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泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金2017年年度报告

2018-03-29 19:32:56

基金管理人:泰达宏利基金管理有限公司基金托管人:北京银行股份有限公司送出日期:2018年3月29日 §1 重要提示基金管理人泰达宏利基金管理有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全体独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。本报告期自2017年3月1日(基金合同生效日)起至2017年12月31日止。本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 §2 基金简介2.1 基金基本情况 基金简称泰达宏利启明混合基金主代码003918基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2017年3月1日基金管理人泰达宏利基金管理有限公司基金托管人北京银行股份有限公司报告期末基金份额总额200,106,840.38份基金合同存续期不定期下属分级基金的基金简称:泰达宏利启明混合A泰达宏利启明混合C下属分级基金的交易代码:003918003919报告期末下属分级基金的份额总额200,087,241.88份19,598.50份2.2 基金产品说明投资目标本基金紧跟新常态下我国经济发展过程中的各类投资机遇,基于大类资产配置策略,力争为投资者创造较高投资收益投资策略本基金紧跟新常态下国民经济发展过程中各类投资机遇,结合国内外宏观经济发展趋势及各行业的发展前景,精选出具有长期竞争力和增长潜力的优质公司,力求在抵御各类风险的前提下获取超越平均水平的良好回报业绩比较基准中证全债指数收益率×75%+沪深300指数收益率×25%风险收益特征本基金为混合型基金,具有较高预期风险、较高预期收益的特征,其预期风险和预期收益低于股票型基金、高于债券型基金和货币市场基金2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称泰达宏利基金管理有限公司北京银行股份有限公司信息披露负责人姓名袁静赵姝联系电话010-66577513010-66223695电子邮箱irm@mfcteda.comliuye1@bankofbeijing.com.cn客户服务电话 400-698-888895526传真010-66577666010-66226045 2.4信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http:// www.mfcteda.com基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标金额单位:人民币元3.1.1 期间数据和指标2017年3月1日(基金合同生效日)-2017年12月31日泰达宏利启明混合A泰达宏利启明混合C本期已实现收益33,493,569.174,804.73本期利润57,024,558.198,912.66加权平均基金份额本期利润0.10840.0659本期基金份额净值增长率11.76%11.44%3.1.2 期末数据和指标2017年末期末可供分配基金份额利润0.06780.0668期末基金资产净值220,193,151.7721,548.46期末基金份额净值1.10051.0995注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2.所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字; 3.期末可供分配利润等于期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较泰达宏利启明混合A阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①-③②-④过去三个月4.96%0.64%0.75%0.21%4.21%0.43%过去六个月8.80%0.47%2.35%0.18%6.45%0.29%自基金合同生效起至今11.76%0.38%4.08%0.17%7.68%0.21% 泰达宏利启明混合C阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①-③②-④过去三个月4.85%0.64%0.75%0.21%4.10%0.43%过去六个月8.60%0.47%2.35%0.18%6.25%0.29%自基金合同生效起至今11.44%0.37%4.08%0.17%7.36%0.20%注:本基金的业绩比较基准:中证全债指数收益率*75%+沪深300指数收益率*25% 中证全债指数是中证指数有限公司编制的综合反映银行间债券市场和沪深交易所债券市场的跨市场债券指数。该指数的样本由银行间市场和沪深交易所市场的国债、金融债券及企业债券组成,中证指数有限公司每日计算并发布中证全债的收盘指数及相应的债券属性指标,为债券投资人提供投资分析工具和业绩评价基准。沪深300指数是由中证指数有限公司编制,从上海和深圳证券市场中选取300只A股作为样本的综合性指数,具有良好的市场代表性。本基金运用大类资产配置策略,严控下行风险,以为投资者创造稳定的较高收益为投资目标,因此选取“中证全债指数收益率×75%+沪深300指数收益率×25%”作为本基金的业绩比较基准。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金成立于2017年3月1日,截止报告期末本基金成立不满一年。按基金合同规定,自基金合同生效日起六个月内为建仓期。本基金在建仓期结束时及截止报告期末各项投资比例已达到基金合同规定的比例要求。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较注:本基金成立日期为2017年3月1日,2017年度净值增长率的计算期间为2017年3月1日至2017年12月31日。3.3 过去三年基金的利润分配情况单位:人民币元 泰达宏利启明混合A年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注20170.16009,601,703.113.049,601,706.15 合计0.16009,601,703.113.049,601,706.15  泰达宏利启明混合C年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注20170.1400746.862.82749.68 合计0.1400746.862.82749.68 注:本基金基金合同于2017年3月1日生效。§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验泰达宏利基金管理有限公司原名湘财合丰基金管理有限公司、湘财荷银基金管理有限公司、泰达荷银基金管理有限公司,成立于2002年6月,是中国首批合资基金管理公司之一。截至报告期末本公司股东及持股比例分别为:北方国际信托股份有限公司:51%;宏利资产管理(香港)有限公司:49%。