基金管理人：中信保诚基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2018年3月30日 重要提示重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。基金简介基金基本情况基金简称信诚惠报场内简称-基金主代码000467基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2016年4月7日基金管理人中信保诚基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司报告期末基金份额总额50,767,754.68份基金合同存续期不定期下属分级基金的基金简称信诚惠报A信诚惠报B下属分级基金的场内简称--下属分级基金的交易代码000467000479报告期末下属分级基金的份额总额49,700,603.24份1,067,151.44份基金产品说明投资目标通过主要投资于债券等固定收益类品种,在严格控制风险和保持基金资产流动性的前提下,力争为基金份额持有人谋求较高的当期收入和投资总回报。投资策略1、资产配置策略 本基金主要通过自上而下的配置完成,主要对宏观经济运行状况、国家财政和货币政策、国家产业政策以及资本市场资金环境、证券市场走势的分析,预测宏观经济的发展趋势等,并据此评价未来一段时间股票、债券市场相对收益率,在限定投资范围内,决定债券类资产、股票类等工具的配置比例,动态调整股票、债券类资产在给定区间内的配置比例。2、固定收益类资产的投资策略(1)类属资产配置策略 本基金将通过考量不同类型固定收益品种的信用风险、市场风险、流动性风险、税收等因素,研究各投资品种的利差及其变化趋势,制定债券类属资产配置策略,以获取债券类属之间利差变化所带来的潜在收益。(2)普通债券投资策略本基金将在严格控制目标久期及保证基金资产流动性的前提下,采用目标久期控制、期限结构配置、信用利差策略、流动性管理、相对价值配置、杠杆策略等策略进行主动投资。(3)资产支持证券的投资策略 本基金将综合考虑市场利率、发行条款、支持资产的构成和质量等因素,研究资产支持证券的收益和风险匹配情况,采用数量化的定价模型跟踪债券的价格走势,在严格控制投资风险的基础上选择合适的投资对象以获得稳定收益。3、股票投资策略(1)新股申购策略 本基金将研究首次发行(IPO)股票及增发新股的上市公司基本面,根据股票市场整体定价水平,估计新股上市交易的合理价格,同时参考一级市场资金供求关系,制定相应的新股申购策略。本基金对于通过参与新股申购所获得的股票,将根据其市场价格相对于其合理内在价值的高低,确定继续持有或者卖出。(2)股票二级市场投资策略 本基金股票二级市场的投资策略,采用定量和定性分析相结合的方法,自下而上精选出兼具稳定的高分红能力、良好盈利增长能力的上市公司股票,以增强本基金的股息收益和资本增值能力。4、其他金融工具的投资策略 本基金对衍生金融工具的投资主要以对冲投资风险或无风险套利为主要目的。基金将在有效进行风险管理的前提下,通过对标的品种的基本面研究,结合衍生工具定价模型预估衍生工具价值或风险对冲比例,谨慎投资。业绩比较基准90%×中证综合债指数收益率+10%×中证红利指数收益率。风险收益特征本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,其长期平均预期风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金,高于货币市场基金。下属分级基金的风险收益特征--注:本基金管理人2016年5月25日发布公告,自本基金成立之日(即2016年4月7日)起,本基金业绩比较基准由“90%×中信标普全债指数收益率+10%×中证红利指数收益率”变更为“90%×中证综合债指数收益率+10%×中证红利指数收益率”。基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称中信保诚基金管理有限公司中国银行股份有限公司信息披露负责人姓名周浩王永民联系电话021-68649788010-66594896电子邮箱hao.zhou@citicprufunds.com.cnfcid@bankofchina.com客户服务电话400-666-006695566传真021-50120888010-66594942注:本基金管理人法定名称于2017年12月18日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。 本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。信息披露方式登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.citicprufunds.com.cn基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标2017年2016年04月07日(基金合同生效日)至2016年12月31日信诚惠报A信诚惠报B信诚惠报A信诚惠报B本期已实现收益215,354.32-9,019.543,832,334.26-6,488.29本期利润968,074.16-11,937.922,852,860.22-12,772.77加权平均基金份额本期利润0.0173-0.03370.0070-0.0300本期基金份额净值增长率0.59%-0.20%1.20%0.90%3.1.2 期末数据和指标2017年末2016年末期末可供分配基金份额利润0.01770.00700.01180.0089期末基金资产净值50,596,585.811,074,997.30453,296,097.17741,269.40期末基金份额净值1.0181.0071.0121.0091、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。基金净值表现 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较信诚惠报A阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-0.29%0.24%-0.24%0.08%-0.05%0.16%过去六个月-2.02%0.21%0.65%0.07%-2.67%0.14%过去一年0.59%0.21%1.93%0.08%-1.34%0.13%过去三年------过去五年------自基金合同生效起至今1.80%0.21%3.32%0.10%-1.52%0.11% 信诚惠报B阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-0.40%0.24%-0.24%0.08%-0.16%0.16%过去六个月-2.23%0.20%0.65%0.07%-2.88%0.13%过去一年-0.20%0.20%1.93%0.08%-2.13%0.12%过去三年------过去五年------自基金合同生效起至今0.70%0.20%3.32%0.10%-2.62%0.10%注:本基金的业绩比较基准为:90%×中证综合债指数收益率+10%×中证红利指数收益率。 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 信诚惠报A 信诚惠报B 注: 1、本基金建仓期自2016年4月7日至2016年10月7日,建仓日结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信诚惠报A 信诚惠报B 注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 其他指标 过去三年基金的利润分配情况 信诚惠报A单位：人民币元年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2017----本基金本期未分红。