基金管理人：华润元大基金管理有限公司基金托管人：招商证券股份有限公司送出日期：2018年8月25日 §1 重要提示1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。本报告期自2018年1月1日起至6月30日止。本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 §2 基金简介2.1 基金基本情况基金简称华润元大中创100ETF场内简称中创100基金主代码159942基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2015年5月25日基金管理人华润元大基金管理有限公司基金托管人招商证券股份有限公司报告期末基金份额总额27,993,705.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2015年6月25日 2.2 基金产品说明投资目标本基金采用被动式投资策略，通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准表现相当，以便为投资者带来长期收益。投资策略本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。当预期指数成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，基金管理人会对投资组合进行适当调整，降低跟踪误差。如有因受股票停牌、股票流动性或其他一些影响指数复制的市场因素的限制，使基金管理人无法依指数权重购买成份股，基金管理人可以根据市场情况，结合经验判断，对投资组合进行适当调整，以获得更接近标的指数的收益率。定期调整：本基金股票组合根据所跟踪的中创100指数对其成份股的调整而进行相应的定期跟踪调整。不定期调整：根据指数编制规则，中创100指数成份股因增发、送配等股权变动而需进行成份股权重新调整时，本基金将根据中创100指数在股权变动公告日次日发布的临时调整决定及其需调整的权重比例，进行相应调整。本基金将采用货币市场工具对基金资产进行流动性管理。在满足安全性和保证流动性的基础上，本基金将结合宏观分析和微观分析制定投资策略，有效利用基金资产，更好地实现跟踪标的指数的投资目标。同时，根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟踪标的指数。为有效管理投资组合，基金可投资于经中国证监会允许的各种金融衍生产品，如股指期货、权证以及其他与标的指数或标的指数成份股相关的衍生工具。基金投资于衍生工具的目标，是使得基金的投资组合更紧密地跟踪标的指数，以便更好地实现基金的投资目标。基金投资于各种衍生工具的比例合计不超过基金资产总值的10%。基金拟投资于新推出的金融衍生产品的，需将有关投资方案通知基金托管人，并报告中国证监会备案后公告。在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。业绩比较基准中创100指数风险收益特征本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于债券型基金与货币市场基金，为证券投资基金中中等预期风险、中等预期收益的品种。同时本基金为交易型开放式指数基金，采用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称华润元大基金管理有限公司招商证券股份有限公司信息披露负责人姓名刘豫皓郭杰联系电话0755-883990150755-82943666电子邮箱lyh@cryuantafund.comtgb@cmschina.com.cn客户服务电话 4000-1000-8995565传真0755-883990450755-82960794 2.4信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址http://www.cryuantafund.com基金半年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的办公场所 §3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标报告期(2018年1月1日 - 2018年6月30日)本期已实现收益-3,512,994.58本期利润-7,853,646.67加权平均基金份额本期利润-0.2681本期基金份额净值增长率-13.97%3.1.2 期末数据和指标报告期末( 2018年6月30日 )期末可供分配基金份额利润-1.8976期末基金资产净值47,551,576.23期末基金份额净值1.699注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去一个月-8.21%1.74%-8.34%1.77%0.13%-0.03%过去三个月-12.83%1.40%-13.14%1.42%0.31%-0.02%过去六个月-13.97%1.48%-12.55%1.51%-1.42%-0.03%过去一年-8.66%1.25%-6.26%1.27%-2.40%-0.02%过去三年-33.32%1.83%-32.50%1.85%-0.82%-0.02%自基金合同生效起至今-48.10%1.91%-44.08%1.96%-4.02%-0.05% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 §4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验华润元大基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2012】1746号文批准，于2013年1月17日完成工商登记注册，总部位于深圳，注册资本3亿元人民币。公司由华润深国投信托有限公司和台湾元大证券投资信托股份有限公司共同发起设立，占股比例分别为51％和49％。截至2018年6月30日，本基金管理人共管理十二只开放式基金：华润元大安鑫灵活配置混合型证券投资基金，华润元大现金收益货币市场基金，华润元大信息传媒科技混合型证券投资基金，华润元大医疗保健量化混合型证券投资基金，华润元大富时中国A50指数型证券投资基金，华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金，华润元大稳健收益债券型证券投资基金，华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金联接基金，华润元大现金通货币市场基金，华润元大润鑫债券型证券投资基金，华润元大润泰双鑫债券型证券投资基金，华润元大润泽债券型证券投资基金。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期李武群指数投资部副总经理、华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金基金经理、华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理、华润元大富时中国A50指数型证券投资基金基金经理2016年4月20日-9年曾任中信银行福州分行统计分析岗、华西证券股份有限公司研究所高级研究员和股票投资部投资经理助理，2016年4月20日起担任华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金基金经理，2016年7月20日起担任华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理，2017年8月2日起担任华润元大富时中国A50指数型证券投资基金基金经理。中国，中国科学院研究生院微电子学与固体电子学博士，具有基金从业资格。