广发增强债券型证券投资基金2016年年度报告

基金管理人：广发基金管理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司报告送出日期：二〇一七年三月二十八日§1 重要提示1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。 §2 基金简介2.1 基金基本情况基金简称广发增强债券基金主代码270009交易代码270009基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2008年3月27日基金管理人广发基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司报告期末基金份额总额1,260,276,346.78份基金合同存续期不定期2.2 基金产品说明投资目标在保持投资组合低风险和较高流动性的前提下，追求基金资产长期稳健的增值。投资策略本基金主要投资于固定收益类金融工具，具体包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债券、可转换公司债券、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款等，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金还可参与一级市场新股申购，持有因可转债转股所形成的股票及该股票派发的权证或可分离交易可转债分离交易的权证等资产，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非债券品种。因上述原因持有的股票和权证等资产，基金将在其可交易之日起的60个交易日内卖出。本基金不通过二级市场买入股票或权证。本基金债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%，非债券类资产的投资比例合计不超过基金资产的20%，本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金通过利率预测、收益曲线预测、债券类属配置、信用策略和套利机会挖掘构建固定收益类资产投资组合；本基金主要从上市公司基本面、估值水平、市场环境三方面选择新股申购参与标的、参与规模和退出时机。业绩比较基准中证全债指数收益率风险收益特征本基金为债券型基金，具有低风险，低预期收益的特征，其风险和预期收益低于股票型基金和混合型基金，高于货币市场基金。2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称广发基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司信息披露负责人姓名段西军郭明联系电话020-83936666010-66105799电子邮箱dxj@gffunds.com.cncustody@icbc.com.cn客户服务电话95105828,020-8393699995588传真020-89899158010-661057982.4 信息披露方式登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址http://www.gffunds.com.cn基金年度报告备置地点广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标2016年2015年2014年本期已实现收益42,518,856.2078,508,039.8634,910,232.20本期利润-12,090,393.6292,195,322.71103,711,240.98加权平均基金份额本期利润-0.01030.15100.1716本期基金份额净值增长率-0.05%14.57%15.91%3.1.2 期末数据和指标2016年末2015年末2014年末期末可供分配基金份额利润0.06200.26780.1488期末基金资产净值1,385,379,161.671,173,687,508.11594,995,913.85期末基金份额净值1.0991.3431.202注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率①份额净值增长率标准差②业绩比较基准收益率③业绩比较基准收益率标准差④①－③②－④过去三个月-2.66%0.15%-1.79%0.15%-0.87%0.00%过去六个月-1.51%0.12%0.37%0.11%-1.88%0.01%过去一年-0.05%0.10%2.00%0.09%-2.05%0.01%过去三年32.74%0.22%22.91%0.09%9.83%0.13%过去五年29.28%0.19%25.87%0.09%3.41%0.10%自基金合同生效起至今65.74%0.20%52.55%0.12%13.19%0.08%注：本基金业绩比较基准:中证全债指数收益率。3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 广发增强债券型证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图(2008年3月27日至2016年12月31日)/3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较广发增强债券型证券投资基金过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图/3.3 过去三年基金的利润分配情况单位：人民币元年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2016年2.500931,592,947.7067,597,692.13999,190,639.83-2015年0.3006,070,156.508,753,948.3314,824,104.83-2014年-----合计2.800937,663,104.2076,351,640.461,014,014,744.66-§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于2003年8月5日成立，注册资本1.2688亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公司拥有公募基金、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理（QDII）等业务资格。本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和25个部门：综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、规划发展部、研究发展部、权益投资一部、权益投资二部、固定收益部、数量投资部、量化投资部、资产配置部、数据策略投资部、国际业务部、产品营销管理部、机构理财部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、北京办事处。此外，还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国际资产管理有限公司（香港子公司）、广发国际资产管理（英国）有限公司（英国子公司），参股了证通股份有限公司。