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富国中证AAA科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金招募说明书（更新）（二0二五年第一号）

2025-07-29 11:02:00

富国中证AAA科技创新公司债交易型开放

式指数证券投资基金招募说明书（更新）

（二0二五年第一号）

基金管理人：富国基金管理有限公司

基金托管人：中信证券股份有限公司

重要提示

1、富国中证AAA科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金（以下

简称“本基金”）已于2025年7月2日获得中国证监会准予注册的批复（证监许

可[2025]1384号《关于准予富国中证AAA科技创新公司债交易型开放式指数证

券投资基金注册的批复》）。

2、基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书

经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集申请的注册，并不表明其对本

基金的投资价值和市场前景等做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金

没有风险。

3、本基金标的指数为中证AAA科技创新公司债指数，指数简称AAA科创

债。指数代码：932160。标的指数以2022年6月30日为基日，以100点为基点。

有关标的指数具体编制方案及成份券信息详见中证指数有限公司网站，网址：

http://www.csindex.com.cn。

4、本基金投资中的风险详见招募说明书“风险揭示”章节，包括因政治、

经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特

有的非系统性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险。

同时由于本基金是交易型开放式指数证券投资基金，特定风险还包括：指数化

投资的风险、标的指数的风险、跟踪误差控制未达约定目标的风险、成份券暂

停上市、停牌、摘牌或违约的风险、指数编制机构停止服务的风险、基金份额

二级市场交易价格折溢价的风险、套利风险、参考IOPV决策和IOPV计算错误

的风险、申购赎回清单差错风险、申购及赎回风险等等。本基金属于债券型基

金，其预期收益及预期风险水平低于股票型基金和混合型基金，高于货币市场

基金。本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，具有与标的指数相似

的风险收益特征。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投

资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资

者自行负责。

5、投资者投资本基金时需具有深圳证券交易所A股账户或基金账户。其中，

深圳证券交易所基金账户只能进行基金的现金认购和二级市场交易，如投资者

需要参与网下债券认购或基金的申购、赎回，则应开立和使用深圳A股账户。

6、投资有风险，投资者认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书、

基金合同和基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收

益特征和产品特性，自主判断基金的投资价值，并根据自身的投资目的、投资

期限、投资经验、资产状况等判断本基金是否和自身的风险承受能力相适；投

资者应充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金

的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦自行承

担基金投资中出现的各类风险。

7、退市风险。因本基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市，或被基

金份额持有人大会决议提前终止上市，导致基金份额不能继续进行二级市场交

易的风险。

8、为对冲信用风险，本基金可能投资于信用衍生品，信用衍生品的投资可

能面临流动性风险、偿付风险以及价格波动风险等。

9、未来若出现标的指数不符合要求（因成份券价格波动等指数编制方法变

动之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情

形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有

人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。因而，本基金

存在着无法存续的风险。

10、因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，如经友好协商未

能解决的，均应提交上海仲裁委员会，按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，

仲裁地点为上海市。

11、基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的

业绩并不构成新基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、

谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低

收益。

本次招募说明书更新内容如下：

更新章节更新内容

第三部分基金管理人更新基金经理等基金管理人信息。

重要提示...................................................2

第一部分前言..............................................5

第二部分释义..............................................6

第三部分基金管理人.......................................12

第四部分基金托管人.......................................24

第五部分相关服务机构.....................................28

第六部分基金的募集.......................................30

第七部分基金合同的生效...................................38

第八部分基金份额折算与变更登记...........................40

第九部分基金份额的上市交易...............................41

第十部分基金份额的申购与赎回.............................43

第十一部分基金的投资.....................................57

第十二部分基金的财产.....................................65

第十三部分基金资产估值...................................66

第十四部分基金的收益与分配...............................72

第十五部分基金的费用与税收...............................74

第十六部分基金的会计与审计...............................76

第十七部分基金的信息披露.................................77

第十八部分风险揭示.......................................85

第十九部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算...........95

第二十部分基金合同的内容摘要.............................98

第二十一部分基金托管协议的内容摘要......................115

第二十二部分对基金份额持有人的服务......................135

第二十三部分招募说明书的存放及查阅方式..................137

第二十四部分备查文件....................................138

第一部分前言

本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基

金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办

法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称

“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简

称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理

规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金

运作指引第3号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）和其他

有关法律法规的规定，以及《富国中证AAA科技创新公司债交易型开放式指数

证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。

本招募说明书阐述了富国中证AAA科技创新公司债交易型开放式指数证券

投资基金的投资目标、策略、风险、费率等与投资者投资决策有关的必要事项，

投资者在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。

本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假内容、误导性陈述或重大

遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说

明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供

未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书做出任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合

同是约定基金合同当事人之间权利、义务的基本法律文件。如本招募说明书内

容与基金合同有冲突或不一致之处，均以基金合同为准。基金投资者自依基金

合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金

份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金

合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金份额持有人作为基金合同当事

人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。基金投资者欲了解基金份

额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。

第二部分释义

在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指富国中证AAA科技创新公司债交易型开放式指数证

券投资基金

2、基金管理人：指富国基金管理有限公司

3、基金托管人：指中信证券股份有限公司

4、基金合同：指《富国中证AAA科技创新公司债交易型开放式指数证券

投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《富国中证

AAA科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协

议的任何有效修订和补充

6、招募说明书或本招募说明书：指《富国中证AAA科技创新公司债交易

型开放式指数证券投资基金招募说明书》及其更新

7、基金份额发售公告：指《富国中证AAA科技创新公司债交易型开放式

指数证券投资基金基金份额发售公告》

8、基金产品资料概要：指《富国中证AAA科技创新公司债交易型开放式

指数证券投资基金基金产品资料概要》及其更新

9、上市交易公告书：指《富国中证AAA科技创新公司债交易型开放式指

数证券投资基金上市交易公告书》

10、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文

件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、

通知等

11、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委

员会第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委

员会第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第

十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委

员会关于修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民

共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订

12、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日

实施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时

做出的修订

13、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1

日实施，并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决

定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时

做出的修订

14、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实

施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订

15、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年

10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布

机关对其不时做出的修订

16、《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月18日颁布、同年2月1

日实施的《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布

机关对其不时做出的修订

17、交易型开放式证券投资基金：指《深圳证券交易所证券投资基金交易

和申购赎回实施细则》定义的“交易型开放式基金”，简称“ETF”

