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太平日日鑫货币市场基金2020年年度报告

2021-03-25 10:48:16

基金管理人：太平基金管理有限公司

基金托管人：中国民生银行股份有限公司

送出日期：2021年 3月 25日

太平日日鑫货币 2020年年度报告

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§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以

上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2021年 03月 23日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核

内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告期自 2020年 01月 01日起至 2020年 12月 31日止。

太平日日鑫货币 2020年年度报告

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1.2 目录

§1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2

1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2

1.2 目录.................................................................................................................................................. 3

§2 基金简介 ................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5

2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6

2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6

2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................ 7

3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7

3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8

3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 11

§4 管理人报告 ............................................................................................................................. 12

4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 14

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 14

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 15

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 15

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 16

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 17

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 17

§5 托管人报告 ............................................................................................................................. 17

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 17

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 18

§6 审计报告 ................................................................................................................................. 18

6.1 审计报告基本信息 ........................................................................................................................ 18

6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................................... 18

§7 年度财务报表 ......................................................................................................................... 20

7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 20

7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 22

7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 23

§8 投资组合报告 ......................................................................................................................... 50

太平日日鑫货币 2020年年度报告

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8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 50

8.2 债券回购融资情况 ........................................................................................................................ 50

8.3 基金投资组合平均剩余期限 ........................................................................................................ 51

8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ........................................................ 51

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 51

8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................ 52

8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................ 52

8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ................ 53

8.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 53

§9 基金份额持有人信息............................................................................................................... 54

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 54

9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ................................................................................ 54

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 55

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 55

§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................. 55

§11 重大事件揭示 ........................................................................................................................ 56

11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 56

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 56

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 56

11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 57

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 57

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 57

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 57

11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ................................................................................................. 58

11.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 58

§12 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 60

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 60

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 61

§13 备查文件目录 ........................................................................................................................ 61

13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 61

13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 61

13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 61

太平日日鑫货币 2020年年度报告

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称太平日日鑫货币市场基金

基金简称太平日日鑫货币

基金主代码 004330

基金运作方式契约型开放式

基金合同生效日 2017年 3月 15日

基金管理人太平基金管理有限公司

基金托管人中国民生银行股份有限公司

报告期末基金份

额总额

5,781,690,123.04份

基金合同存续期不定期

下属分级基金的基

金简称

太平日日鑫 A 太平日日鑫 B

下属分级基金的交

易代码

004330 004331

报告期末下属分级

基金的份额总额

95,507,951.85份 5,686,182,171.19份

2.2 基金产品说明

投资目标在控制基金资产投资风险和保持基金资产较高流动性的础上，力争

获得超越业绩比较基准的投资收益。

投资策略本基金通过对短期金融工具的积极投资管理，在有效控制投资风险

和保持流动性的基础上，力争获取高于业绩比较基准的投资回报。

1、资产配置策略

本基金通过对货币政策、宏观经济运行状况、利率走势、

资金供求变化情况进行深入研究，评估各类投资品种的流动性和风

险收益特征，确定各类投资品种的配置比例及期限组合，并适时进

行动态调整。

2、利率预期策略

本基金通过跟踪和分析各类宏观经济指标、资金供求状况

等因素，对短期利率变化趋势进行评估并形成合理预期，动态配置

货币资产。

3、期限配置策略

本基金在短期利率期限结构分析的基础上，分析和评估各

类投资品种的收益性和流动性，构建合理期限结构的投资组合。如

预期市场利率水平上升，适度缩短投资组合的平均剩余期限；如预

期市场利率水平下降，适度延长投资组合的平均剩余期限。

4、流动性管理策略

本基金将会紧密关注申购/赎回现金流变化情况、市场资金

流动状况等影响货币市场基金流动性管理的因素，动态调整并有效

分配本基金的现金流，以满足基金资产的日常流动性需求。

5、套利策略本基金根据对货币市场变动趋势、各市场和品

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 6页共 62页

种之间的风险收益差异的充分研究和论证，适当进行跨市场或跨品

种套利操作，力争提高资产收益率，具体策略包括跨市场套利和跨

期限套利等。

6、资产支持证券的投资策略

本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资产

支持证券的投资组合管理，并根据信用风险、利率风险和流动性风

险变化积极调整投资策略，严格遵守法律法规和基金合同的约定，

在保证本金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。

7、非金融企业债务融资工具的投资策略

本基金将通过宏观经济、中观产业、微观个券等综合判断，

并结合资金面变化进行非金融企业债务融资工具的投资，严格遵守

法律法规和基金合同的约定，兼顾安全性、流动性和收益性。

8、同业存单的投资策略

本基金将结合商业银行的不同资质和同业存单剩余期限进行同业存

单的投资，注重同业存单的安全性、交易的流动性和收益率的比较，

严格恪守法律法规和基金合同的约定。

业绩比较基准同期七天通知存款税后利率。

风险收益特征本基金为货币市场基金，属于证券投资基中的低风险品种，其预期

收益和预期风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人

名称太平基金管理有限公司中国民生银行股份有限公司

信息披露

负责人

姓名赵霖罗菲菲

联系电话 021-38556613 010-58560666

电子邮箱 zhaolin@taipingfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn

客户服务电话 021-61560999/400-028-8699 95568

传真 021-38556677 010-58560798

注册地址上海市虹口区邯郸路 135号 5幢

101室

北京市西城区复兴门内大街 2号

办公地址上海市浦东新区银城中路 488号

太平金融大厦 7楼

北京市西城区复兴门内大街 2号

邮政编码 200120 100031

法定代表人范宇高迎欣

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网

址

www.taipingfund.com.cn

基金年度报告备置地点上海市浦东新区银城中路 488号太平金融大厦 7楼

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址

会计师事务所

普华永道中天会计师事务所

（特殊普通合伙）

上海市黄浦区湖滨路 202号企业天地 2号楼普

华永道中心 11楼

太平日日鑫货币 2020年年度报告

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注册登记机构太平基金管理有限公司

上海市浦东新区银城中路 488号太平金融大厦

7楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1

期

间

数

据

和

指

标

2020年 2019年 2018年

太平日日鑫

太平日日鑫 B

太平日日鑫

太平日日鑫 B

太平日日鑫

太平日日鑫 B

本

期

已

实

现

收

益

1,782,176.

