景顺长城安恒增益三个月持有期混合型
基金中基金（FOF）托管协议
基金管理人：景顺长城基金管理有限公司
基金托管人：宁波银行股份有限公司
目录
一、基金托管协议当事人......................................................................................3
二、基金托管协议的依据、目的和原则..............................................................4
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查..............................................4
四、基金管理人对基金托管人的业务核查.........................................................11
五、基金财产的保管............................................................................................12
六、指令的发送、确认和执行............................................................................16
七、交易及清算交收安排....................................................................................19
八、基金资产净值计算和会计核算....................................................................22
九、基金收益分配................................................................................................25
十、基金信息披露................................................................................................26
十一、基金费用....................................................................................................28
十二、基金份额持有人名册的保管....................................................................30
十三、基金有关文件档案的保存........................................................................31
十四、基金管理人和基金托管人的更换............................................................31
十五、禁止行为....................................................................................................29
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算....................................30
十七、违约责任....................................................................................................36
十八、争议解决方式............................................................................................33
十九、基金托管协议的效力................................................................................38
二十、其他事项....................................................................................................38
二十一、基金托管协议的签订............................................................................38
鉴于景顺长城基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续
的有限责任公司，拟募集景顺长城安恒增益三个月持有期混合型基金中基金
（FOF）（以下简称“本基金”或“基金”）；
鉴于宁波银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银
行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于景顺长城基金管理有限公司拟担任景顺长城安恒增益三个月持有期混
合型基金中基金（FOF）的基金管理人，宁波银行股份有限公司拟担任景顺长城
安恒增益三个月持有期混合型基金中基金（FOF）的基金托管人；
为明确景顺长城安恒增益三个月持有期混合型基金中基金（FOF）的基金管
理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本协议；
除非文义另有所指，本协议的所有术语与《景顺长城安恒增益三个月持有期
混合型基金中基金（FOF）基金合同》（以下简称《基金合同》或基金合同）中
定义的相应术语具有相同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款
解释。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募
说明书的规定。
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人（或称“管理人”）
名称：景顺长城基金管理有限公司
住所：深圳市中心四路1号嘉里建设广场第一座21层
法定代表人：李进
设立日期：2003年6月12日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会，中国证监会证监
基金字［2003］76号
组织形式：有限责任公司
注册资本：1.3亿元人民币
存续期限：持续经营
联系电话：400-8888-606
（二）基金托管人（或称“托管人”）
名称：宁波银行股份有限公司
住所：浙江省宁波市宁东路345号
法定代表人：陆华裕
电话：0574-83895886
传真：0574-89103213
联系人：胡银杰
成立时间：1997年4月10日
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币陆拾陆亿零叁佰伍拾玖万零柒佰玖拾贰元整
批准设立机关和设立文号：中国银监会，银监复[2007]64号
基金托管业务批准文号：证监许可[2012]1432号
存续期间：永续经营
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买
卖政府债券、金融债券等有价证券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；从
事银行卡服务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇存、贷款；
经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。
二、基金托管协议的依据、目的和原则
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、
《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募
集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规
定》”、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格
式〉》、《公开募集证券投资基金运作指引第2号——基金中基金指引》、《基
金合同》及其他有关法律法规订立。
本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投资
运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及
职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法利
益的原则，经协商一致，签订本协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
（1）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，
对基金的投资范围进行监督。
本基金的投资范围：
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会核准或
注册的公开募集证券投资基金（含商品基金（含商品期货基金和黄金ETF）、公
开募集基础设施证券投资基金（以下简称“公募REITs”）、香港互认基金、ETF
和LOF、QDII基金及其他经中国证监会核准或注册的基金）、国内依法发行上市
的股票（包括创业板以及其他中国证监会核准或注册上市的股票和存托凭证）、
港股通标的股票、港股通标的ETF、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、
央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融
资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可
转换债券（含可分离交易可转债的纯债部分）、可交换债券及其他经中国证监会
允许投资的债券）、资产支持证券、信用衍生品、债券回购、同业存单、银行存
款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具及中国证监会允
许基金中基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，包括但不限于股指期
货、国债期货、股票期权、股指期权等，基金管理人在履行适当程序后，可以将
其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：投资经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基
金（含QDII基金、香港互认基金、公募REITs等）的比例不低于本基金资产的