18、联接基金：指将绝大多数基金财产投资于本基金，与本基金的投资目

标类似，紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开

放式运作方式的基金

19、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

20、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担

义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

21、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然

人

22、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境

内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、

社会团体或其他组织

23、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机

构投资者境内证券期货投资管理办法》（及颁布机关对其不时做出的修订）及

相关法律法规规定，经中国证监会批准，使用来自境外的资金进行境内证券期

货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投

资者

24、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外投资者以及

法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

25、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投

资人

26、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份

额，办理基金份额的申购、赎回等业务

27、销售机构：指直销机构和代销机构

28、直销机构：指富国基金管理有限公司

29、代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得

基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业

务的机构，包括发售代理机构和申购赎回代理券商

30、发售代理机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，

由基金管理人指定的、在募集期间代理本基金发售业务的机构

31、申购赎回代理券商：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条

件，由基金管理人指定的、在基金合同生效后代理办理本基金申购、赎回业务

的证券公司，又称为代办证券公司

32、登记业务：指根据《中国证券登记结算有限责任公司关于交易所交易

型开放式证券投资基金登记结算业务实施细则》（包括其不时修订）以及相关

业务规则定义的基金份额的登记、存管和结算等业务

33、登记机构：指办理登记业务的机构。本基金的登记机构为中国证券登

记结算有限责任公司

34、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人

所管理的基金份额余额及其变动情况的账户

35、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售

机构办理认购、申购、赎回等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户

36、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条

件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面

确认的日期

37、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金

财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

38、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最

长不得超过3个月

39、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限

40、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所的正

常交易日

41、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请

的开放日

42、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日），n为自然数

43、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

44、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

45、《业务规则》：指基金管理人、深圳证券交易所、中国证券登记结算

有限责任公司的相关业务规则和规定（包括其不时修订）

46、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定

申请购买基金份额的行为

47、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定

申请购买基金份额的行为

48、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书

规定的条件要求将基金份额兑换为赎回对价的行为

49、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价

等信息的文件

50、申购对价：指投资者申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定

应交付的现金替代、现金差额及其他对价或组合证券、现金替代、现金差额及

其他对价

51、赎回对价：指基金份额持有人赎回基金份额时，基金管理人按基金合

同和招募说明书规定应交付给赎回人的现金替代、现金差额及其他对价或组合

证券、现金替代、现金差额及其他对价

52、标的指数：指中证指数有限公司编制并发布的中证AAA科技创新公司

债指数及其未来可能发生的变更

53、组合证券：指本基金标的指数所包含的全部或部分证券

54、最小申购赎回单位：指本基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资

者申购或赎回的基金份额数应为最小申购赎回单位的整数倍

55、现金替代：指申购或赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的

规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金

56、现金差额：指最小申购赎回单位的资产净值与按T日收盘价计算的最

小申购赎回单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资者申购或赎回时应支

付或应获得的现金差额根据最小申购赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的

基金份额数计算

57、预估现金部分：指由基金管理人计算并在T日申购赎回清单中公布的

当日现金差额的预估值，预估现金部分由申购赎回代理券商预先冻结

58、基金份额参考净值：指基金管理人或者基金管理人委托的机构在交易

时间内根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并由深圳

证券交易所在交易时间内发布的基金份额参考净值，简称IOPV

59、基金份额折算：指基金管理人根据基金运作的需要，在基金资产净值

不变的前提下，按照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值的行为

60、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更

所持基金份额销售机构的操作

61、元：指人民币元

62、基金收益：指基金投资所得的债券利息、买卖证券价差、银行存款利

息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约

63、收益评价日：指基金管理人计算本基金份额净值增长率与标的指数同

期增长率差额之日

64、基金份额净值增长率：指收益评价日基金份额净值与基金上市前一日

基金份额净值之比减去1乘以100%（如上市后基金份额发生折算，则采用剔除

上市后折算因素的基金份额净值）

65、标的指数同期增长率：指收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一

日标的指数收盘值之比减去1乘以100%

66、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应

收款项及其他资产的价值总和

67、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

68、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

69、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产

净值和基金份额净值的过程

70、信用衍生品：指符合证券交易所或银行间市场相关业务规则，专门用

于管理信用风险的信用衍生工具

71、信用保护买方：亦称信用保护购买方，指接受信用风险保护的一方

72、信用保护卖方：亦称信用保护提供方，指提供信用风险保护的一方

73、名义本金：亦称交易名义本金，指一笔为信用衍生品交易提供信用风

险保护的金额，各项支付和结算以此金额为计算基准

74、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性

报刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管

人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介

75、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无

法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回

购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、资产支持证券、

因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等

76、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观

事件

以上释义中涉及法律法规、业务规则的内容，法律法规、业务规则修订后，

如适用本基金，相关内容以修订后法律法规、业务规则为准。

第三部分基金管理人

一、基金管理人概况

名称：富国基金管理有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1196号世纪汇办公楼二座

27-30层

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1196号世纪汇办公楼二

座27-30层

成立日期：1999年4月13日

法定代表人：裴长江

总经理：陈戈

电话：（021）20361818

传真：（021）20361616

联系人：赵瑛

注册资本：5.2亿元人民币

股权结构（截止于2025年7月28日）：

股东名称出资比例

国泰海通证券股份有限公司 27.775%

申万宏源证券有限公司 27.775%

加拿大蒙特利尔银行 27.775%

山东省金融资产管理股份有限公司 16.675%

二、主要人员情况

1、董事会成员

裴长江先生，董事长，研究生学历。现任国泰海通证券股份有限公司业务

总监。历任上海万国证券公司研究部研究员、闸北营业部总经理助理、总经理，

申银万国证券公司闸北营业部总经理、浙江管理总部副总经理、经纪总部副总

经理，华宝信托投资有限责任公司投资总监，华宝兴业基金管理有限公司董事

兼总经理，海通证券股份有限公司副总经理、工会主席、董事会秘书，上海海

通证券资产管理有限公司董事长，海通期货股份有限公司董事长。

方荣义先生，董事，副董事长，博士，高级会计师。现任申万宏源集团股

份有限公司和申万宏源证券有限公司党委副书记、监事会主席，申万宏源证券

有限公司工会主席；兼任中国证券业协会财务会计专业委员会副主任委员；兼

任华东政法大学兼职/客座教授；兼任中国上市公司协会监事会专业委员会主任

委员；兼任证通股份有限公司监事；兼任上海申万宏源公益基金会理事长。历

任北京用友电子财务技术有限公司研究所信息中心副主任，厦门大学工商管理

教育中心任副教授，中国人民银行深圳市中心支行会计处员工、助理调研员

（副处级）、副处长，中国人民银行深圳市中心支行非银行金融机构监管处处

长，中国银监会深圳监管局财务会计处处长，中国银监会深圳监管局国有银行

监管处处长，申银万国证券股份有限公司财务总监，申万宏源证券有限公司副

总经理、执行委员会成员、财务总监、董事会秘书、首席风险官，中国上市公

司协会监事会专业委员会副主任委员。

WilliamBamber，董事，硕士，特许金融分析师。现任蒙特利尔银行环球资

产管理首席执行官。历任多伦多证券交易所做市商助理，加拿大帝国商业银行

伍德岗迪证券公司固定收入销售和交易员、金融产品部执行总监，加拿大帝国

商业银行世界市场公司金融产品部执行总监，Corp Capital银行结构化产品主管，

美国汇丰银行结构化产品部高级副总裁，美国贝尔斯登公司结构化权益类产品

高级董事总经理，加拿大帝国商业银行结构化产品部全球负责人、董事总经理

兼财富解决方案中心负责人，蒙特利尔银行环球资产管理联席首席执行官。

吴斌先生，董事，研究生学历。现任国泰海通证券股份有限公司研究与机

构业务委员会委员、机构销售部总经理。历任财富证券有限责任公司债券融资

部高级经理，海通证券股份有限公司债券部融资发行部项目经理、业务员，债

券部副总裁，债券融资部总经理助理、副总经理，上海债券融资部总经理，机

构销售部总经理。

吴惠明先生，董事，硕士。现任申万宏源证券有限公司内核负责人、内核

评审总部总经理。历任上海申银证券公司浦西管理总部交易部员工，申银万国

证券股份有限公司经纪管理总部员工、办公室秘书、固定收益总部财务经理、

党委办公室主任兼党委组织部副部长、人力资源总部副总经理，申万宏源证券

有限公司党建工作部/党委办公室主任，申万宏源证券有限公司计划财务管理总

部总经理。

赵士毅先生，董事，硕士。现任蒙特利尔银行香港分行董事总经理、亚洲

企业投资发展部负责人。历任中国银联股份有限公司国际业务总部亚太业务发

展业务主管，西班牙对外银行中国区执行董事、业务发展主管、中国区私人银

行副总裁、中信-西班牙对外银行私人银行管理团队成员、亚洲零售银行助理副