103,953,274.

3,694,324.

96,405,610.0

3,345,628.

129,852,629.

本

期

利

润

1,782,176.

103,953,274.

3,694,324.

96,405,610.0

3,345,628.

129,852,629.

本

期

净

值

收

益

率

2.0183% 2.2633% 2.4502% 2.7017% 3.5195% 3.7661%

3.1

期

末

数

据

和

指

2020年末 2019年末 2018年末

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标

期

末

基

金

资

产

净

值

95,507,951

.85

5,686,182,17

1.19

50,631,953

.53

6,401,247,20

8.03

704,694,87

5.83

3,391,590,33

4.61

期

末

基

金

份

额

净

值

1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000

3.1

累

计

期

末

指

标

2020年末 2019年末 2018年末

累

计

净

值

收

益

率

11.5903% 12.6185% 9.3827% 10.1260% 6.7667% 7.2290%

注：1、本基金收益分配是按日结转份额

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基

金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要

低于所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

太平日日鑫 A

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阶段

份额净

值收益

率①

份额净值

收益率标

准差②

业绩比较基

准收益率③

业绩比较基准

收益率标准差

④

①－③ ②－④

过去三个月 0.5845% 0.0054% 0.3403% 0.0000%

0.2442

0.0054

过去六个月 1.0067% 0.0044% 0.6805% 0.0000%

0.3262

0.0044

过去一年 2.0183% 0.0044% 1.3537% 0.0000%

0.6646

0.0044

过去三年 8.1965% 0.0041% 4.0537% 0.0000%

4.1428

0.0041

自基金合同生效起

至今

11.5903

0.0040% 5.1337% 0.0000%

6.4566

0.0040

太平日日鑫 B

阶段

份额净

值收益

率①

份额净值

收益率标

准差②

业绩比较基

准收益率③

业绩比较基准

收益率标准差

④

①－③ ②－④

过去三个月 0.6449% 0.0054% 0.3403% 0.0000%

0.3046

0.0054

过去六个月 1.1286% 0.0044% 0.6805% 0.0000%

0.4481

0.0044

过去一年 2.2633% 0.0044% 1.3537% 0.0000%

0.9096

0.0044

过去三年 8.9816% 0.0041% 4.0537% 0.0000%

4.9279

0.0041

自基金合同生效起

至今

12.6185

0.0040% 5.1337% 0.0000%

7.4848

0.0040

太平日日鑫货币 2020年年度报告

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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：

本基金合同于 2017年 3月 15日生效。按照本基金基金合同和招募说明书的约定，本基金建仓期

为自基金合同生效之日起的六个月，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合合同约定。

太平日日鑫货币 2020年年度报告

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：1、本基金基金合同生效日为 2017年 3月 15日，至本报告期末未满 5年。

2、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

太平日日鑫 A

年度

已按再投资形式

转实收基金

直接通过应付

赎回款转出金额

应付利润

本年变动

年度利润

分配合计

备注

2020年 1,782,155.86 20.86 - 1,782,176.72 -

太平日日鑫货币 2020年年度报告

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2019年 3,694,310.49 14.47 - 3,694,324.96 -

2018年 3,345,628.16 0.12 - 3,345,628.28 -

合计 8,822,094.51 35.45 - 8,822,129.96 -

太平日日鑫 B

年度

已按再投资形式

转实收基金

直接通过应付

赎回款转出金额

应付利润

本年变动

年度利润

分配合计

备注

2020年 103,953,274.00 - - 103,953,274.00 -

2019年 96,405,610.05 - - 96,405,610.05 -

2018年 129,852,629.11 - - 129,852,629.11 -

合计 330,211,513.16 - - 330,211,513.16 -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