2016----本基金本期未分红。合计----本基金最近三年未进行利润分配信诚惠报B 单位：人民币元年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2017----本基金本期未分红。2016----本基金本期未分红。合计----本基金最近三年未进行利润分配本基金合同生效日为2016年4月7日,本基金自基金合同生效以来未进行过利润分配。管理人报告基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。因业务发展需要,经国家工商行政管理总局核准,本基金管理人法定名称于2017年12月18日起由“信诚基金管理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。 截至2017年12月31日,本基金管理人管理的运作中基金为73只, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚至远灵活配置混合型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)、信诚惠报债券型证券投资基金、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚稳利债券型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠泽债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券型证券投资基金、信诚稳益债券型证券投资基金、信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳丰债券型证券投资基金、信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、信诚永鑫一年定期开放混合型证券投资基金、信诚永丰一年定期开放混合型证券投资基金、信诚永利一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵活配置混合型证券投资基金、信诚理财28日盈债券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新丰回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠选债券型证券投资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚鼎泰多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚智惠金货币市场基金、信诚至盛灵活配置混合型证券投资基金。另外,信诚月月定期支付债券型证券投资基金已于2017年12月12日进入清算程序、信诚至信灵活配置混合型证券投资基金已于2017年12月20日进入清算程序、信诚至益灵活配置混合型证券投资基金已于2017年12月26日进入清算程序。 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理(助理)期限证券从业年限说明任职日期离任日期王国强本基金基金经理,兼任固定收益总监，信诚至远灵活配置混合基金、信诚年年有余定期开放债券基金、信诚优质纯债债券基金、信诚理财28日盈债券基金的基金经理。2016年4月7日-18管理学硕士。曾任职于浙江国际信托投资公司，从事投行业务部债券发行；于健桥证券股份有限公司，担任债券研究员；于银河基金管理有限公司，担任机构理财部研究员。2006年8月加入中信保诚基金管理有限公司，担任固定收益分析师。现任固定收益总监，信诚至远灵活配置混合基金、信诚年年有余定期开放债券基金、信诚优质纯债债券基金、信诚惠报债券基金、信诚理财28日盈债券基金的基金经理。注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚惠报债券型证券投资基金基金合同》、《信诚惠报债券型证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度和控制方法为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。 在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。 公平交易制度的执行情况根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 异常交易行为的专项说明本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易(完全复制的指数基金除外)。管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析 2017年经济增长平稳,投资回落但结构改善,消费成为拉动经济增长的主要动力,全球经济增长较为强劲,推动出口增速回升。消费物价维持低位,服务类项目和能源价格小幅上涨将推动物价温和上涨。17年美联储引领全球进入升息周期,分别于3月、6月、12月加息三次,并于四季度启动缩表进程,外部流动性趋紧。17年央行坚持稳健中性的货币政策,流动性偏紧,货币市场利率明显上行并维持较高水平。强力金融监管政策进一步收缩了货币市场的流动性。主要市场基准利率3MShibor利率上升145BP至4.72%,全年维持在4.4左右的较高水平。债券市场全年进行深度调整,收益率大幅上行,10年期国债上升87BP至3.88%、10年期金融债利率上升了114BP至4.82%。全年信用债跟随基准利率调整,信用利差震荡上行,到年末仍处于略低于历史中位数的水平。17年全年债券市场回报率偏低,中证综合债全年收益率为0.3%。 2017年,本基金采取短久期、低杠杆策略,防范利率上行风险和信用利差波动风险。二季度适度增加转债的持仓,分享企业盈利回升带来的股市投资机会,首选正股业绩稳定增长、估值合理并且转股溢价率较低的品种,三季度兑现了转债投资的盈利,降低了转债的持仓,调整持仓结构,继续持有少量估值合理并且转股溢价率较低的防守型品种。本基金特别注重信用风险管理,通过严格的内部信用评级体系,甄别信用风险,规避负债率高、经营性现金流持续为负和经营亏损的公司发行的债券。股票投资方面,上半年选择价值低估和大盘蓝筹两类特征的股票进行配置,下半年重点配置白酒、医药,少量配置盈利增长确定的成长股,受11月市场调整影响,净值波动较大。 报告期内基金业绩的表现本报告期内,本基金A、B份额净值增长率分别为0.59%,-0.20%,同期业绩比较基准收益率为1.93%。基金A、B份额落后业绩比较基准分别为1.34%,、2.13%。 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年,全球经济延续较高增长水平,全球货币政策正处于升息周期中。国内经济增长保持平稳,通胀中枢小幅抬升,但仍将处于较低水平,货币政策稳健中性。18年金融监管是影响债券市场趋势的主要因素。目前利率债处于相对合理的水平,信用债仍有调整空间,防范信用风险是今年债券投资的重中之重。本基金将继续运用短久期、低杠杆的防守策略稳健操作,继续加强信用风险管理,防范信用风险。管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况2017年度内,依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,公司督察长和监察稽核部门充分发挥其职能作用,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:1、对公司规章制度体系不断补充和完善。