80%；本基金对权益类资产的战略配置目标比例中枢为10%，权益类资产占基金
资产的比例为5%-30%，其中，本基金投资于港股通标的股票不超过股票资产的
50%；投资于商品基金（含商品期货基金和黄金ETF）的投资比例合计不得超过
基金资产的10%；本基金投资于货币市场基金的比例不高于基金资产的15%；
本基金保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，
其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。
权益类资产指股票、股票型基金和权益类混合型基金，权益类混合型基金指
至少满足以下一条标准的混合型基金：（1）基金合同约定投资股票资产（含存托
凭证）占基金资产的比例不低于60%；（2）基金最近连续四个季度定期报告中披
露的股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例均在60%以上。
如法律法规或监管机构以后对投资比例要求有变更的，基金管理人在履行适
当程序后，可以做出相应调整。
基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起
开始履行。
（2）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，
对基金投资比例进行监督。
根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：
1）本基金投资经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金（含QDII
基金、香港互认基金、公募REITs等）的比例不低于本基金资产的80%；
2）本基金对权益类资产的战略配置目标比例中枢为10%，权益类资产占基
金资产的比例为5%-30%，其中，本基金投资于港股通标的股票不超过股票资产
的50%；投资于商品基金（含商品期货基金和黄金ETF）的投资比例合计不得
超过基金资产的10%；
3）本基金投资单只基金的比例不高于本基金资产净值的20%，且不得持有
其他基金中基金；
4）本基金管理人管理的全部基金（ETF联接基金除外）持有单只证券投资
基金不得超过被投资基金净资产的20％，被投资基金净资产规模以最近定期报
告披露的规模为准；
5）本基金保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值
的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
6）本基金不得持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括中国证监会认
定的其他基金份额；
7）本基金投资于货币市场基金占基金资产的比例不得高于15%；
8）本基金投资于流通受限基金不高于本基金资产净值的10%；流通受限基
金是指封闭运作基金、定期开放基金等由基金合同规定明确在一定期限锁定期内
不可赎回的基金，但不包括ETF、LOF等可上市交易的基金；因基金规模变动
等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定的比例限制的，基金管理人
不得主动新增流通受限基金的投资；
9）本基金投资其他基金，被投资基金的运作期限应当不少于1年、最近定
期报告披露的基金净资产应当不低于1亿元；
10）本基金持有一家公司发行的证券（不包括基金份额，且同一家公司在内
地和香港市场同时上市的A+H股合并计算），其市值不超过基金资产净值的
10％；
11）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（不包括基金份
额，且同一家公司在内地和香港市场同时上市的A+H股合并计算），不超过该证
券的10％，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此
条款规定的比例限制；
12）本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放期
的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不超过该上市公司可流
通股票的15％；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可
流通股票，不超过该上市公司可流通股票的30％；完全按照有关指数的构成比
例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前述
比例限制；
13）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的10％；
14）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％；
15）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该
资产支持证券规模的10％；
16）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
17）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
18）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资
产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
19）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值
的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产
的投资；
20）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手
开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保
持一致；
21）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；
22）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内
上市交易的股票合并计算；
23）本基金不得持有信用保护卖方属性的信用衍生品，不得持有合约类信用
衍生品。本基金持有的信用衍生品的名义本金不得超过本基金对应受保护债券面
值的100%；
24）本基金投资于同一信用保护卖方的各类信用衍生品的名义本金合计不得
超过基金资产净值的10%；
因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金不符合前述23）、24）所规定比例限制的，基金管理人应在3个月之内
进行调整；
25）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例
不符合上述第3）、4）项规定投资比例的，基金管理人应当在20个交易日内进
行调整，但中国证监会规定的情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
除上述3）、4）、5）、17）、19）、20）、23）、24）情形之外，因证券市场波
动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例
不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中
国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行，但须
提前公告。
基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。
（3）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对
基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动：
1）承销证券；
2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
3）从事承担无限责任的投资；
4）向其基金管理人、基金托管人出资；
5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
6）持有具有复杂、衍生品性质的基金份额，包括中国证监会认定的其他基
金份额；
7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循
基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机
制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并
按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分
之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行
审查。
法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行，但须
提前公告。
（二）基金托管人对基金管理人参与银行间债券市场进行监督
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业
标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各
交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在
银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银
行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场
交易对手名单及结算方式进行更新，新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进
行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要
临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的，应在事后及时向基金托管
人说明理由。
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行
交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承
担由此造成的相关法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管
理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对
