基金管理人：财通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2016年08月26日
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月19日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
财通纯债分级债券型证券投资基金分级运作期届满日为2016年1月18日，根据法
律法规及业务规则要求，在满足基金合同约定的存续条件下，本基金于2016年1月19
日转转换为不分级的开放式债券型基金，基金名称变更为“财通纯债债券型证券投资
基金”。同时，基金的投资目标、投资范围、投资管理程序等保持不变。
本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。其中原财通纯债分级债券型证券投资
基金报告期自2016年1月1日至1月18日，财通纯债债券型证券投资基金报告期自2016
年1月19日至2016年6月30日。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
1.2 目录
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................ 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 7
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 8
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 8
3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) ............................................................................................... 8
3.2 基金净值表现(财通纯债债券型证券投资基金) ......................................................................... 10
3.3 基金净值表现(财通纯债分级债券型证券投资基金) ................................................................. 11
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 14
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 14
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................................ 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 17
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 17
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 18
§5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 19
§6 半年度财务报表(财通纯债债券型证券投资基金) ............................................................................ 19
6.1 资产负债表（转型后） ................................................................................................................ 19
6.2 利润表（转型后） ........................................................................................................................ 21
6.3 所有者权益（基金净值）变动表（转型后） ............................................................................ 22
6.4 报表附注（转型后） .................................................................................................................... 23
§7 半年度财务报表(财通纯债分级债券型证券投资基金) .................................................................... 41
7.1 资产负债表（转型前） ................................................................................................................ 41
7.2 利润表（转型前） ........................................................................................................................ 43
7.3 所有者权益（基金净值）变动表（转型前） ............................................................................ 44
7.4 报表附注（转型前） .................................................................................................................... 46
§8 投资组合报告(财通纯债债券型证券投资基金) ................................................................................ 67
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 67
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 ................................................................. 67
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 67
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 67
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 68
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 68
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 69
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 69
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 69
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 69
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 69
8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 69
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
§9 投资组合报告(财通纯债分级债券型证券投资基金) ........................................................................ 71
9.1 期末（2016年 1月 18日）基金资产组合情况 ......................................................................... 71
9.2 报告期末（2016年 1月 18日）按行业分类的股票投资组合 ................................................. 71
9.2.2 报告期末（2016年 1月 18日）按行业分类的沪港通投资股票投资组合 .......................... 71
9.3 期末（2016 年 1 月 18 日）按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
............................................................................................................................................................... 71
9.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 71
9.5 期末（2016年 1月 18日）按债券品种分类的债券投资组合 ................................................. 72
9.6 期末（2016年 1月 18日）按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
............................................................................................................................................................... 72
9.7 期末（2016年 1月 18日）按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投
资明细 ................................................................................................................................................... 73
9.8 报告期末（2016年 1月 18日）按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投
资明细 ................................................................................................................................................... 73
9.9 期末（2016年 1月 18日）按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
............................................................................................................................................................... 73
9.10 报告期末（2016年 1月 18日）本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................... 73
9.11 报告期末（2016年 1月 18日）本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................... 73
9.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 73
§10 基金份额持有人信息(财通纯债债券型证券投资基金) .................................................................. 74
10.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................. 75
10.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 .......................................................... 75
10.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................................... 75
§11 基金份额持有人信息(财通纯债分级债券型证券投资基金) .......................................................... 75
11.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................. 75
11.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 .......................................................... 76
§12 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 77
§13 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 78
13.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 78
13.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 78
13.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 78
13.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 78
13.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 78
13.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ...................................... 78
13.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 80
13.9 其他重大事件 .............................................................................................................................. 80
§14 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 83
14.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 84
14.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 84
14.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 84
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 财通纯债债券型证券投资基金（转型后）
基金名称 财通纯债债券型证券投资基金
基金简称 财通纯债债券
场内简称 -
基金主代码 000497
交易代码 -
基金运作方式 契约型、开放式
基金转型生效日 2016年01月19日
基金管理人 财通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 98,070,413.86份
基金合同存续期 不定期
2.1.2 财通纯债分级债券型证券投资基金（转型前）
基金名称 财通纯债分级债券型证券投资基金
基金简称 财通纯债分级债券
场内简称 -
基金主代码 000497
交易代码 -
基金运作方式
契约型，本基金分级运作期内，纯债A自基金合同生
效之日起每满3个月开放一次（纯债A第八次开放时，
只开放赎回，不开放申购），纯债B封闭运作，且不上
市交易。
基金合同生效日 2014年01月17日
基金管理人 财通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末(2016年1月18日)基
金份额总额
104,588,639.11份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 财通纯债分级债券A 财通纯债分级债券B
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
下属分级基金场内简称 - -
下属分级基金的交易代码 000498 000499
报告期末下属分级基金的份
额总额
16,705,490.42份 87,883,148.69份
注：折算基准日（2016年1月18日）日终，财通纯债分级债券A(“纯债A”)、财通纯债分级债券B(“纯
债B”)的基金份额净值调整为1.000元，根据本基金《基金合同》规定的折算规则，折算后，基金份额
持有人持有的纯债A、纯债B的份额数按照折算比例相应增减，其中纯债A、纯债B份额经折算后的
份额数保留到小数点后两位，小数点两位以后的部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金所有。详
见基金管理人发布的相关公告。
2.2 基金产品说明
2.2.1 财通纯债债券型证券投资基金（转型后）
投资目标
在追求本金安全、保持资产流动性以及有效控制风险
的基础上，通过积极主动的投资管理，力争持续稳定
地实现超越业绩比较基准的组合收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率走势和
货币政策四个方面的分析和预测，确定经济变量的变
动对不同券种收益率、信用趋势和风险的潜在影响。
注重组合的流动性，在分析和判断国内外宏观经济形
势、市场利率走势、信用利差状况和债券市场供求关
系等因素的基础上，自上而下确定大类债券资产配置
和信用债券类属配置，动态调整组合久期和信用债券
的结构，依然坚持自下而上精选个券的策略，在获取
持有期收益的基础上，优化组合的流动性。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率。
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中预期收益
和预期风险较低的基金品种，其风险收益预期高于货