总裁、西班牙对外银行全球青年领导层培训生，上海复星高科技（集团）有限

公司国际发展部执行总经理兼集团财富管理和私人银行委员会委员，蒙特利尔

银行（中国）有限公司亚洲区战略发展总监，蒙特利尔银行（中国）有限公司

董事总经理。

高峰先生，董事，研究生学历。现任山东省金融资产管理股份有限公司投

资运营部（审计部）部长。历任万隆亚洲会计师事务所有限公司山东分所职员，

国富浩华会计师事务所有限公司山东分所职员，瑞华会计师事务所（特殊普通

合伙）山东分所项目经理、注册会计师，山东省鲁信投资控股集团有限公司投

资发展部（产权管理部）业务主管，山东省金融资产管理股份有限公司财务管

理副部长（主持工作），财务管理部部长。

陈戈先生，董事，研究生学历。现任富国基金管理有限公司总经理。历任

国泰君安证券有限责任公司研究所研究员，富国基金管理有限公司研究员、基

金经理、研究部总经理、总经理助理、副总经理，2005年4月至2014年4月任富

国天益价值证券投资基金基金经理。

李彧先生，独立董事，研究生学历，高级经济师。现任上海紫江（集团）

有限公司副董事长、执行副总裁，上海威尔泰工业自动化股份有限公司董事长，

上海紫竹高新区（集团）有限公司副董事长。历任上海紫江（集团）有限公司

研究室科长、总裁室经理、总裁特别助理、董事、副总裁，上海紫江企业集团

股份有限公司董事长。

何伟先生，独立董事，研究生学历，经济师。现已退休。历任君安证券有

限公司投资二部经理、总裁办公室主任、资产管理公司常务副总经理、上海营

业部总经理、黑龙江营业部总经理、北京总部总经理；国泰君安证券股份有限

公司总裁助理兼深圳分公司总经理，总裁助理兼企业融资部总监、总裁助理兼

总裁办公室主任、副总裁；长城证券股份有限公司总裁兼任长城基金管理有限

公司董事长；上海证券有限责任公司董事长。

许濬先生，独立董事，博士，现任香港大学经管学院教授、香港大学经管

学院环球商业管理学硕士项目总监。历任香港科技大学管理学系助理教授，香

港中文大学跨国商业学系副教授、管理学系教授，香港大学经管学院副院长。

王叙果女士，独立董事，博士。现任南京审计大学金融学教授、硕士生导

师，从事金融学教学科研工作。历任安徽铜陵财经专科学校（现铜陵学院）财

金系讲师、副教授，南京审计学院副教授。

2、监事会成员

孟祥元先生，监事长，研究生学历。现任山东省鲁信投资控股集团有限公

司投资发展部（基金管理部、战略规划部）部长。历任中国重汽集团济南桥箱

有限公司职员，中国重型汽车有限公司证券部政策研究员，山东省鲁信投资控

股集团有限公司产权管理部、投资发展部（产权管理部）一级职员、高级职员，

山东省金融资产管理股份有限公司股权投资部副总经理（主持工作），山东省

金融资产管理股份有限公司总经理助理兼党委办公室、董事会办公室主任及综

合管理部部长，山东省金融资产管理股份有限公司党委办公室、董事会办公室

主任及综合管理部部长，山东省金融资产管理股份有限公司董事会办公室主任、

综合管理部部长，山东省金融资产管理股份有限公司董事会秘书、党委副书记。

叶康先生，监事，博士。现任国泰海通证券股份有限公司财富管理委员会

委员、资产配置部联席总经理。历任上海证券交易所博士后，海通证券股份有

限公司销售交易总部网站策划及维护，柜台市场部员工、产品管理部副经理、

产品管理部经理，云南分公司党总支书记、副总经理（主持工作）、总经理，

金融产品部总经理。

赵伟先生，监事，本科学历。现任申万宏源证券有限公司法律合规总部副

总经理、申万宏源证券承销保荐有限责任公司监事、申万宏源西部证券有限公

司监事。历任申银万国证券股份有限公司崇明营业部员工、稽核总部审计部员

工、合规与风险管理总部合规督导部经理，申万宏源证券有限公司合规与风险

管理中心合规综合部业务董事、综合管理总部综合行政部经理、法律合规总部

合规综合部经理、反洗钱部经理、法律合规总部总经理助理。

高玲女士，监事，研究生学历。现任富国基金集中交易部风控总监兼资深

风险管理经理。历任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）高级审计员，富

国基金高级合规管理经理、合规稽核部合规稽核总监助理、高级风险管理经理、

集中交易部风控总监助理、风控副总监。

马兰女士，监事，研究生学历。现任富国基金营销管理部市场策略副总监

兼高级市场策略经理。历任营销策划经理、高级营销策划经理、市场策略总监

助理。

黄宝菊女士，监事，研究生学历。现任富国基金人力资源部人力资源总监

兼高级人力资源经理。历任太原师范学院行政管理，上海金融学院行政管理，

富国基金人力资源专员、人力资源经理、人力资源部人力资源总监助理、人力

资源部人力资源副总监。

马维娜女士，监事，本科学历。现任富国基金合规稽核部合规稽核总监兼

资深法律合规经理。历任上海源泰律师事务所执业律师，嘉合基金管理有限公

司法务，富国基金助理信息披露与法务员、高级法律合规经理、合规稽核部合

规稽核总监助理、合规稽核部合规稽核副总监。

4、经营管理层人员

陈戈先生，总经理（简历请参见上述关于董事的介绍）。

林志松先生，本科学历，工商管理硕士学位。曾任漳州进出口商品检验局

秘书、晋江进出口商品检验局办事处负责人、厦门证券公司业务经理；1998年

10月参与富国基金管理有限公司筹备，历任监察稽核部稽察员、高级稽察员、

部门副经理、部门经理、督察长、首席信息官，现任富国基金管理有限公司副

总经理。

陆文佳女士，研究生学历，硕士学位。曾任中国建设银行上海市分行职员，

华安基金管理有限公司市场总监、副营销总裁；2014年5月加入富国基金管理有

限公司，现任富国基金管理有限公司副总经理。

李笑薇女士，研究生学历，博士学位，高级经济师。曾任国家教委外资贷

款办公室项目官员，摩根士丹利资本国际Barra公司（MSCI BARRA）BARRA

股票风险评估部高级研究员，巴克莱国际投资管理公司（Barclays Global

Investors）大中华主动股票投资总监、高级基金经理及高级研究员；2009年6月

加入富国基金管理有限公司，历任基金经理、量化与海外投资部总经理、公司

总经理助理，现任富国基金管理有限公司副总经理兼基金经理。

朱少醒先生，研究生学历，博士学位。2000年6月加入富国基金管理有限公

司，历任产品开发主管、基金经理助理、基金经理、研究部总经理、权益投资

部总经理、公司总经理助理，现任富国基金管理有限公司副总经理兼基金经理。

李强先生，研究生学历，硕士学位，曾任苏州大学助教，上海银行信息技

术部高级经理助理；自2014年3月加入富国基金管理有限公司，历任客服与电子

商务部副总经理、信息技术部副总经理、信息技术部总经理、数字金融业务部

副总经理；现任富国基金管理有限公司首席信息官兼信息技术部总经理。

5、本基金基金经理

张洋，硕士，曾任招商银行总行交易员，招商银行总行投资经理，平安银

行总行投资经理；自2020年3月加入富国基金管理有限公司，现任富国基金固定

收益投资部固定收益基金经理。自2020年08月起任富国长江经济带纯债债券型

证券投资基金基金经理；自2020年09月起任富国荣利纯债一年定期开放债券型

发起式证券投资基金基金经理；自2020年12月起任富国目标齐利一年期纯债债

券型证券投资基金基金经理；自2025年01月起任富国两年期理财债券型证券投

资基金基金经理；自2025年03月起任富国安怡120天持有期债券型发起式证券投

资基金基金经理；自2025年07月起任富国中证AAA科技创新公司债交易型开放

式指数证券投资基金基金经理；具有基金从业资格。

李金柳，硕士，曾任海通证券股份有限公司宏观经济分析师，平安养老保

险股份有限公司投资经理；自2021年1月加入富国基金管理有限公司，历任固定

收益基金经理助理；现任富国基金固定收益投资部固定收益基金经理。自2022

年08月起任富国汇享三个月定期开放债券型证券投资基金基金经理；自2022年

08月起任富国中债-1-3年国开行债券指数证券投资基金基金经理；自2022年10

月起任富国汇泽一年定期开放债券型证券投资基金基金经理；自2022年12月起

任富国颐利纯债债券型证券投资基金基金经理；自2023年04月起任富国中债7-

10年政策性金融债交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理；

自2023年04月起任富国中债7-10年政策性金融债交易型开放式指数证券投资基

金基金经理；自2024年03月起任富国泽利纯债债券型证券投资基金基金经理；

自2024年04月起任富国瑞夏纯债债券型证券投资基金基金经理；自2025年03月

起任富国信用债债券型证券投资基金基金经理；自2025年07月起任富国中证

AAA科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金基金经理；具有基金从业

资格。

6、投资决策委员会成员

公司投委会成员：总经理陈戈，分管副总经理朱少醒，分管副总经理李笑

薇。

7、上述人员之间不存在近亲属关系。

三、基金管理人的职责

1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基

金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

2、办理基金备案手续；

3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；

4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分

配收益；

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6、编制季度报告、中期报告和年度报告；

7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回对价；

8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

9、按照规定召集基金份额持有人大会；

10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施

其他法律行为；

12、法律法规和中国证监会规定的或基金合同约定的其他职责。

四、基金管理人关于遵守法律法规的承诺

1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》、《基金法》、

《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》等法律法规的行为，并承诺

建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止违法行为的发生。

2、基金管理人承诺不从事以下违反《基金法》的行为，并承诺建立健全的

内部风险控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生：

（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

（2）不公平地对待管理的不同基金财产；

（3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利

益；

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

（5）侵占、挪用基金财产；

（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示

他人从事相关的交易活动；

（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；

（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国

家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

（1）越权或违规经营；

（2）违反基金合同或托管协议；

（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益；

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

（6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责；

（7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有

关规定，泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的

基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人

从事相关的交易活动；

（8）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易；

（9）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，

扰乱市场秩序；

（10）贬损同行，以提高自己；

（11）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；

（12）以不正当手段谋求业务发展；

（13）有悖社会公德，损害证券投资基金从业人员形象；

（14）其他法律、行政法规禁止的行为。

五、基金管理人关于禁止性行为的承诺

为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会及基金合同规定禁止从事的其他活动。

如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，基金管理人在履行适

当程序后，本基金可不受上述规定的限制或按调整后的规定执行。

六、基金经理承诺

1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有

人谋取最大利益；

2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益；

3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，

泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资

内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关

的交易活动；

4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。

七、基金管理人的风险管理体系和内部控制制度

1、风险管理体系

本基金在运作过程中面临的风险主要包括特有风险、市场风险、信用风

险、流动性风险、管理风险、操作风险、合规性风险、本基金法律文件风险收

益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险、基金管理人职责终止

风险以及其他风险。

针对上述各种风险，基金管理人建立了一套完整的风险管理体系，具体包

括以下内容：

（1）建立风险管理环境。具体包括制定风险管理战略、目标，设置相应的

组织机构，配备相应的人力资源与技术系统，设定风险管理的时间范围与空间

范围等内容。

（2）识别风险。辨识组织系统与业务流程中存在的风险以及风险存在的原

因。

（3）分析风险。检查存在的控制措施，分析风险发生的可能性及其引起的