目前公司管理着包括泰达宏利价值优化型系列基金、泰达宏利行业精选混合型证券投资基金、泰达宏利风险预算混合型证券投资基金、泰达宏利货币市场基金、泰达宏利效率优选混合型证券投资基金(LOF)、泰达宏利首选企业股票型证券投资基金、泰达宏利市值优选混合型证券投资基金、泰达宏利集利债券型证券投资基金、泰达宏利品质生活灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利红利先锋混合型证券投资基金、泰达宏利中证财富大盘指数证券投资基金、泰达宏利领先中小盘混合型证券投资基金、泰达宏利聚利债券型证券投资基金(LOF)、泰达宏利中证500指数分级证券投资基金、泰达宏利逆向策略混合型证券投资基金、泰达宏利信用合利定期开放债券型证券投资基金、泰达宏利瑞利分级债券型证券投资基金、泰达宏利养老收益混合型证券投资基金、泰达宏利淘利债券型证券投资基金、泰达宏利转型机遇股票型证券投资基金、泰达宏利改革动力量化策略灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利创盈灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利复兴伟业灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利新起点灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利蓝筹价值混合型证券投资基金、泰达宏利新思路灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利创益灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利活期友货币市场基金、泰达宏利绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、泰达宏利同顺大数据量化优选灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利多元回报债券型证券投资基金、泰达宏利增利灵活配置定期开放混合型证券投资基金、泰达宏利汇利债券型证券投资基金、泰达宏利量化增强股票型证券投资基金、泰达宏利启智灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利定宏混合型证券投资基金、泰达宏利创金灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利亚洲债券型证券投资基金、泰达宏利睿智稳健灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利纯利债券型证券投资基金、泰达宏利京元宝货币市场基金、泰达宏利溢利债券型证券投资基金、泰达宏利恒利债券型证券投资基金、泰达宏利睿选稳健灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利启迪灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利启惠灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利启泽灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利京天宝货币市场基金、泰达宏利启富灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利港股通优选股票型证券投资基金、泰达宏利业绩驱动量化股票型证券投资基金、泰达宏利全能优选混合型基金中基金(FOF)、泰达宏利交利3个月定期开放债券型发起式证券投资基金在内的五十多只证券投资基金。本公司采用团队投资方式,即通过整个投资团队全体人员的共同努力,力求实现基金财产的持续增值。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理(助理)期限证券从业年限说明任职日期离任日期庞宝臣本基金基金经理2017年3月1日-11西安交通大学理学硕士;2006年7月至2011年8月,任职于永安财产保险股份有限公司,担任投资经理, 2011年9月至2012年8月,任职于幸福人寿保险股份有限公司,担任高级经理、固定收益投资室负责人, 2012年9月至2014年9月,任职于中华联合保险股份有限公司投资管理部,担任高级主管;2014年9月至2016年3月7日,任职于中华联合保险控股股份有限公司,担任投资经理;2016年3月10日加入泰达宏利基金管理有限公司,曾任固定收益部基金经理助理,现任基金经理;具备11年证券投资管理经验,具有基金从业资格。庄腾飞本基金基金经理;首席策略分析师2017年3月7日-7北京大学经济学硕士;2010年7月加入泰达宏利基金管理有限公司,任职于研究部,负责宏观经济、策略研究及金融、地产行业研究,曾先后担任助理研究员、研究员、高级研究员等职务,现任基金经理兼首席策略分析师;具备7年基金从业经验,7年证券投资管理经验,具有基金从业资格。傅浩本基金基金经理助理2017年3月28日-10华中科技大学理学硕士;2007年7月至2011年8月,任职于东兴证券研究所,担任固定收益研究员;2011年8月至2013年4月,任职于中邮证券有限责任公司,担任投资主办人;2013年5月至2014年4月,任职于民生证券股份有限公司,担任投资经理;2014年5月至2016年11月,任职于中加基金管理有限公司,担任投资经理;2016年11月加入泰达宏利基金管理有限公司,先后担任固定收益部基金经理助理、基金经理等职;具备10年证券投资管理经验,具有基金从业资格。注:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 表中的任职日期和离任日期均指公司相关公告中披露的日期。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内,本基金管理人严格遵守相关法律法规以及基金合同的约定,本基金运作整体合法合规,没有出现损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法本基金管理人建立了公平交易制度和内部控制流程,严格执行相关制度规定。在投资管理活动中,公平对待不同投资组合,确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策方面享有平等机会;在交易环节实行集中交易制度,交易部运用交易系统中的公平交易功能并按照时间优先、价格优先的原则严格执行所有指令,确保公平交易可操作、可评估、可稽核、可持续;对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易,交易部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配,确保各投资组合享有公平的投资机会。基金管理人的风险管理部定期对基金管理人管理的不同投资组合的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)基金管理人管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,并经公司管理层审核签署后存档备查。