根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基
金运作管理办法》《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》和
《易方达上证 50 指数分级证券投资基金基金合同》等的有关规定，
易方达上证 50 指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”，易方达
上证 50 份额（基础份额）场内简称：50 分级，基金代码：502048）
的基金管理人易方达基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）
制定了本基金的分级份额终止运作的实施方案。现将易方达上证 50
分级 A 类份额和易方达上证 50 分级 B 类份额折算相关内容公告如下：
一、分级份额终止运作的主要内容
根据《易方达上证 50 指数分级证券投资基金基金合同》和《上
海证券交易所证券投资基金上市规则》等相关规定，基金管理人向上
海证券交易所申请易方达上证 50 分级 A 类份额和易方达上证 50 分级
B 类份额终止上市，现已获得上海证券交易所同意（上海证券交易所
自律监管决定书[2020]391 号）。易方达上证 50 分级 A 类份额和易方
达上证 50 分级 B 类份额的摘牌日为 2021 年 1 月 4 日，终止上市日为
2021 年 1 月 5 日。
易方达上证 50 分级 A 类份额和易方达上证 50 分级 B 类份额将折
算为易方达上证 50 份额，折算完成后投资者可以申请场内卖出或赎
回易方达上证50份额或将场内易方达上证50份额转托管至场外后进
行赎回或转换转出。
二、基金份额的折算
1、基金份额折算基准日
本次基金份额折算基准日为 2020 年 12 月 31 日。
2、基金份额折算对象
基金份额折算基准日登记在册的易方达上证 50 分级 A 类份额和
易方达上证 50 分级 B 类份额。
3、基金份额折算方式
以基金份额折算基准日日终易方达上证 50 份额的基金份额净值
为基准，易方达上证 50 分级 A 类份额、易方达上证 50 分级 B 类份额
按照各自的基金份额参考净值折算成场内易方达上证 50 份额。易方
达上证 50 分级 A 类份额（或易方达上证 50 分级 B 类份额）基金份额
持有人持有的折算后场内易方达上证 50 份额取整计算（最小单位为 1
份）。
份额折算计算公式：
易方达上证 50 分级 A 类份额（或易方达上证 50 分级 B 类份额）
的折算比例＝基金份额折算基准日易方达上证 50 分级 A 类份额（或
易方达上证 50 分级 B 类份额）的基金份额参考净值/基金份额折算基
准日易方达上证 50 份额的基金份额净值
易方达上证 50 分级 A 类份额（或易方达上证 50 分级 B 类份额）
基金份额持有人持有的折算后场内易方达上证 50 份额＝基金份额持
有人持有的折算前易方达上证 50 分级 A 类份额（或易方达上证 50 分
级 B 类份额）的份额数×易方达上证 50 分级 A 类份额（或易方达上
证 50 分级 B 类份额）的折算比例
份额折算比例保留至小数点后第 6 位，小数点第 6 位以后的部分
四舍五入。易方达上证 50 分级 A 类份额、易方达上证 50 分级 B 类份
额经折算后的份额数保留至整数位，不足 1 份的零碎份额的处理方式
按照中国证券登记结算有限责任公司的相关规则处理，折算后的基金
份额以登记结算机构最终确认的数据为准。
三、基金份额折算期间的基金业务办理
（一）基金份额折算基准日（即 2020 年 12 月 31 日），本基金易
方达上证 50 分级 A 类份额与易方达上证 50 分级 B 类份额暂停场内合
并和易方达上证 50 份额暂停赎回、转换转出等相关业务，并继续暂
停易方达上证 50 份额申购、转换转入、定期定额投资、转托管及场
内分拆业务；易方达上证 50 份额、易方达上证 50 分级 A 类份额、易
方达上证 50 分级 B 类份额正常交易。当日晚间，基金管理人计算当
日基金份额（参考）净值及份额折算比例。
（二）基金份额折算基准日后的第一个工作日（即 2021 年 1 月
4 日），本基金易方达上证 50 份额继续暂停办理申购、赎回、转换、
定期定额投资、转托管及份额配对转换业务，易方达上证 50 分级 A
类份额、易方达上证 50 分级 B 类份额摘牌，易方达上证 50 份额暂停
场内交易。当日，本基金登记结算机构为基金份额持有人办理份额登
记确认。
（三）基金份额折算基准日后的第二个工作日（即 2021 年 1 月 5
日），基金管理人将公告份额折算确认结果，基金份额持有人可以查
询其账户内“易方达上证 50 指数证券投资基金（LOF）”的基金份额。
当日，易方达上证 50 分级 A 类份额、易方达上证 50 分级 B 类份额终
止上市；易方达上证 50 指数证券投资基金（LOF）恢复场内交易、申
购、赎回、转换、定期定额投资及转托管业务，其中根据上海证券交
易所的相关业务规则，2021 年 1 月 5 日即时行情显示的场内易方达
上证 50 份额的前收盘价将调整为 2021 年 1 月 4 日易方达上证 50 份
额的基金份额净值（四舍五入至 0.001 元）。
四、《易方达上证 50 指数证券投资基金（LOF）基金合同》的生
效
根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等相关规定，
经与基金托管人交通银行股份有限公司协商一致，并报监管部门备案，
易方达上证 50 分级 A 类份额和易方达上证 50 分级 B 类份额终止运作
后，《易方达上证 50 指数分级证券投资基金基金合同》将修改为《易
方达上证 50 指数证券投资基金（LOF）基金合同》，《易方达上证 50
指数分级证券投资基金托管协议》将修改为《易方达上证 50 指数证
券投资基金（LOF）托管协议》，修改后的基金合同及托管协议全文已
于 2020 年 12 月 2 日披露于本公司网站（www.efunds.com.cn）和中
国证监会基金电子披露网站（http://eid.csrc.gov.cn/fund）。
易方达上证 50 指数分级证券投资基金折算基准日次日（2021 年
1 月 1 日）《易方达上证 50 指数证券投资基金（LOF）基金合同》生
效，《易方达上证 50 指数分级证券投资基金基金合同》同时失效。
五、重要提示
1、易方达上证 50 分级 A 类份额和易方达上证 50 分级 B 类份额
基金份额持有人持有的折算后场内易方达上证 50 份额取整计算（最
小单位为 1 份），不足 1 份的零碎份额的处理方式按照中国证券登记
结算有限责任公司的相关规则处理，折算后的基金份额以登记结算机
构最终确认的数据为准。由于基金份额数取整计算产生的误差，基金
份额持有人将面临其所持基金资产净值减小的风险，对于持有份额数
较少的易方达上证 50 分级 A 类份额、易方达上证 50 分级 B 类份额持
有人，将面临持有的基金份额折算后份额数不足一份而被计入基金资
产的风险。
2、折算后，易方达上证 50 指数证券投资基金（LOF）为股票基
金，主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现，其风险收益特征与
标的指数相似。长期而言，其风险收益水平高于混合基金、债券基金
和货币市场基金。
3 、 投 资 者 欲 了 解 详 情 ， 请 登 录 基 金 管 理 人 网 站 ：
www.efunds.com.cn或拨打本公司客服电话：400 881 8088进行咨询。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。销售机构根据法规
要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分，并提
出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募
说明书（更新）和基金产品资料概要（更新）等基金法律文件，全面
认识基金产品的风险收益特征，在了解产品情况及销售机构适当性意
见的基础上，根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标，对基
金投资作出独立决策，选择合适的基金产品。基金管理人提醒投资者
基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营
状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
易方达基金管理有限公司
2020 年 12 月 29 日