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广发集源债券型证券投资基金2017年半年度报告

2017-08-25 10:14:12

基金管理人:广发基金管理有限公司

基金托管人:中国工商银行股份有限公司

报告送出日期:二〇一七年八月二十五日

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并

对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上

独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017年 8月 22日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基

金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2017年 1月 20日起至 6月 30日止。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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1.2 目录

1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2

1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3

2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5

2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5

2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6

2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6

3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6

3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7

4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9

4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 14

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 14

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 14

5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 15

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 15

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 15

6 半年度财务会计报告(未经审计) ..................................................................................................... 15

6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 15

6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 17

6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................... 18

6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 19

7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 41

7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 41

7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 41

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 41

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 42

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 42

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 42

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 43

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 43

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 43

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 43

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 43

7.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 43

8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 44

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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 44

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 45

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 45

9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 45

10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 46

10.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 46

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 46

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 46

10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 46

10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ............................................................................................. 46

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 46

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 47

10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 49

§11影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................ 49

12 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 50

12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 50

12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 50

12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 50

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2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 广发集源债券型证券投资基金

基金简称 广发集源债券

基金主代码 002925

交易代码 002925

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2017年 1月 20日

基金管理人 广发基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 200,013,088.92份

下属两级基金的基金简称 广发集源债券 A 广发集源债券 C

下属两级基金的交易代码 002925 002926

报告期末下属分级基金的份额总额 200,012,078.92份 1,010.00份

2.2 基金产品说明

投资目标

在严格控制风险和保持资产流动性的基础上,通过灵活的资产配置,力求

实现基金资产的持续稳健增值。

投资策略

本基金将密切关注股票、债券市场的运行状况与风险收益特征,通过自上

而下的定性分析和定量分析,综合分析宏观经济形势、国家政策、市场流

动性和估值水平等因素,判断金融市场运行趋势和不同资产类别在经济周

期的不同阶段的相对投资价值,对各大类资产的风险收益特征进行评估,

从而确定固定收益类资产和权益类资产的配置比例,并依据各因素的动态

变化进行及时调整。

业绩比较基准 中债总全价指数收益率。

风险收益特征

本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混

合型基金,高于货币市场基金,属于证券投资基金中具有中低风险收益特

征的品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

信息披露

负责人

姓名 段西军 郭明

联系电话 020-83936666 010-66105799

电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn

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客户服务电话 95105828,020-83936999 95588

传真 020-89899158 010-66105798

注册地址

广东省珠海市横琴新区宝中路

3号4004-56室

北京市西城区复兴门内大街55

办公地址

广州市海珠区琶洲大道东1号

保利国际广场南塔31-33楼

北京市西城区复兴门内大街55

邮政编码 510308 100140

法定代表人 孙树明 易会满

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载基金半年度报告正文的管理

人互联网网址

http://www.gffunds.com.cn

基金半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 广发基金管理有限公司

广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广

场南塔 31-33楼

3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标

报告期(2017年 1月 20日(基金合同生效日)至

2017年 6月 30日)

广发集源债券 A 广发集源债券 C

本期已实现收益 2,371,281.39 10.45

本期利润 3,903,044.14 18.21

加权平均基金份额本期利润 0.0195 0.0179

本期加权平均净值利润率 1.94% 1.77%

本期基金份额净值增长率 1.95% 1.79%

3.1.2期末数据和指标

报告期末(2017年 6月 30日)

广发集源债券 A 广发集源债券 C

期末可供分配利润 2,371,281.18 10.35

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期末可供分配基金份额利润 0.0119 0.0102

期末基金资产净值 203,915,122.76 1,028.07

期末基金份额净值 1.0195 1.0179

3.1.3累计期末指标

报告期末(2017年 6月 30日)

广发集源债券 A 广发集源债券 C

基金份额累计净值增长率 1.95% 1.79%

注:(1)本基金合同生效日为 2017年 1月 20日,至披露时点不满半年。

(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于

所列数字。

(3)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相

关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(4)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为

期末余额,不是当期发生数)。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

广发集源债券 A

阶段

份额净值增

长率①

份额净值增

长率标准差

业绩比较基

准收益率③

业绩比较基

准收益率标

准差④

①-③ ②-④

过去一个月 0.69% 0.03% 0.88% 0.10% -0.19% -0.07%

过去三个月 1.43% 0.03% -1.04% 0.11% 2.47% -0.08%

自基金合同生

效起至今

1.95% 0.03% -1.90% 0.11% 3.85% -0.08%

广发集源债券 C

阶段

份额净值增

长率①

份额净值增

长率标准差

业绩比较基

准收益率③

业绩比较基

准收益率标

准差④

①-③ ②-④

过去一个月 0.67% 0.03% 0.88% 0.10% -0.21% -0.07%

过去三个月 1.35% 0.03% -1.04% 0.11% 2.39% -0.08%

自基金合同生

效起至今

1.79% 0.03% -1.90% 0.11% 3.69% -0.08%

业绩比较基准:中债总全价指数收益率。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动

的比较

广发集源债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2017年 1月 20日至 2017年 6月 30日)

广发集源债券 A

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广发集源债券 C

注:(1)本基金合同生效日期为 2017年 01月 20日,至披露时点本基金成立未满一年。

(2)本基金建仓期为基金合同生效后 6个月,至披露时点本基金仍处于建仓期。

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4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准,于 2003 年 8 月 5 日成立,注册资

本 1.2688亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市

前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。

公司拥有公募基金、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管

理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构投

资者境外证券投资管理(QDII)等业务资格。

本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会

三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 26 个部门:综合管理部、财务部、

人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、规划发展部、研

究发展部、权益投资一部、权益投资二部、固定收益部、数量投资部、量化投资部、资产配置部、

数据策略投资部、国际业务部、产品营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、北京分公司、广州

分公司、上海分公司、互联网金融部、北京办事处。此外,还出资设立了瑞元资本管理有限公司、

广发国际资产管理有限公司(香港子公司)、广发国际资产管理(英国)有限公司(英国子公司),

参股了证通股份有限公司。

截至 2017年 6月 30日,本基金管理人管理一百四十四只开放式基金---广发聚富开放式证券投

资基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)、广发货币

市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合

型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300

指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)、广发

内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发全球精选股票型证券投资基金、广发行业领先股票型

证券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投

资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投

资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证

券投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理

财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金,广发双债添利债券型证券投

资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财 30天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发