太平基金管理有限公司原名中原英石基金管理有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监

督管理委员会 2012年 12月 20日证监许可[2012]1719号文件批准，于 2013年 1月 23日在上海

市工商行政管理局注册成立。目前公司注册资本为人民币 4 亿元，其中太平资产管理有限公司出

资占注册资本 91.5%，安石投资管理有限公司的出资占注册资本的 8.5%。

公司经营范围为基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理等。公司遵循诚信、规

范的经营方针，倡导求实、高效的管理作风。注重风险控制，秉持价值投资的理念，通过科学合

理的资产配置策略，为基金持有人提供优质的投资和资产管理服务。截至本报告期末，公司共管

理 16只证券投资基金，即太平灵活配置混合型发起式证券投资基金、太平日日金货币市场基金、

太平日日鑫货币市场基金、太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金、太平恒利纯债债券

型证券投资基金、太平睿盈混合型证券投资基金、太平 MSCI香港价值增强指数证券投资基金、太

平恒安三个月定期开放债券型证券投资基金、太平恒睿纯债债券型证券投资基金、太平中债 1-3

年政策性金融债指数证券投资基金、太平恒泽 63个月定期开放债券型证券投资基金、太平智选一

年定期开放股票型发起式证券投资基金、太平行业优选股票型证券投资基金、太平丰和一年定期

开放债券型发起式证券投资基金、太平睿安混合型证券投资基金、太平恒久纯债债券型证券投资

基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名职务

任本基金的基金经理

（助理）期限证券从

业年限

说明

任职日期离任日期

吴超本基金的 2018 年 2 - 7年美国本特利商学院金融学硕士，具有证券

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基金经

理、太平

日日金货

币市场基

金基金经

理、太平

睿盈混合

型证券投

资基金基

金经理、

太平恒安

三个月定

期开放债

券型证券

投资基金

基金经

理、太平

中债 1-3

年政策性

金融债指

数证券投

资基金基

金经理、

太平恒泽

63 个月定

期开放债

券型证券

投资基金

基金经

理、太平

恒久纯债

债券型证

券投资基

金基金经

理

月 12日投资基金从业资格。2013年 5月起曾在西

部证券股份有限公司固定收益部、上海金

懿投资有限公司担任部门经理、投资总监

等职。2017年 3月加入本公司。2018年 2

月 12日起任太平日日金货币市场基金、太

平日日鑫货币市场基金基金经理。2019年

3月 25日担任太平睿盈混合型证券投资基

金基金经理。2019 年 6 月 27 日起任太平

恒安三个月定期开放债券型证券投资基金

基金经理。2020 年 5 月 28 日起任太平中

债 1-3 年政策性金融债指数证券投资基金

基金经理。2020年 8月 7日起担任太平恒

泽 63 个月定期开放债券型证券投资基金

基金经理。2020年 11月 12日起担任太平

恒久纯债债券型证券投资基金基金经理。

潘莉

本基金的

基金经

理、太平

日日金货

币市场基

金基金经

理、太平

恒利纯债

债券型证

券投资基

2018 年 3

月 23日

- 8年

牛津大学工商管理硕士，具有证券投资基

金从业资格。2004年 6月起曾就职于东京

海上日动火灾保险株式会社非日系部、英

国皇家太阳联合保险公司大客户部担任核

保和客服工作；中国人保资产管理有限公

司历任集中交易室交易员、固定收益部投

资经理；南通农村商业银行股份有限公司

历任金融市场部固收类投资经理、投资总

监。2018年 2月加入本公司。2018年 3月

23日起任太平日日金货币市场基金、太平

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 14页共 62页

金基金经

理、太平

恒睿纯债

债券型证

券投资基

金基金经

理

日日鑫货币市场基金基金经理。2018 年 6

月 15 日起担任太平恒利纯债债券型证券

投资基金基金经理。2020 年 3 月 12 日起

担任太平恒睿纯债债券型证券投资基金基

金经理。

甘源

本基金的

基金经理

助理、太

平日日金

货币市场

基金基金

经理助理

2019 年

12 月 23

日

2021 年 2

月 22日

4年

清华大学金融硕士，具有证券投资基金从

业资格。2015年起先后在中信证券股份有

限公司、方正证券股份有限公司、上海恒

谋商务咨询有限公司（恒大研究院）从事

资金运营、宏观研究及货币研究等工作。

2019 年 11 月加入本公司。2019 年 12 月

23日至 2021年 2月 22日担任太平日日金

货币市场基金、太平日日鑫货币市场基金

基金经理助理。2021 年 2 月 22 日起担任

太平日日金货币市场基金、太平日日鑫货

币市场基金基金经理。中国国籍。

注：1、基金经理的任职日期和离任日期一般情况下指公司对外公告之日；若该基金经理自本基金

基金合同生效之日起即任职，则任职日期指本基金基金合同生效之日；

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规、监管部门的相关规定和本基金基金合同

的约定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益，

不存在损害基金份额持有人利益的行为，未发生违法违规或未履行基金合同的情形。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

在内控制度方面，公司根据相关法律法规制订了规范的投资管理制度和公平交易管理制度，

以确保公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。

在投资决策方面，研究团队为公司所有投资组合提供平等、公平的研究支持，所有投资组合

共享公司统一的投资研究平台；严格实行各类资产管理业务之间的业务隔离和人员隔离制度，保

证不同投资组合经理之间投资决策的独立性，各投资组合的持仓及交易信息等均有效隔离。在交

易执行方面，实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度，保证交易在各投资组合间的公正实

施。在监控和稽核方面，交易部门在交易执行过程中对公平交易实施一线监控与报告，稽核风控

部对投资交易行为进行持续监督和评估，定期进行公平交易的分析工作，每季度和每年度对不同

投资组合的收益率差异以及同向交易和反向交易情况进行分析，加强对公平交易过程和结果的监

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 15页共 62页

督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公

司公平交易管理的相关制度等的有关规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后稽核等环节

进行严格规范，通过系统和人工相结合的方式在投资管理活动各环节贯彻和执行公平交易管理制

度，公平对待本基金管理人管理的所有投资组合，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情

况。

本报告期内，本基金管理人对不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以

及不同时间窗口（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差进行分析，分析结果显示本投资

组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发生本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易

成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形，未发现可能导致不公平交易和利益输

送的异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

本基金在报告期内在货币基金配置上采取了稳健的运作方式。2020年市场整体波动较大，货

币市场利率振幅也较大。从仓位配置上，上半年由于短融超短融性价比有所提升，因此增加了短

久期信用的配置，提高了组合的收益；下半年尤其四季度同业存单收益率显著回升，因此在三四

季度增加了同业存单配置。在久期控制上，采取了平均久期配置，既保证了货币基金的流动性，

也提高了整体收益水平。在品种选择上，本基金保持一贯的高评级策略，债券以及同业存单的配

置上选择了 AAA发行人为主的方式，保持组合收益稳健提升。在杠杆方面，本报告期相对提升了

杠杆率，有效利用货币环境宽松的优势，在市场波动中始终努力为持有人带来一定的回报。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期内，太平日日鑫 A的净值收益率为 2.0183%，同期业绩比较基准收益率为 1.3537%；

太平日日鑫 B的净值收益率为 2.2633%，同期业绩比较基准为 1.3537%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2020年对资本市场而言，疫情+政策是主线。债市整体先扬后抑，1-4月，受新冠疫情影响，