基金管理人的监察稽核部定期对公平交易制度的执行和控制工作进行稽核。4.3.2 公平交易制度的执行情况基金管理人的风险管理部事后从交易指令的公平性、同日反向交易、不同窗口下的同向交易溢价率和风格相似的基金的业绩等方面,对报告期内的公平交易执行情况进行统计分析。本报告期内,交易指令多为指令下达人管理的多只资产组合同时下发,未发现明显的非公平交易指令;基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易;场外交易的交易价格与市场价格一致,场内交易的溢价率在剔除交易时间差异、交易数量悬殊、市场波动剧烈等因素后,处于正常范围之内;基金管理人管理的各投资组合的业绩由于投资策略、管理风格、业绩基准等方面的因素而有所不同。本报告期内,本基金管理人管理的各投资组合之间未发现利益输送或不公平对待不同组合的情况。4.3.3 异常交易行为的专项说明本基金管理人建立了异常交易的监控与报告制度,对异常交易行为进行事前、事中和事后的监控,风险管理部对可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,对异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析,定期对各投资组合的交易行为进行整体分析评估,定期向风险控制委员会提交公募基金和特定客户资产组合的交易行为分析报告。如发现疑似异常交易情况,相关投资组合经理对该交易情况进行合理性解释。监察稽核部定期对异常交易制度的执行和控制工作进行稽核。本报告期内,除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况共出现了7次,未发现异常。在本报告期内也未发生因异常交易而受到监管机构处罚的情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析2017年海外经济总体延续复苏,结构略有差异,发达经济主要得益于私人部门支出的增加,新兴经济体则受益于国际贸易的改善。国内来看,良好的外部环境为出口增长创造了有利条件,棚改货币化加快了房地产行业库存去化的节奏,全年经济增长超预期;受供给侧改革影响,物价水平显著回升,非金融企业利润增速维持高位,并呈现向行业龙头集中的趋势。债券市场方面,基本面超预期,叠加货币政策中性偏紧,金融监管政策不断加强,金融机构被动缩表,流动性冲击不断,多方面因素共同作用下,债券市场全面大幅下跌,各品种收益率大幅上行,信用利差、期限利差均有走阔,市场波动显著扩大。股票市场方面,A股市场呈现出较强的结构性行情。一方面,数量不足全市场股票30%的绩优蓝筹股出现明显上涨,其中以家电、白酒、保险为代表的业绩稳定类行业的公司涨幅近翻倍;而另一反面,占市场70%的中小股票出现大面积普跌,全市场股票(剔除新股)涨幅中位数为下跌20%。报告期内,我们认为经济弱波动下,基本面对债市的影响趋于钝化,调控政策是市场的核心变量,基于对政策收紧的判断,对于债券组合方面,配置上我们维持了短久期的策略,重点关注产业债的信用挖掘。股票组合方面,报告期内操作上采取均衡配置的策略,重点进行长线投资,重点配置银行、家电、保险、大消费等板块。4.4.2 报告期内基金的业绩表现启明A截止报告期末,本基金份额净值为1.1005元,自成立以来的份额净值增长率为11.76%,同期业绩比较基准增长率为4.08%。启明C截止报告期末,本基金份额净值为1.0995元,自成立以来的份额净值增长率为11.44%,同期业绩比较基准增长率为4.08%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望2018年,全球惯性复苏带动贸易维持较快增长,制造业投资有望触底反弹,在发展租赁市场的政策导向下,房地产投资仍有超预期可能,企业盈利向居民收入的传导继续带动居民收入增长,进而支撑消费平稳,总体而言,经济向好趋势不变;而在全球复苏拉动需求,供给侧结构性改革力度不减的背景下,通胀中枢也将有所抬升。政策方面,基于通胀水平抬升的判断,我们认为调控政策偏紧的基调难改,但由于M2增速在2017年已经降至9%左右的水平,与GDP名义增速基本接轨,金融去杠杆已有明显成效,未来调控政策可能逐渐从“宽信用紧货币”过渡到“宽货币紧信用”。债券市场方面,在经过大幅下跌之后,从估值角度来看,高等级信用债、利率债收益率水平已回到历史高位附近的水平,利率中枢水平继续提升的空间有限;但考虑到当前的经济、金融周期环境,短期内仍难看到政策转向,同时金融风险排查也将压制债券投资者的风险偏好,利率水平趋势性回落仍然需要等待;在此环境下,可能在一定时间内债市都处于杠杆和久期都无法带来确定性超额收益的状态,相对而言,弹性品种可能会得到市场的青睐,我们仍然看好可转债市场的投资机会。股票市场方面, 我们认为市场整体估值经历了一年的上涨后在2018年年初处于一个相对高的位置,会有一个小幅压缩、去伪存真的过程。但整个市场依然会把稳定增长的内生业绩作为重要的考量标准,寻找低估值品种中基本面向上的公司。基于我们对市场的判断并结合本基金的特征,债券组合方面,本基金的基础配置仍以短久期债券为主,以交易波动为主要目标;股票组合方面,组合的权益投资会把控制回撤放在核心位置,主要投资稳定内生增长、高ROE的稳定增长行业,通过中长期的持有获取龙头上市公司稳定业绩增长和分红收益。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值委员会,并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会主任由主管基金运营的副总经理担任,成员包括但不限于督察长、主管投研的副总经理或投资总监、基金投资部、研究部、金融工程部、固定收益部、合规风控部门、基金运营部的主要负责人;委员会秘书由基金运营部负责人担任。所有人员均具有丰富的专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力。基金经理参与估值委员会对相关停牌品种估值的讨论,发表相关意见和建议,但涉及停牌品种的基金经理不参与最终的投票表决。本报告期内,本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明根据本基金合同及基金实际运作的情况,本基金管理人于2017年7月20日公告对2017年度收益进行分配,A类按每10份基金份额派发0.1600元进行利润分配,共分配9,601,706.15元;C类按每10份基金份额派发0.1400元进行利润分配,共分配749.68元。权益登记日、除权日为2017年7月24日,红利发放日为2017年7月25日。4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明1、报告期内,本基金存在连续超过20个工作日但不超过60个工作日基金份额持有人人数少于200人的情形。2、报告期内本基金不存在基金资产净值低于5000万元的情形。