注：① 上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。② 证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规及公司内部制度关于公平交易的相关规定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，未发生违反公平交易制度的行为。4.3.2 异常交易行为的专项说明本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合未存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析2018年上半年A股市场各主要指数均呈现震荡下行走势，以富时中国A50指数为代表的大盘蓝筹板块一月份连续上涨后见顶，随后经历了几次较快较深的估值回调，以中小板和创业板为代表的小盘成长股板块盘二月份有一波较快的反弹行情，但随后经历了较大幅度的回调，指数屡创新低，市场情绪极为低迷。上半年，创业板指数下跌8.33%，中小板指数下跌14.26%，上证综指下跌13.90%，沪深300指数下跌12.90%，上证50指数下跌13.30%，中创100指数下跌12.55%。中信一级29个行业餐饮旅游（10.15%）、医药（4.46%）、食品饮料（1.82%）板块走势较强，涨幅较大；而电力设备（-27.00%）、通信（-26.66%）、综合（-32.12%）板块走势明显较弱，跌幅居前。本基金作为被动指数型基金，报告期内，本基金采用完全复制法紧密跟踪中创100指数，取得与业绩比较基准基本一致的业绩表现。4.4.2 报告期内基金的业绩表现截至报告期末，本基金份额净值为1.699元，本报告期份额净值增长率为-13.97%，同期业绩比较基准收益率为-12.55%；报告期内，本基金的日均跟踪偏离度为0.046%，在合同规定的目标控制范围之内。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望本基金跟踪的标的指数——中创100指数，是由中小企业板和创业板中流动性好、最具代表性的100只股票组成，它综合反映中小企业板和创业板重点上市公司的运行状况。中小创板块成分股以成长性的小市值股票为主，所属行业主要集中在新兴产业，虽然其估值水平普遍较高，但在中国经济转型的大背景下，新兴产业的发展前景依然值得期待，中小创板块投资价值依然十分明显。 本基金作为一只被动投资管理产品，我们将继续秉承指数化被动投资策略，努力将跟踪误差控制在基金合同规定的范围内，力争为投资者带来较好的投资回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。该机构成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。§6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1资产负债表会计主体：华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金报告截止日： 2018年6月30日单位：人民币元资 产附注号本期末2018年6月30日上年度末2017年12月31日资 产：银行存款544,940.48781,615.20结算备付金398.79396.97存出保证金1,371.321,691.84交易性金融资产47,262,138.6563,788,396.84其中：股票投资47,262,138.6563,788,396.84基金投资--债券投资--资产支持证券投资--贵金属投资--衍生金融资产--买入返售金融资产--应收证券清算款86,801.2880,572.12应收利息267.84414.98应收股利--应收申购款--递延所得税资产--其他资产--资产总计47,895,918.3664,653,087.95负债和所有者权益附注号本期末2018年6月30日上年度末2017年12月31日负 债：短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债--卖出回购金融资产款--应付证券清算款--应付赎回款--应付管理人报酬20,370.0627,477.08应付托管费4,074.055,495.42应付销售服务费--应付交易费用6,254.1111,915.66应交税费--应付利息--应付利润--递延所得税负债--其他负债313,643.91420,000.00负债合计344,342.13464,888.16所有者权益：实收基金91,645,600.27106,377,669.58未分配利润-44,094,024.04-42,189,469.79所有者权益合计47,551,576.2364,188,199.79负债和所有者权益总计47,895,918.3664,653,087.95注：报告截止日2018年6月30日，基金份额净值1.699元，基金份额总额27,993,705.00份。 6.2 利润表会计主体：华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金本报告期：2018年1月1日至2018年6月30日单位：人民币元项 目附注号本期2018年1月1日至2018年6月30日上年度可比期间2017年1月1日至2017年6月30日一、收入 -7,412,246.493,999,442.281.利息收入5,036.487,178.84其中：存款利息收入6.4.7.115,036.487,178.84债券利息收入--资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入--其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）-3,076,398.88-3,958,555.78其中：股票投资收益6.4.7.12-3,383,090.38-4,585,435.78基金投资收益--债券投资收益6.4.7.13--资产支持证券投资收益6.4.7.13.5--贵金属投资收益6.4.7.14--衍生工具收益6.4.7.15--股利收益6.4.7.16306,691.50626,880.003.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.7.17-4,340,652.097,950,819.224.汇兑收益（损失以“-”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.18-232.00-减：二、费用441,400.18616,396.581．管理人报酬6.4.10.2.1137,139.49235,780.232．托管费6.4.10.2.227,427.9547,156.053．销售服务费6.4.10.2.3--4．交易费用6.4.7.1913,188.8330,146.625．利息支出--其中：卖出回购金融资产支出--6．税金及附加 --7．其他费用6.4.7.20263,643.91303,313.68三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列）-7,853,646.673,383,045.70减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）-7,853,646.673,383,045.70 6.