国内外宽松不断，债牛开启；5-7 月国内疫情得到控制、海外疫情持续发酵，货币政策由宽货币

宽信用，到宽信用防风险，债市从牛陡走向熊平（利率熊而信用牛）；8月以来，货币回归中性，

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 16页共 62页

债市熊平；11月中旬以来，超预期信用违约事件爆发，央行超预期操作 MLF等，债市出现反弹。

展望 2021年预计经济基本面将持续复苏，疫情也将因为疫苗的出现将在全球范围内得到有效

控制。在 2021年一二季度由于去年的低基数效应经济名义同比增速将会较高，对债市带来一定的

压力，同时货币政策逆周期调节措施将逐步退出，货币环境的边际收敛在经济上行阶段对债券市

场也有较大的压力。社融增速在 2020 年底已经触及近期高点，随着社融增速、M2 增速的下行整

体市场将迎来短暂的紧信用、紧货币环境。预计 2021年下半年经济有一定的下行压力，届时国内

政策可能会迎来边际微调。预计 2021年债券市场震荡概率较大，维持高评级信用债以及利率债表

现好于整体市场的观点。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入推进监察稽

核各项工作。

在内控制度建设方面，公司持续完善内控制度建设，并时刻关注法规的新变化、结合行业发

展的新动态、围绕业务开展的新需要，适时组织更新相关业务制度。在公司合规文化建设方面，

公司重视对员工的合规培训，开展了多次培训活动，不断增强全体员工的合规自觉与风控意识，

为公司业务的规范开展和健康发展创造良好的内控环境。在稽核检查方面，公司稽核风控部在权

限范围内，对公司各部门执行公司内控制度及各项规章制度情况进行监察，对各项业务活动进行

监督、评价、报告和建议。通过各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法，

定期对各类业务开展情况以及公司整体运营情况进行覆盖全面、重点突出的检查、总结和反馈，

同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。

本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，有效保障了基金份额持有

人利益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，进一

步提高监察稽核工作的科学性和有效性，最大限度地防范和化解经营风险，充分保障基金份额持

有人的合法权益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务

指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务

及份额净值计价有关事项的通知》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》以及

2017年 9月 5日发布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》（2017 年 9 月

5 日《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《关

于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》同时废止）等相关规定和基金合同的约定，日

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 17页共 62页

常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基金管理人完成估值后，经

本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务

的核对同时进行。

报告期内，本基金管理人严格按照《太平基金管理有限公司基金资产的估值核算办法》以及相关

法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会成员由主席负责，成员包括稽核风

控部门负责人、量化投资部门负责人、研究发展部负责人、基金运营部负责人等人员组成，成员

由估值所涉及的部门领导指定。上述参与估值流程人员均具有专业胜任能力和相关工作经验且基

金经理不参与其管理基金的具体估值业务。本报告期内，参与估值流程各方之间不存在重大利益

冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金每日将实现的基金净收益分配

给基金份额持有人，分红方式为红利再投资。本报告期内本基金以红利再投资方式进行收益分配，

A级分配收益：3,694,310.49元，B级分配收益 96,405,610.05元，符合法律法规及《基金合同》

的约定。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内基金持有人数或基金资产净值未发生预警的情况。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金

法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害

基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金的投

资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及

利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各

重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 18页共 62页

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真

实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是

审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号普华永道中天审字(2021)第 22188号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告

审计报告收件人太平日日鑫货币市场基金全体基金份额持有人：

审计意见

我们审计了太平日日鑫货币市场基金(以下简称“太平日日鑫

货币基金”)的财务报表，包括 2020年 12月 31日的资产负

债表，2020年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以

及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准

则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会

(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下

简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业

实务操作编制，公允反映了太平日日鑫货币基金 2020 年 12

月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变

动情况。

形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一

步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的

审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于太平日日鑫

货币基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 -

管理层和治理层对财务报表的责

任

太平日日鑫货币基金的基金管理人太平基金管理有限公司

(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和

中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金

行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、

执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊

或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估太平日日鑫

货币基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适

用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 19页共 62页

太平日日鑫货币基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督太平日日鑫货币基金的财务报告

过程。

注册会计师对财务报表审计的责

任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报

告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则

执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于

舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影

响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认

为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，

并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报

风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、

适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能

涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之

上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现

由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，

但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出

会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出

结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对太平日日

鑫货币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存

在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大

不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者

注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发

表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的

信息。然而，未来的事项或情况可能导致太平日日鑫货币基

金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，

并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重

大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出

的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册会计师的姓名陈熹金诗涛

会计师事务所的地址

上海市黄浦区湖滨路 202号企业天地 2号楼普华永道中心 11

楼

审计报告日期 2021年 03月 23日

太平日日鑫货币 2020年年度报告

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§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：太平日日鑫货币市场基金

报告截止日：2020年 12月 31日

单位：人民币元

资产附注号

本期末

2020年 12月 31日

上年度末

2019年 12月 31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 2,409,478.49 925,275,230.44

结算备付金 17,679,523.81 22,981,904.76

存出保证金 4,849.60 605.89

交易性金融资产 7.4.7.2 4,221,999,437.30 4,636,646,148.48

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 4,221,999,437.30 4,636,646,148.48

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 1,970,115,763.17 1,704,711,986.32

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 14,730,451.02 17,642,091.25

应收股利 - -

应收申购款 92,939.90 57,560.00

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 6,227,032,443.29 7,307,315,527.14

负债和所有者权益附注号

本期末

2020年 12月 31日

上年度末

2019年 12月 31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 442,948,698.72 475,798,886.30

应付证券清算款 957,479.90 378,229,549.16

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 824,956.97 712,197.71

应付托管费 164,991.39 142,439.54

应付销售服务费 57,358.80 39,460.17

应付交易费用 7.4.7.7 63,130.30 60,422.03

应交税费 4,171.29 36,179.05

应付利息 94,232.88 109,931.62

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 21页共 62页

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 227,300.00 307,300.00

负债合计 445,342,320.25 855,436,365.58

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 5,781,690,123.04 6,451,879,161.56

未分配利润 7.4.7.10 - -

所有者权益合计 5,781,690,123.04 6,451,879,161.56

负债和所有者权益总计 6,227,032,443.29 7,307,315,527.14

注：报告截止日 2020年 12月 31日，基金份额净值 1.0000元，基金份额总额 5,781,690,123.04

份，其中 A类基金份额的份额总额 95,507,951.85份，B类基金份额的份额总额 5,686,182,171.19

份。

7.2 利润表

会计主体：太平日日鑫货币市场基金

本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日

单位：人民币元

项目附注号

本期

2020年 1月 1日至 2020年

12月 31日

上年度可比期间

2019年 1月 1日至 2019年

12月 31日

一、收入 127,374,849.51 117,782,993.83

1.利息收入 118,813,590.06 112,551,979.08

其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,478,790.82 1,735,053.39

债券利息收入 78,082,364.99 75,444,383.58

资产支持证券利息收

入

- -

买入返售金融资产收

入

39,252,434.25 35,372,542.11

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填

列）

8,561,259.45 5,231,014.75

其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -

基金投资收益 - - -

债券投资收益 7.4.7.13 8,561,259.45 5,231,014.75

资产支持证券投资收

益

- - -

贵金属投资收益 - - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 - -

3.公允价值变动收益（损失

以“-”号填列）

7.4.7.16 - -

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 22页共 62页

4.汇兑收益（损失以“-”号

填列）

- -

5.其他收入（损失以“-”号

填列）

7.4.7.17 - -

减：二、费用 21,639,398.79 17,683,058.82

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 12,243,530.74 9,390,629.29

2．托管费 7.4.10.2.2 2,448,706.07 1,878,125.87

3．销售服务费 7.4.10.2.3 701,814.72 714,769.69

4．交易费用 7.4.7.18 - -

5．利息支出 5,964,760.99 5,408,767.47

其中：卖出回购金融资产支

出

5,964,760.99 5,408,767.47

6．税金及附加 22,636.27 35,291.80

7．其他费用 7.4.7.19 257,950.00 255,474.70

三、利润总额（亏损总额以

“-”号填列）

105,735,450.72 100,099,935.01

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”