相应损失先行予以承担，然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间
债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没
有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金
管理人，基金托管人不承担由此造成的相关损失和责任。
（三）基金托管人对基金管理人投资存款银行进行监督
本基金投资银行存款应符合如下规定：
基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行
存款业务账目及核算的真实、准确。基金管理人应当按照有关法规规定，与存款
机构签订相关书面协议。基金托管人应根据有关相关法规及协议对基金银行存款
业务进行监督与核查，严格审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证
实书等有关文件，切实履行托管职责。
基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、
《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等
的各项规定。
基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约
定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管
人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基金管
理人在基金投资运作之前未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金管理人
认可所有银行。
（四）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产
净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等
进行监督和核查。
（五）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内
答复并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法
规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关
必要数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其
他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基金管
理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式向基金
托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在限期
内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理
人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人有权报告中国
证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时
通知基金管理人在限期内纠正。
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或
者违反《基金合同》约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，立即通知基金管理人，
并有权向中国证监会报告。
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法
规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，
并有权向中国证监会报告。
基金管理人应对基金投资的合规性负责，包括但不限于遵守关联关系等外部
法律法规的要求。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人
对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人
是否安全保管基金财产、是否开立基金财产的资金账户、证券账户及债券托管账
户、基金账户等投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产
净值和各类基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法
规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托
管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金
管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。
基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资
产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知
基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基
金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促
基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正
的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会
报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时
通知基金托管人在限期内纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正
当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人应报告中国证监会。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
（1）基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行
运用、处分、分配基金的任何资产。
（2）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金财产的
债权、不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不同基金财产的
债权债务，不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任，
其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。
（3）基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管
账户、基金账户等投资所需账户。
（4）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的
其他业务和其他基金的托管业务实行严格的独立核算、分账管理，确保基金财产
的完整和独立。
（5）对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，
应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金
资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施
进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的
损失。基金托管人对此不承担相应责任。
（6）除法律法规和基金合同另有规定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金财产。
（二）基金募集资产的验证
基金募集期间的资金应存于基金管理人在具备基金销售业务资格的商业银
行或者从事客户交易结算交易资金存管的商业银行等营业机构开立的“基金募集
专户”。该账户由基金管理人开立并管理。
基金募集期满或基金提前结束募集之日起10日内，由基金管理人聘请符合
《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具
的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计师签字有效。验资
完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行
存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。
若基金募集期限届满，未能达到基金备案的条件，由基金管理人按规定办理
退款等事宜，基金托管人应予以必要的协助和配合。
（三）基金的银行存款账户的开立和管理
（1）基金托管人应负责本基金银行存款账户（也称“资金账户”）的开立
和管理。
（2）基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，
并根据中国人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管
和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付
基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。
（3）本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦
不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。
（4）银行存款账户预留印鉴为基金托管人的托管业务专用章1枚以及监管
人名章1枚。银行存款账户的开立需遵循宁波银行股份有限公司《单位银行结算
账户管理协议》的相关规定。银行存款账户内的银行存款利率每半年或遇到重大
市场调整时，如有需要，管理人、托管人两方可对账户利率进行重新议价。
（5）基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民
币银行账户结算管理办法》、《人民币利率管理规定》、《支付结算办法》以及
银行业监督管理机构的其他规定。
（四）基金证券账户、结算备付金账户的开立和管理
1.基金托管人应当代表本基金，以基金托管人和本基金联名的方式在中国证
券登记结算有限责任公司开立证券账户。
2.基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3.基金证券账户的开立由基金托管人负责，账户资产的管理和运用由基金管