后果。

（4）度量风险。评估风险水平的高低，既有定性的度量手段，也有定量的

度量手段。定性的度量是把风险水平划分为若干级别，每一种风险按其发生的

可能性与后果的严重程度分别进入相应的级别。定量的方法则是设计一些风险

指标，测量其数值的大小。

（5）处理风险。将风险水平与既定的标准相对比，对于那些级别较低的风

险，则承担它，但需加以监控。而对较为严重的风险，则实施一定的管理计

划，对于一些后果极其严重的风险，则准备相应的应急处理措施。

（6）监视与检查。对已有的风险管理系统要监视及评价其管理绩效，在必

要时加以改变。

（7）报告与咨询。建立风险管理的报告系统，使公司股东、公司董事会、

公司高级管理人员及监管部门了解公司风险管理状况，并寻求咨询意见。

2、内部控制制度

（1）内部控制的原则

①全面性原则。内部控制制度覆盖公司的各项业务、各个部门和各级人

员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节。

②独立性原则。公司设立独立的督察长与监察稽核职能部门，并使它们保

持高度的独立性与权威性。

③相互制约原则。公司部门和岗位的设置权责分明、相互牵制，并通过切

实可行的相互制衡措施来消除内部控制中的盲点。

④重要性原则。公司的发展必须建立在风险控制完善和稳固的基础上，内

部风险控制与公司业务发展同等重要。

（2）内部控制的主要内容

①控制环境

公司董事会、监事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系。基金

管理人在董事会下设立有独立董事参加的风险委员会，负责评价与完善公司的

内部控制体系；公司监事会负责审阅外部独立审计机构的审计报告，确保公司

财务报告的真实性、可靠性，督促实施有关审计建议。

公司管理层在总经理领导下，认真执行董事会确定的内部控制战略，为了

有效贯彻公司董事会制定的经营方针及发展战略，设立了总经理办公会、投资

决策委员会、风险控制委员会等委员会，分别负责公司经营、基金投资、风险

管理的重大决策。

此外，公司设有督察长，全权负责公司的监察与稽核工作，对公司和基金

运作的合法性、合规性及合理性进行全面检查与监督，参与公司风险控制工

作，发生重大风险事件时向公司董事长和中国证监会报告。

②风险评估

公司内部稽核人员定期评估公司及基金的风险状况，包括所有能对经营目

标、投资目标产生负面影响的内部和外部因素，对公司总体经营目标产生影响

的可能性及影响程度，并将评估报告报总经理办公会和风险控制委员会。

③操作控制

公司内部组织结构的设计方面，体现部门之间职责有分工，但部门之间又

相互合作与制衡的原则。基金投资管理、基金运作、市场等业务部门有明确的

授权分工，各部门的操作相互独立，并且有独立的报告系统。各业务部门之间

相互核对、相互牵制。

各业务部门内部工作岗位分工合理、职责明确，形成相互检查、相互制约

的关系，以减少舞弊或差错发生的风险，各工作岗位均制定有相应的书面管理

制度。

在明确的岗位责任制度基础上，设置科学、合理、标准化的业务操作流

程，每项业务操作有清晰、书面化的操作手册，同时，规定完备的处理手续，

保存完整的业务记录，制定严格的检查、复核标准。

④信息与沟通

公司建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的信

息交流渠道，保证公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职责相关的信

息，保证信息及时送达适当的人员进行处理。

⑤监督与内部稽核

基金管理人设立了独立于各业务部门的监察稽核职能部门，履行内部稽核

职能，检查、评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督公司内部

控制制度的执行情况，揭示公司内部管理及基金运作中的风险，及时提出改进

意见，促进公司内部管理制度有效地执行。内部稽核人员具有相对的独立性，

监察稽核报告提交全体董事审阅并报送中国证监会。

3、基金管理人关于内部控制的声明

（1）基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是基金管理人董事会

及管理层的责任；

（2）上述关于内部控制的披露真实、准确；

（3）基金管理人承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控

制制度。

第四部分基金托管人

一、基金托管人概况

1、基本情况

名称：中信证券股份有限公司（简称：中信证券）

注册地址：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座

办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦

广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦

法定代表人：张佑君

成立日期：1995年10月25日

组织形式：股份有限公司（上市）

注册资本：14,820,546,829元人民币

存续期间：无期限

联系电话：95548-3

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）成立于1995年10月25

日，前身是中信证券有限责任公司。中信证券于2003年1月6日在上海证券交

易所挂牌上市，并于2011年10月6日在香港联交所上市交易。

经营范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县

以外区域）；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证

券承销与保荐；证券自营；证券资产管理（全国社会保障基金境内委托投资管

理、基本养老保险基金证券投资管理、企业年金基金投资管理和职业年金基金

投资管理）；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；

代销金融产品；股票期权做市。上市证券做市交易。(依法须经批准的项目,经相

关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件

为准）

2014年7月中信证券成立托管部，并于当年10月收到中国证监会《关于核

准中信证券股份有限公司证券投资基金托管资格的批复》（证监许可

[2014]1044号），获得证券投资基金托管资格。开展基金托管业务以来，公司

严格切实履行基金托管人职责，维护基金投资人的合法权益。中信证券逐年加

大托管业务信息技术系统建设投入，构建智能化客户服务体系，持续研发创新

基金托管服务。

2、主要人员情况

中信证券设立托管部，管理并具体承办基金托管业务。托管部下设市场服

务、产品设计、估值核算、托管结算、投资监督、跨境服务、客户服务、金融

科技、风险管理、综合管理等团队。部门员工均具备证券投资基金从业资格，

并具有多年金融从业经历，核心业务岗人员均已具备5年及以上相关业务经验。

3、基金托管业务经营情况

中信证券于2014年10月经中国证监会核准获批证券投资基金托管资格。

中信证券自取得证券投资基金托管资格以来，秉承“忠于所托，信于所管”的宗

旨，严格遵守国家的有关法律法规和监管机构的有关规定，依靠科学的风险管

理和内部控制体系、规范的管理模式、先进的运营系统和专业的服务团队，切

实履行资产托管人职责，为基金管理人和投资者提供安全、高效、专业的托管

服务。

二、托管业务的内部控制制度

1、内部控制目标

中信证券托管业务运行严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，建立

守法经营、规范运作的经营思想和经营风格，形成运作流程化、管理科学化、

监控制度化的内控体系；防范和化解经营风险，确保托管资产的安全完整，维

护基金份额持有人的合法权益，保障托管业务安全、有效、稳健运行。

2、内部控制原则

（1）合法合规原则：内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要

求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终；

（2）完整性原则：托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序

和监督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有

的岗位和人员；

（3）有效性原则：建立对内控制度及其执行的监督、评价、反馈和完善机

制，保证内控制度有效执行；

（4）审慎性原则：托管业务各项业务活动必须防范风险，审慎经营，保证

基金资产的安全与完整；

（5）预防性原则：必须树立“预防为主”的管理理念，控制风险发生的源头，

防患于未然，尽量避免业务操作中各种问题的产生；

（6）及时性原则：内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且随着托管部

经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度

等外部环境的改变进行及时的修改或完善，发现问题，要及时处理，堵塞漏洞；

（7）独立性原则：托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托

管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内

控制度的检查、评价小组必须独立于内控制度的制定和执行小组；

（8）相互制约原则：托管部的内部机构和岗位设置应当权责分明、相互制

衡。

3、内部控制制度及措施

根据《基金法》、《证券投资基金托管业务管理办法》等法律法规的规定，

中信证券制定了一整套严密、高效的证券投资基金托管业务的规章制度，确保

基金托管业务运行的规范、安全以及高效。

主要制度包括《中信证券股份有限公司证券投资基金托管业务管理办法》

《中信证券股份有限公司证券投资基金托管业务内部控制和风险管理办法》

《中信证券股份有限公司托管业务投资监督管理办法》《中信证券股份有限公

司证券投资基金托管业务会计核算业务管理办法》《中信证券股份有限公司托

管业务资产保管管理办法》《中信证券股份有限公司托管业务清算管理办法》

《中信证券股份有限公司公开募集证券投资基金托管业务信息披露实施细则》

《中信证券股份有限公司托管部基金从业人员管理办法》《中信证券股份有限

公司托管业务档案管理办法》《中信证券股份有限公司托管部保密工作管理办

法》等，并根据市场变化和基金业务的发展不断加以完善。通过这些规章制度

的建立和实施，做到业务分工合理、业务运行和操作流程化、技术系统完整独

立、核心业务相互隔离以及有关信息披露由专人负责，勤勉尽责的履行托管义

务。

托管业务内部控制的内容主要涉及托管项目、资产保管、资金清算、会计

核算和资产估值、投资监督、信息技术系统等重要业务环节的内部控制。基金

托管人通过对基金托管业务各环节风险的事前揭示、事中控制和事后稽核的动

态管理过程来实施内部风险控制。同时为了保证和验证内部控制的有效性、完

整性，中信证券定期聘请具有证券业务资格的专业会计师事务所，针对基金托

管业务的内部控制制度建设与实施情况开展相关审查与评估，自2016年起每年

均通过ISAE3402国际鉴证，中信证券托管业务质量、风险管理、内部控制方面

的健全性和有效性得到第三方独立机构的全面认可。

托管业务内部控制的主要措施包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、

财产保护控制、会计系统控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。

三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

1、监督方法

基金托管人依照《基金法》及其配套法规和基金合同、托管协议的约定，

监督所托管基金的投资运作。严格按照现行法律法规以及基金合同、托管协议

规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监

督。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理

人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。

2、监督流程

（1）每工作日按时通过监控系统，对各基金投资运作比例等控制指标进行

例行监控，发现投资比例超标等异常情况，通知基金管理人，与基金管理人进

行情况核实，督促其纠正，并根据具体情况及时报告中国证监会。

（2）收到基金管理人的投资指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象

等内容进行合法合规性监督。

（3）根据基金投资运作情况，编写托管人年度报告，对各基金投资运作的

合法合规性等方面进行评价。

（4）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求管理

人进行解释或举证，并及时报告中国证监会。

第五部分相关服务机构

一、基金份额发售机构

1、网下现金认购和网下债券认购的直销机构

名称：富国基金管理有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1196号世纪汇办公楼二座

27-30层

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1196号世纪汇办公楼二

座27-30层

法定代表人：裴长江

总经理：陈戈

直销网点：直销中心

直销中心地址：上海市浦东新区世纪大道1196号世纪汇二座27层

客户服务统一咨询电话：95105686、4008880688（全国统一，免长途话费）

传真：021-20513177

联系人：吕铭泽

公司网站：www.fullgoal.com.cn

2、网下现金发售代理机构、网下债券发售代理机构和网上现金发售代理机

构具体名单详见本基金份额发售公告。

基金管理人可根据有关法律法规的要求，增加或调整本基金发售代理机构，

并在基金管理人网站公示。

二、登记机构

名称：中国证券登记结算有限责任公司

住所：北京市西城区太平桥大街17号

办公地址：北京市西城区太平桥大街17号

法定代表人：于文强

电话：（010）50938782

传真：（010）50938991

联系人：赵亦清

三、出具法律意见书的律师事务所

名称：上海市通力律师事务所

住所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼

办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼

负责人：韩炯

电话：（021）31358666

传真：（021）31358600

联系人：陈颖华

经办律师：黎明、陈颖华

四、审计基金财产的会计师事务所

名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层

办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层

执行事务合伙人：毛鞍宁

联系电话：010-58153000

传真：010-85188298

联系人：王珊珊