截至2016年12月31日，本基金管理人管理一百二十五只开放式基金---广发聚富开放式证券投资基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金（LOF）、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深300指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证500指数证券投资基金（LOF）、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发全球精选股票型证券投资基金、广发行业领先股票型证券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金、广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券投资基金、广发深证100指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克100指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财30天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发起式证券投资基金、广发中证500交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财7天债券型证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券投资基金、广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、广发天天红发起式货币市场基金、广发亚太中高收益债券型证券投资基金、广发现金宝场内实时申赎货币市场基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金、广发成长优选灵活配置混合型证券投资基金、广发钱袋子货币市场基金、广发天天利货币市场基金、广发集鑫债券型证券投资基金、广发竞争优势灵活配置混合型证券投资基金、广发新动力股票型证券投资基金、广发中证全指可选消费交易型开放式指数证券投资基金、广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、广发活期宝货币基金、广发逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、广发中证百度百发策略100指数型证券投资基金、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指信息技术交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发对冲套利定期开放混合型发起式证券投资基金、广发中证养老产业指数型发起式证券投资基金、广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金、广发中证环保产业指数型证券投资基金、广发聚安混合型证券投资基金、广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金、广发聚宝混合型证券投资基金、广发聚惠灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指可选消费交易型开放式证券投资基金发起式联接基金、广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发安心回报混合型证券投资基金、广发安泰回报混合型证券投资基金、广发聚泰混合型证券投资基金、广发纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指主要消费交易型开放式指数证券投资基金、广发中证全指能源交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发中证全指金融地产交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发中证医疗指数分级证券投资基金、广发改革先锋灵活配置混合型证券投资基金、广发中证全指原材料交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发中证全指主要消费交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发沪深300交易型开放式指数证券投资基金、广发百发大数据策略精选灵活配置混合型证券投资基金、广发百发大数据策略成长灵活配置混合型证券投资基金、广发聚盛灵活配置混合型证券投资基金、广发多策略灵活配置混合型证券投资基金、广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金和广发安宏回报灵活配置混合型证券投资基金、广发新兴产业精选灵活配置混合型证券投资基金、广发稳安保本混合型证券投资基金、广发鑫享灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫裕灵活配置混合型证券投资基金、广发安享灵活配置混合型证券投资基金、广发稳鑫保本混合型证券投资基金、广发沪港深新机遇股票型证券投资基金、广发集裕债券型证券投资基金、广发稳裕保本混合型证券投资基金、广发安泽回报混合型证券投资基金、广发安瑞回报灵活配置混合型证券投资基金、广发优企精选灵活配置混合型证券投资基金、广发安祥回报灵活配置混合型证券投资基金、广发创新升级灵活配置混合型证券投资基金、广发中证军工交易型开放式指数证券投资基金、广发服务业精选灵活配置混合型证券投资基金、广发中债7-10年期国开行债券指数证券投资基金、广发中证军工交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、广发集丰债券型证券投资基金、广发沪港深新起点股票型证券投资基金、广发鑫源灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫隆灵活配置混合型证券投资基金、广发安悦回报灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫益灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫惠灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫利灵活配置混合型证券投资基金、广发集瑞债券型证券投资基金、广发鑫盛18个月定期开放混合型证券投资基金、广发添利交易型货币市场基金、广发景丰纯债债券型证券投资基金、广发景华纯债债券型证券投资基金、广发汇瑞一年定期开放债券型证券投资基金、广发新常态灵活配置混合型证券投资基金、广发安盈灵活配置混合型证券投资基金、广发睿吉定增主题灵活配置混合型证券投资基金、广发鑫富灵活配置混合型证券投资基金、广发多因子灵活配置混合型证券投资基金，管理资产规模为3048亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期谢军本基金的基金经理；广发聚源定期债券基金的基金经理；广发安享混合基金的基金经理；广发安悦回报混合基金的基金经理；广发服务业精选混合基金的基金经理；广发鑫源混合基金的基金经理；广发集瑞债券基金的基金经理；广发鑫利混合基金的基金经理；广发景华纯债基金的基金经理；广发汇瑞一年定开债券基金的基金经理；固定收益部副总经理2008-03-27-13年男，中国籍，金融学硕士，持有中国证券投资基金业从业证书和特许金融分析师状（CFA），2003年7月至2006年9月先后任广发基金管理有限公司研究发展部产品设计人员、企业年金和债券研究员，2006年9月12日至2010年4月28日任广发货币基金的基金经理，2008年3月27日起任广发增强债券基金的基金经理，2008年4月17日至2012年2月14日先后任广发基金管理有限公司固定收益部总经理助理、副总经理、总经理，2011年3月15日至2014年3月20日任广发聚祥保本混合基金的基金经理，2012年2月15日起任广发基金管理有限公司固定收益部副总经理，2013年5月8日起任广发聚源定期债券基金的基金经理，2016年2月22日起任广发安享混合基金的基金经理，2016年11月7日起任广发安悦回报混合基金的基金经理；2016年11月9日起任广发服务业精选混合和广发鑫源混合基金的基金经理，2016年11月18日起任广发集瑞债券和广发鑫利混合基金的基金经理，2016年11月28日起任广发景华纯债基金的基金经理，2016年12月2日起任广发汇瑞一年定开债券基金的基金经理。注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发增强债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易（指数型基金除外）；对于不同投资组合间的同时同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。公司监察稽核部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和5日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查和核实。