首页 > 个基公告吧 > 正文

中银证券安源债券型证券投资基金更新招募说明书(2023年第1号)

2023-12-30 10:26:30

中银证券安源债券型证券投资基金

更新招募说明书

(2023年第1号)

基金管理人：中银国际证券股份有限公司

基金托管人：江苏银行股份有限公司

重要提示

中银证券军工安全灵活配置混合型证券投资基金由中银国际证券股份有限公

司担任基金管理人，中国民生银行股份有限公司担任基金托管人。中银证券军工

安全灵活配置混合型证券投资基金2017年11月7日经证监会注册许可（证监许可

[2017] 2010号），批复之后未募集。中银国际证券股份有限公司将中银证券军

工安全灵活配置混合型证券投资基金变更注册为中银证券安源债券型证券投资基

金,基金托管人变更为江苏银行股份有限公司。

中银证券安源债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）的募集申请经中国

证券监督管理委员会2018年10月25日证监许可【2018】1703号文准予注册。本基

金的基金合同于2018年12月26日正式生效。基金管理人保证本招募说明书的内容

真实、准确、完整。本招募说明书经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国

证监会”）注册，但中国证监会对本基金募集申请的注册，并不表明其对本基金

的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，

但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。

本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投

资者根据所持有份额享受基金的收益，但同时也要承担相应的投资风险。投资有

风险，投资者在投资本基金前，请认真阅读本招募说明书，全面认识本基金产品

的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对

认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投

资收益，亦承担基金投资中出现的各类风险。基金投资中的风险包括：市场风险、

管理风险、技术风险、流动性风险及其他风险，也包括本基金的特定风险等。

本基金为债券型基金，其预期收益和预期风险低于股票型及混合型基金，高

于货币市场基金。

投资有风险，投资者认购（申购）基金时应认真阅读本基金的招募说明书及

基金合同。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投

资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

本基金投资品种包含资产支持证券品种，由于资产支持证券一般都针对特定

机构投资人发行，且仅在特定机构投资人范围内流通转让，该品种的流动性较差，

且抵押资产的流动性较差，因此，持有资产支持证券可能给组合资产净值带来一

定的风险。另外，资产支持证券还面临提前偿还和延期支付的风险。本公司将本

着谨慎和控制风险的原则进行资产支持证券投资。

《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200

人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以

披露；连续60个工作日出现前述情形的，在履行适当程序后，《基金合同》自

动终止，无须召开基金份额持有人大会。

基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩也

不构成对本基金业绩表现的保证。

当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应

程序后，可以启用侧袋机制，具体详见本招募说明书“侧袋机制”章节。侧袋机

制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户的申购

赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定

风险。

本次更新的招募说明书更新截止日为2023年12月6日。基金投资组合报告

和业绩表现截止至2023年9月30日（财务数据未经审计）。

第一部分绪言.........................................................................................................1

第二部分释义.........................................................................................................2

第三部分基金管理人.............................................................................................8

第四部分基金托管人...........................................................................................19

第五部分相关服务机构.......................................................................................22

第六部分基金的募集...........................................................................................25

第七部分基金合同的生效...................................................................................26

第八部分基金份额的申购与赎回.......................................................................27

第九部分基金的投资...........................................................................................48

第十部分基金的业绩...........................................................................................58

第十一部分基金的财产.......................................................................................61

第十二部分基金资产估值...................................................................................62

第十三部分基金的收益与分配...........................................................................68

第十四部分基金费用与税收...............................................................................70

第十五部分基金的会计与审计...........................................................................73

第十六部分基金的信息披露...............................................................................74

第十七部分侧袋机制...........................................................................................82

第十八部分风险揭示...........................................................................................86

第十九部分基金合同的变更、终止与基金财产清算.......................................90

第二十部分基金合同摘要...................................................................................93

第二十一部分托管协议摘要...............................................................................94

第二十二部分对基金份额持有人的服务...........................................................95

第二十三部分其他应披露事项...............................................................................98

第二十四部分招募说明书的存放及查阅方式.....................................................102

第二十五部分备查文件.........................................................................................103

附件一基金合同摘要.........................................................................................104

附件二托管协议摘要.........................................................................................124

第一部分绪言

本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金

法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办

法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公

开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风

险管理规定》”）和其他有关法律法规的规定，以及《中银证券安源债券型证券

投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。

本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大

遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本招募说明书由本

基金管理人解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说

明书中载明的信息，或对本招募说明书做出任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合

同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取

得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的

行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、《运作办

法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金

份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。

第二部分释义

在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指中银证券安源债券型证券投资基金

2、基金管理人：指中银国际证券股份有限公司

3、基金托管人：指江苏银行股份有限公司

4、基金合同：指《中银证券安源债券型证券投资基金基金合同》及对基金

合同的任何有效修订和补充

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中银证券安源

债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充

6、招募说明书或本招募说明书：指《中银证券安源债券型证券投资基金招

募说明书》及其更新

7、基金产品资料概要：指《中银证券安源债券型证券投资基金基金产品资

料概要》及其更新

8、基金份额发售公告：指《中银证券安源债券型证券投资基金基金份额发

售公告》

9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、

司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知

等

10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委

员会第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委

员会第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第

十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委

员会关于修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民

共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

11、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日

实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月

1日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时

做出的修订

13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实

施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同

年10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁

布机关对其不时做出的修订

15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委

员会

17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担

义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然

人

19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境

内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、

社会团体或其他组织

20、合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境

内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者

21、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者以及法律

法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称

22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投

资者

23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份

额，办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

24、销售机构：指中银国际证券股份有限公司以及符合《销售办法》和中

国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金

销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构

25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包

括投资者基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算

和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

26、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中银国际证券

股份有限公司或接受中银国际证券股份有限公司委托代为办理登记业务的机构

27、基金账户：指登记机构为投资者开立的、记录其持有的、基金管理人

所管理的基金份额余额及其变动情况的账户

28、基金交易账户：指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销售

机构买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户

29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条

件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面

确认的日期

30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金

财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最

长不得超过3个月

32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限

33、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

34、T日：指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请

的开放日

35、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)