公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善,主要包括投资、销售、风控、产品、电子商务、信息技术、营销策划、运营、监察稽核、子公司等业务范畴。推进了公司规章制度建设,完善了公司规章制度体系。 2、开展各类合规监察工作。监察稽核部严格遵照法律法规和公司制度,对基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况进行监督检查,防范内幕交易,防范不正当关联交易和利益输送,确保基金运作的独立性、公平性及合规性,维护基金份额持有人的合法权益。3、强化合规培训教育,提高全员合规意识。 本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的监管法规传递给公司相关业务部门,并对具体的执行和合规要求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本年度,监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形式的培训。4、开展各类内外部审计工作,包括4次常规审计、20项专项检查、协助外部审计师开展审计、配合监管机构完成多项自查工作等。5、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》、《信息披露内容与格式准则》、《信息披露编报规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规规定报监管机构备案。6、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步更新完善了反洗钱制度,按照相关规定将可疑交易报告及时上报中国反洗钱监测中心,根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.基金估值程序 为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。 在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人采用专用的估值业务系统进行基金核算及账务处理,对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 2.基金管理人估值业务的职责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,具有基金从业人员资格。 4.基金经理参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。 基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。 5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金收益分配应遵循下列原则: 1.由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,B类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同,本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权; 2.本基金收益每年最多分配12次,基金份额每次基金收益分配比例不低于当次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的25%; 3.若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配; 4.本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对A类、B类基金份额分别选择不同的分红方式; 5.基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不得超过15个工作日; 6.法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满两百人)的情形。 托管人报告报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对信诚惠报债券型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 审计报告审计报告基本信息财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号普华永道中天审字(2018)第20929号 审计报告的基本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人信诚惠报债券型证券投资基金全体基金份额持有人审计意见(一) 我们审计的内容 我们审计了信诚惠报债券型证券投资基金(以下简称“信诚惠报债券基金”)的财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表,2017年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。(二) 我们的意见我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了信诚惠报债券基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于信诚惠报债券基金,并履行了职业道德方面的其他责任。强调事项-其他事项-其他信息-管理层和治理层对财务报表的责任信诚惠报债券基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司(原“信诚基金管理有限公司”,以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估信诚惠报债券基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算信诚惠报债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督信诚惠报债券基金的财务报告过程。注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对信诚惠报债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致信诚惠报债券基金不能持续经营。(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。注册会计师的姓名薛竞赵钰会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所的地址上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼审计报告日期2018年3月27日 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对本基金2017年12月31日的资产负债表,2017年1月1日至2017年12月31日的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文。 