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内,本基金托管人在托管泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金(以下称“本基金”)的过程中,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内,本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真地复核,对本基金的投资运作进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、收益分配情况、投资组合报告的内容(“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内),保证复核内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 §6 审计报告6.1 审计报告基本信息财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号普华永道中天审字(2018)第21219号 6.2 审计报告的基本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人:审计意见(一)我们审计的内容我们审计了泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“泰达宏利启明混合基金”)的财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表,2017年3月1日(基金合同生效日) 至2017年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。(二)我们的意见我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了泰达宏利启明混合基金2017年12月31日的财务状况以及2017年3月1日(基金合同生效日) 至2017年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于泰达宏利启明混合基金,并履行了职业道德方面的其他责任。强调事项-其他事项-其他信息-管理层和治理层对财务报表的责任泰达宏利启明混合基金的基金管理人泰达宏利基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估泰达宏利启明混合基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算泰达宏利启明混合基金、终止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督泰达宏利启明混合基金的财务报告过程。注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对泰达宏利启明混合基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致泰达宏利启明混合基金不能持续经营。(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名单峰 庞伊君会计师事务所的地址上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二座普华永道中心11楼审计报告日期2018年3月29日 §7 年度财务报表7.1资产负债表会计主体:泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金报告截止日: 2017年12月31日单位:人民币元资 产本期末2017年12月31日资 产:银行存款1,410,015.60结算备付金385,009.44存出保证金7,446.29交易性金融资产217,065,786.51其中:股票投资153,307,644.51基金投资-债券投资63,758,142.00资产支持证券投资-贵金属投资-衍生金融资产-买入返售金融资产-应收证券清算款265,889.90应收利息1,548,074.64应收股利-应收申购款-递延所得税资产-其他资产-资产总计220,682,222.38负债和所有者权益本期末2017年12月31日负 债:短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款-应付赎回款-应付管理人报酬121,738.59应付托管费20,289.79应付销售服务费6.23应付交易费用105,487.54应交税费-应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债220,000.00负债合计467,522.15所有者权益:实收基金200,106,840.38未分配利润20,107,859.85所有者权益合计220,214,700.23负债和所有者权益总计220,682,222.38注:1.报告截止日2017年12月31日,基金份额总额200,106,840.38份。其中A类基金份额净值1.1005元,基金份额总额200,087,241.88份;C类基金份额净值1.0995元,基金份额总额19,598.50份。2.本财务报表的实际编制期间为2017年3月1日(基金合同生效日)至2017年12月31日。 7.2 利润表会计主体:泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金本报告期:2017年3月1日(基金合同生效日)至2017年12月31日单位:人民币元项 目本期2017年3月1日(基金合同生效日)至2017年12月31日一、收入61,051,753.851.利息收入14,818,117.65其中:存款利息收入5,266,423.46债券利息收入8,833,852.08资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入717,842.11其他利息收入-2.投资收益(损失以“-”填列)22,591,599.60其中:股票投资收益17,343,468.01基金投资收益-债券投资收益1,287,563.49资产支持证券投资收益-贵金属投资收益-衍生工具收益-股利收益3,960,568.103.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)23,535,096.954.汇兑收益(损失以“-”号填列)-5.其他收入(损失以“-”号填列)106,939.65减:二、费用4,018,283.001.管理人报酬2,724,575.352.托管费454,096.013.销售服务费348.054.交易费用308,403.505.利息支出289,488.62其中:卖出回购金融资产支出289,488.626.