36、开放日：指为投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

37、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

38、《业务规则》：指《中银国际证券股份有限公司开放式基金业务规

则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，

由基金管理人和投资者共同遵守

39、认购：指在基金募集期内，投资者根据基金合同和招募说明书的规定

申请购买基金份额的行为

40、申购：指基金合同生效后，投资者根据基金合同和招募说明书的规定

申请购买基金份额的行为

41、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书

规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

42、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公

告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为

基金管理人管理的其他基金基金份额的行为

43、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更

所持基金份额销售机构的操作

44、定期定额投资计划：指投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期

申购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银

行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式

45、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数

加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入

申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%的情形

46、A类基金份额：指在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎

回时收取赎回费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额

47、C类基金份额：指在投资者认购、申购时不收取认购、申购费用，但

赎回时收取赎回费，并从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额

48、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以

及基金份额持有人服务的费用

49、元：指人民币元

50、基金收益：指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、

已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

51、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应

收款项以及其他资产的价值总和

52、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

53、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

54、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产

净值和基金份额净值的过程

55、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指

定互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子

披露网站）等媒介

56、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观

事件

57、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无

法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回

购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、资产支持证券、

因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等

58、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金

份额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回

的投资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合

法权益不受损害并得到公平对待

59、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至专门账

户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，

属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门

账户称为侧袋账户

60、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍

导致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减

值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重

大不确定性的资产

第三部分基金管理人

一、基金管理人概况

1、名称：中银国际证券股份有限公司

2、住所：中国上海市浦东新区银城中路200号中银大厦39层（邮政编码：

200120）

3、设立日期：2002年2月28日

4、法定代表人：宁敏

5、批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监机构字【2002】19号

6、开展公开募集证券投资基金管理业务批准文号：中国证监会证监许可

【2015】1972号

7、组织形式：股份有限公司

8、存续期限：持续经营

9、联系电话：021-20328000

10、联系人：张博雅

11、基金网站：www.bocifunds.com

二、注册资本和股权结构

1、注册资本：27.78亿元

2、股权结构

截至2023年9月30日，公司股权结构如下：中银国际控股有限公司，持

股比例33.42%；中国石油集团资本有限责任公司，持股比例14.32%；江西铜业

股份有限公司，持股比例4.70%；江苏洋河酒厂股份有限公司，持股比例2.84%；

中国通用技术（集团）控股有限责任公司，持股比例2.38%；香港中央结算有

限公司，持股比例1.42%；中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公

司交易型开放式指数证券投资基金，持股比例1.10%；井冈山郝乾企业管理中

心（有限合伙），持股比例0.86%；中国建设银行股份有限公司－华宝中证全

指证券公司交易型开放式指数证券投资基金，持股比例0.83%；信泰人寿保险

股份有限公司－传统产品，持股比例0.70%；其他股东合计持股比例37.43%。

三、主要人员情况

1、董事会成员

宁敏女士，博士、中国人民银行博士后。1999年7月至2009年9月，就

职于中国银行总行，历任中国银行总行法律事务部制度协议处干部、资产保全

部业务一处干部、副处长、基金托管部高级合规官、金融市场总部主管。2009

年9月至2013年8月，就职于中银基金管理有限公司，历任助理执行总裁、副

执行总裁。2013年8月至2014年12月，在中国银行业监督管理委员会山东省

监管局挂职，任副巡视员。2014年12月至2020年10月，任公司执行总裁、

董事。2020年10月至2022年4月，任公司党委书记、执行总裁、董事。2022

年4月至11月，任公司党委书记、董事长兼执行总裁。2022年11月起至今，

任公司党委书记、董事长。

周冰先生，硕士。1998年7月至2011年7月，就职于中国银行总行，历

任中国银行信贷业务部公司业务二处干部、公司业务部尽职调查处副处长、公

司业务二处副处长、高级客户经理、主管、公司金融总部主管、助理总经理。

2011年7月至2014年7月，任中银国际控股有限公司助理执行总裁。2014年

7月至2022年8月，历任中国银行公司金融部副总经理兼雄安新区战略实施办

公室常务副主任、首席客户经理等职务。2022年8月至11月，任公司党委副

书记。2022年11月至12月，任公司党委副书记、执行总裁。2022年12月起

至今，任公司党委副书记、执行总裁、董事。

祖宏昊先生，硕士。曾任中国银行辽宁省分行人事教育处科员、人力资源

部绩效与领导力团队主管、招聘与配置团队主管、副总经理，中国银行大连市

分行人力资源部副总经理、总经理、营业部总经理，中国银行大连市沙河口支

行党委书记、行长。现任中国银行总行党委组织部副部长、人力资源部副总经

理。2021年9月起至今，任公司董事。

文兰女士，工商管理硕士，中国注册会计师，澳洲注册会计师，美国注册

管理会计师。曾任中国银行总行财务管理部科员、高级经理、副主管、主管，

中国银行悉尼分行财务管理部部门总经理，中国银行布里斯班分行行长，中国

银行总行财务管理部助理总经理。现任中国银行总行财务管理部副总经理。

2020年6月至今，任公司董事。

王军先生，博士。曾任中国银行总行公司业务部业务四处主任科员、公司

业务部网上银行处副处长、公司业务部网上银行处处长、电子银行部副总经理，

中国银行山东省分行副行长。现任中银国际控股副执行总裁。2011年12月起

至今，任公司董事。

宣力勇先生，学士，正高级经济师。曾任北京天然气集输公司经营处干部、

主任科员，中国石油天然气股份有限公司法律事务部法律业务一处高级主管、

副处长，中国石油天然气集团公司法律事务部法律业务一处处长、副总经济师

兼合同与纠纷管理处处长，中油资产管理有限公司副总经理，昆仑信托有限责

任公司总法律顾问。现任昆仑信托有限责任公司董事、总法律顾问。2023年6

月起至今，任公司董事。

周静女士，学士，高级会计师，中国注册会计师，全国会计领军人才。曾

任西南油气田地质勘探开发研究院职员，中国石油天然气股份有限公司财务部

会计处干部、财务报告处副处长、会计核算处副处长，中国石油集团资本有限

责任公司财务部负责人、总经理，公司副总经济师兼财务部总经理。现任中国

石油集团资本有限责任公司副总经济师兼证券事务部总经理。2023年6月起至

今，任公司董事。

艾富华先生，硕士，高级会计师。曾任江铜材料设备公司财务部科员，在

江西铜业股份有限公司财务部预算分析板块，历任科员、负责人、经理，在江

西铜业集团银山矿业有限责任公司历任副总会计师、财务总监，在江西铜业股

份有限公司财务管理部历任副总经理（主持工作）、总经理，江西铜业集团有

限公司金融事业部总裁。现任江西铜业股份有限公司副总会计师，江西铜业集

团产融控股有限公司法人代表、董事长。2020年6月起至今，任公司董事。

李军先生，博士。曾任山东省兖州煤业集团会计，财政部会计司主任科员，

中国证监会期货监管部经纪公司监管处副处长、处长、交易所监管处处长，大

连商品交易所副总经理，中国证监会会计部副主任，北京华正均略管理咨询有

限公司顾问。现任北京华钰基金管理有限公司董事长。2020年3月起至今，任

公司独立董事。

陆肖马先生，硕士。曾任四川锅炉厂助理工程师，清华大学助理研究员，

State Street Bank & Trust驻北京办事处首席代表，建设银行董事，深交所

副总经理，大连万达（上海）金融集团有限公司集团副总裁、投资公司首席执

行官，康得投资集团有限公司常务副总裁，阳光城集团股份有限公司独立董事，