年度财务报表资产负债表会计主体：信诚惠报债券型证券投资基金报告截止日：2017年12月31日单位：人民币元资产附注号本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日资 产：银行存款2,263,661.82121,005.15结算备付金41,062.40516,427.22存出保证金5,646.5364,053.56交易性金融资产46,379,378.50394,976,931.40其中：股票投资4,645,828.5016,523,000.00 基金投资--债券投资41,733,550.00378,453,931.40资产支持证券投资--贵金属投资--衍生金融资产--买入返售金融资产-49,095,180.14应收证券清算款1,233,449.174,773,825.69应收利息1,069,008.465,366,922.15应收股利--应收申购款1,994,017.95-递延所得税资产--其他资产--资产总计52,986,224.83454,914,345.31负债和所有者权益附注号本期末2017年12月31日上年度末2016年12月31日负 债：短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债--卖出回购金融资产款--应付证券清算款590,622.53-应付赎回款-19,050.58应付管理人报酬29,732.40272,257.77应付托管费8,494.9877,787.92应付销售服务费366.70276.27应付交易费用25,425.11147,563.21应交税费--应付利息--应付利润--递延所得税负债--其他负债660,000.00360,042.99负债合计1,314,641.72876,978.74所有者权益：实收基金50,767,754.68448,744,668.31未分配利润903,828.435,292,698.26所有者权益合计51,671,583.11454,037,366.57负债和所有者权益总计52,986,224.83454,914,345.31注:报告截止日2017年12月31日,基金份额总额50,767,754.68份,其中A类基金份额49,700,603.24份,份额净值1.018元;B类基金份额1,067,151.44份,份额净值1.007元。利润表会计主体：信诚惠报债券型证券投资基金本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日单位：人民币元项 目附注号本期2017年1月1日至2017年12月31日上年度可比期间2016年4月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日一、收入2,012,004.747,101,892.581.利息收入1,493,673.757,218,020.13其中：存款利息收入41,866.20593,970.00债券利息收入1,425,144.356,574,204.07资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入26,663.2049,846.06其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）-535,741.89869,452.28其中：股票投资收益-228,599.416,508,663.39 基金投资收益--债券投资收益-373,171.88-6,101,380.70资产支持证券投资收益--贵金属投资收益--衍生工具收益--股利收益66,029.40462,169.593.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）749,801.46-985,758.524.汇兑收益（损失以“-”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）304,271.42178.69减：二、费用1,055,868.504,261,805.131．管理人报酬408,722.832,139,098.522．托管费116,777.96611,170.973．销售服务费1,410.201,255.794．交易费用118,967.25957,207.275．利息支出10,946.04171,413.09其中：卖出回购金融资产支出10,946.04171,413.096．其他费用399,044.22381,659.49三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）956,136.242,840,087.45减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）956,136.242,840,087.45所有者权益（基金净值）变动表会计主体：信诚惠报债券型证券投资基金本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）448,744,668.315,292,698.26454,037,366.57二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-956,136.24956,136.24三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-397,976,913.63-5,345,006.07-403,321,919.70其中：1.基金申购款3,092,965.1869,960.193,162,925.372.基金赎回款-401,069,878.81-5,414,966.26-406,484,845.07四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）---五、期末所有者权益（基金净值）50,767,754.68903,828.4351,671,583.11项目上年度可比期间2016年4月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）400,726,677.87-400,726,677.87二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-2,840,087.452,840,087.45三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以“-”号填列）48,017,990.442,452,610.8150,470,601.25其中：1.基金申购款48,436,376.972,464,642.2450,901,019.212.基金赎回款-418,386.53-12,031.43-430,417.96四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）---五、期末所有者权益（基金净值）448,744,668.315,292,698.26454,037,366.57报表附注为财务报表的组成部分。