4.3.2 公平交易制度的执行情况本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的同日、3日内和5日内的同向交易价差进行专项分析，未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于0的情况，表明报告期内该组合未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。4.3.3 异常交易行为的专项说明报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析2016年，债市收益率一波三折，波动较大。全年来看各品种收益率整体上行，信用利差整体宽幅震荡。全年是地产周期重新复苏背景下，叠加了年初在适度扩大总需求的政策方针指引下，信贷快速扩张和大宗商品价格暴涨，经济全年呈现复苏态势。上半年呈现震荡行情，最大的特征是，在委外大规模增长的背景下，各种利差被极度压缩到完全非理性的底部。进入8月中旬以来，央行开始重新收紧银行间资金面。回购利率的波动打破了14年以来的牛市特征。增量市场开始快速去杠杆，最终发酵成债市暴跌行情。年初，我们就比较正确的判断到了全年是复苏之年，基本面不利于债市。然而节奏做的很一般。原因有两个：一是对3季度，增量资金的加杠杆的非理性特征缺乏认识；二是央行政策落后与基本面，我们对节奏的判断出现了偏离。春节后，组合开始部分止盈，清掉杠杆，并增配短融，这一波比较好的成功躲过了4月份的调整。但是在3季度市场的疯狂压缩利差的行情中，我们大幅度跑输市场，被迫把短融清掉，置换成2年久期左右的品种。最后在四季度收益率真正开始反应基本面的时候，虽然整体上没有杠杆，但是也没能实现最开始止盈、保持胜利果实的想法。权益市场维持震荡格局。我们基本没有参与转债的配置，等待转债估值合理后再进行下一步操作。4.4.2报告期内基金的业绩表现本报告期内，本基金净值增长率为-0.05%，同期业绩比较基准收益率为2%4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望我们认为，管理层目前的中心在于去杠杆，在宏观基本面不发生较大变化以前，债市大的机会难以寻觅。综合考虑，组合目前降低了风险敏感度，降低了久期和杠杆到偏低的位置，增加了部分流动性好的品种，等待市场出现可能的调整机会，提高对收益的追求。同时，我们也会重视利率品种的趋势机会。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，2016年9月28日广发增强债券每10份基金你份额分配2.5元，本基金本报告期末可供分配利润78,144,125.36元，利润分配符合基金合同的规定。§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内，本基金托管人在对广发增强债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，广发增强债券型证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发增强债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，广发增强债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分配，分配金额为0.25元。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发增强债券型证券投资基金2016年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。§6 审计报告本报告期的基金财务会计报告经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师签字出具了德师报(审)字(17)第P00407号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体：广发增强债券型证券投资基金报告截止日：2016年12月31日单位：人民币元资产本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日资 产：--银行存款5,722,805.762,828,163.86结算备付金23,821,837.8138,830,880.10存出保证金34,523.6886,190.04交易性金融资产1,407,831,349.821,401,274,134.27其中：股票投资--基金投资--债券投资1,407,831,349.821,401,274,134.27资产支持证券投资--贵金属投资--衍生金融资产--买入返售金融资产--应收证券清算款--应收利息24,841,527.5830,025,334.29应收股利--应收申购款716,671.128,314,105.09递延所得税资产--其他资产--资产总计1,462,968,715.771,481,358,807.65负债和所有者权益本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日负 债：--短期借款--交易性金融负债--衍生金融负债--卖出回购金融资产款69,300,000.00300,400,000.00应付证券清算款5,021,969.211,743,386.13应付赎回款1,424,176.314,157,159.51应付管理人报酬797,906.22559,430.46应付托管费265,968.73186,476.81应付销售服务费398,953.15279,715.24应付交易费用29,086.953,904.00应交税费--应付利息1,999.59-应付利润--递延所得税负债--其他负债349,493.94341,227.39负债合计77,589,554.10307,671,299.54所有者权益：--实收基金1,260,276,346.78874,078,800.52未分配利润125,102,814.89299,608,707.59所有者权益合计1,385,379,161.671,173,687,508.11负债和所有者权益总计1,462,968,715.771,481,358,807.65注：报告截止日2016年12月31日，基金份额净值人民币1.099元，基金份额总额1,260,276,346.78份。7.2 利润表会计主体：广发增强债券型证券投资基金本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日一、收入11,102,587.91109,703,242.681.利息收入74,266,031.2856,240,866.37其中：存款利息收入655,752.88687,667.69债券利息收入72,342,713.5955,553,198.68资产支持证券利息收入--买入返售金融资产收入1,267,564.81-其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填列）-8,987,448.9639,679,786.72其中：股票投资收益-8,685,409.65基金投资收益--债券投资收益-8,987,448.9630,903,449.37资产支持证券投资收益--贵金属投资收益--衍生工具收益--股利收益-90,927.703.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-54,609,249.8213,687,282.854.汇兑收益（损失以“－”号填列）--5.其他收入（损失以“-”号填列）433,255.4195,306.74减：二、费用23,192,981.5317,507,919.971．管理人报酬9,178,959.314,686,331.212．托管费3,059,653.181,562,110.403．销售服务费4,589,479.612,343,165.654．交易费用60,181.93546,780.825．利息支出5,857,232.877,944,193.56其中：卖出回购金融资产支出5,857,232.877,944,193.566．其他费用447,474.63425,338.33三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-12,090,393.6292,195,322.71减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填列）-12,090,393.6292,195,322.717.