East Stone Acquisition Corporation CEO。现任深圳前海东方弘远资产管理

有限公司合伙人，NWTM Inc独立董事。2018年10月起至今，任公司独立董事。

丁伟先生，学士，副研究员。曾任招商银行杭州分行办公室主任兼营业部

总经理、行长助理、副行长，招商银行南昌支行行长，招商银行南昌分行行长，

招商银行总行人力资源部总经理、行长助理、副行长，招银网络科技（深圳）

有限公司和招银云创（深圳）信息技术有限公司董事长。现任吉林银行股份有

限公司独立董事、尚正基金管理有限公司独立董事、复星保德信人寿保险有限

公司独立董事、恒丰银行股份有限公司外部监事。2018年10月起至今，任公

司独立董事。

王宇女士，博士，研究员、博导。曾任郑州大学经济法系讲师，中国人民

银行货币政策司副处长，中国人民银行金融市场司处长，中国人民银行研究局

副局长、一级巡视员，中国人民银行参事。2020年12月退休。2021年3月起

至今，任公司独立董事。

王娴女士，博士，研究员。曾任职于中国建设银行昆明分行，中国人民银

行总行外资金融机构管理司，在中国证券监督管理委员会基金部、市场部，历

任主任科员、副处长、处长、副主任。现任清华大学五道口金融学院副院长。

2021年3月起至今，任公司独立董事。

2、监事会成员

何涛先生，博士，高级会计师。曾任中国石油天然气集团公司财务资产部

会计处干部、会计处高级主管、资产处副处长、资金处副处长，资金部投融资

处副处长，中国石油集团资本有限责任公司发展研究部负责人、总经理，中国

石油集团资本有限责任公司总经理助理兼发展研究部总经理、总经理助理兼风

险合规部总经理。2022年6月起至今，任公司党委副书记、监事会主席。

李晶女士，硕士。曾任北京市康达律师事务所律师，民生证券股份有限公

司董事会办公室副主任（主持工作）、合规管理总部副总经理。2020年8月起

至今，就职于中银证券，现任内控与法律合规部副总经理。2022年12月起至

今，任公司职工代表监事。

苏桢女士，硕士。曾任上海银行总行证券营业部柜员，东方证券经纪业务

总部客服中心主管。2008年3月起至今，就职于中银证券，历任零售板块客服

中心负责人，现任运营管理总部助理总经理。2022年12月起至今，任公司职

工代表监事。

3、公司高级管理人员

周冰先生，硕士。1998年7月至2011年7月，就职于中国银行总行，历

任中国银行信贷业务部公司业务二处干部、公司业务部尽职调查处副处长、公

司业务二处副处长、高级客户经理、主管、公司金融总部主管、助理总经理。

2011年7月至2014年7月，任中银国际控股有限公司助理执行总裁。2014年

7月至2022年8月，历任中国银行公司金融部副总经理兼雄安新区战略实施办

公室常务副主任、首席客户经理等职务。2022年8月至11月，任公司党委副

书记。2022年11月至12月，任公司党委副书记、执行总裁。2022年12月起

至今，任公司党委副书记、执行总裁、董事。

沈锋先生，硕士，中级经济师。1992年8月至1997年4月，就职于中国

银行江苏省南通分行海门支行，历任科员、科长。1997年4月至1999年8月，

就职于中国银行江苏省南通分行通州支行，任行长助理。1999年8月至2000

年10月，就职于中国银行江苏省南通分行启东支行，任副行长。2000年10月

至2002年2月，就职于中国银行江苏省南通分行海安支行，任行长。2002年2

月至2005年5月，就职于中国银行江苏省淮安市分行，任副行长。2005年5

月至2008年1月，就职于中国银行江苏省分行个人金融部，任副总经理。2008

年1月至2009年12月，就职于中国银行江苏省宿迁分行，任行长。2009年12

月至2011年8月，就职于中国银行江苏省分行个人金融部，任总经理。2011

年8月至2016年3月，就职于中国银行河北省分行，任行长助理、副行长。

2016年4月至2020年10月，任公司副执行总裁。现任公司党委委员、副执行

总裁。

盖文国先生，硕士，高级会计师。1988年7月至2000年11月，就职于锦

州石化股份有限公司，历任预算员、办公室副主任、董事会秘书。2000年12

月至2015年5月，就职于中石油，历任副处长、处室负责人、专职监事。2015

年6月起至今，曾任公司稽核部总经理，现任公司稽核总监。

许峥先生，学士。1995年7月至1996年10月，就职于上海中达斯米克电

器电子有限公司，任工程师。1996年10月至1997年4月，就职于上海金鑫计

算机系统工程有限公司，任软件开发工程师。1997年4月至2016年8月，就

职于光大证券股份有限公司，历任上海总部电脑工程部副总、网上经纪公司

（筹）技术部总经理、信息技术部技术管理部总经理。2016年8月至2019年9

月，就职于西藏东方财富证券股份有限公司，历任技术开发部总经理、首席信

息官。2019年9月起至今，担任公司信息管理委员会主席。

亓磊先生，硕士。2006年7月至2008年6月，就职于福州电业局。2008

年6月至2015年9月，就职于上海证监局，历任副主任科员、主任科员。2015

年10月至2017年9月，就职于富国资产管理（上海）有限公司，任风险管理

部负责人。2017年10月起至今，历任公司内控与法律合规部副总经理（主持

工作）、风险合规管理板块总经理，现任公司合规总监兼公司公募基金管理业

务合规负责人。

葛浩先生，硕士。1999年7月参加工作，先后在北京和锐信息技术有限公

司、百度网页搜索部、百度糯米、百度搜索公司、百度（度小满）金融，历任

研发经理、搜索服务总架构师、知识图谱总架构师、糯米营销获客负责人、首

席架构师、技术委员会主席、大数据部负责人等岗位。2020年1月加入公司，

任信息科技板块联席总经理。现任公司首席科学家。

刘国强先生，硕士。1999年4月参加工作，先后在大鹏证券、招商证券、

中银证券、中金公司投资银行部工作，历任项目经理、高级经理、副总经理等

岗位。2012年12月再次加入公司，历任企业融资部团队主管、股权融资一部

总经理、总裁助理、公司财务总监，现任公司财务总监兼董事会秘书。

赵青伟先生，硕士。2000年7月至2015年11月就职于中国银行，历任总

行金融市场总部交易员、投资经理、高级投资经理、团队主管、中国银行上海

分行浦东开发区支行副行长、中国银行总行投资银行与资产管理部主管。2015

年11月至2016年12月，就职于中融汇今资产管理有限公司，任副总裁。2016

年12月至2018年12月，就职于友山基金管理有限公司工作，任副总裁。2019

年1月起，历任公司资产管理板块总经理、总裁助理兼资产管理板块总经理。

现任公司资管总监。

4、基金经理

吕文晔，硕士研究生。2006年4月至2006年12月任职于汇丰银行，担任

个人理财顾问；2007年1月至2010年4月任职于德勤华永会计师事务所，担

任高级审计员；2010年5月至2012年2月任职于德勤咨询（上海），担任高

级顾问；2012年3月至2015年9月任职于平安资产管理有限公司，担任债券

交易员；2015年10月至2017年10月任职于浙商基金管理有限公司，担任基

金经理；2017年11月加入中银国际证券股份有限公司，现任中银证券现金管

家货币市场基金、中银证券安源债券型证券投资基金、中银证券汇嘉定期开放

债券型发起式证券投资基金、中银证券聚瑞混合型证券投资基金、中银证券安

瑞6个月持有期债券型证券投资基金、中银证券中证同业存单AAA指数7天持

有期证券投资基金基金经理。

5、投资决策委员会成员

基金管理人采取集体投资决策制度，公司公募基金投资决策委员会成员的

姓名和职务如下：

主任：赵青伟先生（资管总监兼资产管理板块总经理）

委员：

王玉玺女士（基金管理部副总经理）

饶晓先生（研究与交易部负责人）

王永民先生（信评与投资监督部负责人）

余亮先生（基金管理部助理总经理）

林博程先生（基金管理部权益投资团队负责人）

6、上述人员之间不存在近亲属关系。

四、基金管理人的职责

根据《基金法》的规定，基金管理人应履行以下职责：

1、依法募集资金，办理或者委托经证监会认定的其他机构代为办理基金份

额的发售、申购、赎回、转换和登记事宜；

2、办理基金备案手续；

3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；

4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分

配收益；

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6、编制中期和年度基金报告；

7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；

8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

9、按照规定召集基金份额持有人大会；

10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施

其他法律行为；

12、中国证监会规定的其他职责。

五、基金管理人的承诺

1、基金管理人承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《中

华人民共和国证券法》行为的发生；

2、基金管理人承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《基

金法》及相关法律法规的行为的发生；

3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国

家有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

（1）越权或违规经营；

（2）违反基金合同或托管协议；

（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

（6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责；

（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的

基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人

从事相关的交易活动；

（8）其他法律法规以及中国证监会禁止的行为。

4、基金管理人关于履行诚信义务的承诺

基金管理人承诺将以取信于市场、取信于社会为宗旨，按照诚实信用、勤

勉尽责的原则，严格遵守有关法律法规和中国证监会发布的监管规定，不断更

新投资理念，规范基金运作。

5、基金经理承诺

（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持

有人谋取最大利益；

（2）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何第三人谋取

不当利益；

（3）不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开

的基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他

人从事相关的交易活动。

六、基金管理人的内部控制制度

1、内部控制原则

健全性原则。基金业务内部控制必须覆盖公司涉及基金业务的各个机构和

各级岗位及人员，涵盖公司基金业务决策、执行、监督、反馈等各个经营过程

和环节。

有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护公

司基金业务内控制度的有效执行。

独立性原则。公司涉及基金业务的各相关机构和岗位职责应保持相对独立。

公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应相互分离。

相互制约原则。公司涉及基金业务的内部机构和岗位设置应权责分明、相

互制衡。

成本效益原则。公司运用科学的经营管理方法降低基金业务运作成本，提

高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的基金业务内部控制效果。

2、内部控制的组织体系