理人负责。
证券账户开户费由本基金财产承担。证券账户开户费由基金管理人先行垫付,
待本基金启始运营后,基金管理人可向基金托管人发送划款指令,将代垫开户费
从本基金银行存款账户中扣还基金管理人。账户开立后，基金托管人应及时将证
券账户开通信息通知基金管理人。
4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立
结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的
一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金、交
收资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定以及基金管理人与
基金托管人签署的《托管银行证券资金结算协议》执行。
5.账户注销时，在遵守中国证券登记结算有限责任公司的相关规定下，由管
理人和托管人协商确认主要办理人。账户注销期间，主要办理人如需另一方提供
配合的，另一方应予以配合。
6.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其
他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金
托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
（五）债券托管账户的开立和管理
（1）基金合同生效后，基金管理人向中国人民银行进行报备，并在备案通
过后在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司以本基
金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金的清算。基
金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在
中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。
（2）基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议
正本由基金管理人保存。
（六）其他账户的开立和管理
若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托
管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按
有关规则使用并管理。
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管
实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转
让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外
机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。
银行存款定期存单等有价凭证正本由基金托管人负责保管。基金管理人应与
存款机构签订定期存款协议，该协议作为划款指令附件，其预留印鉴至少有一枚
托管人监管印章或业务专用章，该协议中必须有如下明确条款：“存款证实书、
存单不得以任何方式被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息
到期归还或提前支取的所有款项必须划至银行存款账户（明确户名、开户行、账
号等），不得划入其他任何账户”。如定期存款协议中未体现前述条款，基金托
管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托
管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基
金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上
的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人
应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章
的合同传真件或复印件并注明与原件一致，未经双方协商或未在合同约定范围
内，合同原件不得转移。
六、指令的发送、确认和执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项收付
指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
基金管理人发送指令应采用传真、电子邮件或双方认可的其他方式。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应事先书面通知（以下简称“授权通知”）基金托管人有权发送
指令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限，并规定基
金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以下简称“被
授权人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖基金管
理人公章。基金管理人发出授权通知后，以电话形式向基金托管人确认是否收妥，
授权通知自其上面注明的启用日期开始生效，若该日期早于基金托管人确认收妥
日期的，授权通知自基金托管人确认收妥时生效。授权通知应以原件形式送达基
金托管人。
基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人
及相关操作人员以外的任何人泄露，法律法规或有权机关另有要求的除外。
若基金管理人同时向基金托管人出具了基金管理业务统一交易清算授权书
和单个基金产品清算授权书的，授权书以以下第1种方式为准：⑴统一授权书。
⑵单个基金产品授权书。
（二）指令的内容
指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他
款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户、大
额支付号等执行支付所需内容，加盖预留印鉴。
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的规
定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权限发
送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用传真、电子邮件
方式或双方认可的其他方式向基金托管人发送（基金管理人发送指令的传真号码
和邮箱地址以基金管理人出具的授权通知为准）。未通过指定传真、邮箱或其他
方式发送的指令，基金托管人有权拒绝执行。指令正本与传真件/扫描件/以其他
方式发送的内容不一致的，以基金托管人收到的传真件/扫描件/以其他方式发送
的内容为准。发送后基金管理人及时通过电话与基金托管人确认指令内容。基金
管理人必须在15:00之前向基金托管人发送付款指令并确保基金银行存款账户有
足够的资金余额，15:00之后发送付款指令或截至15:00时账户资金不足的，基
金托管人应尽力配合执行但不能保证在当日划款成功。对基金管理人在没有充足
资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行，并立即通知基
金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。如基金管理
人要求当天某一时点到账，必须至少提前2个工作小时向基金托管人发送付款指
令并与基金托管人电话确认（基金托管人工作时间为8：30-11：30，13：30-17：
00）。基金管理人未按约定及时传输指令或账户资金不足，未能留出足够的执行
时间，致使指令未能及时执行的，基金托管人不承担由此导致的损失。基金管理
人应将银行间市场成交单加盖预留印鉴后发送至基金托管人，或出具《取消银行
间成交单发送函》。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基
金托管人依照“授权通知”规定的方法确认指令的有效后，方可执行指令。基金
管理人发送划款指令时应同时向托管人发送必要的投资合同、费用发票（如有）
等划款证明文件的复印件。但基金托管人仅对基金管理人提交的划款指令按照本
协议约定进行表面一致性审查，基金托管人不负责审查基金管理人发送指令同时
提交的其他文件资料的合法性、真实性、完整性和有效性，基金管理人应保证上
述文件资料合法、真实、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、
不真实、不完整或失去效力而影响基金托管人的审核或给任何第三人带来损失，
基金托管人不承担相应责任。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误，指令中重要信息模煳不清或不全，未按照本协议约定的传真
号码、邮箱地址或双方认可的其他形式发送划款指令等。基金托管人在履行监督
职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权视情况暂缓执行或者拒绝执行，并
及时通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资指
令违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效，则
不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基金管理人
限期纠正。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约定形式向基金托管人反馈，
由此造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违反
法律法规、《基金合同》、本协议的规定，有权暂缓执行指令，通知基金管理人
改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应在
发现后及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人、基金管理人造成损失的，对
由此造成的直接经济损失负赔偿责任。
（七）被授权人的更换
基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提前向基金托管人发
出加盖基金管理人公章的被授权人变更通知原件，注明启用日期，同时电话通知
基金托管人。被授权人变更通知自其上面注明的启用日期起开始生效。基金管理
人对授权通知的内容的修改自启用日期起生效，若该日期早于基金托管人确认收
妥日期的，授权通知自基金托管人确认收妥时生效。
如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基金