其他费用241,371.47三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列)57,033,470.85减:所得税费用-四、净利润(净亏损以“-”号填列)57,033,470.85 7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金本报告期:2017年3月1日(基金合同生效日)至2017年12月31日单位:人民币元项目本期2017年3月1日(基金合同生效日)至2017年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净值)600,484,434.16-600,484,434.16二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)-57,033,470.8557,033,470.85三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)-400,377,593.78-27,323,155.17-427,700,748.95其中:1.基金申购款940.5040.00980.502.基金赎回款-400,378,534.28-27,323,195.17-427,701,729.45四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)--9,602,455.83-9,602,455.83五、期末所有者权益(基金净值)200,106,840.3820,107,859.85220,214,700.23报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:______刘建______ ______傅国庆______ ____王泉____基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2698号《关于准予泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由泰达宏利基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币600,384,322.04元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第145号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2017年3月1日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为600,484,434.16份基金份额,其中认购资金利息折合100,112.12份基金份额。本基金的基金管理人为泰达宏利基金管理有限公司,基金托管人为北京银行股份有限公司(以下简称“北京银行”)。根据《泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金自募集期起根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。其中,在投资人认购、申购时收取认购、申购费,但不再从本类别基金财产中计提销售服务费的,称为A类基金份额;在投资人认购、申购时不收取认购、申购费,但从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为C类基金份额。本基金A类、C类两种收费模式并存,由于基金费用的不同,本基金A类基金份额和C类基金份额分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择认购、申购某一类别的基金份额,但各类别基金份额之间不能相互转换。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、短期融资券、中期票据、次级债券、可交换债券、可转债及分离交易可转债)、债券回购、资产支持证券、货币市场工具、同业存单、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金股票资产占基金资产的比例为0%-95%;权证投资比例不超过基金资产净值的3%;本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,股指期货的投资比例遵循国家相关法律法规。本基金的业绩比较基准为中证全债指数收益率×75%+沪深300指数收益率×25%。本财务报表由本基金的基金管理人泰达宏利基金管理有限公司于2018年3月29日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《泰达宏利启明灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2017年3月1日(基金合同生效日) 至2017年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年3月1日(基金合同生效日) 至2017年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2017年3月1日(基金合同生效日)至2017年12月31日。7.4.4.2记账本位币本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3金融资产和金融负债的分类(1)金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。(2)金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。(2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10用的确认和计量本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11基金的收益分配政策本基金每一类别基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。7.4.4.12分部报告本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:(1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。(2)于2017年12月5日前,对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。自2017年12月5日起,对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》,对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,本基金自2017年12月5日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。该估值技术变更对本基金无影响。7.4.5.3 差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:(1) 于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 关联方关系关联方名称与本基金的关系泰达宏利基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构北京银行股份有限公司(“北京银行”)基金托管人、基金代销机构北方国际信托股份有限公司基金管理人的股东宏利资产管理(香港)有限公司基金管理人的股东注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.1.1 股票交易本基金本报告期未通过关联交易单元进行股票交易。