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金本报告期：2018年1月1日至2018年6月30日单位：人民币元项目本期2018年1月1日至2018年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）106,377,669.58-42,189,469.7964,188,199.79二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）--7,853,646.67-7,853,646.67三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-14,732,069.315,949,092.42-8,782,976.89其中：1.基金申购款1,636,896.59-668,125.65968,770.942.基金赎回款-16,368,965.906,617,218.07-9,751,747.83四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）---五、期末所有者权益（基金净值）91,645,600.27-44,094,024.0447,551,576.23项目上年度可比期间2017年1月1日至2017年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）189,859,395.33-85,867,404.52103,991,990.81二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）-3,383,045.703,383,045.70三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-34,374,828.2615,357,229.90-19,017,598.36其中：1.基金申购款---2.基金赎回款-34,374,828.2615,357,229.90-19,017,598.36四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）---五、期末所有者权益（基金净值）155,484,567.07-67,127,128.9288,357,438.15 报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：______孙晔伟______ ______黄晓芳______ ____黄晓芳____基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]363号《关于准予华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由华润元大基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2015年4月15日至2015年5月15日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集381,339,000.00元，经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2015)验字第61032987_H08号验资报告。经向中国证监会备案，《华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2015年5月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为381,376,296.00份基金份额，其中认购资金利息折合37,296.00份基金份额。本基金的基金管理人为华润元大基金管理有限公司，基金托管人为招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金投资于中创100指数的成份股及其备选成份股、债券、货币市场工具、权证、股指期货、银行存款、资产支持证券等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金投资于中创100指数的成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产的90%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中创100指数。本基金的基金管理人华润元大基金管理有限公司以本基金为目标ETF，募集成立了华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“华润元大中创100ETF联接基金”)。华润元大中创100ETF联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。6.4.2 会计报表的编制基础本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年6月30日的财务状况以及自2018年1月1日至2018年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。6.4.4 重要会计政策和会计估计本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明6.4.5.1 会计政策变更的说明-6.4.5.2 会计估计变更的说明-6.4.5.3 差错更正的说明本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。6.4.6 税项(1)印花税证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。(2)增值税及附加、企业所得税自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产品运营业务不得适用于简易计税方法。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。(3)个人所得税个人所得税税率为20%。基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。6.4.7 关联方关系6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本基金本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方关联方名称与本基金的关系华润元大基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构招商证券股份有限公司公司（“招商证券”）基金托管人、基金销售机构华润元大中创100ETF联接基金本基金基金管理人管理的其他基金注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。6.4.8.2 关联方报酬6.4.8.2.1 基金管理费单位：人民币元项目本期2018年1月1日至2018年6月30日上年度可比期间2017年1月1日至2017年6月30日当期发生的基金应支付的管理费137,139.49235,780.23其中：支付销售机构的客户维护费10,501.4615,183.16注：(1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.5%的年费率计提，按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×0.5%÷当年天数。(2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。6.4.8.2.2 基金托管费单位：人民币元项目本期2018年1月1日至2018年6月30日上年度可比期间2017年1月1日至2017年6月30日当期发生的基金应支付的托管费27,427.9547,156.05注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.1%的年费率计提，按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.1%÷当年天数。