托管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令，或超
权限发送的指令，基金管理人不承担责任。
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
基金管理人应制定选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管理人
负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为基金的专用交易单元。基金管理人
和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议，基金管理人应提前通知基金托
管人，并依据基金托管人要求提供相关资料，以便基金托管人申请办理接收结算
数据手续。基金管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所选
证券经营机构的有关情况及交易信息予以披露，并将该等情况及基金交易单元
号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
1.清算与交割
本基金采用银行结算模式，基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及
相关业务规则，签订《托管银行证券资金结算协议》，本基金投资港股通，还需
签订《港股通结算补充协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交
易资金结算业务中的责任。
根据中国证券登记结算有限责任公司规定，在法定期限内，中国证券登记结
算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金、结算保证金限额进行重新核
算、调整。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付金、
结算保证金当日，在账户资金报告中反映调整后的最低备付金和结算保证金。基
金管理人应预留最低备付金和结算保证金，并根据中国证券登记结算有限责任公
司确定的实际最低备付金、结算保证金数据为依据安排资金运作，调整所需的现
金头寸。
基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据
中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据
基金管理人的交易划款指令具体办理。
如果因为基金托管人自身过错在清算上造成基金财产的直接损失，应由基金
托管人负责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事
宜，致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；
如果因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金资产的损失由基
金管理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖及
质押券欠库等原因造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人在预清算结束后
应通知基金管理人预透支和预欠库事项，基金管理人应保持联系方式畅通，后续
补缴等事宜由基金管理人负责解决，由此给基金托管人、本基金和基金托管人托
管的其他资产造成的直接损失由基金管理人承担。
基金管理人应采取合理、必要措施，确保T日日终有足够的资金头寸完成
T+1日中国证券登记结算有限责任公司的资金交收；如因基金管理人过错导致资
金头寸不足，基金管理人应在T+1日上午12：00前补足透支款项，确保资金清
算。如果未遵循上述规定备足资金头寸，影响基金资产的清算交收及基金托管人
与中国证券登记结算有限责任公司之间的一级清算，由此给基金托管人、基金资
产及基金托管人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人负责。
根据中国证券登记结算有限责任公司结算规定，基金管理人在进行融资回购
业务时，用于融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券。如因基
金管理人过错造成债券回购交收违约或因折算率变化造成质押欠库，导致中国证
券登记结算有限责任公司欠库扣款或对质押券进行处置造成的投资风险和损失
由基金管理人承担。
实行场内T+0交收的资金清算按照基金托管人的相关规定流程执行。
（三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对
对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。对外披露各类基金份额净
值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一
致。如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，
由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人每一交易日以双方认可的
方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目传送给基金托管人，
基金托管人按日进行账目核对。
资金账目按日核实。
对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。
基金托管人应定期核对证券账户中的证券数量和种类。
双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。
（四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程序及托
管协议当事人的责任界定
（1）基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负责。
（2）基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传
送给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真
实性、准确性、完整性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据
基金管理人指令及时划付赎回及转换款项。
（3）基金管理人应在与有关当事人约定的到账日期前将申购净额（不包含
申购费）划至本基金的银行存款账户。如申购净额未能如期到账，基金托管人应
及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，由责任方承担。
基金管理人负责向责任方追偿基金的损失。
（4）基金管理人应及时向基金托管人发送赎回及转换资金的划拨指令。基
金托管人依据划款指令在与有关当事人约定的到账日期前（包含赎回产生的应付
费用）划至基金管理人指定账户。基金管理人应及时通知基金托管人划付。若赎
回金额未能如期划拨，由此造成的损失，由责任方承担。基金管理人负责向责任
方追偿基金的损失。
（五）基金收益分配的清算交收安排
（1）基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核
后按规定在规定媒介公告。
（2）基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基
金管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据划
款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。
（3）基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划
款时间。
（六）本基金如通过三方存管账户认（申）购金融产品的，基金托管人对于可能
会存在资金被挪用的风险，或第三方销售平台对资金账户管理不当造成投资者持
有份额不准确的风险，或认（申）购款未能用于购买指定金融产品的风险，以及
第三方基金销售平台无基金销售资质等其他风险不承担相应责任。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。某一类别基金份额
净值是按照估值日该类基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算，均
精确到0.0001元，小数点后第5位舍去，舍去部分归入基金资产。基金管理人可
以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人应于每个开放日的次二个工作日内对基金资产估值。但基金管理
人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合
同》、《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事
项的通知》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和各类基金份额净值由基金
管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个开放日的次二个工作日
内计算当日的基金资产净值和各类基金份额净值，以约定方式发送给基金托管
人。基金托管人对净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由基金
管理人对基金份额净值予以公布。
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》约定的估值方法进行估值。
（二）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当某一类基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估
值错误时，视为该类基金份额净值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述
“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任
方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事
人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当
得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得
利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到该类别基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报
基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类别基金份额净值的0.5%时，