币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.2.2 财通纯债债券型证券投资基金（转型前）
投资目标
在追求本金安全、保持资产流动性以及有效控制风险
的基础上，通过积极主动的投资管理，力争持续稳定
地实现超越业绩比较基准的组合收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率走势和
货币政策四个方面的分析和预测，确定经济变量的变
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
动对不同券种收益率、信用趋势和风险的潜在影响。
在封闭期内，主要以久期匹配、精选个券、适度分散、
买入持有等为基本投资策略，获取长期、稳定的收益；
辅以杠杆操作，资产支持证券等其他资产的投资为增
强投资策略，力争为投资者获取超额收益。分级运作
期结束后，将更加注重组合的流动性，将在分析和判
断国内外宏观经济形势、市场利率走势、信用利差状
况和债券市场供求关系等因素的基础上，自上而下确
定大类债券资产配置和信用债券类属配置，动态调整
组合久期和信用债券的结构，依然坚持自下而上精选
个券的策略，在获取持有期收益的基础上，优化组合
的流动性。
业绩比较基准 中债综合（全价）指数收益率。
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中预期收益
和预期风险较低的基金品种，其风险收益预期高于货
币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
本基金经过基金份额分级后，纯债A具有低风险、收
益相对稳定的特征；纯债B具有较高风险、较高预期收
益的特征。
下属分级基金的风险收益特
征
纯债A具有低风险、收益
相对稳定的特征。
纯债B具有较高风险、较
高预期收益的特征。
注：本基金于2016年1月19日正式转型为财通纯债债券型证券投资基金，基金投资目标、投资范围、
投资管理程序、业绩比较基准不变。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称（转型后) 财通基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公
司
名称（转型前） 财通基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责
人
姓名 黄惠 洪渊
联系电话 021-20537888 010-66105799
电子邮箱 service@ctfund.com custody@icbc.com.cn
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
客户服务电话 400-820-9888 95588
传真 021-20537999 010-66105798
注册地址
上海市虹口区吴淞路619
号505室
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
上海市银城中路68号时代
金融中心41楼
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 阮琪 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
http://www.ctfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 财通基金管理有限公司
上海市银城中路68号时代金融中
心41楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标(转型后)
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年01月19日-2016年06月30日
本期已实现收益 4,985,812.76
本期利润 2,455,526.92
加权平均基金份额本期利润 0.0245
本期基金加权平均净值利润
率
2.43%
本期基金份额净值增长率 2.49%
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
3.1.2 期末数据和指标 2016年半年末（2016年06月30日）
期末可供分配利润 2,435,778.17
期末可供分配基金份额利润 0.0248
期末基金资产净值 100,506,132.22
期末基金份额净值 1.025
3.1.3 累计期末指标 2016年半年末（2016年06月30日）
基金份额累计净值增长率 2.49%
注：(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字;
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
(3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末
余额，不是当期发生数）;
(4)本基金于2016年1月19日正式转型为财通纯债债券型证券投资基金，基金转型当期不是完整的报告
期间。
3.2 主要会计数据和财务指标(转型前)
金额单位：人民币元
3.1.4 期间数据和指标
2016年01月01日-2016年01月18日
财通纯债分级债券A 财通纯债分级债券B
本期已实现收益 181,330.72 -
本期利润 181,330.72 339,954.28
加权平均基金份额本期利润 0.0110 0.0052
本期基金加权平均净值利润
率
1.09% 0.39%
本期基金份额净值增长率 0.26% 0.52%
3.1.5 期末数据和指标 报告期末（2016年01月18日）
期末可供分配利润 -467,183.92 -
期末可供分配基金份额利润 -0.0045 -
期末基金资产净值 16,705,490.42 87,883,148.69
期末基金份额净值 1.000 1.000
3.1.6 累计期末指标 报告期末（2016年01月18日）
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
基金份额累计净值增长率 10.75% 35.20%
注：(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字;
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
(3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末
余额，不是当期发生数）;
(4)本基金于2016年1月19日正式转型为财通纯债债券型证券投资基金，2016年1月18日为转型前最后
一个交易日。
3.2 基金净值表现(财通纯债债券型证券投资基金)
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较（转型后）
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 1.08% 0.08% 0.36% 0.04% 0.72% 0.04%
过去三个月 1.18% 0.09% -0.52% 0.07% 1.70% 0.02%
自基金合同转型日起
至今（2016年01月19
日-2016年06月30日）
2.49% 0.08% -0.55% 0.07% 3.04% 0.01%
注：(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；
(2)本基金业绩比较基准为：中债综合（全价）指数收益率。
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较（转型后）
财通纯债债券型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2015年1月19日-2016年6月30日）
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
财通纯债债券 基金基准
2016-01-19 2016-02-16 2016-03-08 2016-03-30 2016-04-21 2016-05-16 2016-06-06 2016-06-30
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
注：(1)本基金合同生效日为2014年1月17日，根据基金合同规定，本基金分级运作期届满日为2016
年1月18日，本基金于2016年1月19日转型为不分级的开放式债券型基金，基金名称变更为“财通纯债
债券型证券投资基金”，基金转型日至披露时点未满一年；
(2)在本基金转换为不分级的开放式债券型基金后，本基金的投资组合比例为：债券资产的比例不低
于基金资产的80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%。本基
金的建仓期为2014年1月17日至2014年7月17日；截至建仓期末和本报告期末，基金的资产配置符合
基金契约的相关要求。
3.3 基金净值表现(财通纯债分级债券型证券投资基金)
3.3.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
财通纯债分级债券A
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月（2016年1
月1日至2016年1月18
日）
0.26% 0.04% 0.34% 0.10% -0.08% -0.06%
过去三个月（2015年11
月1日至2016年1月18
日）
0.96% 0.04% 1.34% 0.08% -0.38% -0.04%
过去六个月（2015年8 2.03% 0.04% 2.65% 0.07% -0.62% -0.03%
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
月1日至2016年1月18
日）
过去一年（2015年2月1
日至2016年1月18日）
4.61% 0.04% 3.66% 0.09% 0.95% -0.05%
自基金合同生效日起
至今（2014年1月17日
-2016年1月18日）
10.75% 0.04% 11.19% 0.10% -0.44% -0.06%
注：(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；
(2)本基金业绩比较基准为：中债综合（全价）指数收益率。
(3)根据基金合同规定，本基金于2016年1月19日转型为不分级的债券型证券投资基金，转型前基金净
值表现期末数据截止到2016年1月18日。
3.3.2 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
财通纯债分级债券B
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月（2016年1
月1日至2016年1月18
日）
0.52% 0.05% 0.34% 0.10% 0.18% -0.05%
过去三个月（2015年11
月1日至2016年1月18
日）
1.43% 0.06% 1.34% 0.08% 0.09% -0.02%
过去六个月（2015年8
月1日至2016年1月18
日）
5.22% 0.09% 2.65% 0.07% 2.57% 0.02%
过去一年（2015年2月1
日至2016年1月18日）
12.86% 0.15% 3.66% 0.09% 9.20% 0.06%
自基金合同生效日起
至今（2014年1月17日
35.20% 0.29% 11.19% 0.10% 24.01% 0.19%
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
-2016年1月18日）
注：(1)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；
(2)本基金业绩比较基准为：中债综合（全价）指数收益率。
(3)根据基金合同规定，本基金于2016年1月19日转型为不分级的债券型证券投资基金，转型前基金净
值表现期末数据截止到2016年1月18日。
3.3.3 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较（转型前）
财通纯债分级债券A
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2014年1月17日-2016年1月18日）
财通纯债分级债券A 业绩比较基准
2014-01-17 2014-05-06 2014-08-12 2014-11-26 2015-03-13 2015-06-24 2015-10-09 2016-01-18
11%
10%
9%
8%
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
注：(1)本基金合同生效日为2014年1月17日，根据合同规定，分级运作期届满日为2016年1月18日，
本基金于2016年1月19日转型为不分级的开放式债券型基金；
(2)在本基金的分级运作期内，本基金投资于债券的资产占基金资产：≥80%，但在本基金A份额的每
个开放日的前后各10个工作日内不受前述投资组合比例的限制；本基金不直接从二级市场买入股票、
权证、可转换债券等，也不参与一级市场的新股、可转债券申购或增发新股；本基金在分级运作期
内持有现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不受限制，但在纯债A份额的
每个开放日本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其它金融
工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金的建仓期为2014年1月17日至2014年7月17
日；截至建仓期末和本报告期末，基金的资产配置符合基金契约的相关要求。
财通纯债分级债券B
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2014年1月17日-2016年1月18日）
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
财通纯债分级债券B 业绩比较基准
2014-01-17 2014-05-06 2014-08-13 2014-11-27 2015-03-13 2015-06-24 2015-10-09 2016-01-18
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
注：(1)本基金合同生效日为2014年1月17日，根据合同规定，分级运作期届满日为2016年1月18日，
本基金于2016年1月19日转型为不分级的开放式债券型基金；
(2)在本基金的分级运作期内，本基金投资于债券的资产占基金资产：≥80%，但在本基金A份额的每
个开放日的前后各10个工作日内不受前述投资组合比例的限制；本基金不直接从二级市场买入股票、
权证、可转换债券等，也不参与一级市场的新股、可转债券申购或增发新股；本基金在分级运作期
内持有现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不受限制，但在纯债A份额的
每个开放日本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其它金融
工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金的建仓期为2014年1月17日至2014年7月17
日；截至建仓期末和本报告期末，基金的资产配置符合基金契约的相关要求。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
财通基金管理有限公司成立于2011年6月，由财通证券股份有限公司、杭州市实业
投资集团有限公司和浙江升华拜克生物股份有限公司共同发起设立，财通证券股份有限
公司为第一大股东，出资比例40%。公司注册资本2亿元人民币，注册地上海，经营范
围为基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其它业务。
财通基金始终秉承"持有人利益至上"的核心价值观，致力于为客户提供专业优质的
资产管理服务。在公募业务方面，公司坚持以客户利益为出发点设计产品，逐步建立起
覆盖各种投资标的、各种风险收益特征的产品线，获得一定市场口碑；公司将特定客户
资产管理业务作为重要发展战略之一，形成玉泉系列、富春系列、永安系列等多个子品
牌，产品具有追求绝对收益、标的丰富、方案灵活等特点，为机构客户、高端个人客户
提供个性化的理财选择。
公司现有员工150余人，管理人员和主要业务骨干的证券、基金从业平均年限在10
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
年以上。通过提供多维度、人性化的客户服务，财通基金始终与持有人保持信息透明；
通过建立完备的风险控制体系，财通基金最大限度地保证客户的利益。公司将以专业的
投资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张亦博
本基金的基
金经理
2015年08月
27日
_ 6年
澳大利亚莫纳什大学
风险管理学硕士，特许
金融分析师（CFA)。
历任德邦证券有限责
任公司研究所研究员，
东吴证券股份有限公
司资产管理总部债券
研究员、债券投资经理
助理，华宝证券有限责
任公司资产管理部固
定收益投资经理。
2015年8月加入财通基
金管理有限公司，任财
通基金固定收益部基
金经理。
注：(1)基金的首任基金经理，其"任职日期"为基金合同生效日，其"离职日期"为根据公司决议确定
的解聘日期；
(2)非首任基金经理，其"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期；
(3)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券
投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他
有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理
和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没
有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人以价值投资为理念，致力于建设合理的组织架构和科学的投资决策体
系，营造公平交易的执行环境。公司通过严格的内控制度和授权体系，确保投资、研究、
交易等各个环节的独立性。公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易，
并建立了公平的交易分配制度，确保在场内、场外各类交易中，各投资组合都享有公平
的交易执行机会。
同时，公司逐步建立健全公司各投资组合均可参考的投资对象备选库和交易对手备
选库，在此平台上共享研究成果，并对各组合提供无倾向性支持；在公用备选库的基础
上，各投资组合经理根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限
制等，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库，进而根据投资授权构建
具体的投资组合。在确保投资组合间信息隔离、权限明晰的基础上，形成信息公开、资
源共享的公平投资管理环境。
公司建立了专门的公平交易制度，并在交易系统中适当启用公平交易模块，保证公
平交易的严格执行。对异常交易的监控包括事前、事中和事后等环节，特殊情况会经过
严格的报告和审批程序，会定期针对旗下所有组合的交易记录进行了交易时机和价差的
专项统计分析，以排查异常交易。