经办注册会计师：王珊珊、李倩妤

第六部分基金的募集

一、基金募集的依据

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基

金合同及其他有关规定募集，已于2025年7月3日获得中国证监会准予注册的批

复（证监许可[2025]1384号《关于准予富国中证AAA科技创新公司债交易型开

放式指数证券投资基金注册的批复》）。

二、基金类型、运作方式和存续期间

1、基金的类别：债券型证券投资基金

2、基金运作方式：契约型，交易型开放式

3、基金存续期限：不定期

三、募集方式

投资者可选择网上现金认购、网下现金认购和网下债券认购3种方式认购本

基金。

网上现金认购是指投资者通过具有基金销售业务资格的深圳证券交易所会

员用深圳证券交易所网上系统以现金进行的认购。

网下现金认购是指投资者通过基金管理人及其指定的发售代理机构以现金

进行的认购。

网下债券认购是指投资者通过基金管理人及其指定的发售代理机构以债券

进行的认购。

销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构

确实接收到认购申请。认购申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购

申请及认购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。如投资

者怠于履行该项查询等各项义务，因此产生的损失由投资者自行承担。

四、募集期限

募集期限自基金份额发售之日起最长不得超过3个月，具体发售时间见基

金份额发售公告。如果在此期间未达到本招募说明书第七部分第一条规定的基

金备案的条件，基金可在募集期限内继续销售，直到达到基金备案条件。基金

管理人也可根据基金销售情况在募集期限内适当延长或缩短基金发售时间（包

括一种或多种发售方式的发售时间），并及时公告。

五、募集对象

本基金募集对象为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资

者、机构投资者、合格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投

资基金的其他投资人。

六、募集场所

投资人可在基金管理人及其指定的发售代理机构办理基金认购业务的营业

场所或按基金管理人、发售代理机构提供的其他方式办理基金的认购。

基金管理人、发售代理机构办理基金认购业务的具体情况和联系方法，请

参见基金份额发售公告。

基金管理人可以根据情况调整销售机构，并在基金管理人网站公示。

七、基金的最低募集份额总额和募集金额

本基金的最低募集份额总额为2亿份，最低募集金额为2亿元人民币（含网

下债券认购所募集的债券按基金合同约定的估值方法计算的价值）。

本基金可设置首次募集规模上限，超过募集规模上限时基金管理人可以采

用比例确认或其他方式进行确认，具体募集上限及规模控制的方案详见基金份

额发售公告或其他公告。若本基金设置首次募集规模上限，基金合同生效后不

受此募集规模的限制。

八、基金份额的发售面值和认购价格

本基金基金份额发售面值为人民币1.00元，认购价格为每份基金份额1.00

元。

九、认购费用

本基金认购费用由投资者承担，认购费率如下表所示：

认购份额（M）认购费率

M＜50万份 0.40%

50万份≤M＜100万份 0.20%

M≥100万份 1000元/笔

基金管理人办理网下现金认购和网下债券认购时按照上表所示费率收取认

购费用。发售代理机构办理网上现金认购、网下现金认购、网下债券认购时可

参照上述费率结构收取一定的佣金。认购费用用于本基金的市场推广、销售、

注册登记等募集期间发生的各项费用，不列入基金资产。

十、认购开户

1、投资人认购本基金时需具有深圳证券交易所A股账户（以下简称“深圳A

股账户”）或深圳证券交易所证券投资基金账户（以下简称“深圳证券投资基金

账户”）。

（1）已有深圳A股账户或深圳证券投资基金账户的投资人不必再办理开户

手续。

（2）尚无深圳A股账户或深圳证券投资基金账户的投资人，需在认购前持

本人身份证到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的开户代理机构办理

深圳A股账户或深圳证券投资基金账户的开户手续。有关开设深圳A股账户和深

圳证券投资基金账户的具体程序和办法，请到各开户网点详细咨询有关规定。

2、账户使用注意事项

（1）如投资人需要参与网下现金或网上现金认购，应使用深圳A股账户或

深圳证券投资基金账户；深圳证券投资基金账户只能进行本基金的现金认购和

二级市场交易。

（2）如投资者需要参与网下债券认购或基金的申购、赎回，则应开立和使

用深圳A股账户。

（3）已购买过由富国基金管理有限公司担任登记机构的基金的投资人，其

拥有的富国基金管理有限公司开放式基金账户不能用于认购本基金。

十一、网上现金认购

1、认购时间详见基金份额发售公告。

2、认购限额：网上现金认购以基金份额申请。单一账户每笔认购份额需为

1000份或其整数倍。投资者可以多次认购，累计认购份额不设上限，但法律法

规或监管要求另有规定的除外。

3、认购手续：投资者在认购本基金时，需按发售代理机构的规定，备足认

购资金，办理认购手续。网上现金认购申请一经提交无法撤销。

4、认购金额的计算

认购金额＝认购价格×认购份额×（1＋佣金比率）

（或若适用固定费用的，认购金额＝认购价格×认购份额+固定费用）

认购佣金＝认购价格×认购份额×佣金比率

（或若适用固定费用的，认购佣金＝固定费用）

利息折算的份额＝利息/认购价格

认购款项在募集期间产生的利息的处理方式详见基金份额发售公告。

5、清算交收：投资者提交的认购申请，由登记机构进行有效认购款项的清

算交收。

6、认购确认：在基金合同生效后，投资者应通过其办理认购的销售网点查

询认购确认情况。

十二、网下现金认购

1、认购时间详见基金份额发售公告。

2、认购限额：网下现金认购以基金份额申请。投资者单笔认购须为1000份

或其整数倍。投资者可以多次认购，累计认购金额不设上限，但法律法规或监

管要求另有规定的除外。

3、认购手续：投资者在认购本基金时，需按基金管理人或发售代理机构的

规定办理相关认购手续，并备足认购资金。网下现金认购申请提交后如需撤销

以销售机构的规定为准。

4、认购金额的计算

通过基金管理人或发售代理机构进行网下现金认购的投资者，认购以基金

份额申请，认购费用、认购金额的计算公式为：

认购费用＝认购价格×认购份额×认购费率

（或若适用固定费用的，认购费用＝固定费用）

认购金额＝认购价格×认购份额×（1＋认购费率）

（或若适用固定费用的，认购金额＝认购价格×认购份额+固定费用）

利息折算的份额＝利息/认购价格

认购款项在募集期间产生的利息的处理方式详见基金份额发售公告

5、清算交收：通过基金管理人提交的网下现金认购申请，由基金管理人进

行有效认购款项的清算交收。通过发售代理机构提交的网下现金认购申请，由

登记机构进行有效认购款项的清算交收。

6、认购确认：在基金合同生效后，投资者应通过其办理认购的销售网点查

询认购确认情况。

十三、网下债券认购

1、认购时间：详见基金份额发售公告。

2、认购限额：以单只债券张数申报，用以认购的债券必须是标的指数成份

券或已公告的备选成份券。单只债券最低认购申报张数为100张，超过100张的

部分须为10张的整数倍。投资者通过基金管理人办理网下债券认购的，单笔认

购份额须在50万份以上（含50万份）。投资者可多次提交认购申请，累计申报

数不设上限。

3、认购手续：投资人在认购本基金时，需按销售机构的规定，到销售网点

办理认购手续，并备足认购债券。通过基金管理人的网下债券认购申请提交后

不得撤销，通过其他发售代理机构提交的网下债券认购申请能否撤销以各销售

机构的规定为准。

4、特殊情形

特殊情形包括但不限于以下几种情况：

（1）已经公告的即将被调出标的指数的成份券不得用于认购本基金。

（2）限制个券认购规模：基金管理人可根据网下债券认购日前3个月的个

券的交易量、价格波动及其他异常情况，决定是否对个券认购规模进行限制，

并在网下债券认购日前公告限制认购规模的个券名单。

（3）临时拒绝个券认购：对于在网下债券认购期间价格波动异常或认购申

报数量异常的个券，基金管理人可不经公告，全部或部分拒绝该债券的认购申

报。

5、清算交收

网下债券认购最后一日，基金管理人初步确认各成份债券的有效认购数量。

基金发售期结束后，基金管理人根据发售代理机构提供的数据计算投资人应以

基金份额方式支付的认购费用，并从投资人的认购份额中扣除，然后将扣除的

认购费用以基金份额的形式返还给发售代理机构。

登记机构根据基金管理人提供的投资人净认购份额明细数据进行投资人认

购份额的初始登记，并根据基金管理人报深圳证券交易所确认的有效认购申请

债券数据，将投资人申请认购的债券过户到基金的证券账户。

若深圳证券交易所、登记机构对网下债券认购业务的清算交收流程有所修

订或调整的，本基金将进行相应调整。

6、网下债券认购份额的计算公式

认购份额=（第i只债券在网下债券认购期最后一日的价值×有效认购数量）

/基金份额发售面值

其中：

（1）i代表投资人提交认购申请的第i只债券，n代表投资人提交的债券总只

数，如投资人仅提交了1只债券的申请，则n＝1；

（2）“第i只债券在网下债券认购期最后一日的价值”为第i只债券在T日

的估值价（注：如无特别所指，则为估值净价）+（D-1日）应计利息。

若某一债券在T日至登记机构进行债券过户日（D日）的冻结期间发生利息

兑付等权益变动情况，则由于投资者获得了相应的权益，基金管理人将相应调

整应计利息的计算。

（3）“有效认购数量”是指由基金管理人确认的并由登记机构完成清算交收

的债券数量。其中：

①若基金管理人在网下债券认购日前公告了限制认购规模的个券名单，则

对于经公告限制认购规模的个券，基金管理人可确认的认购数量上限的确认方

法在届时公告中列示。

①若某一债券在网下债券认购日至登记机构进行债券过户日（D日）的冻结

期间发生司法执行,则基金管理人将根据登记结算机构确认的实际过户数据对投

资人的有效认购数量进行相应调整。

7、网下债券认购的费用/佣金

通过发售代理机构进行网下债券认购的投资人，在发售代理机构允许的条

件下，投资人可选择以现金或基金份额的方式支付认购费用/佣金。

（1）如投资人选择以现金支付认购费用/佣金，则其可得到的基金份额和

需支付的认购费用/佣金如下：

认购份额=（第i只债券在网下债券认购期最后一日的价值×有效认购数量

/基金份额发售面值

认购费用/佣金=认购份额×基金份额发售面值×认购费率或佣金比率

（2）如投资人选择以基金份额的方式交纳认购费用/佣金，则其可得到的

基金份额和需支付的认购费用/佣金如下：

认购份额=（第i只债券在网下债券认购期最后一日的价值×有效认购数量）

/基金份额发售面值

认购费用/佣金=认购份额×基金份额发售面值/（1＋认购费率或佣金比率）

×认购费率或佣金比率

净认购份额=认购份额－认购费用或佣金/基金份额发售面值

认购费用/佣金计算保留到整数位，小数点后两位舍去。

如果投资人申报的个券认购数量总额大于基金管理人可确认的认购数量上

限，基金管理人则按照各投资人的认购申报数量同比例收取投资人提交认购的

债券。

十四、募集期资金利息与债券权益的处理方式

认购款项在募集期间产生的利息的处理方式详见基金份额发售公告。投资

人以债券认购的，认购债券由发售代理机构予以冻结，冻结期间的利息兑付归

投资人所有。

十五、募集资金、债券与费用

基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，上述资金及网下

债券认购募集的债券在基金募集行为结束前任何人不得动用。基金募集期间的

信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支。

十六、发行联接基金或增设新的份额类别

在不违反法律法规、基金合同规定及对基金份额持有人利益无实质性不利

影响的前提下，基金管理人可根据基金发展需要，在履行适当程序后，募集并

管理以本基金为目标ETF的一只或多只联接基金，或为本基金增设新的份额类

别，而无需召开基金份额持有人大会审议。

第七部分基金合同的生效

一、基金备案的条件

本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份，

基金募集金额（含网下债券认购所募集的债券按基金合同约定的估值方法计算

的价值）不少于2亿元人民币且基金认购人数不少于200人的条件下，基金募集

期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在

10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会

办理基金备案手续。

基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取

得中国证监会书面确认之日起，基金合同生效；否则基金合同不生效。基金管

理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。基金管

理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任

何人不得动用。网下债券认购所募集的债券由登记机构予以冻结。

二、基金合同不能生效时募集资金及债券的处理方式

如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：

1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；

2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同

期活期存款利息；对于基金募集期间网下债券认购所募集的债券，登记机构应

予以解冻，基金管理人不承担相关债券冻结期间交易价格波动的责任。登记机

构及发售代理机构将协助基金管理人完成相关资金和债券的退还工作；

3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。

基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自

承担。

三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

基金合同生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者

基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；

连续60个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在十个工作日内向中国证监

会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终

止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决。

法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。

第八部分基金份额折算与变更登记

基金合同生效后，为提高交易便利或基金运作需要，本基金可以进行基金

份额折算。

一、基金份额折算的时间

基金管理人可根据实际需要确定基金份额折算日，并依照《信息披露办法》