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：广发增强债券型证券投资基金本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）874,078,800.52299,608,707.591,173,687,508.11二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）--12,090,393.62-12,090,393.62三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）386,197,546.26836,775,140.751,222,972,687.01其中：1.基金申购款4,169,545,422.681,519,329,121.675,688,874,544.352.基金赎回款-3,783,347,876.42-682,553,980.92-4,465,901,857.34四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）--999,190,639.83-999,190,639.83五、期末所有者权益（基金净值）1,260,276,346.78125,102,814.891,385,379,161.67项目上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）494,877,307.79100,118,606.06594,995,913.85二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-92,195,322.7192,195,322.71三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）379,201,492.73122,118,883.65501,320,376.38其中：1.基金申购款1,476,305,120.62432,354,308.341,908,659,428.962.基金赎回款-1,097,103,627.89-310,235,424.69-1,407,339,052.58四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）--14,824,104.83-14,824,104.83五、期末所有者权益（基金净值）874,078,800.52299,608,707.591,173,687,508.11报表附注为财务报表的组成部分。本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理人负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况广发增强债券型证券投资基金（“本基金”）经中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)证监许可[2008]21号文《关于同意广发增强债券型证券投资基金募集的批复》的批准，由广发基金管理有限公司作为发起人，于2008年2月25日起向社会公开发行募集并于2008年3月27日正式成立。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集规模为4,828,106,896.04份基金份额。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。本基金募集期间为2008年2月25日至2008年3月25日，募集资金总额为人民币4,828,106,896.04元，其中募集资金的银行存款利息为人民币1,237,320.31元，上述资金业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资。根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和《广发增强债券型证券投资基金基金合同》（“基金合同”）等有关规定，本基金的投资范围为固定收益类金融工具，具体包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债券、可转换公司债券、短期融资券、债券回购、银行存款等，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金还可参与一级市场新股申购，持有因可转债转股所形成的股票及该股票派发的权证或可分离交易可转债分离交易的权证等资产，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非债券品种。因上述原因持有的股票和权证等资产，基金将在其可交易之日起的60个交易日内卖出。本基金不通过二级市场买入股票或权证。如法律法规或中国证监会允许基金投资其他品种的，基金管理人在履行适当程序后，可将其纳入本基金的投资范围。本基金债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%。非债券类资产的投资比例合计不超过基金资产的20%。本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的财务报表于2017年3月22日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金财务报表符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。7.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：1、证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征营业税或增值税。2、对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。3、对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。4、对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。5、对于基金从事A股买卖，出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，受让方不再缴纳证券（股票）交易印花税。6、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。7.4.7 关联方关系关联方名称与本基金的关系中国工商银行股份有限公司基金托管人、代销机构广发基金管理有限公司基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机构、直销机构广发证券股份有限公司基金管理人母公司、代销机构深圳市前海香江金融控股集团有限公司基金管理人股东烽火通信科技股份有限公司基金管理人股东康美药业股份有限公司基金管理人股东广州科技金融创新投资控股有限公司基金管理人股东GF International Investment Management Limited（广发国际资产管理有限公司）基金管理人全资子公司瑞元资本管理有限公司基金管理人控股子公司注：本报告期内不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.1.1 股票交易金额单位：人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日成交金额占当期股票成交总额的比例成交金额占当期股票成交总额的比例广发证券股份有限公司--252,317,304.15100.00%7.4.8.1.2 权证交易本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。