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》和《财通基金管理有限公司公平交易制度》的规定，未发现组合间存在违背公平交
易原则的行为或异常交易行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资
的投资组合及短期国债回购交易除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。
如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕
备查。
本投资组合为主动型基金。本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他主动型投
资组合未发生过同日反向交易（短期国债回购交易除外）的情况，也未发生影响市场价
格的临近日同向或反向交易。
经过事前制度约束、事中严密监控，以及事后的统计排查，本报告期内各笔交易的
市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明，本期基金运作未对市场产生有违公允性
的影响，亦未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
二季度初经济稳增长预期增强，债券收益率上行，但人民币稳定、经济数据被证伪、
通胀回落是本季度获取资本利得的机会。在季度初期限利差保护较为充足的情况下，本
基金提升了杠杆和久期，配置了长端利率债和中等久期的高等级信用债，为组合贡献了
较好的收益。在季度初期限利差保护较为充足的情况下，本基金提升了杠杆和久期，配
置了长端利率债和中等久期的高等级信用债，为组合贡献了较好的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止到2016年6月30日，本基金单位净值为1.025元。报告期内本基金转型，转型后
本基金净值增长率为2.49%，业绩比较基准收益率为-0.55%，高于业绩比较基准3.04%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
供给侧改革的背景下，宏观经济整体下台阶的局面并未改变。实体投资回报率低迷
导致投资意愿不足，具有实体投资风向标作用的民间固定资产投资增速已降至2%，显
示了后续投资的疲弱。而房地产市场一二线城市开始出现销售下滑，预计将在下半年传
导至房地产投资上，房地产投资回落将对经济增长带来明显的负向作用。
实体债务去杠杆与金融去杠杆的大背景下，货币政策有望维持相对宽松的局面，以
稳定资本市场，避免出现大的金融风险。同时，三季度CPI将会面临明显的下滑压力，
也为货币宽松打开空间。英国公投黑天鹅事件提升全球资金避险情绪，美联储下半年加
息概率降低，全球整体保持流动性宽松的局面不会改变，大类资产仍将根据估值水平不
断切换。
目前利率债市场期限利差已经回到了80个基点的水平，基本已经回到了历史均值附
近，在全球期限利差趋于压缩的背景下，目前的期限利差已经基本反映了市场对利率债
供给、经济企稳、通胀回升等因素的悲观预期，估值调整已经基本到位。三季度经济数
据证伪以及流动性宽松格局延续将推动利率债收益下行。对于信用债而言，规避信用风
险首当其冲，其次保证组合较高的流动性。配置策略上保持三年左右的久期水平，采用
哑铃型的配置结构，一方面配置收益较高、资质较好的短久期非公开公司债作为底仓；
另一方面，配置中高等级久期较长的品种同时获得票息和资本利得的总回报，同时兼顾
品种的流动性。杠杆策略上保持较低的杠杆水平，并且去杠杆的冲击成本较低。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》和中国证券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值的参考方法》等法律法规
的有关规定，本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
估值委员会成员由总经理、督察长、基金投资部、专户投资部、固定收益部、研究
部、风险管理部、监察稽核部、基金清算部等部门负责人、基金清算部相关业务人员、
涉及的相关基金经理或投资经理或实际履行前述部门相当职责的部门负责人或人员组
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
成。估值委员会成员均具有会计核算经验、行业分析经验、金融工具应用等丰富的证券
投资基金行业从业经验和专业能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理如果认
为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法，可以向估值委员会申请对其进行专项
评估。新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采纳，否则不改变用来进行证
券估值的初始价格。
估值委员会职责：根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型，拟定公司的估
值政策、估值方法和估值程序，确保公司各基金产品净值计算的公允性，以维护广大投
资者的利益。
基金管理人与中国工商银行股份有限公司于2013年9月签订了《基金估值核算业务
外包协议》，截至报告期末，基金管理人未对旗下公开募集证券投资基金及特定客户资
产管理计划估值业务实行外包。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、本基金分级运作期内，本基金的收益分配原则如下：
(1)本基金在分级运作期内，本基金不进行收益分配；
(2)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
2、本基金分级运作期届满，本基金转换为不分级的开放式债券型基金后，本基金
的收益分配原则如下：
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每份
基金份额每次收益分配比例不得低于该次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润
的二分之一；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或
将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方
式是现金分红；
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)每一基金份额享有同等分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
根据相关法律法规及《基金合同》的要求，结合本基金运作情况，本报告期内本基
金未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未有连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人或者基金资
产净值低于5000万元的情况出现。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对财通纯债债券型证券投资基金的托管过程中，严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，财通纯债债券型证券投资基金的管理人——财通基金管理有限公司在
财通纯债债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格
计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，财通纯债债券型证券投资基金
未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对财通基金管理有限公司编制和披露的财通纯债债券型证券投资基
金2016年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 半年度财务报表(财通纯债债券型证券投资基金)
转型后：财通纯债债券型证券投资基金
报告期（2016年01月19日-2016年06月30日）
6.1 资产负债表（转型后）
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2016年06月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年06月30日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 9,329,546.97
结算备付金 209,882.69
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
存出保证金 5,963.90
交易性金融资产 6.4.7.2 99,942,121.00
其中：股票投资 －
基金投资 －
债券投资 99,942,121.00
资产支持证券投资 －
贵金属投资 －
衍生金融资产 6.4.7.3 －
买入返售金融资产 6.4.7.4 －
应收证券清算款 2,000,000.00
应收利息 6.4.7.5 2,216,322.15
应收股利 －
应收申购款 497.61
递延所得税资产 －
其他资产 6.4.7.6 －
资产总计 113,704,334.32
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年06月30日
负 债：
短期借款 －
交易性金融负债 －
衍生金融负债 6.4.7.3 －
卖出回购金融资产款 7,300,000.00
应付证券清算款 5,500,928.89
应付赎回款 4,127.92
应付管理人报酬 41,016.54
应付托管费 16,406.60
应付销售服务费 －
应付交易费用 6.4.7.7 869.25
应交税费 －
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
应付利息 535.56
应付利润 －
递延所得税负债 －
其他负债 6.4.7.8 334,317.34
负债合计 13,198,202.10
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 98,070,354.05
未分配利润 6.4.7.10 2,435,778.17
所有者权益合计 100,506,132.22
负债和所有者权益总计 113,704,334.32
注：(1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分；
(2)报告截止日2016年6月30日，基金份额净值1.025元，基金份额总额98,070,413.86份。
6.2 利润表（转型后）
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016
年06月30日
一、收入 3,031,277.83
1.利息收入 2,753,505.84
其中：存款利息收入 6.4.7.11 24,400.74
债券利息收入 2,723,751.06
资产支持证券利息收
入
－
买入返售金融资产收
入
5,354.04
其他利息收入 －
2.投资收益(损失以“-”填列) 2,808,054.83
其中：股票投资收益 6.4.7.12 －
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
基金投资收益 －
债券投资收益 6.4.7.13 2,808,054.83
资产支持证券投资收
益
6.4.7.13.
5
－
贵金属投资收益 －
衍生工具收益 6.4.7.14 －
股利收益 6.4.7.15 －
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.16 -2,530,285.84
4.汇兑收益（损失以“－”号填
列）
－
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.17 3.00
减：二、费用 575,750.91
1．管理人报酬 226,546.48
2．托管费 90,618.54
3．销售服务费 －
4．交易费用 6.4.7.18 1,655.05
5．利息支出 134,636.64
其中：卖出回购金融资产支出 134,636.64
6．其他费用 6.4.7.19 122,294.20
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
2,455,526.92
减：所得税费用 －
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
2,455,526.92
注：(1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分;
(2)本基金于2016年1月19日正式转型,利润表只列示自基金合同转型日至报告期末期间数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表（转型后）
会计主体：财通纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30日
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
单位：人民币元
项 目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30
日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
104,588,639.11 － 104,588,639.11
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
2,455,526.9
2
2,455,526.92
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
-6,518,285.06 -29,754.45 -6,548,039.51
其中：1.基金申购款 102,528,454.32 290.16 102,528,744.48
2.基金赎回款 -109,046,739.38 -30,044.61 -109,076,783.99
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ 10,005.70 10,005.70
五、期末所有者权益（基金净
值）
98,070,354.05
2,435,778.1
7
100,506,132.22
注： (1)本基金于2016年1月19日正式转型,所有者权益变动表只列示自基金合同转型日至报告期末期
间数据。
(2)本期申购款金额包含基金拆分/折算调整金额。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告8.1至8.4财务报表由下列负责人签署:
刘未
—————————
基金管理人负责人
刘未
—————————
主管会计工作负责人
许志雄
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注（转型后）
6.4.1 基金基本情况
财通纯债分级债券型证券投资基金（现已变更为“财通纯债债券型证券投资基金”，
以下简称"本基金"），系经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监许
可〔2013〕1590号文《关于核准财通纯债分级债券型证券投资基金募集的批复》的核准，
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
由基金管理人财通基金管理有限公司于2014年1月8日至2014年1月15日向社会公开募
集，其中财通纯债分级债券型证券投资基金之纯债A份额（以下简称"纯债A"）的发售时
间为2014年1月8日至2014年1月10日，财通纯债分级债券型证券投资基金之纯债B份额
（以下简称"纯债B"）的发售时间为2014年1月10日至2014年1月15日。募集期结束经安
永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明(2014)验字第60951782_B13
号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2014年1月17日生效。本
基金运作方式为契约型，本基金分级运作期内，纯债A自基金合同生效之日起每满3个月
开放一次（纯债A第八次开放时，只开放赎回，不开放申购），纯债B封闭运作，且不
上市交易；分级运作期届满，本基金转换为不分级的开放式债券型基金。财通纯债分级
债券型证券投资基金设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币
215,629,255.22元，折合215,629,255.22份基金份额，其中纯债A 150,629,255.22份，纯债
B 65,000,000.00份，募集资金在募集期间产生的利息为人民币10,432.89元，折合10,432.89
份基金份额，其中纯债A 10,432.89份，纯债B 0.00份。以上收到的实收基金（本息）合
计为人民币215,639,688.11元，折合215,639,688.11份基金份额。其中纯债A 150,639,688.11
份，纯债B 65,000,000.00份。本基金的基金管理人为财通基金管理有限公司，注册登记
机构为财通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规
定)。本基金主要投资于国债、地方政府债、央行票据、金融债、次级债、企业债、公
司债、短期融资券、中期票据、中小企业私募债、资产支持证券、债券回购、通知存款、
银行定期存款、协议存款等固定收益类资产。本基金的投资组合比例为：债券资产的比
例不低于基金资产的80%；现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金
资产净值的5%。本基金不直接从二级市场买入股票、权证、可转换债券等，也不参与
一级市场的新股、可转换债券申购或增发新股。如法律法规或监管机构以后允许基金投
资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准：中债综合（全价）指数收益率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及
修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）
编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会
修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及
份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息
披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年6月30
日的财务状况以及2016年1月19日至2016年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况
等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1、营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封
闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入