基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行
业另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利
益的原则进行协商。
（三）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协
商确认后，基金管理人应当暂停估值；
4、占本基金相当比例的被投资基金发生暂停估值、暂停公告基金份额净值
的情形；
5、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
（四）基金会计制度
按国家有关部门制定的会计制度执行。
（五）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记
账方法和会计处理原则，分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册，对双
方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计
处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
（六）基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编
制，应于每月终了后5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要求公
告。季度报告的编制和公告，应于季度结束之日起15个工作日内完成。中期报
告在上半年结束之日起两个月内编制完成并公告；年度报告在每年结束之日起三
个月内编制完成并公告。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当
期季度报告、中期报告或者年度报告。
基金管理人在5个工作日内完成月度报表，在月度报表完成当日，以约定方
式将有关报表提供基金托管人；基金托管人在3个工作日内进行复核，并将复核
结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在7个工作日内完成季度报告，在季
度报告完成当日，以约定方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人在收到后
5个工作日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在更新招
募说明书完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到15日内进
行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在一个月内完成中期报告，
在中期报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后10个
工作日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在一个半月内
完成年度报告，在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人
在收到后在15个工作日内复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金托管人
在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查
明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与基
金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照
其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。
基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，可
以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关
文件审核检查。
九、基金收益分配
基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例
向基金份额持有人进行分配。
（一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如下：
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可以进行收益分配，若《基
金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选
择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对A类基金份
额和C类基金份额分别选择不同的分红方式。选择采取红利再投资形式的，红
利再投资的份额免收申购费。同一投资人在同一销售机构持有的同一类别的基金
份额只能选择一种分红方式；红利再投资形成的基金份额在对应认购/申购/转换
转入份额锁定持有期到期后即可进行赎回或转换转出；
3、基金收益分配后各类基金份额的基金份额净值不能低于该类基金份额的
面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额的基金份额净值减去每单位该类基
金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所
不同。同一类别每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，经履行适当程序后，
基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则。
（二）基金收益分配方案的确定与公告
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息
披露办法》的有关规定在规定媒介公告。基金管理人向基金托管人下达收益分配
的付款指令，基金托管人按指令将收益分配的全部资金划入基金管理人的指定账
户，并由基金管理人负责分配。基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日
的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等
内容。
十、基金信息披露
（一）保密义务
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及中国证监会关于基
金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露前的
基金信息、从对方获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保密，不
得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的以及审计需要的除外。
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公
开；
（2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或
中国证监会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承
担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼
此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
本基金信息披露的文件，包括《基金合同》规定的基金招募说明书、《基金
合同》、基金托管协议、基金产品资料概要、基金份额发售公告、《基金合同》
生效公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金
年度报告、基金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持
有人大会决议、基金投资资产支持证券的信息披露、基金投资证券投资基金的信
息披露、基金投资港股通标的证券的相关公告、清算报告、基金实施侧袋机制期
间的信息披露、基金投资非公开发行股票的相关公告、基金投资信用衍生品的信
息披露及中国证监会规定的其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并公布。
基金托管人应按本协议第八条第（六）款的规定对相关报告进行复核。基金
年报中的财务会计报告经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审
计后方可披露。
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金
信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。
（三）暂停或延迟信息披露的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
息：
1、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
2、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
3、基金合同约定的暂停估值的情形；
4、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
（四）基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报告。
基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》
的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。
十一、基金费用
（一）基金管理人的管理费
本基金资产中投资于本基金管理人管理的基金的部分不收取管理费。管理费
按前一日基金资产净值扣除所持有本基金管理人管理的基金的基金份额的资产
净值后的余额（若为负数，则取0）的0.55%年费率计提。管理费的计算方法如
下：
H＝E×0.55%÷当年实际天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值扣除所持有本基金管理人管理的基金的基金份
额的资产净值后的余额（若为负数，则取0）。
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基
金托管人核对一致后，由基金托管人按照基金管理人指令于次月首日起5个工作
日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按
时支付的，顺延至最近可支付日支付。
（二）基金托管人的托管费
本基金资产中投资于基金托管人托管的基金的部分不收取托管费。托管费按