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起式证券投资基金、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券

投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天债券

型证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券投资基金、

广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、广发天天红

发起式货币市场基金、广发亚太中高收益债券型证券投资基金、广发现金宝场内实时申赎货币市场

基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金、广发成长优选灵活配置混合型证券投资基金、广发钱

袋子货币市场基金、广发天天利货币市场基金、广发集鑫债券型证券投资基金、广发竞争优势灵活

配置混合型证券投资基金、广发新动力股票型证券投资基金、广发中证全指可选消费交易型开放式

指数证券投资基金、广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、广发活期宝货币基金、广发逆向

策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略 100 指数型证券投资基金、广发中证全

指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基

金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发对冲套利定期开

放混合型发起式证券投资基金、广发中证养老产业指数型发起式证券投资基金、广发中证全指金融

地产交易型开放式指数证券投资基金、广发中证环保产业指数型证券投资基金、广发聚安混合型证

券投资基金、广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金、广发聚宝混合型证券投资基金、

广发聚惠灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指可选消费交易型开放式证券投资基金发起式

联接基金、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发安心回报

混合型证券投资基金、广发安泰回报混合型证券投资基金、广发聚泰混合型证券投资基金、广发纳

斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资基金、

广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指主要消费交易型开放式指数证

券投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发中证全指金

融地产交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发中证医疗指数分级证券投资基金、广

发改革先锋灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金发

起式联接基金、广发中证全指主要消费交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发沪深

300 交易型开放式指数证券投资基金、广发百发大数据策略精选灵活配置混合型证券投资基金、广

发百发大数据策略成长灵活配置混合型证券投资基金、广发聚盛灵活配置混合型证券投资基金、广

发多策略灵活配置混合型证券投资基金、广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金和广发安宏回

报灵活配置混合型证券投资基金、广发新兴产业精选灵活配置混合型证券投资基金、广发稳安保本

混合型证券投资基金、广发鑫享灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫裕灵活配置混合型证券投资

基金、广发安享灵活配置混合型证券投资基金、广发稳鑫保本混合型证券投资基金、广发沪港深新

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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机遇股票型证券投资基金、广发集裕债券型证券投资基金、广发稳裕保本混合型证券投资基金、广

发安泽回报混合型证券投资基金、广发安瑞回报灵活配置混合型证券投资基金、广发优企精选灵活

配置混合型证券投资基金、广发安祥回报灵活配置混合型证券投资基金、广发创新升级灵活配置混

合型证券投资基金、广发中证军工交易型开放式指数证券投资基金、广发服务业精选灵活配置混合

型证券投资基金、广发中债 7-10年期国开行债券指数证券投资基金、广发中证军工交易型开放式指

数证券投资基金发起式联接基金、广发集丰债券型证券投资基金、广发沪港深新起点股票型证券投

资基金、广发鑫源灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫隆灵活配置混合型证券投资基金、广发安

悦回报灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫益灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫惠灵活配置

混合型证券投资基金、广发鑫利灵活配置混合型证券投资基金、广发集瑞债券型证券投资基金、广

发鑫盛 18个月定期开放混合型证券投资基金、广发添利交易型货币市场基金、广发景丰纯债债券型

证券投资基金、广发景华纯债债券型证券投资基金、广发汇瑞一年定期开放债券型证券投资基金、

广发新常态灵活配置混合型证券投资基金、广发安盈灵活配置混合型证券投资基金、广发睿吉定增

主题灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫富灵活配置混合型证券投资基金、广发多因子灵活配置

混合型证券投资基金、广发汇平一年定期开放债券型证券投资基金、广发集富纯债债券型证券投资

基金、广发集安债券型证券投资基金、广发集源债券型证券投资基金、广发中证环保产业交易型开

放式指数证券投资基金、广发汇富一年定期开放债券型证券投资基金、广发景源纯债债券型证券投

资基金、广发道琼斯美国石油开发与生产指数证券投资基金(QDII-LOF)、广发景祥纯债债券型证券

投资基金、广发鑫瑞混合型证券投资基金、广发汇安 18个月定期开放债券型证券投资基金、广发多

元新兴股票型证券投资基金、广发创业板交易型开放式指数证券投资基金、广发创业板交易型开放

式指数证券投资基金发起式联接基金、广发创新驱动灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指

工业交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指工业交易型开放式指数证券投资基金发起式联

接基金、广发百发大数据策略价值灵活配置混合型证券投资基金、广发汇祥一年定期开放债券型证

券投资基金,管理资产规模为 2518亿元。同时,公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社

保基金投资组合和养老基金投资组合。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

姓名 职务

任本基金的基金经理

(助理)期限

证券从业

年限

说明

任职日期 离任日期

张芊

本基金的基金

经理;广发纯

债债券基金的

基金经理;广

2017-01-2

0

- 16年

女,中国籍,金融学硕士、MBA,

持有中国证券投资基金业从业证

书,2001年 6月至 2012年 2月曾

在中国银河证券研究中心、中国人

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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发聚鑫债券基

金的基金经

理;广发集鑫

债券基金的基

金经理;广发

安富回报混合

基金的基金经

理;广发安宏

回报混合基金

的基金经理;

广发鑫裕混合

基金的基金经

理;广发集裕

债券基金的基

金经理;广发

集丰债券基金

的基金经理;

