招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金
清算报告
基金管理人：招商基金管理有限公司
基金托管人： 中国民生银行股份有限公司
清算报告出具日： 2021 年 8 月 25 日
清算报告公告日： 2021 年 9 月 4 日招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金清算报告
第 1 页 共 6 页
一、 重要提示
招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督
管理委员会 2019 年 1 月 29 日《关于准予招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金注
册的批复》（证监许可【2019】 164 号）注册公开募集，自 2019 年 6 月 25 日起基金合同生
效，基金管理人为招商基金管理有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》第四十七条的规定，“基金份额持有人大会由
全体基金份额持有人组成，行使下列职权：（二）决定修改基金合同的重要内容或者提前终
止基金合同”；第八十条规定，“有下列情形之一的，基金合同终止：（二）基金份额持有人
大会决定终止”。根据《招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金基金合同》“第十九部
分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算”的“二、《基金合同》的终止事由”中约定，
“有下列情形之一的，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的”。根据
《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十八条的规定，“基金份额持有人大会决定的
事项自表决通过之日起生效”。
为召集基金份额持有人大会审议《关于终止招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基
金基金合同有关事项的议案》，基金管理人已于 2021 年 7 月 13 日刊登了《招商基金管理有
限公司关于以通讯方式召开招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金基金份额持有人
大会的公告》，并于 2021 年 7 月 14 日、 2021 年 7 月 15 日陆续刊登了提示性公告。本次基
金份额持有人大会于 2021 年 8 月 16 日表决通过了本次会议议案，本次大会决议自该日起生
效，基金管理人于 2021 年 8 月 17 日刊登了《关于招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资
基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。
基金管理人、基金托管人、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和北京市中伦律师
事务所于 2021 年 8 月 18 日成立基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由德勤华永会
计师事务所（特殊普通合伙）对本基金进行清算审计，北京市中伦律师事务所对清算事宜出
具法律意见。
二、 基金概况
基金名称 招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金
基金简称 招商中债 3-5 年国开行
基金主代码 007051
交易代码 007051
基金运作方式 契约型开放式招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金清算报告
第 2 页 共 6 页
基金合同生效日 2019 年 6 月 25 日
最后运作日（2021-08-17）基
金份额总额
15,877,842.24 份
投资目标 本基金通过指数化投资，争取在扣除各项费用之前获得与
标的指数相似的总回报，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最
小化。
投资策略 本基金为指数基金，主要采用抽样复制和动态最优化的方
法，投资于标的指数中具有代表性和流动性的成份券和备
选成份券，或选择非成份券作为替代，构造与标的指数风
险收益特征相似的资产组合，以实现对标的指数的有效跟
踪。
在正常市场情况下，本基金力争追求日均跟踪偏离度的绝
对值不超过 0.3%，将年化跟踪误差控制在 3%以内。如因
标的指数编制规则调整等其他原因，导致基金跟踪偏离度
和跟踪误差超过了上述范围，基金管理人应采取合理措
施，避免跟踪误差进一步扩大。
业绩比较基准 中债-3-5 年国开行债券指数收益率×95%+同期银行活期
存款利率（税后）×5%
风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市场
基金，但低于混合型基金、股票型基金。本基金为指数型
基金，具有与标的指数以及标的指数所代表的债券市场相
似的风险收益特征。
基金管理人 招商基金管理有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
下属分级基金的基金简称 招商中债 3-5 年国开行 A 招商中债 3-5 年国开行 C
下属分级基金的交易代码 007051 007052
最后运作日（2021-08-17）下
属分级基金的份额总额
15,676,669.02 份 201,173.22 份
三、 基金运作情况
本基金经中国证监会 2019 年 1 月 29 日证监许可【2019】 164 号文注册募集，由基金管
理人依照法律法规、基金合同等规定自 2019 年 5 月 20 日至 2019 年 6 月 20 日止向社会公开
募集。本基金基金合同于 2019 年 6 月 25 日正式生效，基金合同生效日的基金份额（含利息
结转的份额）总数为 9,796,643,260.66 份。自 2019 年 6 月 25 日至 2021 年 8 月 17 日期间，
本基金按基金合同约定正常运作。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《招商
中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金基金合同》等有关规定，经本基金份额持有人大会招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金清算报告
第 3 页 共 6 页
2021 年 8 月 16 日表决通过，决定终止基金合同，并对本基金进行变现及清算程序。基金管
理人已就该事项于 2021 年 8 月 17 日刊登了《关于招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资
基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。本基金从 2021 年 8 月 18 日起进入
清算期。
四、 财务会计报告
基金最后运作日资产负债表（已经审计）
会计主体： 招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金
报告截止日： 2021 年 8 月 17 日
单位：人民币元
最后运作日