公司董事会或经董事会授权的机构或个人，负责制定公司基金业务内部控

制规划，制定并持续完善基金业务内部控制大纲；建立健全基金业务内部控制

的基本组织架构，明确职责分工；审议批准基金业务基本管理制度；检查相关

管理制度的实施；对公司基金业务风险及内部控制的有效性进行检查评估；审

议批准基金投资运作中的重大关联交易；审议批准基金审计事务，聘请或更换

基金会计师事务所；审议批准基金季度报告、中期报告和年度报告及其他依据

相关规范需由董事会负责的基金经营管理事项。

公司独立董事应独立于公司及其股东，以基金份额持有人利益最大化为出

发点，勤勉尽责，依法对公司基金财产和基金运作的重大事项独立作出客观、

公正的专业判断；应关注并督促公司避免在基金业务中出现不正当关联交易、

利益输送和内部人控制等现象，维护基金持有人及公司的合法权益。

公司监事会对董事会、执行委员会和合规总监履行基金业务内部控制职责

情况负有监督责任。应对公司基金业务内部控制的有效开展提出建议和意见，

应关注并督促公司避免在基金业务中出现不正当关联交易、利益输送和内部人

控制等现象，维护基金持有人及公司的合法权益。

公司执行委员会对公司基金业务内部控制制度的有效执行承担责任。就公

司执行董事会有关基金业务内部控制决策的情况向董事会负责并报告，接受董

事会的监督。

公司指定合规总监参照《证券投资基金管理公司管理办法》及《证券投资

基金管理公司督察长管理规定》中有关证券投资基金管理公司督察长职责的规

定组织落实对公司基金业务经营运作的合法合规性及风险控制情况进行监督检

查和监察稽核的职责。合规总监履行职责，应以保护基金份额持有人利益为根

本出发点，公平对待全体基金投资者。在公司、股东利益与基金份额持有人利

益发生冲突时，优先保障基金份额持有人的利益。合规总监开展工作，应当坚

持原则、忠于职守、专业诚信、勤勉尽责。公司董事会、执行委员会应提供必

要条件，确保合规总监独立、有效地履行职责。

3、内部控制制度概述

公司基金业务内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度和部门业务规

章组成。内部控制大纲是公司基金业务各项基本管理制度的纲要和总揽，明确

了公司基金业务内部控制的目标、原则、控制环境、控制措施和控制内容等事

项。公司及基金业务涉及的公司各相关机构应依据本大纲的要求，结合公司实

际情况，制定科学完善的基金业务各项基本管理制度、部门业务规章等内部控

制制度，建立科学合理、控制严密、运行高效的基金业务内部控制体系，保证

公司对基金业务内部控制的有效性。公司基金业务基本管理制度包括基金业务

风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、

信息技术管理制度、财务制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急

应变制度。公司基金业务部门业务规章是在基金业务基本管理制度的基础上，

对基金业务相关机构的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说

明。

第四部分基金托管人

一、基金托管人情况

1、基本情况

名称：江苏银行股份有限公司（简称“江苏银行”）

住所：江苏省南京市中华路26号

办公地址：江苏省南京市中华路26号

法定代表人：葛仁余

成立时间：2007年1月22日

组织形式：股份有限公司（上市）

注册资本：1476965.67万元整

存续期间：持续经营

基金托管业务批准文号：证监许可〔2014〕619号

联系人：陈添

电话：17766076351

2、主要人员情况

江苏银行托管业务条线现有员工近100名，来自于基金、券商、托管行等

不同的行业，具有会计、金融、法律、IT等不同的专业知识背景，团队成员具

有较高的专业知识水平、良好的服务意识、科学严谨的态度；部门管理层有20

年以上金融从业经验，精通国内外证券市场的运作。

3、基金托管业务经营情况

2014年，江苏银行先后获得基金托管业务资格及保险资金托管业务资格。

江苏银行依靠严密科学的风险管理和内部控制体系以及先进的营运系统和专业

的服务团队，严格履行资产托管人职责，为境内外广大投资者、金融资产管理

机构和企业客户提供安全、高效、专业的托管服务。目前江苏银行的托管业务

产品线已涵盖公募基金、信托计划、基金专户、基金子公司专项资管计划、券

商资管计划、产业基金、私募投资基金、QDII、QFII专户资产等。江苏银行将

在现有的基础上开拓创新继续完善各类托管产品线。江苏银行同时可以为各类

客户提供提供现金管理、绩效评估、风险管理等个性化的托管增值服务。

二、基金托管人的内部控制制度

1、内部风险控制目标

（1）确保有关法律法规在托管业务中得到全面严格的贯彻执行；

（2）确保我行有关托管的各项管理制度和业务操作规程在托管业务中得到

全面严格的贯彻执行；

（3）确保资产安全，保证托管业务稳健运行。

2、内部风险控制组织结构由江苏银行内审部和资产托管部内设的监察稽

核人员构成。资产托管部内部设置专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，

依照有关法律规章，对业务的运行独立行使稽核监察职权。

3、内部风险控制原则

（1）全面性原则。“实行全员、全程风险控制方法”，内部控制必须渗透

到托管业务的各个操作环节，覆盖所有的岗位，不能留有任何死角。

（2）预防性原则。必须树立“预防为主”的管理理念，以业务岗位为主体，

从风险发生的源头加强内部控制，防患于未然，尽量避免业务操作中各种问题

的产生。

（3）及时性原则。各团队要及时建立健全各项规章制度，釆取有效措施加

强内部控制。发现问题，要及时处理，堵塞漏洞。

（4）独立性原则。托管业务内部控制机构必须独立于托管业务执行机构，

业务操作人员和检查人员必须分开，以保证内控机构的工作不受干扰。

三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

1、监督方法

依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资

运作。利用投资监督系统，严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金

管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督，并定期编

写基金投资运作监督报告，报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的

基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各

基金费用的提取与开支情况进行检查监督。

2、监督流程

（1）每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标

进行例行监控，发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知，

与基金管理人进行情况核实，督促其纠正，并及时报告中国证监会。

（2）收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象

及交易对手等内容进行合法合规性监督。

（3）根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告，对各

基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显着性等方面进行评价，报送

中国证监会。

（4）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金

管理人进行解释或举证，并及时报告中国证监会。

第五部分相关服务机构

一、销售机构

1、直销机构：中银国际证券股份有限公司直销柜台

住所：中国上海市浦东银城中路200号中银大厦39层（邮政编码：200120）

办公地址：北京市西城区西单北大街110号7层（邮政编码：100032）

法定代表人：宁敏

电话：010-66229088

传真：010-66578971

联系人：路诺、陈哲、何晨

2、其他销售机构：

1）上海天天基金销售有限公司

注册地址：上海市徐汇区龙田路190号2号楼2层

法定代表人：其实

客服电话：95021/400-1818-188

网址:www.1234567.com.cn

2）江苏汇林保大基金销售有限公司

注册地址：南京市高淳区经济开发区古檀大道47号

法定代表人：吴言林

客服电话：025-56878016

网址:www.huilinbd.com

3）中国银行股份有限公司

注册地址：北京市西城区复兴门内大街1号

法定代表人：葛海蛟

客服电话：95566

网址:www.boc.cn

4）中银国际证券股份有限公司

注册地址：中国上海市浦东银城中路200号中银大厦39层

法定代表人：宁敏

客服电话：400-620-8888

网址:www.bocifunds.com

其他基金代销机构情况详见基金管理人网站。

基金管理人可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基

金合同等的规定，选择其他符合要求的机构销售本基金，具体详见基金管理人

网站。

二、登记机构

中银国际证券股份有限公司

住所：中国上海市浦东银城中路200号中银大厦39层（邮政编码：200120）

法定代表人：宁敏

电话：021-20328000

传真：021-50372465

联系人：张佳斌

三、出具法律意见书的律师事务所

名称：上海源泰律师事务所

办公地址：上海市浦东南路256号华夏银行大厦1405室

负责人：廖海

电话：021-51150298

传真：021-51150398

联系人：刘佳

经办律师：刘佳、张雯倩

四、审计基金财产的会计师事务所

名称：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼

办公地址：上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼

执行事务合伙人：李丹

经办注册会计师：薛竞、曹阳

联系电话：（021）23238888

传真：（021）23238800

联系人：曹阳

第六部分基金的募集

一、基金的设立及其依据

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、

《信息披露办法》等有关法律法规及基金合同，经2018年10月25日中国证监

会证监许可【2018】1703号文件注册募集。

二、基金类型、运作方式和存续期间

基金类型：债券型证券投资基金

基金运作方式：契约型开放式

存续期限：不定期

三、募集情况

本次募集的有效认购户数为338户，本次募集期的有效认购份额

220,021,593.77份，利息结转的基金份额0.42份，两项合计共220,021,594.19份

基金份额。

第七部分基金合同的生效

一、基金合同的生效

根据有关规定，本基金满足《基金合同》生效条件，《基金合同》2018年

12月26日正式生效。自《基金合同》生效日起，本基金管理人正式开始管理

本基金。

二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200

人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以

披露；连续60个工作日出现前述情形的，在履行适当程序后，《基金合同》自

动终止，无须召开基金份额持有人大会。

法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。

第八部分基金份额的申购与赎回

一、申购与赎回的场所

本基金的申购和赎回将通过本基金管理人的直销中心及代销机构的代销网

点进行。

1、直销机构：

中银国际证券股份有限公司直销柜台

住所：北京市西城区西单北大街110号7层（邮政编码：100032）

法定代表人：宁敏

电话：010-66229088

传真：010-66578971

联系人：路诺、陈哲、何晨

2、其他销售机构(排名不分先后)