号填列）

105,735,450.72 100,099,935.01

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：太平日日鑫货币市场基金

本报告期：2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日

单位：人民币元

项目

本期

2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者

权益（基金净值）

6,451,879,161.56 - 6,451,879,161.56

二、本期经营活

动产生的基金净

值变动数（本期

利润）

- 105,735,450.72 105,735,450.72

三、本期基金份

额交易产生的基

金净值变动数

（净值减少以

“-”号填列）

-670,189,038.52 - -670,189,038.52

其中：1.基金申

购款

14,665,980,588.80 - 14,665,980,588.80

2.基金赎

回款

-15,336,169,627.32 - -15,336,169,627.32

四、本期向基金 - -105,735,450.72 -105,735,450.72

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 23页共 62页

份额持有人分配

利润产生的基金

净值变动（净值

减少以“-”号填

列）

五、期末所有者

权益（基金净值）

5,781,690,123.04 - 5,781,690,123.04

项目

上年度可比期间

2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者

权益（基金净值）

4,096,285,210.44 - 4,096,285,210.44

二、本期经营活

动产生的基金净

值变动数（本期

利润）

- 100,099,935.01 100,099,935.01

三、本期基金份

额交易产生的基

金净值变动数

（净值减少以

“-”号填列）

2,355,593,951.12 - 2,355,593,951.12

其中：1.基金申

购款

7,233,219,724.13 - 7,233,219,724.13

2.基金赎

回款

-4,877,625,773.01 - -4,877,625,773.01

四、本期向基金

份额持有人分配

利润产生的基金

净值变动（净值

减少以“-”号填

列）

- -100,099,935.01 -100,099,935.01

五、期末所有者

权益（基金净值）

6,451,879,161.56 - 6,451,879,161.56

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1至 7.5财务报表由下列负责人签署：

尤象都尤象都孙波

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

太平日日鑫货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 24页共 62页

国证监会”)证监许可[2016]3071 号《关于准予太平日日鑫货币市场基金注册的批复》核准，由

太平基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《太平日日鑫货币市场基金基

金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金

利息共募集人民币 5,509,836,323.34元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永

道中天验字(2017)第 266号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《太平日日鑫货币市场基金

基金合同》于 2017年 3月 15日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 5,510,097,819.02

份基金份额，其中认购资金利息折合 261,495.68份基金份额。本基金的基金管理人为太平基金管

理有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司(以下简称“中国民生银行”)。

根据《太平日日鑫货币市场基金基金合同》和《太平日日鑫货币市场基金招募说明书》的规

定，本基金根据基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额数量，对其持有的基金份额按照

不同的费率计提销售服务费，因此形成不同的基金份额类别。本基金设 A类和 B类两类基金份额，

两类基金份额单独设置基金代码，并分别公布基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益

率，不同基金份额类别之间不得互相转换。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《太平日日鑫货币市场基金基金合同》的有关规

定，本基金投资于现金，期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业

存单，剩余期限在 397天以内(含 397天)的债券、资产支持证券、非金融企业债务融资工具，以

及法律法规或中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。如法律法

规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范

围。本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率(税后)。

本财务报表由本基金的基金管理人太平基金管理有限公司于 2021年 3月 23日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投

资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称

“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《太平日日鑫货币市场基金基金

合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的

基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 25页共 62页

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2020年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2020年 12

月 31日的财务状况以及 2020年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持

有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易

性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收

款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负

债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金

持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 26页共 62页

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确

认。对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买

日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余

期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资产支

持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他

金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)

该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)

该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止

确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基

金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计

算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝对

值达到 0.25%时，基金管理人应当在 5个交易日内将负偏离度绝对值调整到 0.25%以内。当正偏离

度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在 5个交易日内将正偏离度绝对值调整到

0.5%以内。当负偏离度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜

在资产损失，将负偏离度绝对值控制在 0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过 0.5%

时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整。

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 27页共 62页

计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交

易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有

充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格

进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公

允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，

如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管

理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持

的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产

或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调

整并确定公允价值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认

金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产

与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。由于申购和赎

回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括

基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起

的 A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。

7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量

债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 28页共 62页

券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

债券投资和资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差

额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直

线法计算。

7.4.4.9 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方

法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则

按直线法计算。

7.4.4.10 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权

益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00元固定份额净值交易

方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，且每日以红利再投资方式集中支付累

计收益。

7.4.4.11 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收

入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置

资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会

计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 29页共 62页

营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过

程中确定债券投资和资产支持证券的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)