7.4.8.1.3 债券交易金额单位：人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券成交总额的比例广发证券股份有限公司1,283,328,934.41100.00%2,278,980,414.32100.00%7.4.8.1.4 债券回购交易金额单位：人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例广发证券股份有限公司49,632,400,000.00100.00%74,741,857,000.00100.00%7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金金额单位：人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例广发证券股份有限公司----关联方名称上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日当期佣金占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例广发证券股份有限公司229,710.61100.00%--注：1、股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额×佣金比例-证管费-经手费-结算风险金（含债券交易）。2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。7.4.8.2 关联方报酬7.4.8.2.1 基金管理费单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日当期发生的基金应支付的管理费9,178,959.314,686,331.21其中：支付销售机构的客户维护费987,863.87903,612.89注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.6%年费率计提。管理费的计算方法如下：H＝E×0.6%÷当年天数H为每日应计提的基金管理费E为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。7.4.8.2.2 基金托管费单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日当期发生的基金应支付的托管费3,059,653.181,562,110.40注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。托管费的计算方法如下：H＝E×0.2%÷当年天数H为每日应计提的基金托管费E为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。7.4.8.2.3 销售服务费单位：人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期2016年1月1日至2016年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费中国工商银行股份有限公司505,040.09广发证券股份有限公司56,968.72广发基金管理有限公司2,712,636.40合计3,274,645.21获得销售服务费的各关联方名称上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费中国工商银行股份有限公司471,247.10广发证券股份有限公司196,779.50广发基金管理有限公司616,606.62合计1,284,633.22注：本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的0.3%年费率计提。销售服务费的计算方法如下：H＝E×0.3%÷当年天数H为每日应付的销售服务费E为前一日的基金资产净值销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易单位：人民币元本期2016年1月1日至2016年12月31日银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出中国工商银行股份有限公司-268,866,228.38----上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出中国工商银行股份有限公司-21,630,445.48----7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况份额单位：份项目本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日报告期初持有的基金份额-85,251,492.00报告期间申购/买入总份额-2,151,004.84报告期间因拆分变动份额--减：报告期间赎回/卖出总份额-87,402,496.84报告期末持有的基金份额--报告期末持有的基金份额占基金总份额比例--注：本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。基金管理人上年度可比期间内持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国工商银行股份有限公司5,722,805.76286,902.252,828,163.86153,779.21注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况金额单位：人民币元本期2016年1月1日至2016年12月31日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入数量（单位：股/张）总金额广发证券股份有限公司-----上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入数量（单位：股/张）总金额广发证券股份有限公司12245015齐鲁债一级市场分销300,000.0030,000,000.00广发证券股份有限公司12235514齐鲁债一级市场分销200,000.0020,000,000.007.4.9 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无持有认购新发/增发等流通受限证券。7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无持有暂时停牌等流通受限股票。7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款，无抵押债券。7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额69,300,000.00，元，于2017年01月03日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项1.公允价值(1)不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公允价值。(2)以公允价值计量的金融工具(i)金融工具公允价值计量的方法本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.4.4.5。(ii)各层级金融工具公允价值 于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 6,423,215.25元，属于第二层级的余额为 1,401,408,134.57 元，无属于第三层级的余额（2015年12月31日：无属于第一层级的余额，第二层级1,400,808,134.27 元，第三层级466,000.00 元，其中列入第三层级的金融工具为未上市交易的债券)。(iii)公允价值所属层级间的重大变动对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。2.除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况金额单位：人民币元序号项目金额占基金总资产的比例（%）1权益投资--其中：股票--2固定收益投资1,407,831,349.8296.23其中：债券1,407,831,349.8296.23资产支持证券--3贵金属投资--4金融衍生品投资--5买入返售金融资产--其中：买断式回购的买入返售金融资产--6银行存款和结算备付金合计29,544,643.572.027其他各项资产25,592,722.381.758合计1,462,968,715.77100.008.2 期末按行业分类的股票投资组合8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合本基金本报告期末未持有股票。