免征增值税；国债、地方政府债利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》的规定，质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的
利息收入免征增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》的规定，买断式买入返售金融商品、同业存单以及持有金融债券的利息
收入免征增值税。
2、企业所得税
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存
款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存
款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利
息所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年06月30日
活期存款 9,329,546.97
定期存款 －
其他存款 －
合计 9,329,546.97
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2016年06月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券 交易所市场 44,880,965.55 45,730,091.00 849,125.45
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
银行间市场 53,889,699.35 54,212,030.00 322,330.65
合计 98,770,664.90 99,942,121.00 1,171,456.10
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 98,770,664.90 99,942,121.00 1,171,456.10
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末2016年06月30日
应收活期存款利息 1,407.24
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 84.96
应收债券利息 2,214,827.52
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 2.43
合计 2,216,322.15
注：其他项目为交易所结算保证金的应收利息。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末2016年06月30日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 869.25
合计 869.25
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末2016年06月30日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 2.24
预提费用 334,315.10
合计 334,317.34
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2016年01月19日（基金合同生效日）至2016年06
月30日
基金份额（份） 账面金额
基金转型生效日 104,588,639.11 104,588,639.11
2016年01月19日基金份额折
算调整
-10,005.70 -10,005.70
2016年01月19日未领取红利
份额折算调整（若有）
－ －
集中申购募集资金本金及利
息
－ －
基金拆分和集中申购完成后 － －
本期申购 16,527.62 16,527.52
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
本期赎回（以“-”号填列） -6,524,747.17 -6,524,806.88
本期末 98,070,413.86 98,070,354.05
注：本期申购含红利再投、转换入份额，本期赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金转型生效日 -3,701,741.94 3,701,741.94 0
本期利润 4,985,812.76 -2,530,285.84 2,455,526.92
本期基金份额交易产生的变
动数
-53,283.54 23,529.09 -29,754.45
其中：基金申购款 507.40 -217.24 290.16
基金赎回款 -53,790.94 23,746.33 -30,044.61
本期已分配利润 10,005.70 － 10,005.70
本期末 1,240,792.98 1,194,985.19 2,435,778.17
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30
日
活期存款利息收入 17,301.31
定期存款利息收入 －
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 7,042.73
其他 56.70
合计 24,400.74
注：其他项目为结算保证金利息收入，结算保证金利息收入56.70元。
6.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期内无股票投资收益。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30
日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
2,808,054.83
债券投资收益——赎回差价
收入
－
债券投资收益——申购差价
收入
－
合计 2,808,054.83
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30
日
卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成交总额
109,950,208.72
减：卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成本总额
103,933,100.20
减：应收利息总额 3,209,053.69
买卖债券差价收入 2,808,054.83
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期未有债券赎回差价收入。
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期未有债券申购差价收入。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期未投资资产支持证券，资产支持证券收益为零。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期未投资衍生工具，衍生工具收益为零。
6.4.7.15 股利收益
本基金本报告期内无股利收益。
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30
日
1.交易性金融资产 -2,530,285.84
——股票投资 －
——债券投资 -2,530,285.84
——资产支持证券投资 －
——基金投资 －
——贵金属投资 －
——其他 －
2.衍生工具 －
——权证投资 －
3.其他 －
合计 -2,530,285.84
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30
日
基金赎回费收入 3.00
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
转换费收入 －
合计 3.00
注：(1)本基金赎回费总额的25%归入基金资产；
(2)本基金的转换费由转出基金赎回费和转入基金申购补差费构成，其中赎回费部分的25%归入基金
资产。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30
日
交易所市场交易费用 448.30
银行间市场交易费用 1,206.75
合计 1,655.05
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30
日
审计费用 22,404.04
信息披露费 89,616.16
帐户维护费 9,000.00
汇划手续费 1,274.00
合计 122,294.20
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至2016年06月30日止，本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金于资产负债表日之后、半年度报告批准报出日之前无需要说明的资产负债表
日后事项。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
财通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
财通证券股份有限公司("财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
中国工商银行股份有限公司("中国工商
银行")
基金托管人、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期未有应支付关联方的佣金
6.4.10.1.4 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30日
成交金额 占当期债券交易总量的比例
财通证券 44,547,019.44 47.45%
6.4.10.1.5 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称 本期
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30日
成交金额 占当期债券回购总量的比例
财通证券 487,200,000.00 53.28%
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06
月30日
当期发生的基金应支付的管理费 226,546.48
其中：支付销售机构的客户维护
费
0.34
注：(1)本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.5%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇
法定节假日、公休假等，支付日期顺延;
(2)客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动
中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费
用项目;
(3) 本基金于2016年1月19日转型，基金管理费期间数据只列示从基金合同转型日至2016年6月30日数
据，特此说明。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 90,618.54
注：(1)本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.2%÷当年天数
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延;
(2) 本基金于2016年1月19日转型，基金托管费期间数据只列示从基金合同转型日至2016年6月30日数
据，特此说明。
6.4.10.2.3 销售服务费
本基金转换为不分级的开放式债券型基金后，不再收取销售服务费。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
关联方名称
本期末
2016年06月30日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
财通证券 87,874,571.00 89.60%
注：财通证券股份有限公司("财通证券")于认购期内运用固有资金65,000,000.00元认购本基金份额
65,000,000.00份，其中募集期间产生的利息为0元，纯债A、纯债B均不收取认购费。上述份额根据《基
金合同》的规定于2016年1月18日、2016年1月19日折算，折算比例分别为1.352048441、0.999902404。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期2016年01月19日（基金合同转型日）至2016年06月30日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行活期存 9,329,546.97 17,301.31
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
款
注：(1)本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息；
(2) 本基金于2016年1月19日转型，上表期间数据只列示从基金合同转型日至2016年6月30日数据，特
此说明。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项的说明。
6.4.11 利润分配情况
本报告期本基金未进行利润分配。
6.4.12 期末（2016年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有临时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年6月30日止，基金从事证券上海交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额人民币5,300,000.00元，于2016年7月6日到期。从事证券深圳交易所债
券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币2,000,000.00元，于2016年7月1日到期。
该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下
转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的
余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险。本基金的管理人进行风险管理的主要目标是加强对投资风险的防
范和控制，保证基金资产的安全，维护基金份额持有人的利益；在有效控制风险的前提
下，通过积极主动的投资管理，力争持续稳定地实现超越业绩比较基准的组合收益。
本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实
可行的风险控制体系。董事会下设合规控制委员会，负责对公司风险管理战略和政策、
内部控制及风险控制基本制度进行审定，对基本制度的执行情况、关联交易的合法合规
性等进行监督和检查。董事会聘任督察长，负责公司及其基金运作的监察稽核工作。总
经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作，公司下设投资决策委员会和风险控制委
员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。公司各业务部门根
据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度，加强对风险的控制，作为一线责任
人，将风险控制在最小范围内。同时，公司设独立的监察稽核部和风险管理部，两者依
各自职能对公司运作各环节的各类风险进行监控。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对各类投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，按银行同业利率计息，与
该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算
有限责任公司完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行
交易前均对交易对手进行信用评估，并对证券交割方式、对手授信额度、价格偏离等方
面进行限制以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况
下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过设定流动性比例要求，
对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现
能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
等。本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金
与由本基金的基金管理人管理的其他公开募集证券投资基金共同持有一家公司发行的
证券均不超过其总发行数量的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦
可在银行间同业市场交易，因此除在附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制
不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存
款，结算备付金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年6月
30日
1个月以
内
1-3个月
3个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
9,329,54
6.97
－ － － － － 9,329,54
6.97
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
结算备付金
209,882.
69
－ － － － － 209,882.
69
存出保证金 5,963.90 － － － － － 5,963.90
交易性金融
资产
9,757,23
0.00
－
11,986,9
75.00
47,516,9
16.00
30,681,0
00
－
99,942,1
21.00
买入返售金
融资产
－ － － － － － －
应收证券清
算款
－ － － － － 2,000,00
0.00
2,000,00
0.00
应收利息
－ － － － － 2,216,32
2.15
2,216,32
2.15
应收申购款 － － － － － 497.61 497.61
资产总计
19,302,6
23.56
－
11,986,9
75.00
47,516,9
16.00
30,681,0
00.00
4,216,81
9.76
113,704,
334.32
负债
卖出回购金
融资产款
7,300,00
0.00
－ － － － －
7,300,00
0.00
应付证券清
算款
－ － － － －
5,500,92
8.89
5,500,92
8.89
应付赎回款 － － － － － 4,127.92 4,127.92
应付管理人
报酬
－ － － － －
41,016.5
4
41,016.5
4
应付托管费 － － － － －
16,406.6
0
16,406.6
0
应付交易费
用
－ － － － － 869.25 869.25
应付利息 － － － － － 535.56 535.56
其他负债 － － － － －
334,317.
34
334,317.