及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证

券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1

季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市

或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司

所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融

估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开

营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业

有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税

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第 30页共 62页

[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2

号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有

关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其

他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品

管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳

增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，

不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融

同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1

月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，

暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的

个人所得税。

(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比

例计算缴纳。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目

本期末

2020年 12月 31日

上年度末

2019年 12月 31日

活期存款 2,409,478.49 925,275,230.44

定期存款 - -

其中：存款期限 1个月以

内

- -

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 31页共 62页

存款期限 1-3个月 - -

存款期限 3个月以上 - -

其他存款 - -

合计 2,409,478.49 925,275,230.44

注：

1.定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。

2.本基金报告期内未提前支取定期存款。

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

项目

本期末

2020年 12月 31日

摊余成本影子定价偏离金额偏离度

（%）

债券

交易所市场 30,578,631.16 30,516,586.50 -62,044.66 -0.0011

银行间市场 4,191,420,806.14 4,194,549,400.00 3,128,593.86 0.0541

合计 4,221,999,437.30 4,225,065,986.50 3,066,549.20 0.0530

资产支持证券 - - - -

合计 4,221,999,437.30 4,225,065,986.50 3,066,549.20 0.0530

项目

上年度末

2019年 12月 31日

摊余成本影子定价偏离金额偏离度

（%）

债券

交易所市场 12,243,987.01 12,243,017.50 -969.51 -

银行间市场 4,624,402,161.47 4,628,234,200.00 3,832,038.53 0.0594

合计 4,636,646,148.48 4,640,477,217.50 3,831,069.02 0.0594

资产支持证券 - - - -

合计 4,636,646,148.48 4,640,477,217.50 3,831,069.02 0.0594

注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；

2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 32页共 62页

项目

本期末

2020年 12月 31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场 1,408,000,000.00 -

银行间市场 562,115,763.17 -

合计 1,970,115,763.17 -

项目

上年度末

2019年 12月 31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场 1,260,500,000.00 -

银行间市场 444,211,986.32 -

合计 1,704,711,986.32 -

注：2020年 12月 31日交易所买入返售证券余额中包含的交易所固收平台质押式协议回购的余额

为 0.00元(2019年 12月 31日：同)。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

项目

本期末

2020年 12月 31日

上年度末

2019年 12月 31日

应收活期存款利息 14,029.26 50,629.68

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 8,751.38 11,376.09

应收债券利息 14,018,523.58 17,292,287.75

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 689,144.38 287,797.40

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

应收出借证券利息 - -

其他 2.42 0.33

合计 14,730,451.02 17,642,091.25

7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 33页共 62页

7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目

本期末

2020年 12月 31日

上年度末

2019年 12月 31日

交易所市场应付交易费用 - -

银行间市场应付交易费用 63,130.30 60,422.03

合计 63,130.30 60,422.03

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

项目

本期末

2020年 12月 31日

上年度末

2019年 12月 31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

预提信息披露费 120,000.00 200,000.00

预提审计费 98,000.00 98,000.00

预提账户维护费 9,300.00 9,300.00

合计 227,300.00 307,300.00

7.4.7.9 实收基金

金额单位：人民币元

太平日日鑫 A

项目

本期

2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日

基金份额（份）账面金额

上年度末 50,631,953.53 50,631,953.53

本期申购 663,700,253.55 663,700,253.55

本期赎回（以“-”号填列） -618,824,255.23 -618,824,255.23

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 95,507,951.85 95,507,951.85

太平日日鑫 B

项目

本期

2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日

基金份额（份）账面金额

上年度末 6,401,247,208.03 6,401,247,208.03

本期申购 14,002,280,335.25 14,002,280,335.25

本期赎回（以“-”号填列） -14,717,345,372.09 -14,717,345,372.09

-基金拆分/份额折算前 - -

基金拆分/份额折算调整 - -

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 34页共 62页

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 5,686,182,171.19 5,686,182,171.19

注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额；赎回含转换出、级别调整出份额。

7.4.7.10 未分配利润

单位：人民币元

太平日日鑫 A

项目

已实现部分

未实现部分

未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 1,782,176.72 - 1,782,176.72

本期基金份额

交易产生的变

动数

- - -

其中：基金申

购款

- - -

基金赎

回款

- - -

本期已分配利

润

-1,782,176.72 - -1,782,176.72

本期末 - - -

太平日日鑫 B

项目

已实现部分

未实现部分

未分配利润合计

上年度末 - - -

本期利润 103,953,274.00 - 103,953,274.00

本期基金份额

交易产生的变

动数

- - -

其中：基金申

购款

- - -

基金赎

回款

- - -

本期已分配利

润

-103,953,274.00 - -103,953,274.00

本期末 - - -

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目

本期

2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日

上年度可比期间

2019年 1月 1日至 2019年 12

月 31日

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 35页共 62页

活期存款利息收入 781,349.07 369,765.52

定期存款利息收入 - 1,032,805.59

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 697,129.97 332,480.69

其他 311.78 1.59

合计 1,478,790.82 1,735,053.39

7.4.7.12 股票投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。

7.4.7.13 债券投资收益

7.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目

本期

2020年1月1日至2020年12月31

日

上年度可比期间

2019年1月1日至2019年12月

31日

卖出债券（、债转股及债

券到期兑付）成交总额

24,156,683,309.82 13,749,278,739.07

减：卖出债券（、债转股

及债券到期兑付）成本总

额

24,048,624,515.53 13,689,367,192.29

减：应收利息总额 99,497,534.84 54,680,532.03

买卖债券差价收入 8,561,259.45 5,231,014.75

7.4.7.14 衍生工具收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.15 股利收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。

7.4.7.16 公允价值变动收益

本基金本报告期内及上年度可比期间无公允价值变动收益。

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 36页共 62页

7.4.7.17 其他收入

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。

7.4.7.18 交易费用

单位：人民币元

项目

本期

2020年 1月 1日至 2020年 12月

31日

上年度可比期间

2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日

交易所市场交易费用 - -

银行间市场交易费用 250.00 -

合计 250.00 -

注：本基金本报告期内及上年度可比期间无交易费用。

7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

项目

本期

2020年 1月 1日至 2020年 12月

31日

上年度可比期间

2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日

审计费用 98,000.00 98,000.00

信息披露费 120,000.00 120,000.00

证券出借违约金 - -

其他 2,750.00 274.70

债券账户维护费 37,200.00 37,200.00

合计 257,950.00 255,474.70

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 37页共 62页

7.4.9 关联方关系

关联方名称与本基金的关系

太平基金管理有限公司（“太平基金”) 基金管理人、基金销售机构、登记机构

中国民生银行股份有限公司（“中国民生

银行”）

基金托管人、基金销售机构

太平资产管理有限公司（“太平资管”）基金管理人的股东

安石投资管理有限公司（“安石投资”）基金管理人的股东

中原证券股份有限公司（“中原证券”）原基金管理人的股东、基金销售机构

注：1. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

2. 经本基金的基金管理人太平基金管理有限公司(以下简称“太平基金”)股东会决议通

过，并经中国证监会批复核准(证监许可[2019]2864号)，太平基金管理有限公司原股东中原证券

股份有限公司将所持太平基金 8.5%股权转让给太平资产管理有限公司，太平基金已于 2020年 2

月 19日完成工商变更。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内以及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.10.1.2 债券交易

