度报告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-04-2214关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加交通银行股份有限公司手机银行申购及定投业务费率优惠活动的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-04-2215博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-04-1516关于博时黄金交易型开放式证券投资基金D类份额新增江苏紫金农村商业银行股份有限公司为代销机构的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-04-1317关于新增联讯证券为博时黄金交易型开放式证券投资基金申赎代办券商的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-04-1318关于博时黄金交易型开放式证券投资基金D类份额新增杭州联合农村商业银行股份有限公司为代销机构的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-04-1219关于博时旗下部分开放式基金增加华夏财富为代销机构的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-04-0620博时黄金交易型开放式证券投资基金更新招募说明书2017年第1号（正文）中国证券报、上海证券报、证券时报2017-03-3021博时黄金交易型开放式证券投资基金更新招募说明书2017年第1号（摘要）中国证券报、上海证券报、证券时报2017-03-3022博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-03-2923博时黄金交易型开放式证券投资基金2016年年度报告（摘要）中国证券报、上海证券报、证券时报2017-03-2724博时黄金交易型开放式证券投资基金2016年年度报告（正文）中国证券报、上海证券报、证券时报2017-03-2725博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-03-1826关于博时旗下部分开放式基金增加大有期货有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-03-1727博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-03-0428关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加交通银行股份有限公司手机银行申购及定投业务费率优惠活动的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-02-2329博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-02-1830博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-02-0731博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-01-2132博时黄金交易型开放式证券投资基金2016年第4季度报告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-01-2133博时黄金交易型开放式证券投资基金I类场外份额分红公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-01-0734关于博时旗下部分开放式基金增加中原银行股份有限公司为代销机构的公告中国证券报、上海证券报、证券时报2017-01-05§11 影响投资者决策的其他重要信息11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况无。11.2 影响投资者决策的其他重要信息无。§12 备查文件目录12.1 备查文件目录11.1.1中国证监会批准博时黄金交易型开放式证券投资基金设立的文件11.1.2《博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》11.1.3《博时黄金交易型开放式证券投资基金托管协议》11.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程11.1.5博时黄金交易型开放式证券投资基金各年度审计报告正本11.1.6报告期内博时黄金交易型开放式证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿12.2 存放地点基金管理人、基金托管人住所12.3 查阅方式投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司博时一线通：95105568（免长途话费） 博时基金管理有限公司二〇一七年八月二十四日