本报告7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：吕涛 陈逸辛 刘卓 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人报表附注 基金基本情况信诚惠报债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1440号《关于核准信诚惠报债券型证券投资基金募集的批复》核准,由中信保诚基金管理有限公司(原名为“信诚基金管理有限公司”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信诚惠报债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币400,636,621.24元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第382号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《信诚惠报债券型证券投资基金基金合同》于2016年4月6日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为400,726,677.87份基金份额,其中认购资金利息折合90,056.63份基金份额。本基金的基金管理人为中信保诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据中信保诚基金管理有限公司于2017年12月20日发布的《中信保诚基金管理有限公司关于公司名称变更的函》,经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准,公司名称由“信诚基金管理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”,并由上海市工商行政管理局于2017年12月18日核发新的营业执照。 根据《信诚惠报债券型证券投资基金基金合同》,本基金根据认购费、申购费与销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资人认购、申购时收取认购、申购费用而不计提销售服务费的,称为A类基金份额;在投资人认购、申购时不收取认购、申购费用而是从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为B 类基金份额。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信诚惠报债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会相关规定。本基金主要投资于国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转换债券(含分离交易可转债)、债券回购、银行存款、中期票据等固定收益证券。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%;投资于股票等权益类资产的比例不超过基金资产的20%,其中,本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的3%;现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:90%×中信标普全债指数收益率+10%×中证红利指数收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人中信保诚基金管理有限公司于2018年3月27日批准报出。 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚惠报债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 税项根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 关联方关系关联方名称与本基金的关系中信保诚基金管理有限公司(“中信保诚基金”)基金管理人、登记机构、基金销售机构中国银行股份有限公司(“中国银行”)基金托管人、基金销售机构中信信托有限责任公司基金管理人的股东英国保诚集团股份有限公司基金管理人的股东中新苏州工业园区创业投资有限公司基金管理人的股东中信保诚人寿保险有限公司基金管理人主要股东控制的机构中信信诚资产管理有限公司基金管理人的子公司注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 本报告期及上年度可比期间的关联方交易下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。通过关联方交易单元进行的交易股票交易本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。权证交易本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。应支付关联方的佣金本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。关联方报酬基金管理费 单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年12月31日上年度可比期间2016年4月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日当期发生的基金应支付的管理费408,722.832,139,098.52其中：支付销售机构的客户维护费934.31271.49注:支付基金管理人中信保诚基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天数。基金托管费单位：人民币元项目本期2017年1月1日至2017年12月31日上年度可比期间2016年4月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日当期发生的基金应支付的托管费116,777.96611,170.97注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。销售服务费单位：人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期2017年1月1日至2017年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费信诚惠报A信诚惠报B合计中信保诚基金-414.86414.86合计-414.86414.86获得销售服务费的各关联方名称上年度可比期间2016年4月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费信诚惠报A信诚惠报B合计中信保诚基金-1,029.651,029.65合计-1,029.651,029.65注:支付基金销售机构的B类基金份额销售服务费按前一日B类基金资产净值0.4%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给中信保诚基金,再由中信保诚基金计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为: 日销售服务费=前一日B类基金资产净值 X 0.40%/ 当年天数。与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。各关联方投资本基金的情况报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金合同公布的费率执行,本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元 关联方名称本期2017年1月1日至2017年12月31日上年度可比期间2016年4月7日(基金合同生效日)至2016年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国银行2,263,661.8239,030.60121,005.15199,969.25注:1、本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。