34
负债总计
7,300,00
0.00
－ － － －
5,898,20
2.10
13,198,2
02.10
利率敏感度
缺口
12,002,6
23.56
－
11,986,9
75.00
47,516,9
16.00
30,681,0
00.00
-1,681,3
82.34
100,506,
132.22
注：(1)本基金于2016年1月19日转型为不分级的开放式债券型证券投资基金，无比较式的上年度可比
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
期间；
(2)表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以
分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 1.市场利率变化主要对基金组合债券类资产的估值产生影响。
假设
2.基金组合对利率的风险暴露，由报告期末各只债券的修正久期加权计算
得到。
假设 3.市场即期利率曲线平行变动。
假设 4.基金组合构成和其他市场变量保持不变。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末2016年06月30日
利率下降25个基点 1,008,621.88
利率上升25个基点 -1,008,621.88
注：本基金于2016年1月19日转型为不分级的债券型证券投资基金，无比较式的上年度可比期间。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金为纯债型基金，主要投
资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，并不持有其他权益类投资，因此其
他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年06月30日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资
产-股票投资
－ －
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
交易性金融资
产-债券投资
99,942,121.00 99.44
交易性金融资
产-贵金属投资
－ －
衍生金融资产
－权证投资
－ －
其他 － －
合计 99,942,121.00 99.44
注：本基金于2016年1月19日转型为不分级的债券型证券投资基金，无比较式的上年度可比期间。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
截至本报告期末，本基金未投资于相对其他价格风险敏感的资产，因此其他的市场因素
对本基金资产净值无重大影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至报告期末，本基金无需要说明的其他事项。
§7 半年度财务报表(财通纯债分级债券型证券投资基金)
转型前：财通纯债分级债券型证券投资基金
报告期（2016年01月01日-2016年01月18日）
7.1 资产负债表（转型前）
会计主体：财通纯债分级债券型证券投资基金
报告截止日：2016年01月18日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年01月18日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 4,282,552.20 4,811,958.12
结算备付金 986,175.14 773,923.37
存出保证金 11,078.70 10,352.92
交易性金融资产 7.4.7.2 104,708,228.30 105,592,938.00
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
其中：股票投资 － －
基金投资 － －
债券投资 104,708,228.30 105,592,938.00
资产支持证券投资 － －
贵金属投资 － －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 － －
应收证券清算款 999,420.83 －
应收利息 7.4.7.5 2,510,743.35 2,304,519.86
应收股利 － －
应收申购款 － －
递延所得税资产 － －
其他资产 7.4.7.6 － －
资产总计 113,498,198.52 113,493,692.27
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年01月18日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 7.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款 8,500,000.00 9,000,000.00
应付证券清算款 － －
应付赎回款 － －
应付管理人报酬 25,639.99 43,982.68
应付托管费 10,256.00 17,593.09
应付销售服务费 1,231.02 2,119.89
应付交易费用 7.4.7.7 137.50 1,187.50
应交税费 － －
应付利息 － 1,455.00
应付利润 － －
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
递延所得税负债 － －
其他负债 7.4.7.8 372,294.90 360,000.00
负债合计 8,909,559.41 9,426,338.16
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 104,588,639.11 81,530,336.78
未分配利润 7.4.7.10 － 22,537,017.33
所有者权益合计 104,588,639.11 104,067,354.11
负债和所有者权益总计 113,498,198.52 113,493,692.27
注：(1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分；
(2)报告截止日2016年1月18日，基金份额净值1.000元，基金份额总额104,588,639.11份;
(3)本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.2 利润表（转型前）
会计主体：财通纯债分级债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月01日至2016年01月18日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年01月01日至
2016年01月18日
上年度可比期间
2015年01月01日至
2015年06月30日
一、收入 588,584.28 6,392,185.37
1.利息收入 267,922.28 5,375,881.32
其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,472.08 33,005.61
债券利息收入 265,450.20 5,073,111.32
资产支持证券利息收
入
－ 269,764.39
买入返售金融资产收
入
－ －
其他利息收入 － －
2.投资收益(损失以“-”填列) -19,292.28 144,857.11
其中：股票投资收益 7.4.7.12 － －
基金投资收益 － －
债券投资收益 7.4.7.13 -19,292.28 144,857.11
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益 7.4.7.14 － －
衍生工具收益 7.4.7.15 － －
股利收益 7.4.7.16 － －
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 339,954.28 871,446.94
4.汇兑收益（损失以“－”号填
列）
－ －
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 － －
减：二、费用 67,299.28 1,512,767.85
1．管理人报酬 7.4.10.2. 25,639.99 280,525.20
2．托管费 7.4.10.2. 10,256.00 112,210.09
3．销售服务费 7.4.10.2. 1,231.02 25,173.27
4．交易费用 7.4.7.19 1.27 49.86
5．利息支出 10,354.10 970,765.10
其中：卖出回购金融资产支出 10,354.10 970,765.10
6．其他费用 7.4.7.20 19,816.90 124,044.33
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
521,285.00 4,879,417.52
减：所得税费用 － －
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
521,285.00 4,879,417.52
注：(1)后附会计报表附注为本会计报表的组成部分；
(2)本基金于2016年1月19日正式转型,利润表只列示自报告期初至基金合同转型日前一日期间数据。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表（转型前）
会计主体：财通纯债分级债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月01日至2016年01月18日
单位：人民币元
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
项 目
本期
2016年01月01日至2016年01月18日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
81,530,336.78
22,537,017.
33
104,067,354.11
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－ 521,285.00 521,285.00
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
23,058,302.33 － 23,058,302.33
其中：1.基金申购款 23,058,302.33 － 23,058,302.33
2.基金赎回款 － － －
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－
-23,058,302
.33
-23,058,302.33
五、期末所有者权益（基金净
值）
104,588,639.11 － 104,588,639.11
项 目
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
115,245,828.72
13,389,256.
60
128,635,085.32
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
4,879,417.5
2
4,879,417.52
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“-”号填列）
-23,688,464.92 － -23,688,464.92
其中：1.基金申购款 1,801,603.75 － 1,801,603.75
2.基金赎回款 -25,490,068.67 － -25,490,068.67
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－
-1,160,554.
27
-1,160,554.27
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
五、期末所有者权益（基金净
值）
91,557,363.80
17,108,119.
85
108,665,483.65
注：(1)本基金本报告期未进行利润分配，本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动金额
为本基金开放日折算金额；
(2)本期申购款金额包含基金拆分/折算调整金额；
(3)本基金于2016年1月19日正式转型,所有者权益变动表只列示自报告期初至基金合同转型日前一日
期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
刘未
—————————
基金管理人负责人
刘未
—————————
主管会计工作负责人
许志雄
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注（转型前）
7.4.1 基金基本情况
财通纯债分级债券型证券投资基金（以下简称"本基金"），系经中国证券监督管理
委员会（以下简称"中国证监会"）证监许可〔2013〕1590号文《关于核准财通纯债分级
债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人财通基金管理有限公司于2014
年1月8日至2014年1月15日向社会公开募集，其中财通纯债分级债券型证券投资基金之
纯债A份额（以下简称"纯债A"）的发售时间为2014年1月8日至2014年1月10日，财通纯
债分级债券型证券投资基金之纯债B份额（以下简称"纯债B"）的发售时间为2014年1月
10日至2014年1月15日。募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并
出具安永华明(2014)验字第60951782_B13号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材
料。基金合同于2014年1月17日生效。本基金运作方式为契约型，本基金分级运作期内，
纯债A自基金合同生效之日起每满3个月开放一次（纯债A第八次开放时，只开放赎回，
不开放申购），纯债B封闭运作，且不上市交易；分级运作期届满，本基金转换为不分
级的开放式债券型基金。财通纯债分级债券型证券投资基金设立时募集的扣除认购费后
的实收基金（本金）为人民币215,629,255.22元，折合215,629,255.22份基金份额，其中
纯债A 150,629,255.22份，纯债B 65,000,000.00份，募集资金在募集期间产生的利息为人
民币10,432.89元，折合10,432.89份基金份额，其中纯债A 10,432.89份，纯债B 0.00份。
以上收到的实收基金（本息）合计为人民币215,639,688.11元，折合215,639,688.11份基
金份额。其中纯债A 150,639,688.11份，纯债B 65,000,000.00份。本基金的基金管理人为
财通基金管理有限公司，注册登记机构为财通基金管理有限公司，基金托管人为中国工
商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券以
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规
定)。本基金主要投资于国债、地方政府债、央行票据、金融债、次级债、企业债、公
司债、短期融资券、中期票据、中小企业私募债、资产支持证券、债券回购、通知存款、
银行定期存款、协议存款等固定收益类资产。在本基金的分级运作期内，本基金的投资
组合比例为：债券资产的比例不低于基金资产的80%，但在纯债A份额的每个开放日的
前10个工作日和后10个工作日及开放日不受前述投资组合比例的限制。本基金在分级运
作期内持有现金或者到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不受限制，但
在纯债A份额的每个开放日本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基
金资产净值的5%，其它金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。在本基
金转换为不分级的开放式债券型基金后，本基金的投资组合比例为：债券资产的比例不
低于基金资产的80%；现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产
净值的5%。本基金不直接从二级市场买入股票、权证、可转换债券等，也不参与一级
市场的新股、可转换债券申购或增发新股。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其
他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准：中债综合（全价）指数收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及
修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）
编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会
修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及
份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基
金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息
披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
根据《财通纯债分级债券型证券投资基金基金合同》及《关于财通纯债分级债券型
证券投资基金基金份额折算、赎回及基金份额转换结果的公告》，本基金于2016年1月
19日起转型为财通纯债债券型证券投资基金继续运作，故本财务报表仍以持续经营为基
础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2016年6月30
日的财务状况以及2016年1月1日至2016年1月18日止期间的经营成果和净值变动情况等
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1、营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封
闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入
免征增值税；国债、地方政府债利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》的规定，质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的
利息收入免征增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》的规定，买断式买入返售金融商品、同业存单以及持有金融债券的利息
收入免征增值税。
2、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴
20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存
款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利
息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年01月18日
活期存款 4,282,552.20
定期存款 －
其他存款 －
合计 4,282,552.20
注：(1)本基金本报告期末未投资于定期存款;
(2)本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2016年01月18日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 64,089,422.98 66,959,228.30 2,869,805.32