目前的代销机构为：1）上海天天基金销售有限公司；2）江苏汇林保大基

金销售有限公司；3）中国银行股份有限公司；4）中银国际证券股份有限公司

基金管理人可根据情况变更或增减销售机构。基金投资者应当在销售机构

办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申

购与赎回。

二、申购与赎回的开放日及业务办理时间

1、开放日及开放时间

投资者在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交

易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、

中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或

其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，

但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间

基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购，具体业务

办理时间在申购开始公告中规定。

在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前

依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、

赎回或者转换。

三、申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净

值为基准进行计算；

2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；

4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资者认购、申购的先后次序进行顺

序赎回；

5、投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、

处理规则等在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体

规定为准；

6、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则。

基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理

人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公

告。

四、申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式

投资者必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提

出申购或赎回的申请。

2、申购和赎回的款项支付

投资者申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资者交付申购款项，

申购成立；登记机构确认基金份额时，申购生效。

基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生

效。投资者赎回申请成功后，基金管理人将在T＋7日(包括该日)内支付赎回款

项。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情

形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故

障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎

回款项划付时间相应顺延至该因素消除的最近一个工作日。

基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内，对上述业务办理时

间进行调整，基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定

在指定媒介上公告。

3、申购和赎回申请的确认

基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购

或赎回申请日(T日)，在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的

有效性进行确认。T日提交的有效申请，投资者应在T+2日后(包括该日)及时

到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不

成功或无效，则申购款项本金退还给投资者。如相关法律法规以及中国证监会

另有规定，则依规定执行。

基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代

表销售机构已经接收到申购、赎回申请。申购与赎回的确认以登记机构的确认

结果为准。对于申请的确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合法权利。

在法律法规允许的范围内，登记机构可根据《业务规则》，对上述业务办

理时间进行调整，基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。

4、如未来法律法规或监管机构对上述内容另有规定，从其规定。

基金管理人可在法律法规允许的范围内、在不对基金份额持有人利益造成

损害的前提下，对上述业务办理时间、方式等规则进行调整。基金管理人应在

新规则开始实施前按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

五、申购与赎回的数量限制

1、投资者通过销售机构申购本基金的，每个基金账户申购的单笔最低金额

为人民币10元（含申购费）。各销售机构可根据本基金管理人的调整方案进行

调整，但除基金管理人另有公告外，不得低于基金管理人规定的上述最低金额

限制，具体以各销售机构公布为准，投资者仍需遵循各销售机构的相关规定。

投资者通过直销柜台申购本基金的，单笔最低申购金额为人民币1.00元

（含申购费）。追加申购最低金额为人民币1.00元（含申购费）。

投资者可多次申购，对单个投资者的累计持有份额不设上限限制，但法律

法规、中国证监会另有规定或基金合同另有约定的除外。

2、基金份额持有人在销售机构赎回时，每次赎回申请不得低于10份基金

份额。基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构（网点）单个交易账户保留

的基金份额余额不足10份的，余额部分基金份额在赎回时需同时全部赎回。各

销售机构可根据本基金管理人的调整方案进行调整，但除基金管理人另有公告

外，不得低于基金管理人规定的上述最低份额限制，具体以各销售机构公布为

准，投资者仍需遵循各销售机构的相关规定。

如遇巨额赎回等情况发生而导致延缓支付时，赎回办理和款项支付的办法

将参照基金合同有关巨额赎回的条款处理。

3、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，

基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、

拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权

益，具体规定请参见相关公告。

4、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回

份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定

在指定媒介上公告。

六、申购与赎回的价格、费用及其用途

1、基金份额的申购费用

（1）A类基金份额的申购费用

投资者申购A类基金份额时，需交纳申购费用。投资者在一天之内如有多

笔申购，适用费率按单笔A类基金份额的申购申请分别计算。

投资者申购本基金A类基金份额的申购费率如下：

金额（M）申购费率

M＜100万元 0.80%

100万元≤M＜200万元 0.50%

200万元≤M＜500万元 0.30%

M≥500万元 1000元/笔

（2）C类基金份额的申购费用

本基金C类基金份额不收取申购费，收取销售服务费。

（3）本基金A类基金份额的申购费用由申购人承担，主要用于本基金的

市场推广、销售、注册登记等各项费用，不列入基金财产。

2、基金份额的赎回费用

本基金的赎回费用由基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份

额时收取。对于持续持有期少于7日的投资者收取的赎回费将全额计入基金财

产，其余赎回费的25%计入基金财产。

本基金的赎回费率按持有时间递减。投资者在一天之内如果有多笔赎回，

适用费率按单笔分别计算。具体如下：

持有期限（Y）赎回费率

A类基金份额 Y＜7天 1.50%

7天≤Y 0.05%

Y≥30天 0

C类基金份额 Y＜7天 1.50%

7天≤Y 0.05%

Y≥30天 0

注：赎回份额持有时间的计算，以该份额自登记机构确认之日开始计算。

3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟

应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒

介上公告。

4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下，且对

份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，根据市场情况制定基金促销计划，

定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要

求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金销售费率。

5、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以

确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管

部门、自律规则的规定。

七、申购份额与赎回金额的计算

1、申购份额计算

本基金申购的有效份额为净申购金额除以当日的该类基金份额净值，有效

份额单位为份，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此

产生的收益或损失由基金财产承担。

（1）A类基金份额的申购份额计算

当申购费用适用比例费率时：

净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）；

申购费用＝申购金额-净申购金额；

申购份额＝净申购金额/申购当日A类基金份额净值。

当申购费用适用固定金额时：

申购费用＝固定金额；

净申购金额＝申购金额-申购费用；

申购份额＝净申购金额/申购当日A类基金份额净值。

例三：某投资者投资10万元申购A类基金份额，假设申购当日A类基金

份额净值为1.0400元，申购费率为0.80%，则其可得到的申购份额为：

申购金额＝100,000.00元

净申购金额=100,000.00/（1+0.80%）=99,206.35元

申购费用=100,000.00-99,206.35=793.65元

申购份额=99,206.35/1.0400=95,390.72份

即：投资者投资10万元申购A类基金份额，假设申购当日A类基金份额

净值为1.0400元，则可得到95,390.72份A类基金份额。

（2）C类基金份额的申购份额计算

净申购金额＝申购金额

申购份额=净申购金额/申购当日C类基金份额净值

例四：某投资者投资10万元申购C类基金份额，假设申购当日C类基金

份额净值为1.0400元，则其可得到的申购份额为：

净申购金额＝100,000.00元

申购份额＝100,000/1.0400=96,153.85份

即：投资者投资10万元申购C类基金份额，假设申购当日C类基金份额

净值为1.0400元，则可得到96,153.85份C类基金份额。

2、赎回金额计算

本基金的赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额净

值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，

保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

具体的计算方法如下：

赎回总金额＝赎回份额×赎回当日该类基金份额净值

赎回费用＝赎回总金额×赎回费率

赎回金额＝赎回总金额－赎回费用

例五：某投资者赎回10,000份A类基金份额，假设持有时间对应赎回费率

为0.05%，假设赎回当日A类基金份额净值是1.2000元，则其可得到的赎回金

额为：

赎回总金额＝10,000×1.2000＝12,000.00元

赎回费用＝12,000.00×0.05%＝6.00元

赎回金额＝12,000.00－6.00＝11,994.00元

即：投资者赎回本基金10,000份A类基金份额，假设持有时间对应的赎回

费率为0.05%，假设赎回当日A类基金份额净值是1.2000元，则其可得到的赎

回金额为11,994.00元。

例六：某投资者赎回持有的10,000份C类基金份额，假设持有时间对应的

赎回费率为0%，假设赎回当日C类基金份额净值是1.2000元，则其可得到的

赎回金额为：

赎回总金额＝10,000×1.2000＝12,000.00元

赎回费用＝12,000.00×0%＝0元

赎回金额＝12,000.00－0＝12,000.00元

即：投资者赎回本基金10,000份C类基金份额，假设持有时间对应的赎回

费率为0%，假设赎回当日C类基金份额净值是1.2000元，则其可得到的赎回

金额为12,000.00元。

3、基金份额净值的计算

本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置代码，分别计算和公告各类

基金份额净值和各类基金份额累计净值。基金合同生效后，T日的各类基金份

额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同

意，可以适当延迟计算或公告。本基金各类基金份额净值的计算，保留到小数

点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

具体计算公式为：

计算日基金份额净值＝计算日各类基金份额的基金资产净值/计算日各类基

金份额的余额总数

八、申购与赎回的登记

投资者T日申购基金成功后，正常情况下，基金登记机构在T+1日为投资

者办理权益登记手续。

投资者T日赎回基金成功后，正常情况下，基金登记机构在T+1日为投资

者办理扣除权益的登记手续。

基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述登记办理时间进行调整，

并于开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

九、拒绝或暂停申购的情形

发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资者的申购申请：

1、因不可抗力导致基金无法正常运作。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接收

投资者的申购申请。

3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资

产净值。

4、基金管理人接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持

有人利益时。

5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可

能对基金业绩产生负面影响，或损害现有基金份额持有人利益的情形。

6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基

金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。

7、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金

份额的比例达到或者超过50%，或者变相规避50%集中度的情形时。

8、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协

商确认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。

9、申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单个投

资者单日或单笔申购金额上限的。

10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述第1、2、3、5、6、8、10项暂停申购情形之一且基金管理人决定

