彭先生是高级管理人员，目前还想购买第二套房产，彭先生家庭的投资主要分为三大部分：一是国债、股票、基金等资本市场投资；二是经营小店的实物投资；三是借款给他人的投资。由于第三种方式受到个人信用风险的约束，不建议作为主要投资方式，本期理财师建议彭先生未来50%投资资本市场，50%继续投资实物小店。
保险精算学专业，北京东方华尔金融咨询有限责任公司高级研究员，曾担任中国人民人寿保险公司的寿险规划顾问，多年从事保险精算理论与实务和风险管理与保险的深入研究，并对财务规划、税收筹划与综合理财规划有独到的见解，参与编写《理财规划师国家职业资格培训教程》和《理财规划师国家职业资格培训教程习题册》，主要研究方向为财务与会计规划、税收规划和风险管理与保险规划等，长期从事国家理财师职业资格认证培训授课工作。
初步诊断
从彭先生家庭的财务资料中可以得出具体的财务比率如表一：
项目 参考值 实际数值
结余比率 40% 71.32%
投资与
净资产比率 50% 47.06%
流动性比率 3 13.08
1.结余比率=年结余/年税后收入=71.32%，表明彭先生家庭的年结余较多，有利于积累财富，在资金安排方面也有很大的余地，同时也可以看出彭先生家庭的消费水平相对偏低，仅有一套25万元的住房也证明了这一点。
2.投资与净资产比率=投资资产/净资产=47.06%，表明彭先生家庭的投资意识还是不错的，并且在投资项目的选择上兼顾多样性，这是我见过的客户中较好的一类。
3.流动性比率=流动性资产/每月支出=13.08，表明彭先生家庭的流动性资产可以支付未来13个月的生活支出，保留过多的流动性资产对于资产的增值是不利的，可以适当地降低流动性资产在总资产中的比重。
4.没有任何负债是彭先生家庭财务状况主要特点之一，清偿比率、负债比率等均为零。这种情况说明彭先生有一个非常稳健的财务结构，没有债务风险，但同时也表示缺乏一定的灵活性，实际上可以适当地利用债务信用来发挥财务杠杆的效应。
总体来看，彭先生家庭的财务状况比较好，年结余较高，投资资产比重适当，投资品种多样化，债务风险较低。但是，美中不足的地方是储蓄比例过高，风险保障意识薄弱，流动资产有所闲置，这些问题都可以通过下列理财规划进行解决。
理财目标
在彭先生没有提出具体理财目标的前提下，本人结合彭先生家庭的财务现状和生活水平，总结出如下理财目标：
1. 现金规划：使流动资产的比例保持合理的水平，既保持一定的生活备用金，又不会过多地影响资产的收益性。
2. 风险管理保障规划：彭先生夫妇作为家庭的收入来源，尤其是彭先生的收入作为家庭主要的经济来源，一旦发生意外或出现重大疾病将使全家陷入财务困境，需要补充必要的商业保险，防患于未然。
3. 购房规划：对于彭先生家庭状况来说，需要购置第二套住房，一是提高现有生活品质，二是以备养老之需。
4. 投资规划：彭先生家庭的投资状况已经很不错，仍需要根据投资目标和风险偏好制定具体的规划。
理财规划方案
结合彭先生家庭财务状况，以及他的理财目标，我为其制定的理财规划方案如下：
现金规划
考虑到彭先生有一家投资的小店，在经营的过程中，难免会面临着一定的风险，建议准备金的比例为5倍比较合适，即为5350×5=26750(元)。这部分储备金可以从家庭年结余中进行支取。
这笔准备金的存在形式主要分为三种：其中的2/5，即1.07万元为活期存款，作为日常生活开销使用；其中的2/5，即1.07万元为定期存款，但是期限不宜过长，可以适当采用利滚利存款法在保证资金流动性的前提下，获得高于活期存款的收益；其中1/5，即5350元进行定期定额基金投资，可以购买货币市场基金，货币市场基金就是为了满足客户对资产的收益性和流动性并存的需求而产生的，一般可以获得的收益要高于银行存款的利息。
风险管理保障规划
彭先生仅具有基本的社会保险，儿子购买了教育基金或什么保险之类的，这样的保障是不完整的。彭先生的保险总额需要涵盖日常生活开销费用，夫妻的退休生活费用，以及将来孩子的生活教育费用，所以风险保障额度应该是家庭中最高的，以200万元左右为宜。
首先，建议彭先生购买一份定期寿险，以保证万一他发生不幸时，家人有一笔资金保障正常生活。
其次，建议他购买一份消费型的重大疾病保险，消费型的重大疾病保险是指在保险期间内或终身，只有发生保险责任范围内的重大疾病才予以给付保险金。
最后，建议他购买卡式的意外伤害保险，此险种是保险产品中最便宜，也是必不可少的险种。
彭先生的妻子虽然不是家庭的主要经济来源，但是也担负着同样的家庭责任，因此，需要购买同彭先生类似的保险产品，只是保额需要进行适当的降低，保额大约控制在50万～60万元左右为宜。
这样，彭先生一家全年用于保险保障方面的保费支出大约为2万多元，在获得全面保障的同时也不会影响彭先生家庭的现有生活水平。
购房规划
彭先生家庭购置第二套住房是很有必要的，一是提高现有的生活品质；二是方便对父母进行养老尽孝；三是等父母百年之后，其中的一套住房可以用来出租或出售，用于彭先生夫妇的养老储备，这样做一举三得。但是，购房是人生中的一件大事，需要综合考虑各方面因素，如购房面积、时间、地理位置、首付款比例、贷款期限、月供比例等等，只有综合考虑以上因素才能制定出合理有效的规划方案。
投资规划
彭先生家庭的投资情况非常不错，只需要稍微注意一下投资比例问题即可。彭先生家庭的投资，主要分为三大部分：一是国债、股票、基金等资本市场投资；二是经营小店的实物投资；三是借款给他人的投资。由于第三种方式受到个人信用风险的约束，不建议作为主要投资方式。
彭先生家庭的投资应该主要以前两种方式为主，至于比例的选择问题，建议各占50%，待将来根据各自的收益率进行适当的微调。
对于投资资本市场的比例，我的建议如下：
1.建议彭先生家庭拿出10%投资于国债。
我国CPI连续三个月出现下降，下半年加息的空间已不大，银行利率处于高位运行，若经济数据进一步下降，国家可能通过降低存款利率刺激经济，因此，购买固定利率的国债产品正是时候。
2.建议彭先生家庭拿出20%投资于股票。
股指于近日又创13个月以来的最低点。个股的投资价值再度显现，下跌空间有限，可以进行长期投资。只需要在资本市场大波动时机，对个股的投资比例进行微调即可，这样的投资策略比较符合彭先生这样的实业投资家。
3.建议彭先生家庭拿出20%投资于基金。
对于基金投资，彭先生所要做的就是选择适合自己的投资品种。在选择具体投资品种时，我建议选择风格比较稳健的偏股类基金，比例大约为45%，以及偏债类基金，比例大约为55%。既可以分期买入，也可以直接投资定期定额基金产品。预计这种投资方式的整体收益率为平均每年8%左右。
另外，彭先生现年30岁，应当及早开始考虑退休养老规划，子女的教育问题也要尽早准备。预计彭先生家庭收入水平仍有一定的增长空间，财务资源以及理财目标发生较明显变化时应当及时调整方案的执行。