的有关规定提前公告。

二、基金份额折算的原则

基金份额折算是指基金管理人根据基金运作的需要，在基金资产净值不变

的前提下，按照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值。基金份额折算由

基金管理人向登记机构申请办理，并由登记机构进行基金份额的变更登记。

基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份

额数额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总

额的比例不发生变化。基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响

（因小数点后的尾数处理而产生的损益不视为实质性影响）。基金份额折算后，

基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。

如果基金份额折算过程中发生不可抗力或登记机构遇特殊情况无法办理，

基金管理人可延迟办理基金份额折算。

三、基金份额折算的方法

基金份额折算的具体方法在相关公告中列示。

第九部分基金份额的上市交易

一、基金份额的上市

基金合同生效后，具备下列条件的，基金管理人可依据《深圳证券交易所

证券投资基金上市规则》，向深圳证券交易所申请基金份额上市：

1、场内募集金额（含网下债券认购所募集的债券按基金合同约定的估值方

法计算的价值）不少于2亿元；

2、场内基金份额持有人不少于1,000人；

3、法律法规及深圳证券交易所规定的其他条件。

基金份额获准在深圳证券交易所上市的，基金管理人应在基金份额上市日

前按相关法律法规要求发布基金份额上市交易公告书。

二、基金份额的上市交易

基金份额在深圳证券交易所的上市交易，应遵照《深圳证券交易所交易规

则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》、《深圳证券交易所证券投

资基金交易和申购赎回实施细则》等有关规定。

若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所对基金上市交易的相关规

定进行调整的，基金合同可相应修改，无需召开基金份额持有人大会。

三、基金在深圳证券交易所停复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市的情

形和处理方式

基金份额在深圳证券交易所上市后，如遇停复牌、暂停上市、恢复上市或

终止上市的情形，按照《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》的相关规定

业务规则、通知、指引、指南等执行。

当基金发生深圳证券交易所相关规定所规定的因不再具备上市条件而应当

终止上市的情形时，本基金将按基金合同的约定变更为非上市的开放式指数基

金，基金名称变更为“富国中证AAA科技创新公司债指数证券投资基金”，无

需召开基金份额持有人大会。基金转型并终止上市后，对于本基金场内份额的

处理规则由基金管理人提前制定并公告。

若届时本基金管理人已有以该指数作为标的指数的指数基金，基金管理人

将本着维护基金份额持有人合法权益的原则，履行适当的程序后与该指数基金

合并或者选取其他合适的指数作为标的指数。具体情况见基金管理人届时公告。

四、基金份额参考净值（IOPV）的计算与公告

基金管理人可以计算或委托其他机构计算并发布基金份额参考净值

（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。具体的计算方法与发

布情况届时由基金管理人予以公告。

五、在不违反法律法规及不损害基金份额持有人利益的前提下，在履行适

当程序后，本基金可以申请在包括境外交易所在内的其他证券交易所上市交易，

无需召开基金份额持有人大会。

六、相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所及中国证券登记结算有

限责任公司对基金上市交易的规则等相关规定内容进行调整的，基金合同相应

予以修改，且此项修改无需召开基金份额持有人大会审议。

七、若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市

交易的新功能，基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。

第十部分基金份额的申购与赎回

本基金目前采用现金申购、赎回模式，未来在条件允许的情况下，基金管

理人可以在场内开通本基金现金申购、赎回以外的方式办理本基金的申购、赎

回业务，或开通场外申购、赎回相关业务，相应的业务规则、申购赎回原则等

相关事项届时将另行约定并公告，无需召开基金份额持有人大会审议。

一、申购和赎回场所

基金投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所

或按申购赎回代理券商提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。

基金管理人可根据情况变更或增减基金申购赎回代理券商，并在基金管理

人网站公示。

在未来条件允许的情况下，基金管理人直销机构可以开通申购赎回业务，

具体业务的办理时间及办理方式基金管理人将另行公告。

二、申购和赎回的开放日及时间

1、开放日及开放时间

投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交

易所、深圳证券交易所、北京证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管

理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回

时除外。开放日的具体业务办理时间在招募说明书或相关公告中载明。

基金合同生效后，若出现不可抗力，或者出现新的证券/期货交易市场、证

券/期货交易所交易时间变更、其他特殊情况或根据业务需要，基金管理人将视

情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披

露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间

基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具

体业务办理时间在申购开始公告中规定。

基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，具体业务

办理时间在赎回开始公告中规定。

本基金可在基金上市交易之前开始办理申购、赎回，但在基金申请上市期

间，可暂停办理申购、赎回。

在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前

依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。

三、申购与赎回的原则

1、申购、赎回应遵守《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施

细则》和《中国证券登记结算有限责任公司关于交易所交易型开放式证券投资

基金登记结算业务实施细则》及其他相关规定。如深圳证券交易所、中国证券

登记结算有限责任公司修改或更新上述规则并适用于本基金的，则按照新的规

则执行。

2、本基金采用份额申购和份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。

3、本基金的申购对价、赎回对价包括现金替代、现金差额及其他对价或组

合证券、现金替代、现金差额及其他对价。

4、申购、赎回申请提交后不得撤销。

5、基金的申购、赎回对价依据招募说明书约定的代理买卖原则确定，与受

理申请当日的基金份额净值或有不同。

6、在条件允许的情况下，基金管理人可以调整基金的申购赎回方式及申购

对价、赎回对价组成。

7、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保

投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。

基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整，或依据深

圳证券交易所、登记机构相关规则及其变更调整上述原则。基金管理人必须在

新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

四、申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式

投资人必须根据申购赎回代理券商或基金管理人规定的程序，在开放日的

具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。

投资者在提交申购申请时，须按申购赎回清单的规定备足申购对价，投资

者在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额和现金，否则所提交的申购、

赎回申请不成立。

投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处

理规则等在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各申购赎回代理券商

的具体规定为准。

2、申购和赎回申请的确认

投资者申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资者未能提供符合要求

的申购对价，则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未

能根据申购赎回清单要求准备足额的现金，或本基金投资组合内不具备足额的

符合要求的赎回对价，则赎回申请失败。

申购赎回代理券商受理申购、赎回申请并不代表该申购、赎回申请一定成

功。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的确认情况，投

资者应及时查询。如投资者怠于履行该项查询等各项义务，因此产生的损失由

投资者自行承担。

根据本基金现行适用的清算交收和申赎处理规则，投资者当日申购的基金

份额，清算交收完成后可卖出或赎回，即T日申购的ETF份额且日间完成实时

逐笔全额结算（RealTimeGrossSettlement，简称RTGS）交收的，T日可卖出或

赎回，而T日申购的ETF份额且日终完成逐笔全额非担保交收的，T+1日方可

卖出或赎回；T日竞价买入的基金份额，T日可以卖出或赎回；T日大宗买入的

基金份额，T日可以大宗卖出，T+1日可以竞价卖出或赎回。

3、申购与赎回的清算交收与登记

本基金申购赎回过程中涉及的基金份额、组合证券、现金替代、现金差额

及其他对价的清算交收适用中国证券登记结算有限责任公司及相关证券交易所

最新的相关规则和参与各方相关协议及其不时修订的有关规定。

本基金申购业务采用RTGS模式；赎回业务涉及的现金替代可采用代收代

付处理；申购、赎回业务涉及的现金差额和现金替代退补款可采用代收代付处

理。

（1）申购的清算交收

投资者T日申购成功后，如交易记录已勾单且申购资金足额的，登记机构

在T日日间实时办理基金份额及现金替代的交收；T日日间未进行勾单确认或

日间资金不足的，登记机构在T日日终根据资金是否足额办理基金份额及现金

替代的清算交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管

人。基金管理人在T+1日办理现金差额的清算，在T+2日办理现金差额的交收。

（2）赎回的清算交收

投资者T日赎回成功后，登记机构在T日收市后为投资者办理基金份额的

注销，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基金托管人。基金管

理人在T+1日办理现金差额的清算，在T+2日办理现金差额的交收。

赎回替代金额的清算交收由基金管理人和申购赎回代理券商协商处理。正

常情况下，该款项的清算交收于T+7日（指开放日）内办理。但如果出现基金

投资市场交易清算规则发生较大变化、基金赎回数额较大或组合证券内的部分

证券因停牌、流动性不足等原因导致无法足额卖出等情况，则赎回款项的清算

交收可延迟办理。

对于因申购赎回代理券商交收资金不足，导致投资者申购失败的情形，按

照申购赎回代理券商的相关规则处理。

如果登记机构和基金管理人在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依

据深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司相关业务规则和参与各方

相关协议及其不时修订的有关规定进行处理。

基金管理人、登记机构可在法律法规允许的范围内，对基金份额持有人利

益不存在实质性不利影响的前提下，对上述申购赎回的程序以及清算交收和登

记的办理时间、方式、处理规则等进行调整，并在开始实施前依照《信息披露

办法》的有关规定在规定媒介上公告。

五、申购和赎回的数量限制

1、投资人申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。本基金

最小申购赎回单位请参考届时发布的申购、赎回相关公告以及申购赎回清单。

基金管理人可根据基金运作情况、市场情况和投资者需求，在法律法规允许的

情况下，调整最小申购赎回单位。

2、基金管理人可以根据基金组合情况等因素，设定单日申购份额上限和赎

回份额上限，以对当日的申购总规模或赎回总规模进行控制，并在申购赎回清

单中公告。

3、基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额上限、单日或单笔

申购份额上限和净申购比例上限，具体规定请参见更新的招募说明书或相关公

告。

4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，

基金管理人应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、

拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权

益。基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模

予以控制。具体见基金管理人相关公告。

5、基金管理人可根据基金运作情况、市场情况和投资者需求等情形，在法

律法规允许的情况下，调整上述规定申购份额和赎回份额的数量限制，或者新

增基金规模控制措施。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的

有关规定在规定媒介上公告。

六、申购和赎回的对价、费用及其用途

1、申购对价、赎回对价根据申购赎回清单和投资者申购、赎回的基金份额

数额确定。申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的现金替代、现金差额

及其他对价或组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。赎回对价是指基金

份额持有人赎回基金份额时，基金管理人应交付给赎回人的现金替代、现金差