暂停申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公

告。如果投资者的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项本金将退还给投资者。

在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。

十、暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形

发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资者的赎回申请或延缓支付赎

回款项：

1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受

投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。

3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资

产净值。

4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

5、发生继续接受赎回申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益的情

形时，基金管理人可暂停接受投资者的赎回申请。

6、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协

商确认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。

7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款

项时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理

人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申

请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若出现上述第4项

所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先

选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理

人应及时恢复赎回业务的办理并公告。

十一、巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定

若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金

转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额

总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。

2、巨额赎回的处理方式

当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决

定全额赎回或部分延期赎回。

（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时，

按正常赎回程序执行。

（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认

为因支付投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大

波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%

的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账

户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎

回部分，投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎

回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回

的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎

回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金

额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资者在提交赎回申请时未作明确选择，

投资者未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份

额的限制。

（3）在本基金出现巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回申请超过上一开

放日基金总份额的20%时，基金管理人认为支付该基金份额持有人的全部赎回

申请有困难或认为因支付该基金份额持有人的全部赎回申请而进行的财产变现

可能会对基金资产净值造成较大波动时，对于该基金份额持有人当日提出的赎

回申请中超过上一开放日基金总份额20%以外的部分（不含20%），基金管理

人可以延期办理。对于未能赎回部分，单个基金份额持有人在提交赎回申请时

可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继

续赎回，延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一

开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止；

选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。如该单个基金份额

持有人在提交赎回申请时未作明确选择，该单个基金份额持有人未能赎回部分

作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。

对于该基金份额持有人当日提出的赎回申请中未超过上一开放日基金总份

额20%的部分（含20%），基金管理人可以采取全额赎回或部分延期赎回的方

式，与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理，并且对于该基金份额持有人

和其他基金份额持有人的赎回申请采取相同的处理方式。对于前述未能赎回部

分，基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延

期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，延期的赎回申请与下一开放日

赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回

金额，以此类推，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分

赎回申请将被撤销。如该单个基金份额持有人在提交赎回申请时未作明确选择，

该单个基金份额持有人未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受

单笔赎回最低份额的限制。

基金管理人在履行适当程序后，有权根据当时市场环境调整前述比例和办

理措施，并在指定媒介上进行公告。

（4）暂停赎回：连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理

人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支

付赎回款项，但不得超过20个工作日，并应当在指定媒介上进行公告。

3、巨额赎回的公告

当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者

招募说明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处

理方法，并依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上刊登公告。

十二、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在指定媒

介上刊登暂停公告。

2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒介上

刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日的各类基金份额净

值。

3、如发生暂停的时间超过1日，基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时

间，依照《信息披露办法》的有关规定，最迟于重新开放日在指定媒介上刊登

重新开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放

申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的公告。

十三、基金的转换

基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与

基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，

相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，

并提前告知基金托管人与相关机构。

为满足广大投资者的理财需求，基金管理人自2019年4月26日起开通中

银证券安源债券型证券投资基金（代码：A类为005362，C类为005363）与基

金管理人旗下其他开放式基金的基金转换业务。

1、适用范围

本基金转换业务适用于本公司管理的以下基金间的转换：中银证券价值精

选混合型证券投资基金(代码:002601)、中银证券健康产业灵活配置混合型证券

投资基金(代码:002938)、中银证券安进债券型证券投资基金(代码:A类为

003929，C类为003930)、中银证券现金管家货币市场基金(代码:A类为003316，

B类为003317)、中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金(代码:A类为

003980，C类为003981)、中银证券安弘债券型证券投资基金(代码:A类为

004807，C类为004808)、中银证券汇宇定期开放债券型发起式证券投资基金

(代码:005321)、中银证券聚瑞混合型证券投资基金(代码:A类为004913，C类

为004914)、中银证券汇嘉定期开放债券型发起式证券投资基金(代码:005309)、

中银证券安誉债券型证券投资基金(代码:A类为004956，C类为004957)、中银

证券汇享定期开放债券型发起式证券投资基金(代码:005611)、中银证券新能源

灵活配置混合型证券投资基金(代码:A类为005571，C类为005572)、中银证券

中高等级债券型证券投资基金(代码:A类为004954，C类为004955)、中银证券

安泽债券型证券投资基金(代码:A类为007023，C类为007024)、中银证券安沛

债券型证券投资基金(代码:A类为008995，C类为008996)、中银证券中证500

交易型开放式指数证券投资基金联接基金(代码:A类为008258，C类为008259)、

中银证券安泰债券型证券投资基金(代码:A类为009728，C类为009729)、中银

证券优选行业龙头混合型证券投资基金(代码:A类为009640，C类为009641)、

中银证券鑫瑞6个月持有期混合型证券投资基金（代码:A类为010170，C类为

010171)、中银证券精选行业股票型证券投资基金(代码:A类为010892，C类为

010893)、中银证券均衡成长混合型证券投资基金(代码:A类为011448，C类为

011449)、中银证券创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(代

码:A类为012116，C类为012117)、中银证券盈瑞混合型证券投资基金(代码:A

类为011801，C类011802)、中银证券优势制造股票型证券投资基金(代码:A类

为011269，C类为011270)、中银证券安灏债券型证券投资基金(代码:A类为

012468，C类为012469)、中银证券安业债券型证券投资基金(代码:A类为

013373，C类为013374)、中银证券内需增长混合型证券投资基金(代码:A类为

013755，C类为013756)、中银证券恒瑞9个月持有期混合型证券投资基金(代

码:A类为013929，C类为013930)、中银证券远见价值混合型证券投资基金(代

码:A类为014179，C类为014180)、中银证券成长领航混合型证券投资基金(代

码:A类为014395，C类为014396)、中银证券安瑞6个月持有期债券型证券投

资基金(代码:A类为014337，C类为014338)、中银证券慧泽稳健3个月持有期

混合型发起式基金中基金(FOF)(代码:A类为016136，C类为016137)、中银证

券慧泽进取3个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)(代码:A类为016138，

C类为016139)、中银证券慧泽平衡3个月持有期混合型发起式基金中基金

(FOF)(代码:A类为016217，C类为016218)、中银证券专精特新股票型证券投

资基金（代码：A类为015429，C类为015430）、中银证券优势成长混合型证

券投资基金（代码：A类为017890，C类为017891）、中银证券凌瑞6个月持

有期混合型证券投资基金（代码：A类为017389，C类为017390）、中银证券

安澈债券型证券投资基金（代码：A类为018718，C类为018719）、中银证券

中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金（代码：019098）

2、基金转换业务规则

（1）基金转换是指投资者将其持有的基金管理人管理的某开放式基金的全

部或部分基金份额，转换为同为基金管理人管理的，且属同一注册登记机构的

其他开放式基金的份额的一种业务模式。

（2）基金转换在基金管理人所管理的已开通转换业务的由同一销售机构销

售的开放式基金之间进行，且转出和转入基金同属一个注册登记机构。

（3）基金转换只能在同一销售机构进行，即办理基金转换业务的销售机构

须同时代理转出和转入基金。

（4）基金转换只能在相同收费模式下进行。前端收费模式的基金只能转换

到前端收费模式的其他基金，后端收费模式的基金只能转换到后端收费模式的

其他基金。货币市场基金与其他基金之间的转换不受上述收费模式的限制。

（5）办理基金转换业务时，拟转出方的基金必须处于可赎回或可转出状态，

拟转入方的基金必须处于可申购或可转入状态。当转换业务涉及基金发生拒绝

或暂停接受申购、赎回业务的情形时，基金转换业务也随之相应停止。

（6）基金转换以份额为单位提交申请，在转换申请当日规定的交易时间内，

投资者在当日交易时间结束前撤销基金转换申请，交易时间结束后即不得撤销。

转出方的基金份额必须是可用份额，并遵循转出方基金赎回业务的相关原则处

理。如果转换申请当日同时有赎回申请，则遵循先赎回后转换的处理原则。

（7）基金转换采取未知价法，即基金的转换金额和份额以转换申请受理当

日转出、转入基金的份额净值为基准进行计算，若投资者转换申请在规定交易

时间后，则该申请受理日顺延至下一工作。

（8）基金转换业务除保本基金遵循“后进先出”外，其它基金遵循“先进

先出”的业务规则。“先进先出”即首先转换持有时间最长的基金份额，“后

进先出”即首先转换持有时间最短的基金份额。如果同一投资者在基金转换申

请当日，同时提出转出基金的赎回申请，则遵循先赎回后转换的处理原则。

（9）单笔转换最低申请基金份额适用各基金招募说明书中关于最低赎回份

额的规定。若某笔转换导致投资者在销售机构托管的单只基金余额低于该基金

合同规定的最低持有份额时，基金管理人有权将投资者在该销售机构托管的该

基金剩余份额强制赎回。

（10）对于基金分红，权益登记日申请转换转入的基金份额不享有该次分

红权益，权益登记日申请转换转出的基金份额享有该次分红权益。

（11）转换费用的计算按单笔申请进行计算。投资者在T日多次转换的，

分别计算各笔的转换费用。基金转换费用由转出基金的赎回费和转出与转入基

金的申购补差费两部分构成。

1）转出基金赎回费按转出基金正常赎回时的赎回费率收取，转换申购补

差费按照转入基金与转出基金的申购费率的差额收取。

2）前端收费模式下，在转入基金申购费率高于转出基金申购费率时，基

金转换申购补差费率为转入基金与转出基金的申购费率之差；在转入基金申购

费率等于或小于转出基金申购费率时，基金转换申购补差费率为零。后端收费

模式下，在转出基金申购费率高于转入基金申购费率时，基金转换申购补差费

率为转出基金与转入基金的申购费率之差；在转出基金申购费率等于或小于转

入基金申购费率时，基金转换申购补差费率为零。基金管理人旗下基金的原申

购费率详见各基金的招募说明书。

3）转换费用由投资者承担，其中赎回费用计入基金财产比例遵循转出基金

招募说明书的约定。计算基金转换费用所涉及的申购费率和赎回费率均按基金

合同、更新的招募说明书规定费率执行。同一笔转换业务中包含不同持有时间

的基金份额，分别按照持有时间收取相应的赎回费用。

4）基金转换金额、份额及费用计算公式：

转出金额=转出份额×转出基金当日基金份额净值

转出基金赎回手续费=转出金额×转出基金赎回手续费率

转换金额=转出金额-转出基金赎回手续费

前端收费基金补差费=转换金额×补差费率/(1+补差费率)

后端收费基金补差费=转换金额×补差费率

转入金额=转换金额-补差费

转入份额=转入金额/转入基金当日基金份额净值

转入份额按照四舍五入的方法保留小数点后两位，由此产生的误差归

入基金财产。

例如：某基金份额持有人持有10000份A基金，一年内决定转换为B基

金份额，假设转换当日转出基金份额净值是1.0760元，转入基金的份额净值是

1.0135元，对应赎回费率为0.5%，申购补差费率为0，则可得到的转换份额为：

转出金额=10000×1.0760=10760元

转出基金赎回手续费=10760×0.5%=53.80元

转换金额=10760-53.8=10706.2元

前端收费基金转换补差费率=0

前端收费基金补差费=10706.20×0/(1+0)=0元

转入金额=10706.2-0=10706.2元

转入份额=10706.2/1.0135=10563.59份

即：某基金份额持有人持有10000份A基金一年内决定转换为B基金，

假设转换当日转出基金份额净值10706.2元，转入基金的基金份额净值1.0135

元，则可得到的转换份额为10563.59份。(计算结果四舍五入保留两位小数)