7.4.8.1.2 债券交易本基金本报告期未通过关联交易单元进行债券交易。7.4.8.1.3 债券回购交易本基金本报告期未通过关联交易单元进行债券回购交易。7.4.8.1.4 权证交易本基金本报告期未通过关联交易单元进行权证交易。7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。7.4.8.2 关联方报酬7.4.8.2.1 基金管理费单位:人民币元项目本期2017年3月1日(基金合同生效日)至2017年12月31日当期发生的基金应支付的管理费2,724,575.35其中:支付销售机构的客户维护费161.53注:支付基金管理人泰达宏利基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.60% / 当年天数。上述相关费用包含实际支付金额和税金。 7.4.8.2.2 基金托管费单位:人民币元项目本期2017年3月1日(基金合同生效日)至2017年12月31日当期发生的基金应支付的托管费454,096.01注:支付基金托管人北京银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。7.4.8.2.3 销售服务费单位:人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期2017年3月1日(基金合同生效日)至2017年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费泰达宏利启明混合A泰达宏利启明混合C合计北京银行-5.115.11泰达宏利基金管理有限公司-1.331.33合计-6.446.44注:支付基金销售机构的销售服务费按C类基金基金份额前一日基金资产净值0.30%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给泰达宏利基金管理有限公司,再由泰达宏利基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为:日C类基金基金份额销售服务费=C类基金基金份额前一日基金资产净值 X 0.30%/ 当年天数。7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)的交易。7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金的管理人在本报告期内未运用固有资金投资本基金。7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位:人民币元关联方名称本期2017年3月1日(基金合同生效日)至2017年12月31日期末余额当期利息收入北京银行1,410,015.601,957,438.18注:本基金的银行存款由基金托管人北京银行保管,按约定利率计息。7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。7.4.8.7 其他关联交易事项的说明本基金本报告期内无其他关联交易事项。7.4.9 期末(2017年12月31日)本基金持有的流通受限证券7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券金额单位:人民币元7.4.9.1.1 受限证券类别:股票证券代码证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价数量(单位:股)期末成本总额期末估值总额备注300664鹏鹞环保2017年12月28日2018年1月5日新股流通受限8.888.883,64032,323.2032,323.20-603161科华控股2017年12月28日2018年1月5日新股流通受限16.7516.751,23920,753.2520,753.25-002923润都股份2017年12月28日2018年1月5日新股流通受限17.0117.0195416,227.5416,227.54-603080新疆火炬2017年12月25日2018年1月3日新股流通受限13.6013.601,18716,143.2016,143.20-7.4.9.1.2 受限证券类别:债券证券代码证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价数量(单位:张)期末成本总额期末估值总额备注128024宁行转债2017年12月5日2018年1月12日新债未上市100.00100.0014,4861,448,600.001,448,600.00- 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票金额单位:人民币元股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末估值单价复牌日期复牌开盘单价数量(股)期末成本总额期末估值总额备注300730科创信息2017年12月25日重大事项41.552018年1月2日45.718216,863.5634,112.55-002919名臣健康2017年12月28日重大事项35.262018年1月2日38.7982110,311.7628,948.46- 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项(1)公允价值(a)金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。(b)持续的以公允价值计量的金融工具(i)各层次金融工具公允价值于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为153,159,136.31元,属于第二层次的余额为63,906,650.20元,无属于第三层次的余额。(ii)公允价值所属层次间的重大变动对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额无。(c)非持续的以公允价值计量的金融工具于2017年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。(d)不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。(2)增值税根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。此外,财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。