银行间市场 36,917,063.38 37,749,000.00 831,936.62
合计 101,006,486.36 104,708,228.30 3,701,741.94
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
合计 101,006,486.36 104,708,228.30 3,701,741.94
注：本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
项目 本期末2016年01月18日
应收活期存款利息 3,245.78
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 1,099.39
应收债券利息 2,506,384.78
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 13.40
合计 2,510,743.35
注：(1)其他项目为交易所结算保证金的应收利息和应收资产支持证券利息;
(2)本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
单位：人民币元
项目 本期末2016年01月18日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 137.50
合计 137.50
注：本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末2016年01月18日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
预提费用 372,294.90
合计 372,294.90
注：本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
(财通纯债分级债券A)
本期:2016年01月01日至2016年01月18日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 16,530,336.78 16,530,336.78
本期申购 － －
本期赎回（以“-”号填列） － －
基金拆分/份额折算前 16,530,336.78 16,530,336.78
基金拆分/份额折算变动份额 175,153.64 －
本期申购 － 175,153.64
本期赎回（以“-”号填列） － －
本期末 16,705,490.42 16,705,490.42
项目
(财通纯债分级债券B)
基金份额（份） 账面金额
上年度末 65,000,000.00 65,000,000.00
本期申购 － －
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
本期赎回（以“-”号填列） － －
基金拆分/份额折算前 65,000,000.00 65,000,000.00
基金拆分/份额折算变动份额 22,883,148.69 －
本期申购 － 22,883,148.69
本期赎回（以“-”号填列） － －
本期末 87,883,148.69 87,883,148.69
注：(1)本期申购含红利再投、转换入份额，本期赎回含转换出份额；
(2)根据基金合同的规定，本基金分级运作期届满日为2016年1月18日。本基金分级运作期届满，在满
足基金合同约定的存续条件下，本基金无需召开基金份额持有人大会，自动转换为不分级的开放式
债券型基金，在份额转换基准日（2016年1月18日）日终，以份额转换后1.000元的基金份额净值为
基准，纯债A 和纯债B以各自的基金份额净值为基准转换为不分级的开放式债券型基金，并在自份
额转换基准日起的30日内，开始办理基金的申购与赎回业务。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 19,175,229.67 3,361,787.66 22,537,017.33
本期利润 181,330.72 339,954.28 521,285.00
本期基金份额交易产生的变
动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -23,058,302.33 － -23,058,302.33
本期末(2016年1月18日) -3,701,741.94 3,701,741.94 0
注：(1)本期利润分配为本基金根据基金合同进行的份额折算，具体详见7.4.7.9;
(2)本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年01月18日
活期存款利息收入 1,712.19
定期存款利息收入 －
其他存款利息收入 －
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
结算备付金利息收入 751.09
其他 8.80
合计 2,472.08
注：(1)其他项目结算保证金利息收入;
(2)本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期未有股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年01月18日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
-19,292.28
债券投资收益——赎回差价
收入
－
债券投资收益——申购差价
收入
－
合计 -19,292.28
注：本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年01月18日
卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成交总额
1,267,070.49
减：卖出债券（、债转股及债
券到期兑付）成本总额
1,224,663.98
减：应收利息总额 61,698.79
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
买卖债券差价收入 -19,292.28
注：本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期未有债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期未有债券申购差价收入。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期未投资衍生工具，衍生工具收益为零。
7.4.7.15 股利收益
本基金本报告期未有股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年01月01日至2016年01月18日
1.交易性金融资产 339,954.28
——股票投资 －
——债券投资 339,954.28
——资产支持证券投资 －
——基金投资 －
——贵金属投资 －
——其他 －
2.衍生工具 －
——权证投资 －
3.其他 －
合计 339,954.28
注：本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.7.17 其他收入
本基金本报告期内未有其他收入。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年01月18日
交易所市场交易费用 1.27
银行间市场交易费用 －
合计 1.27
注：本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年01月18日
审计费用 2,458.98
信息披露费 9,835.92
帐户维护费 7,500.00
汇划手续费 22.00
合计 19,816.90
注：本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至2016年1月18日止，本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金份额转换基准日为2016年1月19日。转换基准日（2016年1月19日）日
终，本基金转换为不分级的开放式债券型基金后的基金份额净值为1.000元。以份额转换
后1.000元的基金份额净值为基准，纯债A 和纯债B 按照各自的基金份额净值转换为开
放式债券型基金份额。根据本基金《基金合同》规定的转换规则，纯债A的转换比例为
0.999902404，纯债B的转换比例为0.999902404，基金份额持有人持有财通纯债债券型证
券投资基金的份额数按照原持有基金份额类型对应份额转换比例相应增减，其中份额经
转换后的份额数保留到小数点后两位，小数点两位以后的部分舍去，舍去部分所代表的
资产归基金所有。详见基金管理人发布的相关公告。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
财通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
财通证券股份有限公司("财通证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
中国工商银行股份有限公司("中国工商
银行")
基金托管人、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金
7.4.10.1.4 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月01日-2016年1月18日
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月30
日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
财通证券 1,205,371.70 100.00% － －
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
注：本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.10.1.5 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月01日至2016年01月18
日
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月30
日
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
财通证券 50,100,000.00 100.00% 40,000,000.00 3.13%
注：本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年01
月18日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年06
月30日
当期发生的基金应支
付的管理费
25,639.99 280,525.20
其中：支付销售机构的
客户维护费
－ －
注：(1)本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.5%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇
法定节假日、公休假等，支付日期顺延。;
(2客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动
中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费
用项目；
(3)本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年01
月18日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年06
月30日
当期发生的基金应支
付的托管费
10,256.00 112,210.09
注：(1)本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.2%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延;
(2)本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年01月01日至2016年1月18日
财通纯债分级债券
A
财通纯债分级债券
B
合计
财通证券股份有限公
司
21.84
－
21.84
财通基金管理有限公
司
1,276.46
－
1,276.46
合计 1,298.30 － 1,298.30
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2015年01月01日-2015年06月30日
财通纯债分级债券
A
财通纯债分级债券
B
合计
财通证券股份有限公
司
646.25 － 646.25
财通基金管理有限公 24,516.97 － 24,516.97
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
司
合计 25,163.22 － 25,163.22
注：(1)本基金分级运作期内，纯债A 的年销售服务费率为0.15%，纯债B不收取销售服务费。
纯债A 的销售服务费按前一日纯债A 资产净值的0.15% 年费率计提。销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为纯债A 每日应计提的销售服务费
E 为纯债A 前一日资产净值
分级运作期届满，本基金转换为不分级的开放式债券型基金后，不再收取销售服务费；
(2)本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)
交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：人民币元
关联方名称
本期末
2016年1月18日
上年度末
2015年12月31日
持有的基金份
额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份
额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
财通纯
债分级
债券B
财通证券
股份有限
公司
87,883,148.69 84.03% 65,000,000.00 79.72%
注：(1)财通证券股份有限公司("财通证券")于认购期内运用固有资金65,000,000.00元认购本基金份额
65,000,000.00份，其中募集期间产生的利息为0元，纯债A、纯债B均不收取认购费。上述份额根据《基
金合同》的规定于2016年1月18日折算，折算比例分别为1.352048441;
(2)本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期2016年01月01日至2016年01月18日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行
活期存款
4,282,552.20 1,712.19
注：(1)本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息;
(2)本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项的说明。
7.4.11 利润分配情况
本报告期本基金未进行利润分配。
7.4.12 期末（2016年01月18日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有临时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2016年1月18日止，基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额人民币0元。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年1月18日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额人民币8,500,000.00元，于2016年1月19日到期。该类交易要求本基金在回
购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险。本基金的管理人进行风险管理的主要目标是加强对投资风险的防
范和控制，保证基金资产的安全，维护基金份额持有人的利益；在有效控制风险的前提
下，通过积极主动的投资管理，力争持续稳定地实现超越业绩比较基准的组合收益。
本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实
可行的风险控制体系。董事会下设合规控制委员会，负责对公司风险管理战略和政策、
内部控制及风险控制基本制度进行审定，对基本制度的执行情况、关联交易的合法合规
性等进行监督和检查。董事会聘任督察长，负责公司及其基金运作的监察稽核工作。总
经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作，公司下设投资决策委员会和风险控制委
员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。公司各业务部门根
据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度，加强对风险的控制，作为一线责任
人，将风险控制在最小范围内。同时，公司设独立的监察稽核部和风险管理部，两者依
各自职能对公司运作各环节的各类风险进行监控。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对各类投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行，按银行同业利率计息，与
该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算
有限责任公司完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行
交易前均对交易对手进行信用评估，并对证券交割方式、对手授信额度、价格偏离等方
面进行限制以控制相应的信用风险。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况
下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过设定流动性比例要求，
对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现
能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
等。本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金
与由本基金的基金管理人管理的其他公开募集证券投资基金共同持有一家公司发行的
证券均不超过其总发行数量的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦
可在银行间同业市场交易，因此除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制
不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存
款，结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016年01月
1个月以
内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
18日
资产
银行存款
4,282,55
2.20
－ － － － －
4,282,55
2.20
结算备付金
986,175.