确定前端收费基金转换补差费率时，如转出基金申购费率低于转入基金申

购费率，且转出基金费率为固定费用的，直接以转入基金申购费率作为补差费

率。

（12）基金转换转入的基金份额自交易确认之日起重新计算持有期。转换

入基金份额赎回或再次转换转出时，按新持有期所适用的费率档次计算相关费

用。

（13）发生巨额赎回且基金管理人决定全部赎回时，基金转换转出同赎回

一同处理，无优先顺序。发生巨额赎回且基金管理人决定部分延期赎回的，提

交的转换申请按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例计算当日可转换外，

当日未确认的基金转换转出申请份额将自动予以撤销，不再视为下一开放日的

基金转换申请。发生连续巨额赎回时，基金管理人可选择暂停或暂缓接受基金

转换转出申请

（14）正常情况下，基金注册登记机构在T+1日对T日（销售机构受理投

资者转换申请的工作日）的基金转换业务申请进行有效性确认，办理转出基金

的权益扣除以及转入基金的权益登记。在T+2日后（包括该日）投资者可向销

售机构查询基金转换的成交情况。

T日：销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请的开放

日

（15）其他需要提示的事项

1）基金管理人开通转换业务的基金名称以及时间以具体公告为准。各代销

机构开通基金管理人旗下基金转换业务的时间以具体公告为准。

2）由于各代销机构系统及业务安排等原因，可能开展该业务的时间有所不

同，如有疑问，投资者可拨打基金管理人客户服务电话或登录基金管理人网站

咨询有关详情。

十四、基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情

形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户，

或者按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理的行为。无论在上

述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资者

或者是按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理。

继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；

捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社

会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有

的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提

供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金

登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。

十五、基金的转托管

基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基

金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

十六、定期定额投资计划

基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人

另行规定。投资者在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期

扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定

期定额投资计划最低申购金额。

本基金于2019年1月24日起在各代销机构开通定期定额投资业务，有关

本基金在直销机构开通定期定额投资业务的时间，本公司将另行公告。

十七、基金份额的冻结、解冻和其他业务

基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以

及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。

基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结

部分份额仍然参与收益分配。法律法规或监管部门另有规定的除外。

如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，

基金管理人将制定和实施相应的业务规则。

十八、基金份额的转让

在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人

通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机

构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前

公告，基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业

务。

十九、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回

本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋

机制”部分的规定或相关公告。

第九部分基金的投资

一、投资目标

在严格控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，追求基金资产的稳

健回报。

二、投资范围

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上

市交易的国债、金融债券、中央银行票据、地方政府债券、企业债券、公司债

券、资产支持证券、次级债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、债券

回购、银行存款（包括协议存款、定期存款、通知存款和其他银行存款）、同

业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工

具，但须符合中国证监会的相关规定。

本基金不投资于股票、权证等资产，同时本基金不投资于可转换债券、可

交换债券。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适

当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%。

本基金保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，

其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在

履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

三、投资策略

1、久期管理策略

在全球经济的框架下，本基金管理人对宏观经济运行趋势及其引致的财政

货币政策变化做出判断，密切跟踪CPI、PPI、汇率、M2等利率敏感指标，运

用数量化工具，对未来市场利率趋势进行分析与预测，并据此确定合理的债券

组合目标久期，通过合理的久期控制实现对利率风险的有效管理。

2、类属配置策略

类属配置主要包括资产类别选择、各类资产的适当组合以及对资产组合的

管理。本基金通过情景分析和历史预测相结合的方法，“自上而下”在债券一级

市场和二级市场，银行间市场和交易所市场，银行存款、信用债、政府债券等

资产类别之间进行类属配置，进而确定具有最优风险收益特征的资产组合。

3、期限结构配置策略

本基金对同一类属收益率曲线形态和期限结构变动进行分析，在给定组合

久期以及其他组合约束条件的情形下，确定最优的期限结构。本基金期限结构

调整的配置方式包括子弹策略、哑铃策略和梯形策略。

4、信用债券投资策略

信用债券的信用利差与债券发行人所在行业特征和自身情况密切相关。本

基金将通过行业分析、公司资产负债分析、公司现金流分析、公司运营管理分

析等调查研究，分析违约风险即合理的信用利差水平，对信用债券进行独立、

客观的价值评估。

5、资产支持证券投资策略

本基金投资资产支持证券将综合运用久期管理、收益率曲线、个券选择和

把握市场交易机会等积极策略，在严格遵守法律法规和基金合同基础上，通过

信用研究和流动性管理，选择经风险调整后相对价值较高的品种进行投资，以

期获得长期稳定收益。

四、投资限制

1、组合限制

基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）本基金投资债券的比例不低于基金资产的80%；

（2）保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债

券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；

（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%；

（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证

券的10%；

（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过

基金资产净值的10%；

（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

20%；

（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超

过该资产支持证券规模的10%；

（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持

证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证

券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，

应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过

基金资产净值的40%，本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为

1年，债券回购到期后不得展期；

（11）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；

（12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净

值的15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金

不符合本款所规定比例限制的，本基金管理人不得主动新增流动性受限资产的

投资；

（13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易

对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资

范围保持一致；

（14）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

除第（2）、（9）、（12）、（13）条以外，因证券市场波动、证券发行

人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述

规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规

定的特殊情形或基金合同另有约定的除外。法律法规或监管机构另有规定的，

从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符

合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之

日起开始。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人

在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，但

须提前公告。

2、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，

或者从事其他重大关联交易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略，遵循

基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评

估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同

意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并

经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交

易事项进行审查。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投

资不再受相关限制或按变更后的规定执行。

五、业绩比较基准

中债综合全价指数收益率

本基金选择中债综合全价指数收益率作为业绩比较基准。中债综合全价指

数样本具有广泛的市场代表性，涵盖主要交易市场（银行间市场、交易所市场

等）、不同发行主体（政府、企业等）和期限（长期、中期、短期等），是中

国目前最权威，应用也最广的指数。中债综合全价指数的构成品种基本覆盖了

本基金的投资标的，反映债券全市场的整体价格和投资回报情况。

如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业

绩比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的指数，

或者本基金业绩比较基准所参照的指数在未来不再发布时，经与基金托管人协

商一致，本基金按相关监管部门要求履行相关手续并报中国证监会备案后变更

业绩比较基准并及时公告，而无需召开基金份额持有人大会。

六、风险收益特征

本基金为债券型基金，其预期收益和预期风险低于股票型及混合型基金，

高于货币市场基金。

七、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法

1、有利于基金资产的安全与增值；

2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使相关权利，保护基金份

额持有人的利益；

3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三

人牟取任何不当利益。

八、侧袋机制的实施和投资运作安排

当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基

金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计

师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召

开基金份额持有人大会审议。

侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、

业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。

侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置

变现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部

分的规定。

九、基金投资组合报告

1、报告期末基金资产组合情况

序号项目金额（元）占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 1,173,464,391.85 99.47

其中：债券 1,173,464,391.85 99.47

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 6,245,891.15 0.53

8 其他资产 99.92 0.00

9 合计 1,179,710,382.92 100.00

2、报告期末按行业分类的股票投资组合

（1）报告期末按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有股票。

（2）报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

注：本基金投资范围未包括港股通投资股票，无相关投资政策。

3、期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

（1）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

注：本基金本报告期末未持有股票。

4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合

序号债券品种公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

1 国家债券 - -

2 央行票据 - -

3 金融债券 277,539,593.86 25.60

其中：政策性金融债 123,422,558.87 11.38

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 101,563,442.62 9.37

6 中期票据 794,361,355.37 73.27

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 1,173,464,391.85 108.24

5、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

序号债券代码债券名称数量（张）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

1 2028054 20华夏银行 1,000,000 103,086,805.48 9.51

2 102100292 21南电MTN001 1,000,000 102,668,778.08 9.47

3 102100672 21广核电力MTN001 1,000,000 102,096,830.60 9.42

4 102100753 21中金集MTN001 1,000,000 102,067,683.06 9.42

5 102280139 22华电MTN001A 1,000,000 101,963,452.05 9.41

6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投

资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

9、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

（1）本期国债期货投资政策

本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。

（2）报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

注：本基金报告期内未参与国债期货投资。

（3）本期国债期货投资评价

本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。

10、投资组合报告附注

（1）本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

本报告编制日前一年以内，本基金持有的“22兴业银行02”的发行主体兴

业银行股份有限公司（以下简称“兴业银行”）于2023年1月18日受到中国

银行间市场交易商协会的自律处分（2022年第27次自律处分会议审议决定）；

经查，兴业银行作为债务融资工具主承销商及簿记管理人，在承销发行工作开

展中，存在低价包销多期债务融资工具，影响了市场正常秩序、多期债务融资

工具的簿记建档利率区间未在充分询价基础上形成，发行工作程序执行不到位、

工作开展不规范的行为，违反银行间债券市场相关自律管理规则，对兴业银行

予以警告，责令其针对本次事件中暴露出的问题进行全面深入的整改。于2023

年5月8日受到中国证券监督管理委员会福建监管局的监管措施（中国证券监

督管理委员会福建监管局行政监管措施决定书〔2023〕18号）；经查，兴业银

行基金销售业务在销售产品准入集中统一管理、基金销售业务数据统计质量等

方面存在不足，违反了《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（证

监会令第175号，以下简称《基金销售办法》）第二十七条第一款、第四十二

条第一款的相关规定。根据《基金销售办法》第五十三条规定，对其采取责令

改正的措施。于2023年6月14日受到中国银行保险监督管理委员会上海监管

局的行政处罚（沪银保监罚决字〔2023〕86号）；经查，兴业银行存在衍生品

交易未严格审查交易对手的交易资格、对实际无贷款利率避险需求的客户提供

代客LPR利率互换业务等十项违规行为，根据《中华人民共和国银行业监督管

理法》第四十六条第（五）项，对其责令改正，并处罚款共计400万元。

本基金管理人将密切跟踪相关进展，在严格遵守法律法规和基金合同基础

上进行投资决策。

本基金投资的前十名证券的其他发行主体本期未出现被监管部门立案调查，

或在报告编制日前一年以内受到公开谴责、处罚的情形。

（2）基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

本基金不投资于股票，无相关投资决策程序说明。

（3）其他资产构成

序号名称金额（元）

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 99.92

6 其他应收款 -

7 其他 -

8 合计 99.92

（4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

（5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金不投资于股票。

（6）投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

第十部分基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财

产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其

未来表现。投资有风险，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说

明书。

1、本报告期基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

中银证券安源债券A

阶段净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④

2018.12.26-2018.12.31 0.06% 0.02% 0.31% 0.07% -0.25% -0.05%

2019.1.1-2019.12.31 3.35% 0.03% 1.31% 0.05% 2.04% -0.02%

2020.1.1-2020.12.31 2.68% 0.07% -0.06% 0.09% 2.74% -0.02%

2021.1.1-2021.12.31 1.29% 0.05% 2.10% 0.05% -0.81% 0.00%

2022.1.1-2022.12.31 1.98% 0.02% 0.51% 0.06% 1.47% -0.04%

2023.1.1-2023.9.30 1.60% 0.01% 1.23% 0.04% 0.37% -0.03%

自基金合同生效起至今 11.43% 0.04% 5.50% 0.06% 5.93% -0.02%

中银证券安源债券C

阶段净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④

2018.12.26-2018.12.31 0.06% 0.02% 0.31% 0.07% -0.25% -0.05%

2019.1.1-2019.12.31 3.30% 0.03% 1.31% 0.05% 1.99% -0.02%

2020.1.1-2020.12.31 2.79% 0.07% -0.06% 0.09% 2.85% -0.02%

2021.1.1-2021.12.31 1.20% 0.05% 2.10% 0.05% -0.90% 0.00%

2022.1.1-2022.12.31 2.13% 0.02% 0.51% 0.06% 1.62% -0.04%

2023.1.1-2023.9.30 1.52% 0.01% 1.23% 0.04% 0.29% -0.03%

自基金合同生效起至今 11.48% 0.04% 5.50% 0.06% 5.98% -0.02%

注：业绩比较基准：中债综合全价指数收益率

2、自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：1、本基金合同于2018年12月26日生效。

第十一部分基金的财产

一、基金资产总值

基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申

购款及其他资产的价值总和。

二、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

三、基金财产的账户

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券

账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金

托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户

相独立。

四、基金财产的保管和处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由

基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以

其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻

结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产

不得被处分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等

原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产

所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作

不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。

第十二部分基金资产估值

一、估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规

规定需要对外披露基金净值的非交易日。

二、估值对象

基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

三、估值方法

1、证券交易所上市的有价证券的估值

（1）在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除

外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。

（2）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券，估值日不存在活跃市场时

采用估值技术确定其公允价值进行估值。如成本能够近似体现公允价值，应持

续评估上述做法的适当性，并在情况发生改变时做出适当调整。

2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况

下，应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值；对于活

跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下，按成本应对市场报价进行调整，

确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，则采

用估值技术确定公允价值。

3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供

的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照

第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对

于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售

权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估

值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，

未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。

4、存款的估值方法

持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认

利息收入。

5、本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估值

价格数据。

6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估

值。

7、当本基金发生大额申购或赎回情形时，本基金管理人可以采用摆动定价

机制，以确保基金估值的公平性。

8、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同规定的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即