(3)除公允价值和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况金额单位:人民币元序号项目金额占基金总资产的比例(%)1权益投资153,307,644.5169.47其中:股票153,307,644.5169.472基金投资--3固定收益投资63,758,142.0028.89其中:债券63,758,142.0028.89 资产支持证券--4贵金属投资--5金融衍生品投资--6买入返售金融资产--其中:买断式回购的买入返售金融资产--7银行存款和结算备付金合计1,795,025.040.818其他各项资产1,821,410.830.839合计220,682,222.38100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元代码行业类别公允价值占基金资产净值比例(%)A农、林、牧、渔业--B采矿业--C制造业40,836,717.9618.54D电力、热力、燃气及水生产和供应业16,143.200.01E建筑业--F批发和零售业--G交通运输、仓储和邮政业--H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业34,112.550.02J金融业105,848,111.5048.07K房地产业--L租赁和商务服务业--M科学研究和技术服务业--N水利、环境和公共设施管理业6,410,011.202.91O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作--R文化、体育和娱乐业162,548.100.07S综合--合计153,307,644.5169.62 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合本基金本报告期末未持有港股通股票。8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细金额单位:人民币元序号股票代码股票名称数量(股)公允价值占基金资产净值比例(%)1000333美的集团299,40016,595,742.007.542000001平安银行1,201,50015,979,950.007.263601398工商银行2,419,80015,002,760.006.814601939建设银行1,913,70014,697,216.006.675601988中国银行3,522,00013,982,340.006.356002142宁波银行734,45013,080,554.505.947000651格力电器268,75511,744,593.505.338601288农业银行2,801,20010,728,596.004.879600036招商银行301,3008,743,726.003.9710601318中国平安117,6008,229,648.003.74注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于管理人网站的年度报告正文。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位:人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期末基金资产净值比例(%)1000001平安银行37,140,744.0016.872601328交通银行13,040,454.005.923601988中国银行12,967,567.005.894601288农业银行12,937,966.005.885000333美的集团12,529,556.005.696601398工商银行11,498,273.005.227601939建设银行11,347,107.005.158002142宁波银行10,989,480.004.999000651格力电器9,920,038.374.5010601318中国平安8,487,771.003.8511600036招商银行8,475,488.003.8512600660福耀玻璃6,447,394.002.9313000069华侨城A5,598,866.542.5414601818光大银行4,998,643.002.2715000858五 粮 液3,759,184.001.7116000538云南白药990,008.000.4517600025华能水电196,237.440.0918601108财通证券179,246.380.0819601019山东出版128,320.800.0620601952苏垦农发97,161.000.04注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位:人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期末基金资产净值比例(%)1000001平安银行36,467,072.4316.562601328交通银行7,507,608.003.413601818光大银行4,730,400.002.154601288农业银行3,753,700.001.705600025华能水电411,465.600.196601108财通证券345,104.410.167300699光威复材313,245.280.148002916深南电路266,179.680.129601326秦港股份245,725.320.1110603260合盛硅业218,033.440.1011601878浙商证券200,780.420.0912601952苏垦农发197,843.040.0913300676华大基因181,755.860.0814601949中国出版173,619.870.0815300679电连技术136,390.000.0616603659璞泰来123,677.640.0617603980吉华集团112,264.950.0518603882金域医学109,718.730.0519603612索通发展108,305.100.0520603106恒银金融104,084.960.05注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位:人民币元买入股票成本(成交)总额175,227,688.78卖出股票收入(成交)总额63,079,229.79注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位:人民币元序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)1国家债券--2央行票据--3金融债券10,975,800.004.98其中:政策性金融债10,975,800.004.984企业债券--5企业短期融资券19,992,000.009.086中期票据30,133,000.0013.687可转债(可交换债)2,657,342.001.218同业存单--9其他--10合计63,758,142.0028.95 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细金额单位:人民币元序号债券代码债券名称数量(张)公允价值占基金资产净值比例(%)110146001814陕延油MTN001200,00020,110,000.009.13204175501217美兰机场CP001200,00019,992,000.009.083108601国开1703110,00010,975,800.004.98410165402316现代牧业MTN001A100,00010,023,000.004.555128024宁行转债14,4861,448,600.000.66 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本基金本报告期末无股指期货持仓和损益明细。