额及其他对价或组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。

2、申购赎回清单由基金管理人编制。T日的申购赎回清单在当日深圳证券

交易所开市前公告。

本基金基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍

五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收

市后计算，并在T+1日内公告。如遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延

迟计算或公告。

未来，若市场情况发生变化，或相关业务规则发生变化，或实际情况需要，

基金管理人可以在不违反相关法律法规的情况下对申购对价、赎回对价组成、

基金份额净值、申购赎回清单计算和公告时间或频率进行调整并提前公告。

3、投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理券商可按照不超过0.5%

的标准收取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。

七、申购赎回清单的内容与格式

1、申购赎回清单的内容

T日申购赎回清单公告内容包括最小申购赎回单位所对应的申赎现金、组

合证券内各成份证券数据、现金替代、T日预估现金差额、T－1日现金差额、

基金份额净值及其他相关内容。如深圳证券交易所修改或更新申购赎回清单的

内容、参数计算方法并适用于本基金的，则按照新的规则执行。

2、申赎现金

“申赎现金”不属于组合成份证券，是为了便于登记机构的清算交收安排，

在申购赎回清单中增加的虚拟证券。“申赎现金”的现金替代标志为“必须”，

但含义与组合成份证券的必须现金替代不同，“申赎现金”的申购替代金额为

最小申购赎回单位所对应的成份证券的必须现金替代与可以现金替代金额之和，

赎回替代金额固定为0。

3、组合证券相关内容

组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将

公告最小申购赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。

4、现金替代相关内容

现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，

用于替代组合证券的一定数量的现金。

（1）现金替代分为2种类型：可以现金替代（标志为“允许”）和必须现

金替代（标志为“必须”）。

可以现金替代是指在申购、赎回基金份额时，允许使用现金作为全部或部

分该成份证券的替代，替代金额按代理买卖原则确定。

必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金替

代，采取固定替代金额。

（2）可以现金替代

①适用情形：可以现金替代的证券是指基金管理人认为需要代投资者买入

或卖出的证券。

②申购对应的替代金额：

申购对应的替代金额＝替代证券数量×该证券参考价格×（1＋申购现金替

代保证金率）

对于可以现金替代的证券，基金管理人需代投资者买入，该证券实际结算

成本与参考价格可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预

先确定申购现金替代保证金率，并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高

于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差额；如果

预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资

者收取欠缺的差额。

该证券参考价格的确定原则（下同）：

该证券参考价格=该证券T-1日估值价（注：如无特别所指，则为估值净价）

+T日应收利息。

根据债券市场的活跃度和流动性情况变化，基金管理人可调整“该证券参

考价格”的确定原则。

③申购对应的替代金额的处理程序

对于确认成功的T日申购申请，T+2日日终，基金管理人根据所买入的被

替代证券的实际单位买入成本（包括买入价格与相关费用）和未买入的被替代

证券的T+2日估值全价（即T+2日的估值价与T+2日应收利息之和，T+2日无

估值价的，取最近一次估值价与估值日应收利息之和）计算被替代证券的单位

结算成本，在此基础上根据替代证券数量和申购对应的替代金额确定基金应退

还投资者或投资者应补交的款项，若T日后至T+2日期间发生付息、还本等变

动，则进行相应调整。基金管理人有权根据基金投资的需要自主决定不买入部

分被替代证券，或者不进行任何买入证券的操作。正常情况下，T+5日内，基

金管理人将应退款或补款与相关申购赎回代理券商办理交收。若发生特殊情况，

基金管理人可以对交收日期进行相应调整。

④赎回对应的替代金额的处理程序

对于确认成功的T日赎回申请，T+2日日终，基金管理人根据所卖出的被

替代证券的实际单位卖出金额（扣除相关费用）和未卖出的被替代证券的T+2

日估值全价（即T+2日的估值价与T+2日应收利息之和，T+2日无估值价的，

取最近一次估值价与估值日应收利息之和）计算被替代证券的单位结算金额，

在此基础上根据替代证券数量确定赎回对应的替代金额，若T日后至T+2日期

间发生付息、还本等变动，则进行相应调整。基金管理人有权根据基金投资的

需要自主决定不卖出部分被替代证券，或者不进行任何卖出证券的操作。正常

情况下，T+5日内，基金管理人将应支付的赎回对应的替代金额与相关申购赎

回代理券商办理交收。若发生特殊情况，基金管理人可以对交收日期进行相应

调整。

如遇证券交易场所临时停市等特殊情况，组合证券的代理买入或者卖出及

结算价格可依次顺延至下一交易日直至交易正常。如遇证券长期停牌、流动性

不足等可能导致价格不公允的特殊情况，基金管理人可对结算价格进行调整，

如果基金管理人认为该证券恢复交易后价格可能存在较大波动，且可能对基金

资产净值产生较大影响，为了更好的维护基金份额持有人利益，该证券对应的

现金替代款的清算交收可在其恢复交易后按照实际交易成本办理。

登记机构可在法律法规允许的范围内，对清算交收和登记的办理时间、方

式进行调整。

（3）必须现金替代

①适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整即将被剔除的

成份证券；或处于停牌的成份证券；或因法律法规限制投资的成份证券；或出

于保护基金持有人利益等目的基金管理人认为有必要实行必须现金替代的成份

证券。

②替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购赎回清单中

公告替代的一定数量的现金，即“固定替代金额”。

固定替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券的数量乘以该证券参考

价格或基金管理人认为合理的其他方法。

5、预估现金差额相关内容

预估现金差额是指由基金管理人估计并在T日申购赎回清单中公布的当日

现金差额的估计值，预估现金差额由申购赎回代理券商预先冻结。

预估现金差额的计算公式为：

T日预估现金差额＝T-1日最小申购、赎回单位的基金资产净值-（申购赎回

清单中必须用现金替代的固定替代金额+申购赎回清单中可以用现金替代成份证

券的数量与该证券参考价格乘积之和）

另外，若T日为基金分红除息日，则计算公式中的“T-1日最小申购、赎回

单位的基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额。预估现金差额的数值可能

为正、为负或为零。

6、现金差额相关内容

T日现金差额在T+1日的申购赎回清单中公告，其计算公式为：

T日现金差额＝T日最小申购赎回单位的资产净值-（申购赎回清单中必须

用现金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量

与T日估值全价乘积之和）

其中，T日估值全价为该证券T日估值价与T日应收利息之和。

T日投资者申购、赎回基金份额时，需按T+1日公告的T日现金差额进行

资金的清算交收。现金差额的数值可能为正、为负或为零。

在投资者申购时，如现金差额为正数，则投资者应根据其申购的基金份额

支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资者将根据其申购的基金份额获得

相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的

基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金

份额支付相应的现金。

7、申购赎回清单的格式

申购赎回清单的格式举例如下：

基本信息

基金名称富国中证AAA科技创新公司债交易型开放式指数证券投资基金

基金管理公司名称富国基金管理有限公司

基金代码 XXXXXX

目标指数代码 932160

基金类型现金债券 ETF

T-1日信息内容

现金差额 X元

最小申购、赎回单位资产净值 XX元

基金份额净值 X元

T日信息内容

预估现金差额： X元

可以现金替代比例上限： X%

是否需要公布IOPV： X

最小申购、赎回单位： X份

最小申购赎回单位现金红利： X元

本市场申购赎回组合证券只数： X

全部申购赎回组合证券只数： X只

是否开放申购：允许

是否开放赎回：允许

当天净申购的基金份额上限：不设上限

当天净赎回的基金份额上限：不设上限

单个证券账户当天净申购的基金份额上限：不设上限

单个证券账户当天净赎回的基金份额上限：不设上限

当天累计可申购的基金份额上限：不设上限

当天累计可赎回的基金份额上限： XX份

单个证券账户当天累计可申购的基金份额上限：不设上限

单个证券账户当天累计可赎回的基金份额上限：不设上限

组合信息内容

证券代码证券简称证券数量现金替代标志申购现金替代保证金率赎回现金替代保证金率申购替代金额赎回替代金额挂牌市场

以上申购赎回清单仅为示例，具体以实际公布的为准。

申购赎回清单的具体内容与格式以深圳证券交易所届时规定为准。基金管

理人有权根据业务需要及交易所规则的调整对申购赎回清单的格式进行修改。

八、拒绝或暂停申购的情形

发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：

1、因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人无法接受投资者的申购

申请。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受

投资人的申购申请。

3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日

基金资产净值或无法进行证券交易。

4、基金管理人开市前因异常情况无法公布申购赎回清单，或在开市后发现

申购赎回清单编制错误或IOPV计算错误。

5、相关证券/期货交易所、申购赎回代理券商、登记机构等因异常情况无

法办理申购，或者指数编制机构、相关证券/期货交易所等因异常情况使申购赎

回清单无法编制或编制不当。上述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制

的情形，包括但不限于系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、数据错误

等。

6、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益或

对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时。

7、基金管理人根据市场情况在申购赎回清单中设置申购上限且当日总申购

份额达到基金管理人所设定的上限。

8、基金管理人设定单个投资人累计持有的基金份额上限、单日或单笔申购

份额上限和净申购比例上限且当日单个投资人的申购达到基金管理人所设定的

上限。

9、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可

能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

10、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场

价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协

商确认后，基金管理人应当采取暂停接受基金申购申请的措施。

11、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述除第6、7、8项以外的暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停

接受投资人的申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂

停申购公告。

如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购对价将退还给

投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。

九、暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形

发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎

回对价：

1、因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人不能支付赎回对价。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受

投资人的赎回申请或延缓支付赎回对价。

3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日

基金资产净值或无法进行证券交易。

4、基金管理人开市前因异常情况无法公布申购赎回清单，或在开市后发现

申购赎回清单编制错误或IOPV计算错误。

5、相关证券/期货交易所、申购赎回代理券商、登记机构等因异常情况无

法办理赎回，或者指数编制机构、相关证券/期货交易所等因异常情况使申购赎

回清单无法编制或编制不当。上述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制

的情形，包括但不限于系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、数据错误

等。

6、基金管理人根据市场情况在申购赎回清单中设置赎回上限且当日总赎回

份额达到基金管理人所设定的上限。

7、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金

管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。

8、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商

确认后，基金管理人应当采取延缓支付赎回对价或暂停接受基金赎回申请的措

施。

9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述除第6项以外的情形之一且基金管理人决定暂停接受投资者的赎