本基金本报告期内以及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券交易。

7.4.10.1.3 债券回购交易

本基金本报告期内以及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券回购交易。

7.4.10.1.4 权证交易

本基金本报告期内以及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内以及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金。

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 38页共 62页

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目

本期

2020年 1月 1日至 2020年 12

月 31日

上年度可比期间

2019年 1月 1日至 2019年

12月 31日

当期发生的基金应支付的管理费 12,243,530.74 9,390,629.29

其中：支付销售机构的客户维护费 186,125.39 338,540.39

注：支付基金管理人太平基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

每日应计提的基金管理费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目

本期

2020年 1月 1日至 2020年 12

月 31日

上年度可比期间

2019年 1月 1日至 2019年

12月 31日

当期发生的基金应支付的托管费 2,448,706.07 1,878,125.87

注：支付基金托管人中国民生银行的托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.05%/当年天数。

7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

获得销售服务费的各关联

方名称

本期

2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

太平日日鑫 A 太平日日鑫 B 合计

中原证券

8.60 - 8.60

民生银行 15,430.84 1,113.72 16,544.56

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 39页共 62页

太平直销 25,190.61 468,303.62 493,494.23

合计 40,630.05 469,417.34 510,047.39

获得销售服务费的各关联

方名称

上年度可比期间

2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

太平日日鑫 A 太平日日鑫 B 合计

中原证券 56.59 0.00 56.59

中国民生银行 14,602.73 1,087.31 15,690.04

太平基金 246,413.32 337,655.11 584,068.43

合计 261,072.64 338,742.42 599,815.06

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 A类基金份额和 B类基金份额基金资产净值的约定

年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给太平基金，再由太平基金计算并支付给各基金销

售机构。A类基金份额和 B类基金份额的销售服务费约定年费率分别为 0.25%和 0.01%。其计算公

式为：

日销售服务费＝前一日 A/B类基金资产净值 X约定年费率/ 当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日

银行间市场交易的

各关联方名称

债券交易金额基金逆回购基金正回购

基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额

利息

支出

中国民生银行 - - - - - -

上年度可比期间

2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日

银行间市场交易的

各关联方名称

债券交易金额基金逆回购基金正回购

基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额

利息

支出

中国民生银行 -

99,544,6

60.66

- - - -

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 40页共 62页

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金管理人于本报告期内及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名称

本期

2020年 1月 1日至 2020年 12月 31

日

上年度可比期间

2019年1月1日至2019年12月31日

期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

中国民生银行 2,409,478.49 781,349.07 925,275,230.44 1,194,237.78

注：本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

于 2020 年度，本基金因投资中国民生银行的同业存单而取得的利息收入为人民币

1,152,690.86元(2019年度：4,363,398.58元)。于 2019年 12月 31日，本基金未持有中国民生

银行的同业存单(2019年 12月 31日：本基金持有 1,700,000张中国民生银行的同业存单，账面

价值为人民币 169,417,927.25元，占基金资产净值的比例为 2.62%)。

7.4.11 利润分配情况

单位：人民币元

太平日日鑫 A

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 41页共 62页

已按再投资形式转

实收基金

直接通过应付

赎回款转出金额

应付利润

本年变动

本期利润分配合计备注

1,782,155.86 20.86 - 1,782,176.72 -

太平日日鑫 B

已按再投资形式转

实收基金

直接通过应付

赎回款转出金额

应付利润

本年变动

本期利润分配合计备注

103,953,274.00 - - 103,953,274.00 -

7.4.12 期末(2020年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2020年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

购证券款余额 442,948,698.72元，是以如下债券作为抵押：

金额单位：人民币元

债券代码债券名称回购到期日

期末估值单

价

数量（张）期末估值总额

112013001

20浙商银

行 CD001

2021年 1月 4

日

99.86 35,000 3,495,002.42

160309 16进出 09

2021年 1月 5

日

100.06 2,000,000 200,122,388.16

200216 20国开 16

2021年 1月 5

日

100.01 500,000 50,005,098.52

112018328

20华夏银

行 CD328

2021年 1月 6

日

99.39 1,200,000 119,264,968.04

110227 11国开 27

2021年 1月 7

日

99.95 500,000 49,975,709.29

140203 14国开 03

2021年 1月 7

日

100.16 200,000 20,031,886.27

160302 16进出 02

2021年 1月 7

日

100.16 100,000 10,016,270.61

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 42页共 62页

200308 20进出 08

2021年 1月 7

日

99.82 200,000 19,963,986.35

合计 4,735,000 472,875,309.66

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为货币市场基金，为证券投资基金中的低风险品种。本基金预期风险和预期收益低于

股票型基金、混合型基金、债券型基金。本基金投资于货币市场工具，每万份基金已实现收益会

因为货币市场波动等因素产生波动。投资者根据所持有份额享受基金的收益，但同时也需承担相

应的投资风险。本基金面临的主要风险是市场风险、信用风险、流动性风险。其中本基金的市场

风险主要是利率风险。本基金基金管理人风险管理的目标是通过对短期金融工具的积极投资管

理，在有效控制投资风险和保持流动性的基础上，力争获取高于业绩比较基准的投资回报。

本基金管理人建立了董事会、经营管理层、风险管理部门、各职能部门在内的多级风险管理

组织架构，并明确了相应的风险管理职能。董事会主要负责确定公司风险管理总体目标、制定公

司风险管理战略和风险应对策略等事项。经营管理层及其下设的风险控制委员会负责指导、协调

和监督各职能部门和各业务单元开展风险管理工作。公司设立独立于业务体系汇报路径的稽核风

控部，对公司的风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责。公司各业务部门负责具体制定

业务相关的风险措施、控制流程、监控指标等并负责具体实施，同时定期对本部门的风险进行评

估。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风

险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标结合基金资产所运用金融工具

特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告确定风险损失的限度和相应置信程度，及

时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 43页共 62页

出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款

存放在本基金的托管人中国民生银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间

同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风

险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清

算，违约风险可能性很小。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用等级在 AA+级以下的债券与非