广发集安债券

基金的基金经

理;固定收益

投资总监、固

定收益部总经

保资产管理有限公司、工银瑞信基

金管理有限公司和长盛基金管理

有限公司从事固定收益类投研工

作,2012 年 2 月起任广发基金管

理有限公司固定收益部总经理,

2012年 12月 14日起任广发纯债

债券基金的基金经理,2013 年 7

月 12日起任广发聚鑫债券基金的

基金经理,2015年 11月 23 日至

2016年 12月 7日任广发聚盛混合

基金的基金经理,2015年 12月 25

日起任广发集鑫债券基金的基金

经理,2015年 12月 29 日任广发

安富回报混合基金的基金经理,

2015年 12月 30日至 2017年 2月

5 日任广发安宏回报混合基金的

基金经理,2016年 3月 1日起任

广发鑫裕混合基金的基金经理,

2016年 5月 11日起任广发集裕债

券基金的基金经理,2016 年 5 月

30 日起任广发基金管理有限公司

固定收益投资总监,2016年 11月

1 日起任广发集丰债券基金的基

金经理,2017年 1月 20日起任广

发集安债券和广发集源债券基金

的基金经理。

刘志辉

本基金的基金

经理;广发集

鑫债券基金的

基金经理

2017-02-0

6

- 5年

男,中国籍,金融学硕士,持有中

国证券投资基金业从业证书,2012

年 7月至 2016年 11月在广发基金

固定收益部任研究员,2016年 11

月 17日起任广发集鑫债券基金的

基金经理,2017年 2月 6日起任

广发集源债券基金的基金经理。

注:1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发

集源债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则

管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,

基金运作合法合规,无损害基金持有人利益的行为,基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 13页共 51页

定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过实时的行为

监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。

在投资决策的内部控制方面,公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库,重点

投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度,投资组合经理在授权范围内

可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中,中央交易部按照“时

间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,公平分配投资指令。监察稽核部风险控制岗通过

投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警,实现投资风险的事中风险控制;稽核岗通过对

投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核,实现投资风险的事后控制。

本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好,不同的投资组合受到了公平对待,未发生

任何不公平的交易事项。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合

除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反

向交易的,则需经公司领导严格审批并留痕备查。

本报告期内,本投资组合与本公司管理的其他投资组合未发生过同日反向交易的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

上半年经济延续了良好的复苏态势。一季度房地产投资、基建投资以及企业补库存的综合效应

带动了 PPI 上涨,改善了企业的盈利。二季度出口的回升以及制造业投资的上行,为经济提供较强

的韧性。在宏观启稳的背景下,央行货币政策开始转向,上调了公开市场操作利率。同时叠加了银

监会的监管政策,前五个月债券市场快速调整。6月份后政策边际有所缓和,债券短端有所修复。

本报告期内组合保持了较低的久期,配置以短融为主,对部分债券品种进行优化,综合平衡收

益与风险。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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本报告期内,广发集源 A类净值增长率为 1.95%,广发集源 C类净值增长率为 1.79%,同期业绩

比较基准收益率为-1.90%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年,出口回升以及由此带来制造业投资的复苏仍将为经济提供较强的支撑。经济内生

动力在增强,经济结构得到改善,政策放松的必要性不足。考虑到目前债券市场的期限利差、信用

利差都处于历史低位,债券市场短端具备更强的风险性价比。

组合仍将维持短久期操作,精选个券。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基金投资品种的

估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员

包括:公司分管投研、估值的副总经理、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、监察稽

核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值

政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。基金日常估值由基

金会计部具体执行,并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重

大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出估值建议,确保估值的公允性。监察

稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上

所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立,基金经理

不参与估值的具体流程,但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况,可向估值委员会提出意见

和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中

央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按合同约定提供相关债券品

种的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定,本基金本报告期内未

进行利润分配,符合合同规定。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,本基金托管人在对广发集源债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券

投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,

完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内,广发集源债券型证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发集源债

券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等

问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规

定进行

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发集源债券型证券投资基金 2017 年半

年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,

以上内容真实、准确和完整。

6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体:广发集源债券型证券投资基金

报告截止日:2017年 6月 30日

单位:人民币元

资 产 附注号

本期末

2017年 6月 30日

资 产: -

银行存款 6.4.7.1 362,455.51

结算备付金 96,880.89

存出保证金 2,443.85

交易性金融资产 6.4.7.2 248,824,300.00

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其中:股票投资 -

基金投资 -

债券投资 248,824,300.00

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 6.4.7.3 -

买入返售金融资产 6.4.7.4 -

应收证券清算款 -

应收利息 6.4.7.5 4,131,574.22

应收股利 -

应收申购款 -

递延所得税资产 -

其他资产 6.4.7.6 -

资产总计 253,417,654.47

负债和所有者权益 附注号

本期末

2017年 6月 30日

负 债: -

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 6.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 49,199,376.68

应付证券清算款 4,139.58

应付赎回款 -

应付管理人报酬 83,391.26

应付托管费 16,678.25

应付销售服务费 0.30

应付交易费用 6.4.7.7 8,430.59

应交税费 -

应付利息 21,296.06

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 6.4.7.8 168,190.92

负债合计 49,501,503.64

所有者权益: -

实收基金 6.4.7.9 200,013,088.92

未分配利润

6.4.7.1

0 3,903,061.91

所有者权益合计 203,916,150.83

负债和所有者权益总计 253,417,654.47

注:(1)报告截止日 2017年 6月 30日,广发集源债券 A基金份额净值人民币 1.0195元,基金份额

总额 200,012,078.92份;广发集源债券 C基金份额净值人民币 1.0179元,基金份额总额 1,010.00

份;总份额总额 200,013,088.92份。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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(2)本会计期间为 2017年 1月 20日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日。

6.2 利润表

会计主体:广发集源债券型证券投资基金

本报告期:2017年 1月 20日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日

单位:人民币元

项 目 附注号

本期

2017年 1月 20日(基金合同生效日)至 2017

年 6月 30日

一、收入 5,248,593.62

1.利息收入 3,790,965.76

其中:存款利息收入 6.4.7.1

1 848,902.56

债券利息收入 2,403,814.79

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 538,248.41

其他利息收入 -

2.投资收益(损失以“-”填列) -74,142.68

其中:股票投资收益 6.4.7.1

2 -

基金投资收益 -

债券投资收益 6.4.7.1

3 -74,142.68

资产支持证券投资收益 -

贵金属投资收益 -

衍生工具收益 6.4.7.1

4 -

股利收益 6.4.7.1

5 -

3.公允价值变动收益(损失以“-”