14
－ － － － －
986,175.
14
存出保证金
11,078.7
0
－ － － － －
11,078.7
0
交易性金融
资产
－
10,058,0
00.00
23,807,0
15.60
42,705,2
92.70
28,137,9
20.00
－
104,708,
228.30
应收证券清
算款
－ － － － －
999,420.
83
999,420.
83
应收利息 － － － － －
2,510,74
3.35
2,510,74
3.35
资产总计
5,279,80
6.04
10,058,0
00.00
23,807,0
15.60
42,705,2
92.70
28,137,9
20.00
3,510,16
4.18
113,498,
198.52
负债
卖出回购金
融资产款
8,500,00
0.00
－ － － － －
8,500,00
0.00
应付管理人
报酬
－ － － － －
25,639.9
9
25,639.9
9
应付托管费 － － － － －
10,256.0
0
10,256.0
0
应付销售服
务费
－ － － － － 1,231.02 1,231.02
应付交易费
用
－ － － － － 137.50 137.50
其他负债 － － － － －
372,294.
90
372,294.
90
负债总计
8,500,00
0.00
－ － － －
409,559.
41
8,909,55
9.41
利率敏感度
缺口
-3,220,1
93.96
10,058,0
00.00
23,807,0
15.6
42,705,2
92.70
28,137,9
20.00
3,100,60
4.77
104,588,
639.11
上年度末 1个月以 1-3 3个月 1-5年 5年以上 不计息 合计
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
2015年12月
31日
内 个月 -1年
资产
银行存款
4,811,95
8.12
－ － － － －
4,811,95
8.12
结算备付金
773,923.
37
－ － － － －
773,923.
37
存出保证金
10,352.9
2
－ － － － －
10,352.9
2
交易性金融
资产
7,968,59
1.80
10,047,0
00.00
15,842,5
50.00
43,714,4
36.20
28,020,3
60.00
－
105,592,
938.00
应收利息 － － － － －
2,304,51
9.86
2,304,51
9.86
资产总计
13,564,8
26.21
10,047,0
00.00
15,842,5
50.00
43,714,4
36.20
28,020,3
60.00
2,304,51
9.86
113,493,
692.27
负债
卖出回购金
融资产款
9,000,00
0.00
－ － － － －
9,000,00
0.00
应付管理人
报酬
－ － － － －
43,982.6
8
43,982.6
8
应付托管费 － － － － －
17,593.0
9
17,593.0
9
应付销售服
务费
－ － － － － 2,119.89 2,119.89
应付交易费
用
－ － － － － 1,187.50 1,187.50
应付利息 － － － － － 1,455.00 1,455.00
其他负债 － － － － －
360,000.
00
360,000.
00
负债总计
9,000,00
0.00
－ － － －
426,338.
16
9,426,33
8.16
利率敏感度
缺口
4,564,82
6.21
10,047,0
00.00
15,842,5
50.00
43,714,4
36.20
28,020,3
60.00
1,878,18
1.70
104,067,
354.11
注：(1)表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
予以分类;
(2)本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 1.市场利率变化主要对基金组合债券类资产的估值产生影响。
假设
2.基金组合对利率的风险暴露，由报告期末各只债券的修正久期加权计算
得到。
假设 3.市场即期利率曲线平行变动。
假设 4.基金组合构成和其他市场变量保持不变。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2016年01月18日
上年度末
2015年12月31日
利率下降25个基点 705,879.55 620,018.69
市场利率上升25个基点 -705,879.55 -620,018.69
注：本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金为纯债型基金，主要投
资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，并不持有其他权益类投资，因此其
他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2016年01月18日
上年度末
2015年12月31日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
交易性金融资
产-股票投资
－ － － －
交易性金融资
产—基金投资
－ － － －
交易性金融资
产-债券投资
104,708,228.30 100.11 105,592,938.00 101.47
交易性金融资
产-贵金属投资
－ － － －
衍生金融资产
－权证投资
－ － － －
其他 － － － －
合计 104,708,228.30 100.11 105,592,938.00 101.47
注：本基金于2016年1月19日正式转型,报告期末数据为转型前一日2016年1月18日。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
截至2016年1月18日，本基金未投资于相对其他价格风险敏感的资产，因此其他的市场
因素对本基金资产净值无重大影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至报告期末，本基金无需要说明的其他事项。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
§8 投资组合报告(财通纯债债券型证券投资基金)
转型后：财通纯债债券型证券投资基金
报告期（2016年01月19日-2016年06月30日）
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 99,942,121.00 87.90
其中：债券 99,942,121.00 87.90
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 9,539,429.66 8.39
7 其他各项资产 4,222,783.66 3.71
8 合计 113,704,334.32 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过沪港通机制投资的港股。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
本基金本报告期未买入股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未投资股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 10,051,000.00 10.00
2 央行票据 － －
3 金融债券 20,630,000.00 20.53
其中：政策性金融债 20,630,000.00 20.53
4 企业债券 54,402,891.00 54.13
5 企业短期融资券 9,757,230.00 9.71
6 中期票据 5,101,000.00 5.08
7 可转债（可交换债） － －
8 同业存单 － －
9 其他 － －
10 合计 99,942,121.00 99.44
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 150218 15国开18 200,000 20,630,000.00 20.53
2 160010
16附息国债
10
100,000 10,051,000.00 10.00
3 011599807 15广汇汽车 97,000 9,757,230.00 9.71
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
SCP004
4 136096 16复星01 90,000 9,078,300.00 9.03
5 1480192 14宁国债 80,000 8,672,800.00 8.63
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未投资贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货合约。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金不投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金暂不投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,963.90
2 应收证券清算款 2,000,000.00
3 应收股利 －
4 应收利息 2,216,322.15
5 应收申购款 497.61
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 4,222,783.66
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾
差。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
§9 投资组合报告(财通纯债分级债券型证券投资基金)
转型前：财通纯债分级债券型证券投资基金
报告期（2016年01月01日-2016年01月18日）
9.1 期末（2016年1月18日）基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 104,708,228.30 92.26
其中：债券 104,708,228.30 92.26
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 5,268,727.34 4.64
7 其他各项资产 3,521,242.88 3.10
8 合计 113,498,198.52 100.00
9.2 报告期末（2016年1月18日）按行业分类的股票投资组合
9.2.1 报告期末（2016年1月18日）按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
9.2.2 报告期末（2016年1月18日）按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过沪港通机制投资的港股。
9.3 期末（2016年1月18日）按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
细
本基金本报告期末未持有股票。
9.4 报告期内股票投资组合的重大变动
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
9.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
9.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
9.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未投资股票。
9.5 期末（2016年1月18日）按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 5,091,000.00 4.87
2 央行票据 － －
3 金融债券 － －
其中：政策性金融债 － －
4 企业债券 80,025,228.30 76.51
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 19,592,000.00 18.73
7 可转债（可交换债） － －
8 同业存单 － －
9 其他 － －
10 合计 104,708,228.30 100.11
9.6 期末（2016年1月18日）按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资
明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 101480003
14营口沿海
MTN001
100,000 10,430,000.00 9.97
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
2 122850 11华泰债 100,000 10,058,000.00 9.62
3 124832 14睢宁润 94,000 9,980,920.00 9.54
4 122096 11健康元 90,000 9,727,200.00 9.30
5 124334 13博国资 90,000 9,243,000.00 8.84
9.7 期末（2016年1月18日）按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证
券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
9.8 报告期末（2016年1月18日）按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金
属投资明细
本基金本报告期末未投资贵金属。
9.9 期末（2016年1月18日）按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资
明细
本基金本报告期末未持有权证。
9.10 报告期末（2016年1月18日）本基金投资的股指期货交易情况说明
9.10.1 报告期末（2016年1月18日）本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货合约。
9.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金不投资股指期货。
9.11 报告期末（2016年1月18日）本基金投资的国债期货交易情况说明
9.11.1 本期国债期货投资政策
本基金暂不投资国债期货。
9.11.2 报告期末（2016年1月18日）本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
9.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
9.12 投资组合报告附注
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
9.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
9.12.2 报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之
外的股票。
9.12.3 期末（2016年1月18日）其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 11,078.70
2 应收证券清算款 999,420.83
3 应收股利 －
4 应收利息 2,510,743.35
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 3,521,242.88
9.12.4 期末（2016年1月18日）持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
9.12.5 期末（2016年1月18日）前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
9.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾
差。
§10 基金份额持有人信息(财通纯债债券型证券投资基金)
转型后：财通纯债债券型证券投资基金
报告期（2016年01月19日-2016年06月30日）
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
10.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
2,685 36,525.29
87,874,571.
67
89.60%
10,195,842.
19
10.40%
10.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金
4,001.96 0.0041%
10.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
注：(1)本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0；
(2)本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
§11 基金份额持有人信息(财通纯债分级债券型证券投资基金)
转型前：财通纯债分级债券型证券投资基金
报告期（2016年01月01日-2016年01月18日）
11.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
持有
份额
占总份
额
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
比例 比例
财通纯
债分级
债券A
3,890 4,294.47 － －
16,705,490.
42
100.00
%
财通纯
债分级
债券B
1
87,883,148.
69
87,883,148.
69
100.00
%
－ －
合计 3,891 26,879.63
87,883,148.
69
84.03%
16,705,490.