2021 年 8 月 17 日
资 产：
银行存款 6,477,038.93
存出保证金
应收利息 1,254.58
应收销售款 11.95
证券清算款 10,024,461.51
资产总计 16,502,766.97
负 债：
应付管理人报酬 1,136.71
应付托管费 378.92
应付销售服务费 9.53
应付交易费用 4,436.69
应付指数使用费 18,368.56
预提费用 195,288.33
负债合计 219,618.74
所有者权益：
实收基金 15,877,842.24
未分配利润 405,305.99
所有者权益合计 16,283,148.23
负债和所有者权益总计 16,502,766.97
注： 1、基金最后运作日 2021 年 8 月 17 日， 招商中债 3-5 年国开行 A 份额单位净值 1.0256
元，份额为 15,676,669.02 份，资产净值为 16,077,210.42 元； 招商中债 3-5 年国开行 C 份
额单位净值 1.0237 元，份额为 201,173.22 份，资产净值为 205,937.81 元。招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金清算报告
第 4 页 共 6 页
2、 本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基
金会计核算业务指引》的有关规定编制的。本基金已将账面价值高于预计可收回金额的资产
调整至预计可收回金额，并按预计结算金额计量负债。同时，不对资产、负债进行流动与非
流动的划分。
五、 清算情况
自 2021 年 8 月 18 日至 2021 年 8 月 25 日止为清算期间，基金财产清算小组对本基金的
资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
1、清算费用
按照《招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金基金合同》第十九部分“基金合同
的变更、终止与基金财产的清算” 的规定，清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算
过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
考虑到本基金清算的实际情况，从保护基金份额持有人利益的角度出发，本基金的清算
费用将由基金管理人承担并支付。
2、 资产处置情况
（1）本基金最后运作日银行存款 6,477,038.93 元，是存储于基金托管人中国民生银行
股份有限公司的活期银行存款。
（2） 本基金最后运作日应收活期存款利息 1,254.58 元， 由托管银行于每季度 3 月、 6
月、 9 月、 12 月 21 日（节假日顺延）结算入账，或在账户注销时一次性结清， 为保护基金
份额持有人利益，加快清盘速度，基金管理人将以自有资金先行垫付该笔款项。
（3）本基金最后运作日应收申购款 11.95 元于 2021 年 8 月 18 日转入托管户。
（4） 本基金最后运作日证券清算款 10,024,461.51元于 2021年 8月 18日转入托管户。
3、负债清偿情况
（1）本基金最后运作日应付管理人报酬为 1,136.71 元，该款项已于 2021 年 8 月 18
日支付；
（2）本基金最后运作日应付托管费为 378.92 元，该款项已于 2021 年 8 月 18 日支付；
（3）本基金最后运作日应付销售服务费为 9.53 元，该款项已于 2021 年 8月 18 日支付；
（4）本基金最后运作日应付指数使用费为 18,368.56 元， 该款项已于 2021 年 8 月 19
日支付；招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金清算报告
第 5 页 共 6 页
(5) 本基金最后运作日应付上海证券报社费为 195,288.33 元，该款项已于 2021 年 8
月 24 日支付；
（6）本基金最后运作日应付银行间结算服务费为 4,290.00 元，该款项已于 2021 年 8
月 23 日支付；
（7）基金最后运作日应付银行间交易手续费为 146.69 元，该款项已于 2021 年 8 月 25
日支付。
4、清算期间的剩余资产分配情况
单位：人民币元
项目 金额
一、最后运作日（2021 年 8 月 17 日） 基金净资产 16,283,148.23
加：清算期间（2021 年 8 月 18 日至 2021 年 8 月 25 日）收入 1,171.34
利息收入-银行存款利息收入（注 1） 1,169.96
加： 其他收入-赎回费归资产（注 2） 1.38
减： 基金净赎回金额（于 2021 年 8 月 18 日确认的投资者申请） 219,378.44
减：清算期间（2021-8-18 至 2021-8-25）费用 3,065.00
账户维护费（注 3） 3,000.00
其他费用（注 4） 65.00
二、 2021 年 8 月 25 日基金净资产 16,061,876.13
注： 1、 利息收入系以当前适用的利率预估计提的自 2021 年 8 月 18 日至 2021 年 8 月 25
日清算期间的银行存款利息， A/C 类份额之间的收入分配按照各级别净值占比进行分配；
2、 其他收入系清算期间产生的赎回费用归基金资产部分所产生的收入， A/C 类份额
之间的收入分配按照各级别净值占比进行分配；
3、账户维护费为本基金中债账户维护费， A/C 类份额之间的费用分配按照各级别净
值占比进行分摊；
4、 其他费用系自 2021 年 8 月 18 日至 2021 年 8 月 25 日清算期间托管账户扣缴的银
行划汇费， A/C 类份额之间的费用分配按照各级别净值占比进行分摊。
资产处置及负债清偿后，于 2021 年 8 月 25 日本基金剩余财产为人民币 16,061,876.13
元， 根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案， 按各级别基金份额持有人
持有该级别份额的比例进行分配。
2021 年 8 月 26 日至清算款划出日前一日的银行存款孳生的利息亦属份额持有人所有。
为保护基金份额持有人利益，加快清盘速度，基金管理人将以自有资金先行垫付该笔款项（该招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金清算报告
第 6 页 共 6 页
金额可能与实际结息金额存在略微差异），供清盘分配使用。基金管理人垫付的资金以及垫
付资金到账日起孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人。
5、基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书
后，报中国证券监督管理委员会备案并向基金份额持有人公告。
六、 备查文件
1、备查文件目录
（1）《招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金清算审计报告》
（2）《关于招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金清算事宜之法律意见》
2、存放地点
基金管理人的办公场所。
3、查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。
招商中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金财产清算小组
2021 年 9 月 4 日