号填列)

6.4.7.1

6 1,531,770.51

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -

5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.1

7 0.03

减:二、费用 1,345,531.27

1.管理人报酬 521,207.67

2.托管费 127,316.62

3.销售服务费 1.61

4.交易费用 6.4.7.1

8 6,794.88

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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5.利息支出 492,478.43

其中:卖出回购金融资产支出 492,478.43

6.其他费用 6.4.7.1

9 197,732.06

三、利润总额(亏损总额以“-”号

填列)

3,903,062.35

减:所得税费用 -

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,903,062.35

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:广发集源债券型证券投资基金

本报告期:2017年 1月 20日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日

单位:人民币元

项目

本期

2017年 1月 20日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基

金净值) 200,013,118.90 - 200,013,118.90

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数(本期利

润) - 3,903,062.35 3,903,062.35

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数(净

值减少以“-”号填列) -29.98 -0.44 -30.42

其中:1.基金申购款 - - -

2.基金赎回款 -29.98 -0.44 -30.42

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净

值变动(净值减少以“-”

号填列) - - -

五、期末所有者权益(基

金净值) 200,013,088.92 3,903,061.91 203,916,150.83

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署:

基金管理人负责人:孙树明,主管会计工作负责人:窦刚,会计机构负责人:张晓章

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

广发集源债券型证券投资基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员会(“中国证监会”) 证监许

可[2016]1246号核准,由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募

集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》等有关规定和《广发集源债券型证

券投资基金基金合同》(“基金合同”)发起,于 2016年 12月 1日向社会公开发行募集并于 2017年 1

月 20日正式成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份

有限公司。

本基金募集期间为 2016年 12月 1日至 2017年 1月 12日,本基金为契约型开放式基金,存续

期限不定,募集资金总额为人民币 200,013,118.90元,有效认购户数为 213户。其中广发集源债券

A 类基金(“A 类基金”)扣除认购费用后的募集资金净额为人民币 200,000,098.90 元,认购资金在募

集期间的利息为人民币 12,000.00元;广发集源债券 C类基金(“C类基金”)扣除认购费用后的募集资

金净额 1,020.00 元,认购资金在募集期间的利息为人民币 0.00 元。认购资金在募集期间产生的

利息按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师

事务所(特殊普通合伙)验资。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和基金合同

等有关规定,本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国债、央行票据、金融债、

地方政府债、企业债、公司债、短期融资券、超级短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债

券、可转债、可分离交易可转债、中小企业私募债、债券回购、银行存款、同业存单和货币市场工

具等固定收益类金融工具,国内依法发行上市的股票、权证、国债期货以及法律法规或中国证监会

允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的业绩比较基准为:中债

总全价指数收益率。

本基金的财务报表于 2017年 8月 22日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证监会发

布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证

券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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定的要求,真实、完整地反映了本基金 2017年 6月 30日的财务状况以及 2017年 1月 20日(基金

合同生效日)至 2017年 6月 30日的经营成果和基金净值变动情况。

6.4.4 重要会计政策和会计估计

6.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度为公历年度,即每年 1月 1日起至 12月 31日止。本会计期间为 2017年 1月

20日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日。

6.4.4.2 记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。

6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

1. 金融资产的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资等,其中股票投资和债券投资在资产负

债表中作为交易性金融资产列报,衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。

本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可

确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。

2. 金融负债的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其

他金融负债。

其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。

6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表

内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期

损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利

息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动

形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益;应收款项和其他金融

负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资

产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃

了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其

一部分。

1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(1) 股票投资

买入股票于交易日按股票的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。因股权分置改革

而获得的非流通股股东支付的现金对价,于股权分置实施复牌日冲减股票投资成本;股票持有期间

获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获

得的股票,于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量。

卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。

(2) 债券投资

买入债券于交易日按债券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不

包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。

配售及认购新发行的分离交易可转换债券,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券

的认购成本进行分摊,确定应归属于债券部分的成本。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期

限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。

卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。

(3) 权证投资

买入权证于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。

获赠的权证(包括配股权证),在除权日按照持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权证数量,

成本为零。

配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证,于实际取得日按照估值方法对分离交

易可转换债券的认购成本进行分摊,确定应归属于权证部分的成本。

卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。

2. 贷款及应收款项

买入返售金融资产

买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出

的资金。

买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始确认金

额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。

3. 其他金融负债

卖出回购金融资产款

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所

融入的资金。

卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始确认金

额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。

6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

1. 对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价,

且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用

最近交易市价确定公允价值。

2. 对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化

或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的

影响在 0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时,应参考类似投资品种的现行市价及重大变

化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。

3. 当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在

0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交

易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。

4. 对于交易所市场和银行间市场交易的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券

除外),采用第三方估值机构所提供的估值确定公允价值,另有规定的除外。

具体投资品种的估值方法如下:

(1) 股票投资

交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。

本基金对于长期停牌股票的期末估值参照中国证监会 2008 年 9 月 12 日发布的证监会公告

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[2008]38号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定,若长期停牌股票的潜在

估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,经基金管理人估值委员会同意,可

参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素(如指数收益法),调整最近交易市价,确定公允价

值。

由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资,按交

易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。

首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量

公允价值的情况下按成本计量。首次公开发行有明确锁定期的股票,于同一股票上市后按交易所上

市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。

非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价低于非公

开发行股票的初始投资成本,以估值日证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价为公允价值;

若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按中国证

监会相关规定处理。

(2) 债券投资

银行间和交易所市场上市交易的债券(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),采用第三

方估值机构(中央国债登记结算公司或中证指数有限公司)提供的估值净价确定公允价值。

交易所市场上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所含债券应收利息后的净价作

为公允价值。

未上市或未挂牌转让的债券、以及在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券按成本估

值。

(3) 权证投资

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。

首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前,采用估值技术确定公允价值,如估值技术难以

可靠计量,则以成本计量。

配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前,采用估值

技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量,则按成本计量。

因持有股票而享有的配股权,以及停止交易但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值。

如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值,基金管理人将根据具

体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。

本基金以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债,其公允价值计量基于公允价值的输入

值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,被划分为三个层次;