前一日基金资产净值扣除所持有基金托管人托管的基金的基金份额的资产净值
后的余额（若为负数，则取0）的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年实际天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值扣除所持有基金托管人托管的基金的基金份额
的资产净值后的余额（若为负数，则取0）。
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基
金托管人核对一致后，由基金托管人按照基金管理人指令于次月首日起5个工作
日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按
时支付的，顺延至最近可支付日支付。
（三）销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前
一日C类基金份额资产净值的0.30%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年实际天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基
金托管人核对一致后，由基金托管人按照基金管理人指令于次月首日起5个工作
日内从基金财产中支付给基金管理人，由基金管理人代付给销售机构。若遇法定
节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
（四）基金管理人和基金托管人协商一致并履行适当程序后，可根据基金发展情
况调整基金管理费率、基金托管费率和销售服务费率等相关费率。
基金管理人必须于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规
定媒介上公告。
（五）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、销售服务
费之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定，按费用
实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付；基金管理人和基
金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处
理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效之前的律
师费、会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支；基金托管人对不符合
《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的其他费用有权拒绝执
行。如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合
同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面解
释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。
（六）银行间费用（如有）：基金管理人应根据银行间费用相关法律法规及本协
议约定，将账户开户、结算管理等各项费用列入或摊入当期基金财产运作费用，
经基金管理人和基金托管人核对无误后，由基金管理人授权后划付，基金管理人
收到基金托管人通知后一个月内未授权划付的，由基金托管人从基金资产中扣
划，无须基金管理人出具指令。基金投资者和基金管理人在此申明已了解基金资
产投资会产生的银行间费用，并确保账户中有足够资金用于银行间费用的支付，
如因银行存款账户中的资金不足以支付银行间费用影响到指令的执行，基金托管
人不承担由此产生的损失和责任。如基金资产未起始运作，由基金管理人在收到
基金托管人的缴费通知后完成支付，基金托管人不承担垫付费用义务。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份额
持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册，包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金
权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有
人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名册，由基金登记机构负责编制
和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。
基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金
份额持有人名册。
（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后10个工
作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后5个工作日内向基金
托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（三）基金管理人于每年最后一个交易日后10个工作日内向基金托管人提
供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人商
议一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名
册。
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法
律法规规定的最低期限，法律法规或监管机构另有规定除外。基金托管人不得将
所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密
义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名
册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。
十三、基金有关文件档案的保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资
料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金
账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不少于法律法规规定的最低
期限。
基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人
处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真
给基金托管人。
基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基金
的有关文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
（1）基金管理人职责终止的条件
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
1）被依法取消基金管理资格；
2）被基金份额持有人大会解任；
3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
（2）基金管理人的更换程序
1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含
10%）基金份额的基金份额持有人提名；
2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名
的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基
金管理人；
4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案；
5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额
持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告；
6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资
料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临
时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理人
应与基金托管人核对基金资产总值和净值；
7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《中华
人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予
以公告，同时报中国证监会备案；审计费用在基金财产列支；
8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人的更换
（1）基金托管人职责终止的条件
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
1）被依法取消基金托管资格；
2）被基金份额持有人大会解任；
3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
（2）基金托管人的更换程序
1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含
10%）基金份额的基金份额持有人提名；
2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名
的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基
金托管人；
4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；
5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额
持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告；
6）交接：基金托管人职责终止的，基金托管人应当妥善保管基金财产和基
金托管业务资料，及时向新任基金托管人或临时基金托管人办理基金财产和基金
托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。临时
基金托管人或新任基金托管人应与基金管理人核对基金资产总值和净值；
7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《中华
人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予