通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承

担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会

计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按

照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。

四、估值程序

1、由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计

算基金份额净值。各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值

除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五

入。国家另有规定的，从其规定。

基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定

公告。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规

或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，

将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金

管理人按基金合同和相关法律法规的规定对外公布。

五、估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估

值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发

生估值错误时，视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或

销售机构、或投资者自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，

过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下

述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、

数据计算差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若系同行业现

有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述原则执

行。

由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差

错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该

差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承

担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，

由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，

并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应

赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值

错误已得到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返

还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责

任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的

当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部

分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得

的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基

金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基

金管理人应当公告，并报中国证监会备案。

（3）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾

差，以基金管理人计算结果为准。

（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。

六、暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金

资产价值时；

3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协

商一致的，基金管理人应当暂停估值；

4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

七、基金净值的确认

基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负

责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值

和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确

认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。

八、实施侧袋机制期间的基金资产估值

本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并

披露主袋账户的基金份额净值，暂停披露侧袋账户的基金份额净值。

九、特殊情况的处理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第6项进行估值时，所造成的误

差不作为基金资产估值错误处理。

2、由于不可抗力原因，或证券交易所、登记结算机构等第三方机构发送的

数据错误等，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管

人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行

检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金

托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消

除或减轻由此造成的影响。

第十三部分基金的收益与分配

一、基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除

相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余

额。

二、基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中

已实现收益的孰低数。

三、基金收益分配原则

1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现

金红利或将现金红利按除权日的该类别基金份额净值自动转为相应类别的基金

份额进行再投资，且基金份额持有人可对A类、C类基金份额分别选择不同的

分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

2、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准

日的各类基金份额净值减去该类别每单位基金份额收益分配金额后不能低于面

值；

3、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销

售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同；本基金同一类别的

每一基金份额享有同等分配权；

4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金

收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。法律法规或监管机关

另有规定的，从其规定。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收

益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

五、收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内

在指定媒介公告。

基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时

间不得超过15个工作日。

六、基金收益分配中发生的费用

收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用。

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当

投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基

金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红

利再投资的计算方法等有关事项遵循《业务规则》的相关规定。

七、实施侧袋机制期间的收益分配

本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书“侧

袋机制”部分的规定。

第十四部分基金费用与税收

一、基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费；

3、销售服务费；

4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费；

6、基金份额持有人大会费用；

7、基金的证券交易费用及因基金投资产生的费用等；

8、基金的银行汇划费用；

9、基金的相关账户开户及维护费用；

10、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其

他费用。

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.3%年费率计提。管理费的计算

方法如下：

H＝E×0.3%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与

基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月

首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、

公休日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.1%的年费率计提。托管费的计

算方法如下：

H＝E×0.1%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与

基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月

首日起5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日或不

可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。

3、销售服务费

基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持

有人服务费等。本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售

服务费年费率为0.1%。C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额的

基金资产净值的0.1%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.1%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与

基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月

首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人支

付给销售机构。若遇法定节假日、公休日或不可抗力致使无法按时支付的，顺

延至最近可支付日支付。

上述“一、基金费用的种类”中第4-10项费用，根据有关法规及相应协议规

定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

三、不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《基金合同》生效前的相关费用；

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

四、实施侧袋机制期间的基金费用

本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，

但应待侧袋账户资产变现后方可列支。侧袋账户资产不收取管理费，其他费用

详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。

五、基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规

执行。

第十五部分基金的会计与审计

一、基金会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的

会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会

计年度；

3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；

4、会计制度执行国家有关会计制度；

5、本基金独立建账、独立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的

会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对

并以书面方式确认。

二、基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货

相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审

计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更

换会计师事务所需在2日内在指定媒介公告。

第十六部分基金的信息披露

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办

法》、《基金合同》、《流动性风险管理规定》及其他有关规定。相关法律法

规关于信息披露的规定发生变化时，本基金从其最新规定。

二、信息披露义务人

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有

人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法

人组织。

本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法

律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确

性、完整性、及时性、简明性和易得性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金

信息通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联

网网站（以下简称“指定网站”，包括基金管理人网站、基金托管人网站、中

国证监会基金电子披露网站）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金

合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。

三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

2、对证券投资业绩进行预测；

3、违规承诺收益或者承担损失；

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字；

6、中国证监会禁止的其他行为。

四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基

金信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以

中文文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民

币元。

五、公开披露的基金信息

公开披露的基金信息包括：

（一）基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》、基金托管协

议

1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确

基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金

投资者重大利益的事项的法律文件。

2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，

说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息

披露及基金份额持有人服务等内容。

基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明

的基金概要信息。基金管理人应当依照法律法规和中国证监会的规定编制、披

露与更新基金产品资料概要。

基金合同生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大变

更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资料

概要，并登载在指定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基金销售机

构网站或营业网点；除重大变更事项之外，基金招募说明书、基金产品资料概

要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基

金管理人不再更新基金招募说明书、基金产品资料概要。

3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运

作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

（二）基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在

披露招募说明书的当日登载于指定媒介上。

（三）《基金合同》生效公告

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基

金合同》生效公告。

（四）基金净值信息

《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人

应当至少每周在指定网站披露一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。

在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放

日的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类

基金份额净值和各类基金份额累计净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露

半年度和年度最后一日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。

（五）基金份额申购、赎回价格

基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金

份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在

基金销售机构网站或者营业网点查阅或者复制前述信息资料。

（六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将

年度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基

金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师

事务所审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，

将中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。

基金管理人应当在季度结束之日起十五个工作日内，编制完成基金季度报

告，将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊

上。

《基金合同》生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、

中期报告或者年度报告。

本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合

资产情况及其流动性风险分析等。

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情

形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投

资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、

报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形

除外。

（七）临时报告

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当按照《信息披露办法》的

有关规定编制临时报告书，并登载在指定报刊和指定网站上。

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格

产生重大影响的下列事件：

1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；

2、《基金合同》终止、基金清算；

3、转换基金运作方式、基金合并；

4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事

务所；

5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等

事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；

6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；

7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制

人变更；

8、基金募集期延长；

9、基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负

责人发生变动；

10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十；

11、基金管理人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12

个月内变动超过百分之三十；

12、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或者仲裁；

13、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受

到重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金

托管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；

14、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、

实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外；

15、基金收益分配事项；

16、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计

提方式和费率发生变更；

17、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；

18、本基金开始办理申购、赎回；

19、本基金发生巨额赎回并延期办理；

20、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；

21、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；

22、本基金推出新业务或服务；

23、增加、取消或者调整基金份额类别设置、变更收费方式或者停止现有

基金份额的销售及对基金份额分类办法及规则进行调整；

24、本基金发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重

大事项时；

25、基金管理人采用摆动定价机制进行估值时；

26、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的

价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

（八）澄清公告

在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的

消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基

金份额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开

澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。

（九）基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公

告。

（十）清算报告

基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提示

性公告登载在指定报刊上。

（十一）资产支持证券的投资情况

本基金投资资产支持证券，基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披

露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告

期内所有的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的

资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值

占基金净资产比例大小排序的前10名资产支持证券明细。

（十二）实施侧袋机制期间的信息披露

本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合

同和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规

定。

（十三）中国证监会规定的其他信息。

六、信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门

及高级管理人员负责管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信

息披露内容与格式准则等法规的规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的

约定，对基金管理人编制的基金净值信息、基金份额申购赎回价格、基金定期

报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相

关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。

基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。

基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基

金信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。

基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投

资者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影

响基金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当

符合中国证监会相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从

基金财产中列支。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的

专业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后

10年。

七、信息披露文件的存放与查阅

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律

法规规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。

八、暂停或延迟披露基金相关信息的情形

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金信息：

（1）基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业

时；

（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基

金资产价值时；

（3）当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人

协商一致决定暂停估值的；

（4）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。

第十七部分侧袋机制

一、侧袋机制的实施条件和实施程序

当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护

基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会

计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需

召开基金份额持有人大会审议。

基金管理人应当在启用侧袋机制当日报中国证监会及基金管理人所在地中

国证监会派出机构备案。

启用侧袋机制当日，基金管理人和基金服务机构应以基金份额持有人的原

有账户份额为基础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额。

二、侧袋机制实施期间的基金运作安排

（一）基金份额的申购与赎回

1、侧袋账户

侧袋机制实施期间，基金管理人不办理侧袋账户的申购、赎回。基金份额

持有人申请申购、赎回侧袋账户基金份额的，该申购、赎回申请将被拒绝。

2、主袋账户

基金管理人将依法保障主袋账户份额持有人享有基金合同约定的赎回权利，

并根据主袋账户运作情况合理确定申购安排，具体事项届时将由基金管理人在