2、本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于本报告期末的相关余额为人民币41,062.40元。(上年末相关余额为516,427.22元)本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无从事银行间债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。交易所市场债券正回购本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项(1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具(i) 各层次金融工具公允价值于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为4,645,828.50元,属于第二层次的余额为41,733,550.00元,无属于第三层次的余额(2016年12月31日:第一层次17,257,431.40元,第二层次377,719,500.00元,无属于第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具于2017年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31日:同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 增值税根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定:(1) 金融商品持有期间(含到期)取得的非保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益),不征收增值税;(2) 纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期,不属于金融商品转让;(3) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1日起执行。 此外,根据财政部、国家税务总局于2017年1月10日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。 (3) 除公允价值和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 投资组合报告期末基金资产组合情况金额单位：人民币元 序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资4,645,828.508.77其中：股票4,645,828.508.772固定收益投资41,733,550.0078.76其中：债券41,733,550.0078.76资产支持证券--3贵金属投资--4金融衍生品投资--5买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--6银行存款和结算备付金合计2,304,724.224.357其他各项资产4,302,122.118.128合计52,986,224.83100.00期末按行业分类的股票投资组合金额单位：人民币元 代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（%）A农、林、牧、渔业--B采矿业504,541.910.98C制造业3,131,802.006.06D 电力、热力、燃气及水生产和供应业--E建筑业--F批发和零售业--G交通运输、仓储和邮政业--H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业--J金融业1,009,484.591.95K房地产业--L租赁和商务服务业--M科学研究和技术服务业--N水利、环境和公共设施管理业--O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作--R文化、体育和娱乐业--S综合--合计4,645,828.508.99期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（%）1000858五粮液15,2001,214,176.002.352601288农业银行263,5731,009,484.591.953600519贵州茅台1,400976,486.001.894600028中国石化82,307504,541.910.985600703三安光电18,700474,793.000.926600585海螺水泥15,900466,347.000.90本基金本报告期只持有上述六只股票。报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元 序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（%）1601318中国平安2,446,864.000.542601288农业银行2,087,100.000.463600519贵州茅台1,963,351.000.434000858五 粮 液1,789,992.000.395601607上海医药1,746,992.000.386002773康弘药业1,465,910.000.327601398工商银行1,431,405.000.328000651格力电器1,294,942.000.299600809山西汾酒1,016,639.500.2210600028中国石化1,006,485.000.2211600048保利地产1,004,095.000.2212000568泸州老窖1,000,428.000.2213000002万 科Ａ995,488.000.2214000661长春高新993,424.000.2215600383金地集团988,058.000.2216600466蓝光发展736,113.450.1617000898鞍钢股份735,083.000.1618600019宝钢股份726,815.000.1619600595中孚实业509,609.000.1120000933神火股份506,964.000.11买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位： 人民币元 序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（%）1000937冀中能源7,318,644.421.612601699潞安环能4,880,445.001.073601318中国平安3,182,545.400.704300071华谊嘉信3,000,666.760.665600079人福医药1,954,164.000.436002773康弘药业1,602,482.100.357601607上海医药1,518,448.000.338601398工商银行1,415,270.000.319000651格力电器1,312,468.000.2910601288农业银行1,065,852.630.2311600519贵州茅台1,058,291.000.2312600809山西汾酒1,024,200.590.2313000661长春高新1,018,872.670.2214000568泸州老窖986,558.000.2215000858五粮液965,323.930.2116600048保利地产891,597.000.2017000002万 