以公告，同时报中国证监会备案。审计费用在基金财产列支。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金
总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托
管人的基金份额持有人大会决议生效后依据《信息披露办法》的规定在规定媒介
上联合公告。
（四）新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人或临时
基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管人应继
续履行相关职责，并保证不对基金份额持有人的利益造成损害。原基金管理人或
原基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照基金合同的规定收取基金管
理费或基金托管费。
（五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直接引
用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被
取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应
内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
十五、禁止行为
本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下：
（一）《基金法》第二十条、第三十八条禁止的行为。
（二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人不得用基金财
产从事《基金法》第七十三条禁止的投资或活动。
（三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规定，
基金管理人、基金托管人不得利用基金财产或职务之便为自身和任何第三人谋取
利益。
（四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定
的方式公开披露的信息，不得对他人泄露。
（五）基金管理人不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指
令。
（六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下，基
金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或拒
绝执行。
（七）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人不得
动用或处分基金财产。
（八）基金管理人与基金托管人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股
份。基金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立，其高级基金管理人
员或其他从业人员不得相互兼职。
（九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。
（十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
法律法规和监管部门取消上述禁止性规定的，则本基金不受上述相关限制。
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）基金托管协议的变更
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其
内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。
（二）基金托管协议的终止
（1）《基金合同》终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金财产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权；
（4）发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定
的终止事项。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内
成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监
督下进行基金财产清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会
指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对清算报告
进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合
理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后，
由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清
算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财
产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在
规定报刊上。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规
规定的期限。
十七、违约责任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当
承担违约责任。基金托管人违约责任的形成原因限于主观恶意或重大过失。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》规定
或者本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对
各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成
损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，对损失的赔偿，仅限于直接
经济损失。但是发生下列情况，当事人免责：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规
定作为或不作为而造成的损失等；
3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而
造成的损失等。
如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金投
资者造成损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资者的
损失，则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。
当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防
止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要
求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
由于不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合
理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成基金资产或基金投资者损
失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积
极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿
责任。
（四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基
金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（五）本协议所指损失均为直接经济损失。
十八、争议解决方式
双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应通过友
好协商解决。托管协议当事人不愿通过协商解决或者协商不成的，任何一方当事
人均应将争议提交深圳国际仲裁院，根据深圳国际仲裁院当时有效的仲裁规则进
行仲裁，仲裁的地点在深圳市，仲裁裁决是终局的，并对相关各方当事人均有约
束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤
勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法
权益。
本协议受中华人民共和国法律（为本协议之目的，在此不包括香港、澳门特
别行政区和台湾地区法律）管辖并从其解释。
十九、基金托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请基金募集注册时提交的基金托管协议草
案，应经托管协议当事人双方加盖公章（基金托管人可加盖托管业务合同专用章）
以及双方法定代表人或授权代表签字或加盖名章，协议当事人双方根据中国证监
会的意见修改托管协议草案。托管协议以报中国证监会注册的文本为正式文本。
（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日
起生效。《基金合同》是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，
基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案
并公告之日止。
（三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）基金托管协议一式三份，除上报有关监管机构一份外，基金管理人和基金
托管人分别持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事项
本协议未尽事宜，当事人依据《基金合同》、有关法律法规等规定协商办理。
二十一、基金托管协议的签订
本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当事人在基金托管
协议上加盖公章（基金托管人可加盖托管业务合同专用章），并由各自的法定代
表人或授权代表签字或盖章，并注明基金托管协议的签订地点和签订日期。
（本页无正文，为《景顺长城安恒增益三个月持有期混合型基金中基金
（FOF）托管协议》签署页）
基金管理人：景顺长城基金管理有限公司
法定代表人或授权代表：
基金托管人：宁波银行股份有限公司
法定代表人或授权代表：
签署日期：年月日