上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金清算报告
基金管理人：海富通基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
清算报告出具日期：二〇一九年四月十五日
清算报告公告日期：二〇一九年六月二十五日
§1 重要提示
上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]第2317号《关于准予上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》注册，由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）负责公开募集。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”），基金托管人为交通银行股份有限公司（以下简称“基金托管人”）。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规的规定和《基金合同》的有关约定，本基金管理人于2019年01月11日至2019年02月18日期间以通讯方式召开了基金份额持有人大会，审议《关于终止上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金基金合同有关事项的议案》。本次基金份额持有人大会于2019年02月19日表决通过了《关于终止上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金基金合同有关事项的议案》，本次基金份额持有人大会决议自该日起生效。基金管理人按照《基金合同》约定，组织成立基金财产清算小组履行基金财产清算程序。本基金的最后运作日定为2019年02月20日，并于2019年02月21日进入清算期。
基金管理人、基金托管人、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和上海市通力律师事务所于2019年2月20日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对本基金进行清算审计，上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见。
§2 基金产品概况
基金名称 上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 上证周期产业债ETF
基金主代码 511230
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2017年1月23日
基金最后运作日(2019年02月20日)基金份额总额 1,867,636.00份
投资目标 本基金将紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，力争本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.25%，年化跟踪误差不超过3%。
投资策略 本基金为指数基金，将采用分层抽样复制法对业绩比较基准进行跟踪。当由于市场流动性不足或因法规规定等其他原因，导致标的指数成份券及备选成份券无法满足投资需求时，基金管理人可以在成份券及备选成份券外寻找其他债券构建替代组合，对指数进行跟踪复制。对于非成分券的债券，本基金综合运用久期调整、收益率曲线策略、类属配置等组合管理手段进行日常管理。另外，本基金债券投资将适当运用杠杆策略，通过债券回购融入资金，然后买入收益率更高的债券以获得收益。
业绩比较基准 上证周期产业债指数
风险收益特征 本基金属于债券型基金，其预期收益及预期风险水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。本基金属于指数基金，采用分层抽样复制策略，跟踪上证周期产业债指数，其风险收益特征与标的指数所表征的债券市场组合的风险收益特征相似。
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
§3 基金运作情况概述
上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]第2317号《关于准予上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》注册。《基金合同》于2017年01月23日正式生效，共募集209,264,614.00份基金份额。
依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《基金合同》的有关规定，连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。基金管理人已就上述情形拟定了终止基金合同的解决方案，经基金管理人与基金托管人协商一致后，向中国证监会提出申请，2019年01月11日起以通讯方式召开基金份额持有人大会，于2019年02月19日表决通过了《关于终止上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金基金合同有关事项的议案》。
根据《基金合同》及相关公告规定，本基金的最后运作日确定为2019年02月20日，首次清算期间为2019年02月21日至2019年04月15日。
§4财务报告
4.1资产负债表
会计主体：上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2019年02月20日
单位：人民币元
资产 基金最后运作日
2019年02月20日
资产：
银行存款 21,445,222.49
结算备付金 149,448.90
存出保证金 9,313.01
交易性金融资产 133,195,916.20
其中：债券投资 133,195,916.20
买入返售金融资产 11,000,000.00
应收证券清算款 22,749,821.18
应收利息 4,229,545.06
其他资产 22,983.00
资产总计 192,802,249.84
负债和所有者权益 基金最后运作日
2019年02月20日
负债：
应付管理人报酬 33,184.70
应付托管费 11,061.57
应交税费 13,346.02
其他负债 389,166.67
负债合计 446,758.96
所有者权益：
实收基金 186,763,610.42
未分配利润 5,591,880.46
所有者权益合计 192,355,490.88
负债和所有者权益总计 192,802,249.84
注：本基金最后运作日2019年02月20日，基金份额净值102.9941元，基金份额总额1,867,636.00份。
4.2利润表
会计主体：上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金
报告期间：2019年01月01日至2019年02月20日(基金最后运作日)
项目 本期
2019年01月01日至2019年02月20日(基金最后运作日)
一、收入 1,386,396.43
利息收入 1,153,578.63
其中：存款利息收入 2,531.90
债券利息收入 1,132,456.51
买入返售金融资产收入 18,590.22
投资收益(损失以“-”填列) 379,763.81
其中：股票投资收益
债券投资收益 379,763.81
股利收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -146,946.01
其他收入(损失以“-”号填列)
减：二、费用 187,932.26
管理人报酬 82,058.57
托管费 27,352.85
交易费用 101.50
利息支出 219.87
其中：卖出回购金融资产支出 219.87
其他费用 78,199.47