金融企业债务融资工具，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分

散化投资以分散信用风险。本基金投资于主体信用评级低于 AAA 的机构发行的金融工具占基金资

产净值的比例合计不得超过 10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不

得超过 2%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行

存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末的净资产的 10%。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计

及汇总。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级

本期末

2020年 12月 31日

上年度末

2019年 12月 31日

A-1 210,186,971.46 275,204,764.24

A-1以下 - -

未评级 905,097,708.38 716,506,364.01

合计 1,115,284,679.84 991,711,128.25

注：未评级债券为国债、短期融资券和政策性金融债。

7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

单位：人民币元

短期信用评级

本期末

2020年 12月 31日

上年度末

2019年 12月 31日

A-1 - -

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 44页共 62页

A-1以下 - -

未评级 2,589,490,990.97 2,998,296,022.53

合计 2,589,490,990.97 2,998,296,022.53

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级

本期末

2020年 12月 31日

上年度末

2019年 12月 31日

AAA 236,323,789.22 306,544,849.83

AAA以下 - -

未评级 280,899,977.27 340,094,147.87

合计 517,223,766.49 646,638,997.70

注：未评级债券为国债和政策性金融债。

7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性

风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种

所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合

理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严

密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理

人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购

赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资

产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续 3 个交易日累计赎回 20%以上或者

连续 5 个交易日累计赎回 30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基

金资产净值的 20%。

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 45页共 62页

于 2020年 12月 31日，除卖出回购金融资产款余额中有 442,948,698.72元将在一个月以内

到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月

以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未

折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货

币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要

求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、

高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额持有

人集中度变化予以实现。

一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天，平均剩余存

续期限在每个交易日均不得超过 240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对

流动性需求；当本基金前 10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时，本基金投资

组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90天，平均剩余存续期不得超过 180天；投资组合中

现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产

净值的比例合计不得低于20%；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%

时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 60天，平均剩余存续期在每个交易

日均不得超过 120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5个交易日

内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。于 2020年 12月 31日，本基金

前 10 名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为 71.23%，本基金投资组合的平均剩余

期限为 58天，平均剩余存续期为 64天。本基金持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融

债以及 5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例大于 30%。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的

基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本

基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与

债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。

本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。于 2020 年 12

月 31日，本基金持有流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 10%。

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 46页共 62页

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿

透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，

以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易

的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：

根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允

价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购

交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率

敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具

还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金

的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利

率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2020年 12月 31

日

1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上不计息合计

资产

银行存款

2,409,478

.49

- - - - - 2,409,478.49

结算备付金

17,679,52

3.81

- - - - -

17,679,523.8

存出保证金 4,849.60 - - - - - 4,849.60

交易性金融资产 1,138,827 2,176,814 906,357,2 - - - 4,221,999,43

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 47页共 62页

,344.12 ,861.42 31.76 7.30

买入返售金融资

产

1,970,115

,763.17

- - - - -

1,970,115,76

3.17

应收利息 - - - - -

14,730,4

51.02

14,730,451.0

应收申购款 - - - - -

92,939.9

92,939.90

资产总计

3,129,036

,959.19

2,176,814

,861.42

906,357,2

31.76

- -

14,823,3

90.92

6,227,032,44

3.29

负债

应付管理人报酬 - - - - -

824,956.

824,956.97

应付托管费 - - - - -

164,991.

164,991.39

应付证券清算款 - - - - -

957,479.

957,479.90

卖出回购金融资

产款

442,948,6

98.72

- - - - -

442,948,698.

应付销售服务费 - - - - -

57,358.8

57,358.80

应付交易费用 - - - - -

63,130.3

63,130.30

应付利息 - - - - -

94,232.8

94,232.88

应交税费 - - - - - 4,171.29 4,171.29

其他负债 - - - - -

227,300.

227,300.00

负债总计

442,948,6

98.72

- - - -

2,393,62

1.53

445,342,320.

利率敏感度缺口

2,686,088

,260.47

2,176,814

,861.42

906,357,2

31.76

0.00 0.00

12,429,7

69.39

5,781,690,12

3.04

上年度末

2019年 12月 31

日

1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上不计息合计

资产

银行存款

925,275,2

30.44

- - - - -

925,275,230.

结算备付金

22,981,90

4.76

- - - - -

22,981,904.7

存出保证金 605.89 - - - - - 605.89

交易性金融资产

304,149,7

19.33

3,380,626

,202.66

822,064,9

30.41

129,805,

296.08

- -

4,636,646,14

8.48

买入返售金融资

产

1,704,711

,986.32

- - - - -

1,704,711,98

6.32

太平日日鑫货币 2020年年度报告

第 48页共 62页

应收利息 - - - - -

17,642,0

91.25

17,642,091.2

应收申购款 - - - - -

57,560.0

57,560.00

资产总计

2,957,119

,446.74

3,380,626

,202.66

822,064,9

30.41

129,805,

296.08

17,699,6

51.25

7,307,315,52

7.14

负债

应付管理人报酬 - - - - -

712,197.

712,197.71

应付托管费 - - - - -

142,439.

142,439.54

应付证券清算款 - - - - -

378,229,

549.16

378,229,549.

卖出回购金融资

产款

475,798,8

86.30

- - - - -

475,798,886.

应付销售服务费 - - - - -

39,460.1

39,460.17

应付交易费用 - - - - -

60,422.0

60,422.03

应付税费 - - - - -

36,179.0

36,179.05

应付利息 - - - - -

109,931.

109,931.62

其他负债 - - - - -

307,300.

307,300.00

负债总计

475,798,8

86.30

- - - -

379,637,

479.28

855,436,365.

利率敏感度缺口

2,481,320

,560.44

3,380,626

,202.66

822,064,9

30.41

129,805,

296.08

-361,937

,828.03

6,451,879,16

1.56

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早

者予以分类。

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设

该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况

该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点，且除利率之

外的其他市场变量保持不变

该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动