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时

本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵

销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予

相互抵销。

6.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基

金的变动分别于上述各交易确认日认列。

6.4.4.8 损益平准金

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 26页共 51页

损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中

包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的

比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基

金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。

6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

1. 利息收入

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

(2) 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣

除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视

同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债

券利息收入。

(3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提,

若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。

2. 投资收益

(1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额

确认。

(2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收

利息(若有)后的差额确认。

(3) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差

额确认。

(4) 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴

的个人所得税后的净额确认。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 27页共 51页

3. 公允价值变动收益

公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允

价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。

6.4.4.10 费用的确认和计量

1. 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.50%(2017年 3月 31日前 0.70%)的年费

率计提。

2. 本基金的托管费按前一日基金资产净值×0.1%%(2017年 3月 31日前 0.2%)的年费率计提。

3. 本基金 A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金份

额资产净值的 0.40%年费率计提。

4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入

交易费用。

5. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计

提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出。

6.4.4.11 基金的收益分配政策

1. 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,每次收益分配

比例不得低于该次可供分配利润的 50%,若基金合同生效不满 3个月可不进行收益分配;

2. 本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利

自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

3. 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每

单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;

4. 由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费,而 C类基金份额收取销售服务费,各基金份额

类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权;

5. 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

6.4.4.12 分部报告

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 28页共 51页

根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向管

理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税

[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《财政部、国

家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年 9月 18日《上海、深圳证券交易所关于

做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差

别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得

税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》及其他

相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:

1. 证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券

免征营业税或增值税。

2. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、

红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。

3. 对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务

机关申报缴纳,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1个月以内(含 1个月)

的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%

计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用

20%的税率计征个人所得税。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 29页共 51页

4. 对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个

人所得税,暂不缴纳企业所得税。

5. 对于基金从事 A股买卖,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再

缴纳印花税。

6. 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价,

暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

项目

本期末

2017年 6月 30日

活期存款 362,455.51

定期存款 -

其他存款 -

合计 362,455.51

6.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

项目

本期末

2017年 6月 30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所黄

金合约

- - -

债券

交易所市场 19,019,395.61 19,628,000.00 608,604.39

银行间市场 228,273,133.88 229,196,300.00 923,166.12

合计 247,292,529.49 248,824,300.00 1,531,770.51

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 247,292,529.49 248,824,300.00 1,531,770.51

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末无衍生金融工具。

6.4.7.4 买入返售金融资产

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 30页共 51页

本基金本报告期末无买入返售金融资产。

6.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

项目

本期末

2017年 6月 30日

应收活期存款利息 116.45

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 0.99

应收结算备付金利息 39.24

应收债券利息 4,131,417.54

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 -

合计 4,131,574.22

6.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末无其他资产。

6.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

项目

本期末

2017年 6月 30日

交易所市场应付交易费用 -

银行间市场应付交易费用 8,430.59

合计 8,430.59

6.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

项目

本期末

2017年 6月 30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

预提费用 168,190.92

合计 168,190.92

6.4.7.9 实收基金

广发集源债券 A

金额单位:人民币元

项目

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 31页共 51页

基金份额 账面金额

基金合同生效日 200,012,098.90 200,012,098.90

本期申购 - -

本期赎回(以“-”号填列) -19.98 -19.98

本期末 200,012,078.92 200,012,078.92

广发集源债券 C

金额单位:人民币元

项目

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

基金份额 账面金额

基金合同生效日 1,020.00 1,020.00

本期申购 - -

本期赎回(以“-”号填列) -10.00 -10.00

本期末 1,010.00 1,010.00

注:1.本基金首次募集的有效认购资金本金及其所产生的利息折算份额的情况,详见于附注 6.4.1"

基金基本情况”之说明。

2.申购含转换转入、红利再投资份(金)额,赎回含转换转出份(金)额。

6.4.7.10 未分配利润

广发集源债券 A

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期利润 2,371,281.39 1,531,762.75 3,903,044.14

本期基金份额交易产生的

变动数 -0.21 -0.09 -0.30

其中:基金申购款 - - -

基金赎回款 -0.21 -0.09 -0.30

本期已分配利润 - - -

本期末 2,371,281.18 1,531,762.66 3,903,043.84

广发集源债券 C

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期利润 10.45 7.76 18.21

本期基金份额交易产生的

变动数

-0.10 -0.04 -0.14

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 32页共 51页

其中:基金申购款 - - -

基金赎回款 -0.10 -0.04 -0.14

本期已分配利润 - - -

本期末 10.35 7.72 18.07

6.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

项目

本期

2017年 1月 20日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30

活期存款利息收入 36,780.10

定期存款利息收入 811,511.12

其他存款利息收入 12.04

结算备付金利息收入 599.30

其他 -

合计 848,902.56

6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入

本基金本报告期内无股票投资收益。

6.4.7.13债券投资收益

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

卖出债券(、债转股及债券到期兑付)

成交总额

133,809,890.68

减:卖出债券(、债转股及债券到期兑

付)成本总额

131,206,831.61

减:应收利息总额 2,677,201.75

买卖债券差价收入 -74,142.68

6.4.7.14 衍生工具收益

本基金本报告期内无衍生工具收益。

6.4.7.15 股利收益

本基金本报告期内无股利收益。

6.4.7.16 公允价值变动收益

单位:人民币元

项目名称

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

1.交易性金融资产 1,531,770.51

——股票投资 -

——债券投资 1,531,770.51

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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——资产支持证券投资 -