8.10.2本基金投资股指期货的投资政策在报告期内,本基金未投资于股指期货。该策略符合基金合同的规定。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.11.1本期国债期货投资政策在报告期内,本基金未投资于国债期货。该策略符合基金合同的规定。8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期末无国债期货持仓和损益明细。8.11.3本期国债期货投资评价本报告期本基金没有投资国债期货。8.12 投资组合报告附注8.12.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查的情况,在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。8.12.2 基金投资的前十名股票均未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成单位:人民币元序号名称金额1存出保证金7,446.292应收证券清算款265,889.903应收股利-4应收利息1,548,074.645应收申购款-6其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计1,821,410.83 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位:份份额级别持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例泰达宏利启明混合A1071,869,974.22200,081,333.33100.00%5,908.550.00%泰达宏利启明混合C92213.030.000.00%19,598.50100.00%合计1991,005,562.01200,081,333.3399.99%25,507.050.01%注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额);9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目份额级别持有份额总数(份)占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金泰达宏利启明混合A327.390.0002%泰达宏利启明混合C214.991.0970%合计542.380.0003% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目份额级别持有基金份额总量的数量区间(万份)本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金泰达宏利启明混合A0泰达宏利启明混合C0合计0本基金基金经理持有本开放式基金泰达宏利启明混合A0~10泰达宏利启明混合C0~10合计0~10 §10 开放式基金份额变动单位:份项目泰达宏利启明混合A泰达宏利启明混合C基金合同生效日(2017年3月1日)基金份额总额600,145,984.17338,449.99本报告期期初基金份额总额--基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额636.59303.91减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额400,059,378.88319,155.40基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列)--本报告期期末基金份额总额200,087,241.8819,598.50 §11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议报告期内本基金没有召开份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本报告期内基金管理人、托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变本报告期内本基金无投资策略的变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况本年度本基金未更换会计师事务所,本年度支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用为人民币60,000元,该审计机构对本基金提供审计服务的连续年限为1年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位:人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例银河证券2234,207,769.70100.00%218,116.28100.00%-注:(一)2017年本基金交易单元均为新增。(二) 交易单元选择的标准和程序基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其席位作为基金的专用交易单元,选择的标准是:(1)经营规范,有较完备的内控制度;(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合证券交易的需要(3)能为基金管理人提供高质量的研究咨询服务。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位:人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例银河证券48,989,602.93100.00%1,559,150,000.00100.00%-- §12 影响投资者决策的其他重要信息12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况投资者类别报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况序号持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间 期初份额申购份额赎回份额持有份额份额占比机构120170301-201712310.00200,032,333.33100,000,000.00100,032,333.3349.99%220170301-201712310.00300,049,000.00200,000,000.00100,049,000.0050.00%产品特有风险报告期内,本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金总份额20%的情况,易发生巨额赎回的情况,存在基金资产无法以合理价格及时变现以支付投资者赎回款的风险,以及基金份额净值出现大幅波动的风险。注:报告期内,申购份额含红利再投资份额。 泰达宏利基金管理有限公司2018年3月29日