6.4.8.2.3 销售服务费- 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况份额单位：份关联方名称本期末2018年6月30日上年度末2017年12月31日持有的基金份额持有的基金份额占基金总份额的比例持有的基金份额持有的基金份额占基金总份额的比例华润元大中创100ETF联接基金4,084,655.0014.5913%6,257,616.0019.2579% 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2018年1月1日至2018年6月30日上年度可比期间2017年1月1日至2017年6月30日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入招商证券544,940.484,924.331,073,856.996,971.58注：本基金的银行存款由基金托管人招商证券保管，按银行同业利率计息。6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。6.4.8.7 其他关联交易事项的说明无。6.4.9 期末（2018年6月30日）本基金持有的流通受限证券6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票金额单位：人民币元股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末估值单价复牌日期复牌开盘单价数量（股）期末成本总额期末估值总额备注002739万达电影2017年7月4日重大资产重组停牌52.04--18,5901,566,160.16967,423.60-002450康得新2018年6月4日重大资产重组停牌17.08--55,681922,495.38951,031.48-002252上海莱士2018年2月23日重大资产重组停牌19.52--34,820734,561.12679,686.40-002310东方园林2018年5月25日重大资产重组停牌15.03--33,101410,165.05497,508.03-300072三聚环保2018年6月19日重大事项停牌23.282018年7月10日24.0021,035391,758.56489,694.80-002573清新环境2018年6月19日重大事项停牌11.55--15,400274,886.38177,870.00-002426胜利精密2018年6月19日重大事项停牌3.602018年7月3日3.2646,100374,320.63165,960.00- 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购截至本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。§7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资47,262,138.6598.68其中：股票47,262,138.6598.682固定收益投资--其中：债券-- 资产支持证券--3贵金属投资--4金融衍生品投资--5买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--6银行存款和结算备付金合计545,339.271.147其他各项资产88,440.440.188合计47,895,918.36100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合7.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合金额单位：人民币元代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)A农、林、牧、渔业2,224,197.304.68B采矿业--C制造业28,525,655.4459.99D电力、热力、燃气及水生产和供应业--E建筑业986,314.522.07F批发和零售业1,115,136.002.35G交通运输、仓储和邮政业252,000.000.53H住宿和餐饮业--I信息传输、软件和信息技术服务业6,236,287.1313.11J金融业2,188,117.544.60K房地产业350,946.000.74L租赁和商务服务业1,320,658.952.78M科学研究和技术服务业96,810.000.20N水利、环境和公共设施管理业839,528.351.77O居民服务、修理和其他服务业--P教育--Q卫生和社会工作1,325,215.002.79R文化、体育和娱乐业1,801,272.423.79S综合--合计47,262,138.6599.397.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合-7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（%）1002415海康威视78,9302,930,670.906.162300498温氏股份85,8651,890,747.303.983002304洋河股份12,6471,664,345.203.504300059东方财富88,1581,161,922.442.445002027分众传媒119,4601,143,232.202.406002230科大讯飞35,3221,132,776.542.387002024苏宁易购79,2001,115,136.002.358002008大族激光20,0011,063,853.192.249002739万达电影18,590967,423.602.0310002450康得新55,681951,031.482.00注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的年度报告正文。7.4 报告期内股票投资组合的重大变动7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）1300015爱尔眼科604,361.000.942300142沃森生物526,628.000.823300122智飞生物479,205.000.754300088长信科技250,995.000.395002110三钢闽光248,785.000.396002185华天科技221,860.000.357300274阳光电源195,982.000.318300618寒锐钴业166,842.000.269002600领益智造156,954.000.2410300676华大基因97,770.000.1511002202金风科技93,097.000.1512002415海康威视91,137.000.1413002236大华股份73,881.000.1214002352顺丰控股67,500.000.1115300059东方财富66,072.000.1016002142宁波银行55,523.000.0917300498温氏股份54,176.000.0818002460赣锋锂业50,938.000.0819002230科大讯飞29,244.000.0520002027分众传媒28,081.000.04注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位：人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）1300104乐视网425,960.000.662002004华邦健康252,633.420.393002183怡 亚 