——基金投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 1,531,770.51

6.4.7.17 其他收入

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

基金赎回费收入 -

手续费返还 -

基金转换费收入 0.03

印花税返还 -

其他 -

合计 0.03

6.4.7.18 交易费用

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

交易所市场交易费用 322.38

银行间市场交易费用 6,472.50

合计 6,794.88

6.4.7.19 其他费用

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

审计费用 18,728.82

信息披露费 140,462.10

银行汇划费 9,041.14

账户维护费 12,000.00

其他 17,500.00

合计 197,732.06

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 34页共 51页

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构

中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构

广发基金管理有限公司

基金发起人、基金管理人、注册登记与

过户机构、直销机构

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。

6.4.10.1.2 权证交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。

6.4.10.1.3 债券交易

金额单位:人民币元

关联方名称

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

成交金额 占当期债券成交总额的比例

广发证券股份有限公

40,387,378.61 100.00%

6.4.10.1.4 债券回购交易

金额单位:人民币元

关联方名称

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

成交金额 占当期债券回购成交总额的比例

广发证券股份有限公

92,700,000.00 100.00%

6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内无应支付关联方的佣金,本报告期末无应付关联方佣金余额。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 35页共 51页

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费 521,207.67

其中:支付销售机构的客户维护费 -

注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%(2017年 3月 31日前 0.70%)年费率计提。管理

费的计算方法如下:

H=E×0.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理

费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若

遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

6.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

项目

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费 127,316.62

注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%(2017年 3月 31日前 0.2%)的年费率计提。托

管费的计算方法如下:

H=E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托管

费划款指令,基金托管人复核后于次月前 5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、

公休日等,支付日期顺延。

6.4.10.2.3 销售服务费

单位:人民币元

获得销售服务费的各关

联方名称

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

当期发生的基金应支付的销售服务费

广发集源债券 A 广发集源债券 C 合计

广发基金管理有限公

- 1.61 1.61

合计 - 1.61 1.61

注:本基金 A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金份额资

产净值的 0.40%年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.40%÷当年天数

H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为 C类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令,

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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经基金托管人复核后于次月前 5个工作日内从基金财产中一次性划出,由注册登记机构代收,注册

登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺

延。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。

6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

广发集源债券 A

本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

广发集源债券 C

本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

关联方名称

本期

2017年1月20日(基金合同生效日)至2017年6月30日

期末余额 当期利息收入

中国工商银行股份有限公

362,455.51 36,780.10

注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定利率

计息。

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销的证券。

6.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

6.4.12 期末(2017年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末 2017年 6月 30日止,本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。

6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

截至本报告期末 2017年 6月 30日止,本基金无持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 37页共 51页

截至本报告期末 2017年 6月 30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额 42,199,376.68元,是以如下债券作为质押:

金额单位:人民币元

债券代码 债券名称 回购到期日

期末估值

单价

数量(张) 期末估值总额

011698730

16中色

SCP002

2017-07-03 100.38 110,000.00 11,041,800.00

101555026

15金川

MTN003

2017-07-04 98.78 110,000.00 10,865,800.00

011759034

17中化工

SCP003

2017-07-05 100.30 15,000.00 1,504,500.00

011788001

17中铝业

SCP004

2017-07-05 100.02 100,000.00 10,002,000.00

041658062 16天业 CP001 2017-07-05 100.02 110,000.00 11,002,200.00

合计 445,000.00 44,416,300.00

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2017年 6月 30日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购

证券款余额人民币 7,000,000.00元,于 2017年 7月 3日至 2017年 8月 21日期间先后到期。该类

交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债

券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。

6.4.13 金融工具风险及管理

本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人

制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管

理及信息系统持续监控上述各类风险。

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金管理人奉行全面风险管理的理念,在董事会下设立合规及风险管理委员会,负责制定风

险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和

制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负

责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司

总裁负责。

本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督察长、

监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

6.4.13.2 信用风险

信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或所投资证券之发行人出现违约、

无法支付到期本息,或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降,将对基金资产造成的损失。

为了防范信用风险,本基金主要投资于信用等级较高的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。

但是,随着短期资金市场的发展,本基金的投资范围扩大以后,可能会在一定程度上增加信用风险。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 38页共 51页

本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,违约

风险较小;银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人

认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。

6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元

短期信用评级

本期末

2017年6月30日

A-1 59,056,300.00

A-1以下 -

未评级 150,384,000.00

合计 209,440,300.00

注:1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2、以上未评级的债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央行票据、超短期融资券和同

业存单。

6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位:人民币元

长期信用评级

本期末

2017年6月30日

AAA -

AAA以下 39,384,000.00

未评级 -

合计 39,384,000.00

注:1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2、以上未评级的债券为剩余期限在一年以上的国债、政策性金融债和央行票据。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险指因市场交易不活跃,基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基

金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则,基金管理人根据市场运

行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法,具体计算与分析各类风险控制指标,从

而对流动性风险进行监控和防范。

本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具,除在附注 6.4.12中列示的流通暂时受限的证券

外,本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易,资产变现能力强。本基

金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金

合同及中国证监会相关规定进行管理,因此无重大流动性风险。

6.4.13.4 市场风险

本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影

响,导致基金收益水平变化而产生的风险,反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化

的敏感性。一般来讲,市场风险是开放式基金面临的最大风险,也往往是众多风险中最基本和最常

见的,也是最难防范的风险,其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率

风险、外汇风险和其他价格风险。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 39页共 51页

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。

本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型(VAR)

等方法来评估投资组合中债券的利率风险。

6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末

2017年 6月 30日

1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

资产

银行存款 362,455.51 - - - 362,455.51

结算备付金 96,880.89 - - - 96,880.89

存出保证金 2,443.85 - - - 2,443.85

交易性金融资产 209,440,300.00 39,384,000.00 - -

248,824,300.

00

应收利息 - - - 4,131,574.22 4,131,574.22

其他资产 - - - - -

资产总计 209,902,080.25 39,384,000.00 - 4,131,574.22 253,417,654.

47

负债

应付证券清算款 - - - 4,139.58 4,139.58

卖出回购金融资

产款

49,199,376.68 - - -

49,199,376.6

8

应付管理人报酬 - - - 83,391.26 83,391.26

应付利息 - - - 21,296.06 21,296.06

应付托管费 - - - 16,678.25 16,678.25

应付交易费用 - - - 8,430.59 8,430.59

应付销售服务费 - - - 0.30 0.30

其他负债 - - - 168,190.92 168,190.92

负债总计 49,199,376.68 - - 302,126.96 49,501,503

.64

利率敏感度缺口 160,702,703.57 39,384,000.00 - 3,829,447.26 203,916,150.