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,198,464.17
减：所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,198,464.17
注：本财务报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计，注册会计师薛竞、都晓燕签字出具了普华永道中天特审字(2019)第1941号标准无保留意见的审计报告。
§5基金财产分配
本基金自2019年02月21日起进入清算程序，基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。因本基金本次清算期结束日（2019年04月15日）持有未变现资产，无法全额支付清算款，故需进行二次清算。本次具体清算情况如下：
5.1 资产处置情况
5.1.1 本基金最后运作日结算备付金金额149,448.90元，为存放于中国证券登记结算有限责任公司的上交所最低结算备付金。中国证券登记结算有限责任公司每月初第2个工作日对最低结算备付金进行调整，本基金已于2019年4月2日全部收回结算备付金149,448.90元。
5.1.2 本基金最后运作日存出保证金金额9,313.01元，为存放于中国证券登记结算有限责任公司的上交所结算保证金。中国证券登记结算有限责任公司每月初第2个工作日对存出保证金进行调整，本基金清算期间增加存出保证金9,872.34元，最新余额19,185.35元预计将在债券资产全部变现后六个月内收回。
5.1.3 本基金最后运作日交易性金融资产市值为133,195,916.20元。截至2019年4月15日（本次清算期结束日），部分债券已变现，变现总金额135,212,122.74元，其中包含应收利息4,131,558.21元，卖出净价金额131,080,698.06元，交易费用133.53元。2019年4月15日剩余未变现债券投资市值为124,426.80元，系如下债券资产：
债券
代码 债券
名称 期末估值单价
(单位:人民币元) 数量
(单位:张) 期末
成本总额 期末
市值总额 估值方法
124354 PR商洛02 25.29 4,920 124,968.00 124,426.80 中债净价
合计 124,968.00 124,426.80
5.1.4 本基金最后运作日买入返售金融资产市值为11,000,000.00元，已于2019年02月25日收回买入返售金融资产和相应利息共计11,005,337.26元。
5.1.5本基金最后运作日应收证券清算款22,749,821.18元，已于2019年2月21日划入托管账户。
5.1.6本基金最后运作日应收利息为4,229,545.06元。其中应收活期银行存款利息为2,161.29元，应收备付金利息为445.24元，应收保证金利息金额为21.59元，应收债券利息4,225,392.00元，应收买入返售金融资产利息1,524.94元。应收活期银行存款利息、应收备付金利息和应收保证金利息已于3月21日结息时收回，应收债券利息将在债券变现时收回，应收买入返售金融资产利息已于2019年02月25日收回。
5.1.7本基金最后运作日其他资产是其他应收款22,983.00元，为未收到的16长城01[债券代码：136486.SH] 2018年应收利息，因发行人违约，派息未按时到账。管理人已授权该债券受托管理人申请或参与发行人的债务重组、资产重组、重整或破产等法律程序。
5.2 负债清偿情况
5.2.1本基金最后运作日应付管理人报酬33,184.70元，已于2019年03月04日支付。
5.2.2本基金最后运作日应付托管费11,061.57元，已于2019年03月04日支付。
5.2.3本基金最后运作日应交税费13,346.02元，已于2019年03月07日支付。
5.2.4本基金最后运作日其他负债389,166.67元，其中包括：
5.2.4.1 本基金最后运作日应付指数使用费39,166.67元，已于2019年03月14日支付。
5.2.4.2 应付审计费50,000.00元，将在收到会计师事务所审计费发票后支付。
5.2.4.3应付信息披露费300,000.00元，将在收到报社发票后支付。
5.3 清算期间的清算损益情况
项目 自2019年02月21日至2019年04月15日（本次清算期截止日）止
一、清算收益
1、利息收入（注1） 442,210.92
2、债券变现损益（注2） -1,990,791.34
清算收入小计 -1,548,580.42
二、清算费用
1、交易费用（注3） 133.53
2、银行汇划手续费 70.00
3、律师费（注4） 50,000.00
4、税费 900.10
清算费用小计 51,103.63
三、清算净收益 -1,599,684.05
注：
（1）利息收入金额442,210.92元，系以当前适用的利率计提的自2019年2月21日至2019年4月15日止清算期间的银行存款利息、结算备付金利息、存出保证金利息、债券利息和买入返售金融资产利息收入。
（2）债券变现损益为本次清算期间债券资产变现金额扣除截止变现日应收债券利息后，与最后运作日估值金额的差额。
（3）交易费用为本次清算期间债券资产变现所产生的交易费用。
（4）律师费为召开持有人大会律师事务所提供的见证服务费用和基金清算律师费用。
5.4 清算费用
根据本基金合同第二十一部分相关约定，基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用属于清算费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
本基金首次清算期间发生的上述交易费用、银行汇划手续费、律师费和税费共计51,103.63元，从基金财产中支付。
5.5 资产处置及负债清偿后的剩余资产情况
项目 金额
一、最后运作日2019年02月20日基金净资产 192,355,490.88
加：清算期间净收益 -1,599,684.05
加：清算期间基金份额交易产生的净值影响 0.00
二、2019年04月15日基金剩余资产净值 190,755,806.83
截至本次清算期结束日2019年04月15日，本基金剩余财产为人民币190,755,806.83元。自本次清算期结束日次日(2019年04月16日)至托管账户销户之日的银行存款产生的利息、以及剩余债券变现金额亦归基金份额持有人所有。管理人将于收到中国证监会关于清算备案的回函后，先将本基金托管账户内现金资产支付给基金份额持有人，待债券资产全部变现和托管账户销户后，再将本基金剩余资产全部分配给基金份额持有人。
本基金所有剩余财产将按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
5.6 基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，将与会计师事务所出具的清算审计报告、律师事务所出具的法律意见书一并报中国证监会备案后向基金份额持有人公告。清算报告公告后，基金管理人将根据法律法规及本基金的基金合同约定及时进行分配。因截至本次清算期结束日2019年04月15日，尚有未变现资产，待债券资产全部变现和其他应收款收回后，本基金将进行第二次清算。待基金托管账户销户后，基金管理人将对剩余资产进行最终分配，届时将不再另行公告。
§6 备查文件
6.1 备查文件目录
1、上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金2019年02月20日（最后运作日）资产负债表及审计报告
2、《上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金清算报告》的法律意见
6.2 存放地点
基金管理人的办公场所。
6.3 查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金
基金财产清算小组
二〇一九年四月十五日