科Ａ880,550.000.1918600383金地集团872,660.000.1919600466蓝光发展751,638.440.1720600019宝钢股份637,511.000.14卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额29,913,687.62卖出股票收入（成交）总额42,879,632.87注:买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位：人民币元 序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）1国家债券--2央行票据--3金融债券33,942,600.0065.69其中：政策性金融债33,942,600.0065.694企业债券--5企业短期融资券--6中期票据--7可转债7,790,950.0015.088其他--9合计41,733,550.0080.77期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细金额单位：人民币元 序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）117040117农发01200,00019,996,000.0038.70217020317国开03100,0009,993,000.0019.343018005国开170140,0003,953,600.007.65413200917中油EB40,0003,893,200.007.535113009广汽转债20,0002,332,200.004.51期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期未进行贵金属投资。期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本基金本报告期内未进行股指期货投资。本基金投资股指期货的投资政策本基金投资范围不包括股指期货投资。报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本期国债期货投资政策 本基金投资范围不包括国债期货投资。 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行国债期货投资。 本期国债期货投资评价本基金本报告期内未进行国债期货投资。投资组合报告附注 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 本基金本报告期末未持有股票投资,没有超过基金合同规定备选库之外的股票。 期末其他各项资产构成单位：人民币元 序号名称金额1存出保证金5,646.532应收证券清算款1,233,449.173应收股利-4应收利息1,069,008.465应收申购款1,994,017.956其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计4,302,122.11 期末持有的处于转股期的可转换债券明细金额单位：人民币元 序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（%）1113009广汽转债2,332,200.004.512113011光大转债1,565,550.003.03 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况. 投资组合报告附注的其他文字描述部分因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。基金份额持有人信息期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份份额级别持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例信诚惠报A150331,337.3549,609,070.9799.82%91,532.270.18%信诚惠报B8412,704.18980,392.1691.87%86,759.288.13%合计234216,956.2250,589,463.1399.65%178,291.550.35%注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占期末基金份额总额的比例。期末上市基金前十名持有人 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金信诚惠报A33,304.030.07%信诚惠报B11,246.171.05%合计44,550.200.09%期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金信诚惠报A0~10信诚惠报B0~10合计0~10本基金基金经理持有本开放式基金信诚惠报A-信诚惠报B-合计01、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。发起式基金发起资金持有份额情况 开放式基金份额变动单位：份项目信诚惠报A信诚惠报B基金合同生效日(2016年4月7日)基金份额总额400,335,538.65391,139.22本报告期期初基金份额总额448,009,942.86734,725.45本报告期基金总申购份额2,009,328.231,083,636.95减：本报告期基金总赎回份额400,318,667.85751,210.96本报告期基金拆分变动份额--本报告期期末基金份额总额49,700,603.241,067,151.44 重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人无重大人事变动 2、2017年8月,陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币60,000元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 基金租用证券公司交易单元的有关情况基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例中信建投233,888,100.3046.55%31,193.3446.47%-中信证券119,990,462.5227.46%18,616.8527.74%-国信证券110,581,389.1814.54%9,642.7714.37%-招商证券24,639,423.506.37%4,227.986.30%-东方证券13,693,944.995.07%3,440.175.13%-安信证券1-----大通证券1-----国泰君安1-----海通证券2-----西南证券2-----浙商证券1----- 注:本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位:人民币元券商名称债券交易回购交易权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例中信建投--8,000,000.0018.96%--中信证券54,962,413.6590.13%34,200,000.0081.04%--国信证券1,619,667.182.66%----招商证券------东方证券3,388,876.755.56%----安信证券------大通证券------国泰君安------海通证券------西南证券------浙商证券1,011,727.781.66%---- 本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 影响投资者决策的其他重要信息 中信保诚基金管理有限公司2018年3月30日