42
15.97%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级
别的份额，对合计数，比例的分母采用期末基金份额总额，特此说明。
11.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从
业人员持有本开放式
基金
财通纯债分
级债券A
3,960.40 0.0237%
财通纯债分
级债券B
－ －
合计 3,960.40 0.0038%
11.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
财通纯债分
级债券A
0
财通纯债分
级债券B
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放
式基金
财通纯债分
级债券A
0
财通纯债分
级债券B
0
合计 0
注：(1)本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0；
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
(2)本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
§12 开放式基金份额变动
12.1 开放式基金份额变动(转型后)
单位：份
基金转型生效日(2016年1月19日)基
金份额总额
104,588,639.11
本基金转型生效日起至报告期期末
基金总申购份额
16,527.62
减：本基金转型生效日起至报告期期
末基金总赎回份额
6,524,747.17
本基金转型生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额
-10,005.7
本报告期期末基金份额总额 98,070,413.86
注：(1)总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额;
(2)本基金于1月19日日终，本基金转换为不分级的开放式债券型基金后的基金份额净值为1.000元。
以份额转换后1.000元的基金份额净值为基准，纯债A 和纯债B 按照各自的基金份额净值转换为开放
式债券型基金份额。根据本基金《基金合同》规定的转换规则，纯债A的转换比例为0.999902404，
纯债B的转换比例为0.999902404，基金份额持有人持有财通纯债债券型证券投资基金的份额数按照
原持有基金份额类型对应份额转换比例相应增减，其中份额经转换后的份额数保留到小数点后两位，
小数点两位以后的部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金所有。
12.2 开放式基金份额变动(转型前)
单位：份
财通纯债分级债券A 财通纯债分级债券B
基金合同生效日(2014年01月17日)
基金份额总额
150,639,688.11 65,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 16,530,336.78 65,000,000.00
本报告期基金总申购份额 － －
减：本报告期基金总赎回份额 － －
本报告期基金拆分变动份额 175,153.64 22,883,148.69
本报告期期末基金份额总额 16,705,490.42 87,883,148.69
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
注：根据基金合同的规定，本基金分级运作期届满日为2016年1月18日。本基金分级运作期届满，在
满足基金合同约定的存续条件下，本基金无需召开基金份额持有人大会，自动转换为不分级的开放
式债券型基金，在份额转换基准日（2016年1月18日）日终，以份额转换后1.000元的基金份额净值
为基准，纯债A 和纯债B以各自的基金份额净值为基准转换为不分级的开放式债券型基金，并在自
份额转换基准日起的30日内，开始办理基金的申购与赎回业务。
§13 重大事件揭示
13.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
13.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
13.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
13.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金转型，本基金投资策略未发生改变。
13.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，为本基金进行审计的机构未发生变化，为安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙）。
13.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
转型后：财通纯债债券型证券投资基金
报告期（2016年01月19日-2016年06月30日）
13.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易
应支付该券商
的佣金
备
注 成交
金额
占股
票成
交总
额比
例
成交
金额
占债
券成
交总
额比
例
成交
金额
占债
券回
购成
交总
额比
例
成交
金额
占权
证
成交
总额
比例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
财通 2 － －
44,54
7,019.
47.45
%
487,2
00,00
53.28
%
－ － － －
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
证券 44 0.00
长城
证券
1 － －
2,529,
569.1
9
2.69%
42,50
0,000.
00
4.65% － － － －
长江
证券
2 － －
11,92
0,528.
55
12.70
%
94,40
0,000.
00
10.32
%
－ － － －
东方
证券
1 － －
6,170,
557.6
5
6.57%
78,90
0,000.
00
8.63% － － － －
国信
证券
1 － －
10,07
9,035.
00
10.74
%
18,50
0,000.
00
2.02% － － － －
华创
证券
1 － －
1,010,
646.5
8
1.08%
39,30
0,000.
00
4.30% － － － －
华融
证券
1 － －
5,391,
232.8
7
5.74%
21,50
0,000.
00
2.35% － － － －
联讯
证券
1 － － － －
2,000,
000.0
0
0.22% － － － －
申银
万国
1 － －
3,075,
211.5
2
3.28%
86,50
0,000.
00
9.46% － － － －
银河
证券
1 － －
1,034,
366.2
6
1.10%
19,50
0,000.
00
2.13% － － － －
招商
证券
1 － －
4,969,
926.6
0
5.29%
21,30
0,000.
00
2.33% － － － －
中信
证券
1 － －
3,146,
580.4
4
3.35%
2,800,
000.0
0
0.31% － － － －
注：1、基金专用交易单元的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全的证券经营机构；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其
他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易单元的选择程序如下：
(1)投资、研究部门与券商联系商讨合作意向，根据公司对券商交易单元的选择标准，确定选用交易
单元的所属券商以及（主）交易单元，报投资总监与总经理审核批准；
(2)集中交易部与券商商议交易单元租用协议，经相关业务部门确认后，报公司领导审批；
(3)基金清算部负责对接托管行、各证券交易所、中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及账
户开户手续。
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
转型前：财通纯债分级债券型证券投资基金
报告期（2016年01月01日-2016年01月18日）
13.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易
应支付该券商
的佣金
备
注 成交
金额
占股
票
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券回
购
成交
总额
比例
成交
金额
占权
证
成交
总额
比例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
财通
证券
1 － －
1,205,
371.7
0
100%
50,10
0,000.
00
100% － － － －
注：1、基金专用交易单元的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全的证券经营机构；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其
他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易单元的选择程序如下：
(1)投资、研究部门与券商联系商讨合作意向，根据公司对券商交易单元的选择标准，确定选用交易
单元的所属券商以及（主）交易单元，报投资总监与总经理审核批准；
(2)集中交易部与券商商议交易单元租用协议，经相关业务部门确认后，报公司领导审批；
(3)基金清算部负责对接托管行、各证券交易所、中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及账
户开户手续。
13.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金2015年年度资产净值的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-04
2
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金开放时间调整的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-04
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
3
《关于财通纯债分级债券型证券
投资基金到期转型的提示公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-05
4
《财通基金管理有限公司关于旗
下部分基金开放时间调整的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-07
5
《关于财通纯债分级债券型证券
投资基金到期转型的提示公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-09
6
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资北方华锦化
学工业股份有限公司股份情况的
公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-12
7
《财通基金管理有限公司关于调
整旗下开放式基金单笔申购最低
金额的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-13
8
《关于财通基金管理有限公司微
信网上直销系统端口上线及实施
费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-13
9
《厦门象屿股份有限公司简式权
益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-14
10
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资烟台双塔食
品股份有限公司情况的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-15
11
《财通纯债分级债券型证券投资
基金开放日常赎回（转换出）业
务的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-15
12
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资亿晶光电科
技股份有限公司情况的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-16
13
《关于财通纯债分级债券型证券
投资基金到期转型的提示公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-16
14
《财通纯债分级债券型证券投资
基金2015年第4季度报告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-20
15 《关于财通纯债分级债券型证券 中国证监会指定报刊及网 2016-01-21
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
投资基金基金份额折算、赎回及
基金份额转换结果的公告》
站
16
《基金销售网点及销售人员资格
信息一览表》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-25
17
《关于财通基金管理有限公司增
加诺亚正行（上海）基金销售投
资顾问有限公司为代销机构并参
加基金申购费率优惠活动的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-29
18
《北京城建投资发展股份有限公
司简式权益变动报告书》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-03
19
《财通纯债债券型证券投资基金
开放日常申购、赎回(转换、定投)
业务的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-05
20
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资甘肃靖远煤
电股份有限公司情况的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-16
21
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资安徽全柴动
力股份有限公司情况的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-01
22
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资中珠控股股
份有限公司情况的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-05
23
《关于财通基金管理有限公司增
加上海利得基金销售有限公司为
代销机构并参加基金申购费率优
惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-17
24
《关于财通基金管理有限公司增
加平安证券有限责任公司为代销
机构并参加基金申购费率优惠活
动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-24
25
《财通纯债债券型证券投资基金
2015年年度报告》及其摘要
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-26
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
26
《财通纯债债券型证券投资基金
2016年第1季度报告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-22
27
《财通基金管理有限公司关于上
市公司认购旗下资产管理计划的
公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-23
28
《财通基金管理有限公司关于旗
下资产管理计划投资天津天海投
资发展股份有限公司情况的公
告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-27
29
《关于财通基金管理有限公司增
加苏州银行股份有限公司为代销
机构并参加基金申购费率优惠活
动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-29
30
《财通基金管理有限公司关于淘
宝基金理财平台和支付宝基金支
付业务下线的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-05-04
31
《财通基金管理有限公司关于上
市公司认购旗下资产管理计划的
公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-05-26
32
《财通基金管理有限公司关于旗
下基金增加代销机构并参加基金
申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-05-27
33
《财通基金管理有限公司关于提
请机构投资者及时更新新版营业
执照的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-06-02
34
《关于财通基金管理有限公司旗
下基金增加华泰证券股份有限公
司为代销机构的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-06-17
35
《关于财通基金管理有限公司旗
下基金参与华泰证券股份有限公
司申购费率优惠活动的公告》
中国证监会指定报刊及网
站
2016-06-24
§14 备查文件目录
财通纯债债券型证券投资基金(原财通纯债分级债券型证券投资基金转型) 2016年半年度报告
14.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、财通纯债债券型证券投资基金基金合同；
3、财通纯债债券型证券投资基金托管协议；
4、财通纯债债券型证券投资基金招募说明书及其更新；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内披露的各项公告。
14.2 存放地点
上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心41楼。
14.3 查阅方式
投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文
件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话：400-820-9888
公司网址：http://www.ctfund.com。
财通基金管理有限公司
二〇一六年八月二十六日