通235,946.000.374002030达安基因200,631.300.315300156神雾环保189,507.000.306002407多氟多182,709.000.287300133华策影视168,700.000.268300383光环新网143,431.000.229002709天赐材料142,821.000.2210002304洋河股份138,597.000.2211002424贵州百灵135,628.000.2112002108沧州明珠135,010.000.2113002292奥飞娱乐116,398.000.1814002400省广集团111,058.000.1715002470金正大109,604.000.1716002236大华股份102,427.000.1617002202金风科技100,528.000.1618300498温氏股份88,831.000.1419300124汇川技术81,705.000.1320002460赣锋锂业69,390.000.11注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位：人民币元买入股票成本（成交）总额4,089,887.00卖出股票收入（成交）总额4,464,303.72注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本基金本报告期末未投资股指期货。7.10.2本基金投资股指期货的投资政策本基金本报告期未持仓股指期货。7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明7.11.1本期国债期货投资政策本基金本报告期未持仓国债期货。7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期末未投资国债期货。7.11.3本期国债期货投资评价本基金本报告期未持仓国债期货。7.12 投资组合报告附注7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，且在本报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。7.12.2 本基金所投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。7.12.3 期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金1,371.322应收证券清算款86,801.283应收股利-4应收利息267.845应收申购款-6其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计88,440.44 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明7.12.5期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明金额单位：人民币元序号股票代码股票名称流通受限部分的公允价值占基金资产净值比例（%）流通受限情况说明1002739万达电影967,423.602.03重大资产重组停牌2002450康得新951,031.482.00重大资产重组停牌 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。§8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构8.1.1本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例1,27421,973.084,485,195.0016.02%23,508,510.0083.98%8.2 期末上市基金前十名持有人序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例1王玉波610,978.002.18%2汤跃庆407,984.001.46%3上海敬炫塑胶制品有限公司400,540.001.43%4王大为366,576.001.31%5李宏305,542.001.09%6陈南冰305,539.001.09%7吴文玉305,482.001.09%8陈作麟302,422.001.08%9钱中明264,628.000.95%10张晶205,530.000.73%11华润元大中创100ETF联接基金4,084,655.0014.59% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金0.000.0000%注：截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金0本基金基金经理持有本开放式基金0注：截止本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会规定及相关管理制度的规定。 §9 开放式基金份额变动单位：份基金合同生效日（2015年5月25日）基金份额总额381,376,296.00本报告期期初基金份额总额32,493,705.00本报告期基金总申购份额500,000.00减:本报告期基金总赎回份额5,000,000.00本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）-本报告期期末基金份额总额27,993,705.00 §10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议本报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本报告期内，本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变本基金本报告期内投资策略没有改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况基金管理人于2018年6月21日发布《华润元大基金管理有限公司改聘会计师事务所公告》，将会计师事务所由德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金 备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例兴业证券18,554,190.72100.00%7,966.37100.00%-招商证券1-----注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下：1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择的标准是：（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于5亿元人民币；（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务。2、选择交易单元的程序：我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。本基金本报告期内租用的基金专用交易单元未发生变化，其中招商证券的交易单元仅用于申购、赎回本基金基金份额。10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易债券回购交易权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例兴业证券------招商证券------ §11 影响投资者决策的其他重要信息11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况无。 华润元大基金管理有限公司2018年8月25日