83

注:上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

分析 相关风险变量的变动

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币元)

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 40页共 51页

本期末

2017年 6月 30日

上年度末

-

市场利率上升 25个基点 34,161,590.36 -

市场利率下降 25个基点 -34,161,590.36 -

6.4.13.4.2外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动

发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量,所有市场价格因素引起的金融资产公允价值

变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误

差、beta值、风险价值模型(VAR)等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。

6.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析

本基金主要投资于固定收益类金融工具,因此无重大市场价格风险。

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

1.公允价值

(1)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公

允价值。

(2)以公允价值计量的金融工具

(i)金融工具公允价值计量的方法

本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低

层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 6.4.4.5。

(ii)各层级金融工具公允价值

于 2017年 6月 30日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中无属于第一层级的余额,属

于第二层级的余额为 248,824,300.00元,无属于第三层级的余额。

(iii)公允价值所属层级间的重大变动

对于证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,

本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列

入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。

(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额

无。

2. 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 41页共 51页

7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额

占基金总资产的比

例(%)

1 权益投资 - -

其中:股票 - -

2 固定收益投资 248,824,300.00 98.19

其中:债券 248,824,300.00 98.19

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金融

资产

- -

6 银行存款和结算备付金合计 459,336.40 0.18

7 其他各项资产 4,134,018.07 1.63

8 合计 253,417,654.47 100.00

7.2 期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 42页共 51页

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细

本基金本报告期内未持有股票。

7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细

本基金本报告期内未持有股票。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期内未持有股票。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位:人民币元

序号 债券品种 公允价值

占基金资产净值比

例(%)

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 9,993,000.00 4.90

其中:政策性金融债 9,993,000.00 4.90

4 企业债券 19,628,000.00 9.63

5 企业短期融资券 199,447,300.00 97.81

6 中期票据 19,756,000.00 9.69

7 可转债(可交换债) - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 248,824,300.00 122.02

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位:人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值

占基金资产净

值比例(%)

1 011698730 16中色 200,000 20,076,000.00 9.85

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 43页共 51页

SCP002

2 011698842

16铜陵有

色 SCP001

200,000 20,062,000.00 9.84

3 041658062

16天业

CP001

200,000 20,004,000.00 9.81

4 101555026

15金川

MTN003

200,000 19,756,000.00 9.69

5 112466 16彩塑 01 200,000 19,628,000.00 9.63

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

(1)本基金本报告期末未持有股指期货。

(2)本基金本报告期内未进行股指期货交易。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

(1)本基金本报告期末未持有国债期货。

(2)本基金本报告期内未进行国债期货交易。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查,或在报告

编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

7.12.3期末其他各项资产构成

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 2,443.85

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 4,131,574.22

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 4,134,018.07

7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

份额级别

持有人户

数(户)

户均持有的基

金份额

持有人结构

机构投资者 个人投资者

持有份额

占总份

额比例

持有份额

占总份

额比例

广发集源债券 A 109 1,834,973.20 200,011,000.00 100.00% 1,078.92 0.00%

广发集源债券 C 101 10.00 0.00 0.00% 1,010.00 100.00%

合计 210 952,443.28 200,011,000.00 100.00% 2,088.92 0.00%

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 45页共 51页

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持

有本基金

广发集源债券 A 799.20 0.0004%

广发集源债券 C 900.00 89.1089%

合计 1,699.20 0.0008%

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基

金投资和研究部门负责人

持有本开放式基金

广发集源债券 A 0

广发集源债券 C 0~10

合计 0~10

本基金基金经理持有本开

放式基金

广发集源债券 A 0

广发集源债券 C 0

合计 0

9 开放式基金份额变动

单位:份

项目 广发集源债券 A 广发集源债券 C

基金合同生效日(2017年 1月 20

日)基金份额总额

200,012,098.90 1,020.00

基金合同生效日起至报告期期末

基金总申购份额 - -

减:基金合同生效日起至报告期期

末基金总赎回份额 19.98 10.00

基金合同生效日起至报告期期末

基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 200,012,078.92 1,010.00

注:本基金于本报告期间成立,基金合同生效日为 2017年 1月 20日。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 46页共 51页

10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

2017年 3月 1日至 2017年 3月 30日 15:00 止,本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大

会,本次会议议案在 2017年 3月 31日获得通过。本基金的管理费率由 0.7%降低为 0.5%,托管费率

由 0.2%降低为 0.1%。有关重要事项详情可见本基金管理人在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券

时报》及本公司网站(www.gffunds.com.cn) 于 2017年 4月 6日刊登的《关于广发集源债券型证

券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内,本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

吴明芳诉平安银行股份有限公司义乌福田小微企业专营支行财产损害赔偿纠纷一案,我公司系

本案第三人。原告认为银行未尽适当推介义务导致投资损失,请求银行赔偿。该案经浙江省义乌市

人民法院一审审理后,判决原告败诉,驳回其诉讼请求。原告不服一审判决,向金华市中级人民法

院提起上诉,二审法院现已审理终结,驳回原告上诉,维持原判。

本报告期内,无涉及本基金托管业务的诉讼。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

10.5 报告期内改聘会计师事务所情况

本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人和托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