8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过沪港通投资的股票。8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细本基金本报告期末未持有股票。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细本基金本报告期内未持有股票。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细本基金本报告期内未持有股票。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额本基金本报告期内未持有股票。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合金额单位：人民币元序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(％)1国家债券--2央行票据--3金融债券70,114,000.005.06其中：政策性金融债70,114,000.005.064企业债券987,167,757.5771.265企业短期融资券--6中期票据218,875,000.0015.807可转债（可交换债）14,479,592.251.058同业存单117,195,000.008.469其他--10合计1,407,831,349.82101.628.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细金额单位：人民币元序号债券代码债券名称数量(张)公允价值占基金资产净值比例(％)113646916联通01600,00059,028,000.004.26211161725016光大CD250500,00048,630,000.003.51310166406216中铝业MTN003500,00048,415,000.003.49414021614国开16400,00040,252,000.002.91511161066216兴业CD662400,00039,180,000.002.838.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明（1）本基金本报告期末未持有股指期货。（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明（1）本基金本报告期末未持有国债期货。（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。8.12 投资组合报告附注8.12.1根据公开市场信息，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。8.12.2本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。8.12.3 期末其他各项资产构成单位：人民币元序号名称金额1存出保证金34,523.682应收证券清算款-3应收股利-4应收利息24,841,527.585应收申购款716,671.126其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计25,592,722.388.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细金额单位：人民币元序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例(%)113200215天集EB3,257,577.000.242128011汽模转债3,077,650.850.223113009广汽转债2,298,014.800.17413200515国资EB2,220,000.000.16513200415国盛EB1,484,400.000.11613200315清控EB1,094,400.000.087110035白云转债1,047,549.600.088.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份 持有人户数(户)持有人户数(户)户均持有的基金份额持有人结构机构投资者个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例27,56527,56545,720.16869,918,638.1869.03%390,357,708.6030.97%9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金430,503.010.0342%9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金0~10本基金基金经理持有本开放式基金0§10 开放式基金份额变动单位：份基金合同生效日(2008年3月27日)基金份额总额4,828,106,896.04 本报告期期初基金份额总额874,078,800.52本报告期基金总申购份额4,169,545,422.68减：本报告期基金总赎回份额3,783,347,876.42本报告期基金拆分变动份额-本报告期期末基金份额总额1,260,276,346.78§11 重大事件揭示11.1基金份额持有人大会决议本报告期内未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动自2016年4月30日起，王志伟不再担任本基金管理人的董事长。自2016年5月26日起，孙树明担任本基金管理人的新任董事长。自2016年5月5日起，本基金管理人聘任魏恒江为公司的副总经理。自2016年10月13日起，本基金管理人聘任张敬晗为公司的副总经理。相关事项已向中国证券投资基金业协会备案。本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内，涉及本基金管理人的诉讼事项有两起，分别是：1、吴明芳诉平安银行股份有限公司义乌福田小微企业专营支行财产损害赔偿纠纷一案，我公司系本案第三人。原告认为银行未尽适当推介义务导致投资损失，请求银行赔偿。该案经浙江省义乌市人民法院审理后，判决原告败诉，驳回其诉讼请求。2、喇永强诉平安银行股份有限公司宁波慈溪支行和我公司合同纠纷一案，在浙江省慈溪市人民法院审理过程中，原告向法院申请撤回对我公司的起诉，经法院裁定准许后我公司不再参与该诉讼。除上述事项外，本报告期内无其他涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变本报告期内本基金投资策略未发生改变。11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况2016年4月18日，本基金管理人收到中国证监会关于责令整改的行政监管措施决定书（【2016】34号）。中国证监会指出我司对火炬电子的跟踪研究报告未及时更新。我司高度重视该问题的整改，进一步梳理了股票入库的流程，并强化了研究报告的跟踪要求。 本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情况。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位：人民币元券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例广发证券2-----注：1、交易席位选择标准：（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；（4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。2、交易席位选择流程：（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位：人民币元券商名称债券交易回购交易权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例广发证券1,283,328,934.41100.00%49,632,400,000.00100.00%--广发基金管理有限公司二〇一七年三月二十八日