回申请或延缓支付赎回对价时，基金管理人应根据有关规定在规定媒介上刊登

暂停赎回公告。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的

办理并公告。

十、基金份额的非交易过户等其他业务

登记机构可依据其业务规则，受理基金份额的非交易过户、冻结与解冻等

业务，并收取一定的手续费用。

在条件许可的情况下，登记机构可依据相关法律法规及其业务规则，办理

基金份额质押业务，并可收取一定的手续费。

十一、其他申购赎回方式

1、不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，

基金管理人可以根据具体情况开通本基金的场外申购赎回等业务，场外申购赎

回的具体办理方式等相关事项届时将另行公告。

2、在条件允许时，基金管理人履行适当程序后，可开放集合申购，即允许

多个或单个投资者集合其持有的组合证券或单券，共同构成最小申购赎回单位

或其整数倍，进行申购。

3、在条件允许时，基金管理人可以在不违反法律法规规定且对基金份额持

有人利益无实质性不利影响的情况下，采取其他合理的申购、赎回方式，并于

新的申购、赎回方式开始执行前予以公告。

4、基金管理人可以在不违反法律法规规定且对基金份额持有人利益无实质

性不利影响的情况下，调整基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公

告。

5、基金管理人指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务，双方需签订

书面委托代理协议并公告。

6、对于符合相关要求的特定机构投资者，基金管理人可在不违反法律法规

且对持有人利益无实质性不利影响的情况下，安排专门的申购方式，并于新的

申购方式开始执行前另行公告。

十二、基金份额的转让

在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人

通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机

构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前

公告，基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业

务。

十三、若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司针对交易型开

放式指数证券投资基金修改现有的清算交收与登记模式或推出新的清算交收与

登记模式并引入新的申购、赎回方式，基金管理人有权调整本基金的清算交收

与登记模式及申购、赎回方式，或新增本基金的清算交收与登记模式并引入新

的申购、赎回方式，届时将发布公告予以披露并在本基金的招募说明书及其更

新中予以更新，无需召开基金份额持有人大会审议。

十四、基金管理人可在法律法规允许的范围内，在对基金份额持有人利益

无实质性不利影响的前提下，根据市场情况对上述申购和赎回的安排进行补充

和调整并提前公告，无需召开基金份额持有人大会审议。

第十一部分基金的投资

一、投资目标

紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

二、投资范围

本基金主要投资于标的指数的成份券及备选成份券。为更好地实现投资目

标，本基金还可投资于国内依法发行上市的债券（包括国债、地方政府债、金

融债、企业债、公司债、次级债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短

期融资券）、政府支持债券、政府支持机构债券、分离交易可转债的纯债部分

等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协议存款、通知

存款等）、同业存单、国债期货、信用衍生品以及法律法规或中国证监会允许

基金投资的其他金融工具。

本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（分离交易可转债的纯债部

分除外）、可交换债券。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适

当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的

80%；其中投资于标的指数成份券和备选成份券的比例不低于基金资产净值的

90%且不低于非现金基金资产的80%，因法律法规的规定而受限制的情形除外。

如法律法规或监管机构变更上述投资品种的比例限制，在履行适当程序后，

以变更后的比例为准，本基金的投资比例可做相应调整。

三、投资策略

本基金为指数基金，主要采用抽样复制和动态最优化的方法，投资于标的

指数中具有代表性和流动性的成份券和备选成份券，或选择非成份券作为替代，

构造与标的指数风险收益特征相似的资产组合，以实现对标的指数的有效跟踪。

在正常市场情况下，本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年

化跟踪误差不超过2%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟跟踪偏离度和

踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度和跟踪误差

进一步扩大。

当指数成份券发生明显负面事件面临退市或违约风险，且指数编制机构暂

未作出调整的，基金管理人应当按照持有人利益优先的原则，履行内部决策程

序后及时对相关成份券进行调整。

1、优化抽样复制策略

本基金通过对标的指数中各成份券的历史数据和流动性分析，选取流动性

较好的成份券构建组合，对标的指数的久期等指标进行跟踪，达到复制标的指

数、降低交易成本的目的。

2、替代性策略

对于市场流动性不足、因法律法规原因个别成份券被限制投资等情况，本

基金无法获得对个别成份券足够数量的投资时，基金管理人将通过投资其他成

份券、非成份券等方式进行替代。

3、其他债券投资策略

为了在一定程度上弥补基金费用，基金管理人还可以在控制风险的前提下，

使用其他投资策略。例如，基金管理人可以利用银行间市场与交易所市场，或

债券一、二级市场间的套利机会进行跨市场套利；还可以使用事件驱动策略，

即通过分析重大事件发生对投资标的定价的影响而进行套利；也可以使用公允

价值策略，即通过对债券市场价格与模型价格偏离度的研究，采取相应的增/减

仓操作；或运用杠杆原理进行回购交易等。

4、国债期货投资策略

本基金投资国债期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，结合对

宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场定性和定量的分析，对国债期货

和现货基差、国债期货的流动性、波动水平等指标进行跟踪监控，主要选择流

动性好、交易活跃的国债期货合约，以降低交易成本，提高投资效率，从而更

好地跟踪标的指数。

5、资产支持证券投资策略

本基金将在宏观经济和基本面分析的基础上，对资产支持证券标的资产的

质量和构成、利率风险、信用风险、流动性风险和提前偿付风险等进行分析，

评估其相对投资价值并作出相应的投资决策。

6、信用衍生品投资策略

本基金将根据所持标的债券等固定收益品种的投资策略，根据风险管理的

原则，以风险对冲为目的，审慎开展信用衍生品投资，合理确定信用衍生品的

投资金额、期限等。同时，本基金将加强基金投资信用衍生品的交易对手方、

创设机构的风险管理，合理分散交易对手方、创设机构的集中度，对交易对手

方、创设机构的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格

的准入管理。

未来，随着市场的发展和基金管理运作的需要，基金管理人可以在不改变

投资目标的前提下，遵循法律法规的规定并履行适当程序后，相应调整或更新

投资策略，并在招募说明书更新中公告。

四、投资限制

1、组合限制

基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，其中投资于标

的指数成份券和备选成份券的比例不低于基金资产净值的90%且不低于非现金

基金资产的80%；

（2）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%；

完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种不受前述限制；

（3）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证

券的10%；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种不受前述限

制；

（4）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过

基金资产净值的10%；

（5）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

20%；

（6）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超

过该资产支持证券规模的10%；

（7）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持

证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

（8）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证

券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，

应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范

围保持一致；

（10）本基金不得持有信用保护卖方属性的信用衍生品，不得持有合约类

信用衍生品；

（11）本基金持有的信用衍生品的名义本金不得超过本基金对应受保护债

券面值的100%；本基金投资于同一信用保护卖方的各类信用衍生品的名义本金

合计不得超过基金资产净值的10%；

因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之

外的因素致使基金不符合前述（11）所规定比例限制的，基金管理人应在3个

月之内进行调整；

（12）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；

（13）本基金参与国债期货交易，应当遵守下列要求：在任何交易日日终，

持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的15%；在任何交易日

日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市值的30%；

本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出

国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的

有关约定；基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金

额不得超过上一交易日基金资产净值的30%；

（14）本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，

应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保

证金、应收申购款等；

（15）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净

值的15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金

不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

（16）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。

除上述（8）、（9）、（10）、（11）和（15）情形之外，因证券/期货市

场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份券调整、标的指数成

份券流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投

资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特

殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符

合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之

日起开始。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人

在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。

2、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会及基金合同规定禁止从事的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，

或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基

金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机

制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，

并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过

三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事

项进行审查。

如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，基金管理人在履行适

当程序后，本基金可不受上述规定的限制或按调整后的规定执行。

五、标的指数和业绩比较基准

1、标的指数

本基金标的指数为中证AAA科技创新公司债指数。

中证AAA科技创新公司债指数从沪深交易所上市的科技创新公司债中，选

取主体评级AAA隐含评级AA+及以上、剩余期限符合条件的债券作为指数样

本，以反映相应AAA科技创新公司债的整体表现。

未来若出现标的指数不符合要求（因成份券价格波动等指数编制方法变动

之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，

基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解

决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在6个月

内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上

述事项表决未通过的，基金合同终止。

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管

理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有

人利益优先原则维持基金投资运作。

若出现指数更名等对基金投资无实质性影响的标的指数变更情形，则无需

召开基金份额持有人大会，基金管理人应与基金托管人协商一致并履行适当程

序后，在规定媒介上公告。

2、标的指数编制方案及查询途径

中证AAA科技创新公司债指数从沪深交易所上市的科技创新公司债中，选

取剩余期限、信用评级符合条件的债券作为指数样本，以反映相应科技创新公

司债的整体表现。

（1）指数名称和代码

指数名称：中证AAA科技创新公司债指数

指数简称：AAA科创债

英文名称：CSIAAASci-Tech Innovation Corporate Bond Index

英文简称：AAASci-Tech Bond

指数代码：932160

（2）指数基日和基点

该指数以2022年6月30日为基日，以100点为基点。

（3）样本选取方法

1）样本空间

中证科技创新公司债指数系列的样本由满足以下条件的债券构成：

（1）在沪深交易所上市的科技创新公司债，不含私募品种，债券币种为人

民币；

（2）付息方式：固定利率付息或一次还本付息。

2）选样方法

选取样本空间中剩余期限和信用评级符合如下条件的债券作为指数样本：

主体评级AAA，隐含评级AA+及以上。

（4）指数计算

中证科技创新公司债指数系列采用派许加权综合价格指数方法计算，计算

公式为：

该指数计算用价格为中证估值价格，其他计算用基础数据、除数调整参见

计算与维护细则。

（5）样本调整

1）定期调整

中证科技创新公司债指数系列样本每月调整一次，定期调整生效日为每月

首个交易日，定期调整数据截止日为生效日前一交易日。

2）临时调整

满足条件的新发债券自上市次日起进入指数。若样本发生摘牌等事件，视

情况自事件生效之日起剔除出指数；样本发生其他事件，参照计算与维护细则

处理。

3、业绩比较基准

本基金的业绩比较基准为中证AAA科技创新公司债指数收益率。

六、风险收益特征

本基金属于债券型基金，其预期收益及预期风险水平低于股票型基金和混

合型基金，高于货币市场基金。本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份

券，具有与标的指数相似的风险收益特征。

七、基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金

份额持有人的利益；

2、有利于基金财产的安全与增值；

3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三

人牟取任何不当利益。

第十二部分基金的财产

一、基金资产总值

基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收

的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。

二、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

三、基金财产的账户

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券

账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金

托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户

相独立。

四、基金财产的保管和处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人、基金销售机构的财产，并由

基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构、基金销售机构以

其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻

结、扣押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规定处分外，基金财产不得

被处分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等

原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产

所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作

不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担

的债务，不得对基金财产强制执行。

第十三部分基金资产估值

一、估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券、期货交易场所的交易日以及国家法

律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。

二、估值对象

基金所拥有的债券和银行存款本息、国债期货合约、同业存单、资产支持

证券、信用衍生品、应收款项、其他投资等资产及负债。

三、估值原则

基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业

会计准则》、监管部门有关规定。

（一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估

值日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于

该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允

价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据

表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，

确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价

值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或

使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该

限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债

所产生的溢价或折价。

（二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足

够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公

允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察

输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

（三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事

件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应

对估值进行调整并确定公允价值。

四、估值方法

1、对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，选取第三方估值基准

服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。

2、对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种，选取第三方估值基准服

务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值。

对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实

际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或

推荐估值全价进行估值，同时充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影

响。回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的，按照长待偿期所对应的

价格进行估值。

3、对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，采用在当

前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价

值。

4、本基金投资国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日

无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结

算价估值。

5、信用衍生品按第三方估值基准服务机构提供的当日估值价格进行估值，

但基金管理人依法应当承担的估值责任不因委托而免除；选定的第三方估值基

准服务机构未提供估值价格的，依照有关法律法规及《企业会计准则》要求采

用合理估值技术确定公允价值。

6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估

值。

7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即

通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，基金托管人承担复核责

任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论

后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外

予以公布。

五、估值程序

1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份

额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由此产生的误

差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机

制。法律法规、监管机构、基金合同另有规定的，从其规定。

基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公

告。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规

或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，

将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理

人按规定对外公布。

六、估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估

值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值

错误时，视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或

销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，

过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损

失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、

数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承

担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，

由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，

并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应

赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值

错误已得到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返

还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值

错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当

得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经

将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已

经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任

方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

（5）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托

管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人

应当公告，并报中国证监会备案。

（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行

业另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人

利益的原则进行协商。

七、暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停

营业时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商

确认后，基金管理人应当暂停估值；

4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其他情形。

八、基金净值的确认

基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进

行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基

金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送

给基金管理人，由基金管理人对基金净值信息按规定予以公布。

九、特殊情形的处理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第6项进行估值时，所造成的误

差不作为基金资产估值错误处理。

2、由于不可抗力，或证券交易所、期货交易所、登记机构、指数编制机构、

存款银行等第三方机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变更

等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必

要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现该错误的，由此造成的基金资产

估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管

人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

3、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责

发生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误

处理。

第十四部分基金的收益与分配

一、基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除

相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余

额。

二、基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中

已实现收益的孰低数。

三、基金收益分配原则

1、本基金收益分配方式采用现金分红；

2、每一基金份额享有同等分配权；

3、在符合以下有关基金分红条件的情形下，基金管理人可以根据实际情况

进行收益分配，具体分配方案以届时的公告为准：

（1）本基金收益评价日核定的基金份额净值增长率超过标的指数同期增长

率（即基金相对业绩比较基准的超额收益率）或者基金可供分配利润金额大于0

元时，基金管理人可进行收益分配；若基金合同生效不满3个月可不进行收益

分配；

（2）当基金收益分配根据基金相对业绩比较基准的超额收益率决定时，基

于本基金的特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份

额净值有可能低于面值；当基金收益分配根据基金可供分配利润金额决定时，

本基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金

份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、法律法规、监管机关、登记机构、深圳证券交易所另有规定的，从其规

定。

在遵守法律法规和监管部门的规定，且对基金份额持有人利益无实质性不

利影响的前提下，基金管理人在履行适当程序后可对基金收益分配原则和支付

方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会，并应于变更实施日前在规定媒

介公告。

本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比

例、分配方式等内容。

五、收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内

在规定媒介公告。

六、基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。

第十五部分基金的费用与税收

一、基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费；

3、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用；

4、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费；

5、基金份额持有人大会费用；

6、基金的证券、期货等交易、结算费用；

7、基金的银行汇划费用；

8、基金上市费用、场内注册登记费用、IOPV计算与发布费用、收益分配中

发生的费用；

9、基金合同生效后基金的证券、期货账户开户费用，银行账户维护费用；

10、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费

用。

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提。管理费的计

算方法如下：

H＝E×0.15%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向

基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月的前5个工作日

内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付

日期顺延至最近可支付日支付。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计

算方法如下：

H＝E×0.05%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向

基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月的前5个工作日

内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延至最

近可支付日支付。

上述“一、基金费用的种类”中第3－10项费用，根据有关法规及相应协议

规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

三、不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用，不从基金财产中列支：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、基金合同生效前的相关费用；

4、由基金管理人承担的基金标的指数许可使用费；

5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

四、基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规

执行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其

他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

第十六部分基金的会计与审计

一、基金会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方，基金托管人承担复核责任；

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的

会计年度按如下原则：如果基金合同生效少于2个月，可以并入下一个会计年

度披露；

3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；

4、会计制度执行国家有关会计制度；

5、本基金独立建账、独立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的

会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对

并以书面方式确认。

二、基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民

共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表

进行审计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更

换会计师事务所需按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。

第十七部分基金的信息披露

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办

法》、《流动性风险管理规定》、基金合同及其他有关规定。相关法律法规关

于信息披露的披露方式、登载媒介、报备方式等规定发生变化时，本基金从其