券商名称

交易

单元

数量

股票交易 应支付该券商的佣金

备注

成交金额

占当期股

票成交总

额的比例

佣金

占当期佣

金总量的

比例

广发证券 8 - - - - 新增 8个

中天证券 1 - - - - 新增 1个

东兴证券 2 - - - - 新增 2个

中金公司 4 - - - - 新增 4个

中信建投 4 - - - - 新增 4个

国联证券 1 - - - - 新增 1个

世纪证券 1 - - - - 新增 1个

西部证券 1 - - - - 新增 1个

中原证券 2 - - - - 新增 2个

华福证券 2 - - - - 新增 2个

东海证券 1 - - - - 新增 1个

华创证券 4 - - - - 新增 4个

华安证券 1 - - - - 新增 1个

上海华信证券 1 - - - - 新增 1个

万和证券 1 - - - - 新增 1个

长城证券 1 - - - - 新增 1个

光大证券 3 - - - - 新增 3个

国元证券 2 - - - - 新增 2个

安信证券 5 - - - - 新增 5个

第一创业证券 1 - - - - 新增 1个

申万宏源 6 - - - - 新增 6个

上海证券 1 - - - - 新增 1个

南京证券 1 - - - - 新增 1个

银河证券 4 - - - - 新增 4个

招商证券 4 - - - - 新增 4个

方正证券 7 - - - - 新增 7个

华融证券 1 - - - - 新增 1个

信达证券 3 - - - - 新增 3个

财富证券 2 - - - - 新增 2个

国金证券 1 - - - - 新增 1个

德邦证券 1 - - - - 新增 1个

国泰君安 4 - - - - 新增 4个

湘财证券 1 - - - - 新增 1个

中信证券 4 - - - - 新增 4个

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 48页共 51页

中投证券 3 - - - - 新增 3个

民生证券 3 - - - - 新增 3个

川财证券 2 - - - - 新增 2个

联讯证券 2 - - - - 新增 2个

渤海证券 1 - - - - 新增 1个

东方证券 2 - - - - 新增 2个

东吴证券 1 - - - - 新增 1个

华宝证券 1 - - - - 新增 1个

国信证券 3 - - - - 新增 3个

中银国际 2 - - - - 新增 2个

瑞银证券 1 - - - - 新增 1个

国都证券 1 - - - - 新增 1个

浙商证券 1 - - - - 新增 1个

天风证券 3 - - - - 新增 3个

华鑫证券 2 - - - - 新增 2个

北京高华 1 - - - - 新增 1个

长江证券 3 - - - - 新增 3个

海通证券 2 - - - - 新增 2个

平安证券 4 - - - - 新增 4个

英大证券 2 - - - - 新增 2个

国盛证券 1 - - - - 新增 1个

中泰证券 4 - - - - 新增 4个

东莞证券 1 - - - - 新增 1个

西南证券 2 - - - - 新增 2个

首创证券 1 - - - - 新增 1个

东北证券 4 - - - - 新增 4个

广州证券 2 - - - - 新增 2个

华泰证券 5 - - - - 新增 5个

兴业证券 4 - - - - 新增 4个

国海证券 1 - - - - 新增 1个

万联证券 4 - - - - 新增 4个

新时代证券 1 - - - - 新增 1个

太平洋证券 2 - - - - 新增 2个

注:1、交易席位选择标准:

(1)财务状况良好,在最近一年内无重大违规行为;

(2)经营行为规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;

(3)具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源,满足投资组合进行证券交易的需要;

(4)具有较强的研究和行业分析能力,能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及

个股的高质量报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;

(5)能积极为公司投资业务的开展,提供良好的信息交流和客户服务;

(6)能提供其他基金运作和管理所需的服务。

2、交易席位选择流程:

(1)对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准

对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 49页共 51页

(2)协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托

管人。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

券商名称

债券交易 回购交易 权证交易

成交金额

占当期债

券成交总

额的比例

成交金额

占当期回

购成交总

额的比例

成交金额

占当期权

证成交总

额的比例

广发证券

40,387,378

.61

100.00%

92,700,0

00.00

100.00% - -

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式

法定披露日

1

广发基金管理有限公司关于广发集源债券型

证券投资基金开放日常申购、赎回和转换业务

公告

《中国证券报》、《证券时

报》、《上海证券报》

2017-04-14

2

广发基金管理有限公司关于广发集源债券型

证券投资基金基金份额持有人大会表决结果

暨决议生效的公告

《中国证券报》、《证券时

报》、《上海证券报》

2017-04-06

3

广发基金管理有限公司关于召开广发集源债

券型证券投资基金基金份额持有人大会的第

二次提示性公告

《中国证券报》、《证券时

报》、《上海证券报》

2017-03-03

4

广发基金管理有限公司关于召开广发集源债

券型证券投资基金基金份额持有人大会的第

一次提示性公告

《中国证券报》、《证券时

报》、《上海证券报》

2017-03-02

5

广发基金管理有限公司关于召开广发集源债

券型证券投资基金基金份额持有人大会的公

《中国证券报》、《证券时

报》、《上海证券报》

2017-03-01

6

广发基金管理有限公司广发集源债券型证券

投资基金基金经理变更公告

《中国证券报》、《证券时

报》、《上海证券报》

2017-02-06

7

广发基金管理有限公司关于广发集源债券型

证券投资基金基金合同生效公告

《中国证券报》、《证券时

报》、《上海证券报》

2017-01-21

8

广发基金管理有限公司关于广发集源债券型

证券投资基金提前结束募集的公告

《中国证券报》、《证券时

报》、《上海证券报》

2017-01-13

§11影响投资者决策的其他重要信息

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

第 50页共 51页

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投 资 者

类别

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

序号

持有基金份额比

例达到或者超过

20%的时间区间

期初份

申 购 份

赎回份

持有份额 份额占比

机构

1

20170120-201706

30

0.00

200,011,

000.00

0.00

200,011,000.0

0

99.99%

产品特有风险

报告期内,本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况,由此可能导致的特有风险

主要包括:当投资者持有份额占比较为集中时,个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净

值表现产生较大影响;极端情况下基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对投资者的赎回申

请;若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元,基金还

可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。本基金管理人将对基金的大额

申赎进行审慎评估并合理应对,完善流动性风险管控机制,切实保护持有人利益。

12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

(一)中国证监会批准广发集源债券型证券投资基金募集的文件

(二)《广发集源债券型证券投资基金基金合同》

(三)《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》

(四)《广发集源债券型证券投资基金托管协议》

(五)法律意见书

(六)基金管理人业务资格批件、营业执照

(七)基金托管人业务资格批件、营业执照

12.2 存放地点

广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼

12.3 查阅方式

1.书面查阅:查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:30-17:00。投资者可免费查阅,也可按工

本费购买复印件;

2.网站查阅:基金管理人网址:http://www.gffunds.com.cn。

广发集源债券型证券投资基金 2017年半年度报告

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广发基金管理有限公司

二〇一七年八月二十五日